上海胶带股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定中文名称:上海胶带股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI RUBBER BELT CO.,LTD.
公司英文名称缩写:SRB
2.公司注册地址:上海市浦东东昌路600号 邮编:200120
公司办公地址:上海市海门路630号 邮编:200082
3.公司法定代表:张 涛先生
4.公司负责信息披露事务人员:柏鸿祥先生
电话:65415210 65123957
传真:65123671
5.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:胶带股份 胶带B股:900907
证券代码:600614
二、会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额及构成:(单位:元)
利润总额: 8950520.86
其中:主营业务利润 -3431562.86
其他业务利润 22242876.37
投资收益 298756.46
营业外收支净额 2342860.41
2.境内外审计差异:
经德勤.黄陈方会计师行按国际会计准则审计,B股本年度实现净利
润4113千元;经上海长江会计师事务所按中国会计准则审计,公司本年度实现净利润6972千元。两种会计准则,制度计算的净利润差异为2860千
元。
按国际会计准则调整对净利润的影响:(单位:千元)
税后利润
人民币千元
中国会计准则核实数字 6973
各项准备计提 (6715)
储备会计
俣并基准差异 13584
其他差异 (9729)
按国际会计准则调整后数字 4113
3.公司近三年的主要会计数据和财务指标
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(元) 312681066.33 290301558.02 210998779.27
净利润(元) 6972577.56 8197815.38 9889539.34
总资产(元) 738978840.98 546687653.11 418564802.83
股东权益(元) 237877480.61 212962354.29 194872940.20
摊薄 加权
每股收益(元/股) 0.067 0.071 0.09 0.11
每股净资产(元/股) 2.273 2.431 2.34 2.15
净资产收益率(%) 2.930 5.381 3.90 5.10
调整后的每股净资产(元/股) 1.700 1819
注:主要财务指标的计算方法:
(1)全面摊薄的财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(2)加权平均的财务指标计算公式:
每股收益=净利润/[(年度初普通股股份总数×6+年度末普通股股份总数×6)/12]
每股净资产=年度末股东权益/[(年度初普通股股份总数×6+年度末普通股股份总数×6/12]
净资产收益率=净利润/[(年度初股东权益×6+年度末股东权益×6)/12]×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/[(年度初普通股股份总数×6+年度末普通股股份总数×6)/12]
4.报告期内股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 91014528.00 91643111.42 12933983.37 1001623.89
17370731.50 212962254.29
本期增加 13652179.00 17839318.52 2944031.04 697257.76
4286776.76 38722305.32
本期减少 13652179.00 155000.00 155000.00
13807179.00
期末数 104666707.00 95830250.94 15723014.41 1543881.65
21657508.26 237877480.61
(1)股本增加13652179元,是本年度7月份产施1996年度股东大会通
过的从资本公积转增股本的原因。
(2)资本公积净增加4187139.52元,其中因对外投资帐面资产评估升值增加17830318.52元;因转增股本减少13652179.00,其他因素增加7200.00元。
(3)盈余公积增加系根据董事会决议从1997年度税后利润中计提转
入。
(4)公益金净增加542257.76元,其中从1997年税后利润中计提增加697257.76元;因职工住房置换减少155000.00元。
(5)未分配利润增加系本年净利润,计提两金合所得。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况:(数量单位:元)
项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 44814528 6722179 6722179 51536707
境内法人持有股份 6600000 990000 990000 7590000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 51414528 7712170 7712170 59126707
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
600000 990000 990000 7590000
2.境内上市的外资股
33000000 4950000 4950000 37950000
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 39600000 5940000 5940000 45540000
三、股份总数 91014528 13652179 13652179 104666707
2.股本情况数量介绍:
(1)截止报告期末,持有本公司股票的股东总人数为8478名,其中:国家股东1名,法人股东59名,B股股东903名,A股股东7515名。
3.主要股东持股情况(单位:股)
股东名称 年末持股数 占总股本(%) 备注
1)上海华谊(集团)公司 51536707 49.24 国有法人
2)HKSBCSB A/C THE CHASE MANHATTAN BANK 4795810 1.45 外资股
NA.S/A TEMPLETON CHINA WORLD FUND INC.
3)HKSBCSB A/C CMS S/A TEMPLETON DRAGON 2079151 1.45 外资股
FUND INC.
4)上海宝钢(集团)公司 1518000 1.45 法人股
5)HKSBCSB A/C NORMURA BANK (LUXEMBOURG) 867905 0.83 外资股
S/A TEMPLETON ASIA FUND
6)申银万国证券股份有限公司 823912 0.79 法人股
7)上海纺织机构总厂 789360 0.75 法人股
8)HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK NA 775790 0.74 外资股
S/A TEMPLETON CANADA EMERGING MKTS FUND
9)上海国际信托投资公司 721809 0.69 法人股
10)HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK NA 690552 0.66 外资股
S/A TEMPLETON DEVEL MKTS TRUST(3442)
4.持股10%以上的法人股东情况:
上海华谊(集团)公司为国有独资企业,法定代表人:俞德雄
注册地址:南码头200号
经营范围:授权范围内的国有资产经营与管理、实业投资、化工医
药产品及设备的制造、销售和安装。
该公司所持本公司49.24%的国有法人股未作任何质押。
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况:
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
张涛 董事长 396 455 公积金转增
张毅 副董事、党委书记 396 455 公积金转增
钱恩惠 副董事长 400 460 公积金转增
黄岱列 董事、总经理 0 0 无变动
柏鸿祥 董事、董事会秘书 396 455 公积金转增
李志坚 董事 396 455 公积金转增
马明翔 董事、工会主席 396 455 公积金转增
程爱华 董事、总经理助理 396 455 公积金转增
邢建华 董事、华谊集团代表 400 460 公积金转增
郑凝 董事、副总工程师 396 455 公积金转增
俞辛夷 董事、设计科科长 400 460 公积金转增
张建群 董事、宝钢集团代表 0 0 无变动
郑永志 监事会召集人、
华谊集团调研员 0 0 无变动
杜公亮 监事、纪委书记 396 455 公积金转增
华瑾 监事、人事部经理 400 460 公积金转增
毕东奇 监事、责任会计科科长 396 455 公积金转增
梅安民 副总经理 0 0 无变动
徐子华 副总经理 0 0 无变动
四、募集资金使用情况
公司在本报告期内没有募集过资金,也没有前一次募集资金使用到 现在的情况,前一次募集资金是在1992年发行股票,所募集的资金按招股说明书投资新建马陆输送带厂,该厂已在1994年建成投产。
五、重要事项
1.重大事件
(1)报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介。
股东大会简介:
1997年6月18日在公司本部召开1996年度股东大会,出席会议的股东及股东代表共120人,代表股份62632055股,占公司总股本的68.82%,符合《公司法》和《公司章程》。大会审议并表决通过了如下事项:公司1996年度董事会工作报告、监事会工作报告、总经理业务报告、董事会人
事变动提案,公司1996年度重大投资项目实施情况及1997年度重大投资
项目报告,财务决算和利润分配方案等。
董事会简介:
本报告期内公司董事会共举行了三次会议。
1997年4月29日,第二届第五次董事会在公司本部召开,应到董事12
人,实到董事12人,会议就1996年度董事会工作报告、公司董事会人事变动提案、1996年度报告、财务决算报告、利润分配方案等议案分别作出了决议,并获得通过。
1997年8月26日,第二届第六次董事会在公司本部召开,应到董事12
人,实到董事12人,与会董事审议并通过了1997年度中期报告。
1997年12月20日,第二届第七次董事会在公司本部召开,应到董事12人,实到董事12人,与会董事一致同意解聘本公司原境外会计师事务所--安永会计师事务所,同时聘请德勤.黄陈方会计师行为本公司境外会计师事务所,并就此召开临时股东大会(通讯方式),1998年1月21日采用通讯
表决方式召开了临时股东大会。
监事会简介:
19974月29日监事会在公司本部召开第二届第五次会议,全体监事出席会议。会议对公司董事会、总经理1996年度工作表示肯定,并向董事
会提出了工作建议。监事会于1997年6月18日在年度股东大会上向全体
股东作了汇报。
公司监事会还列席了1997年召开的历次董事会,对公司发展提出了
自己的建议。
(2)报告期内公司扩股情况:
根据1996年度股东大会的决议:向全体股东以每10股转增1.5股红股。
(3)报告期内发生的收购兼并,重大投资项目。
兼并南昌橡胶制品总厂
该厂是江西省南昌市国有企业,位于南昌县莲塘镇,本公司以整体兼并的方式兼并该厂。兼并后该厂改制为本公司在南昌的控股子公司。在较短的时期内建立起本公司向华南地区辐射的生产销售基地,扩大本公
司市场占有率。1997年5月30日该企业已正式挂牌生产。
组建陕西骆驼胶带有限公司
本公司于97年1月与西安橡胶厂联合组建陕西骆驼胶带有限公司,主要生产销售"骆驼"牌V带,已于97年7月试生产,1998年4月已正式挂牌生
产。
陕西骆驼胶带有限公司有限公司建成投产后,可迅速扩大本公司"骆驼牌"胶带产品,尤其是V带在西北地区的市场占有率和覆盖面。
兼并福建三明虬江机械厂
福建三明虬江机械厂是国内著名的橡塑机械生产企业,现有职工250多人,总资产1700万元,该厂具有较强的机械加工、开发、制造能力、V
带硫化机等机械的生产在国内处于领先地位。
96年,本公司与当地政府有关部门进行了多次洽谈,最后由本公司对其实施整体兼并。
本公司将组建技术研究与设备制造相结合的技术开发中心,加大科
技力度,不断研制新产品和制造与之相配套的新设备,以在技术设备上达到国内领先地位。
托管重庆中南橡胶厂
收购兼并重庆中南橡胶厂的项目已于96年度股东大会审议通过。为了规避收购行为可能带来的经营性风险,同时又抓住企业发展的有利时
机,迅速扩大本公司产品的市场占有率和覆盖面,公司与上海华谊(集团)公司联合收购了破产后的重庆中南橡胶厂,并由本公司对该厂实施统一
管理、统一规划,使其成为本公司在西北、西南地区的生产经营基地,先期占领当地的产品市场,1997年7月鉴定协议,预计1998年5月正式挂牌生产。
炼胶中心的投资项目
1997年底在马陆的炼胶中心已破土打桩,预计98年完工。拟定与上
海中南橡胶厂联建炼胶中心,双方预计投资4385万元,联建协议已草签。建成后,在马陆基本形成胶带、制品生产及原材料加工基地的格局。
(3)报告期内公司注册地址、法定代表人、监事没有发生变动。报
告期内公司原董事、副董事长许善定先生经董事会同意,辞去副董事长
职务,并经股东大会审议通过,辞去董事一职,同时,增补黄岱列为董事。同意钱恩惠先生辞去总经理职务,并选举其为公司董事会副董事长,聘任黄岱列先生为公司总经理。
(4)报告期内公司董事会召开会议决定解聘本公司原境外会计师事
务所--安永会计师事务所,同时聘请德勤.黄陈方会计师行为本公司境外会计师事务所,此事已在1998年1月21日的临时股东大会(通讯方式)上表决通过。
报告期内公司境内审计机构没有变动,仍为上海长江会计师事务所
。
(5)报告期内无重大关联交易事项。
(6)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项及其他重大事件。
2.有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
公司董事会、监事会认为目前公司所采取的股权转让等方式清理该项欠款对收回尚余的2201.9万元是可行的。且该项欠款的担保方上海汽配总公司已作局面承诺,保证承担其"民事调解书"应负的责任。
3.本年度利润实现数与预测数差异的说明
本年度利润总额实现数895万元,较预测数1700万元减少805万元,减辐47.35%,公司董事会、监事会认为本年度利润减少的主要原因反映在
利润表上调整以前年度利润-784万元,这是因为上海市审计局在对本公
司审计时提出对在建工程项目等发生的费用应计入成本,故冲减了当年
利润;另外为扩大市场占有率,应收帐款及销售费用上升,致使财务费用
支出增加。
4.利润分配
1997年公司实现净利润6972577.56元,提取10%法定公积金697257.76元。提取10%法定公益金697257.76元,提取20%任意公积金1394515.52
元,可供股东分配的利润合计为21657508.26元,董事会拟定本年度不分
配利润,只以1997年末总股本104666707元为基数,用资本公积向全体股
东按每10股转增1股的比例实施,共计10466671元。转增股本后的资本公积金为85363579.94元,该方案须经股东大会批准。
六、财务报表
1.审计意见:
公司财务报告经上海长江会计师事务所李德渊、施国梁注册会计师
审计[沪长会字(98)第234]报告如下:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的合并及母公司的资
产负债表以及1997年度的合并及母公司的利润及利润分配表和财务状况变动表,这些会计报表的编制由贵公司负责,我们的责任是对垒这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则
》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面,公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方
法的选用遵循了一贯性原则。
此外,上年度审计报告中提出保留意见的事项:贵公司"其他应收款"项下应收加拿大杰汉林公司欠款(已逾5年),在本年度内已收回511.4万
元,截至年末尚有2201.9万元(含代垫诉讼费38.9万元)未及收回,公司正采取股权转让等方式清理该项欠款,该项欠款的担保方上海汽配总公司
已作书面承诺,保证承担其"民事调解民"应负的责任。
一、公司简介:
上海胶带股份有限公司(以下简称为"公司")的前身系上海胶带总厂,于一九九二年四月经批准改制为股份制上市公司。
公司所处行业为橡胶业。主要产品为工矿用运输带、传动带、三角带、汽车V带等,近年来又开发了防撕裂钢丝运输带等新产品。产品在国内市场已占有较大比例。
一九九七年度公司通过整体兼并方式,兼并江西省南昌市橡胶制品
总厂,组建了"上海胶带江西中南橡胶有限公司"(公司占股99%);与西安
橡胶厂合资组建"陕西骆驼胶带有限公司"(公司占股51%);与上海华谊(
集团)公司联合收购已破产的原重庆中南橡胶厂,组建上海申联重庆中南橡胶有限公司(公司占股20),通过上述兼并、收购,进一步扩大了公司的经营能力和市场占有率。
一九九七年初,公司注册资本为91024528元,一九九七年六月二十日经股东大会通过,实施每10股以资本公积转增1.5股后,注册资本为104666707元,已经上海长江会计师事务所验资并出具沪长会字(98)第54号验
资报告。
公司共拥有17个全资或控股子公司(其中7个子公司纳入合并范围),10个参股企业,一九九七年度主营业务收入31268万元,实现利润895万元(合并报表数)。
二、公司采用的主要会计政策:
1.会计制度:
公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2.会计期间:
公司会计年度自公历1月1日至12月31日止。
3.合并报表编制方法和范围:
(1)编制方法:
根据业经有证券相关业务资格的会计师事务所审计的占被投资单位股份51%以上的各子公司会计报表而编制。在合并会计报表时,对内部投资、重大内部交易和资金往来均已互相抵销、逐项合并,并计算少数股
东权益。
(2)范围:
根据上海市财政局沪财会(1996)5号文规定,对子公司资产总额、销
售收入总额和净利润总额均占母瓮(上海胶带股份有限公司,下同)该三
项指标10%以下的子公司,不纳入合并范围,对本年度累计亏损的子公司
均纳入合并范围。
合并子公司情况列示如下:
被投资单位名称 企业性质 注册资本(千元) 投资金额(千元) 持股比例(%) 注册地 经营范围
上海福并胶带有限公司 沪台合资 1700(美元)
5883 60 上海 胶带制品
上海海帝天然矿泉水有限公司 全次子公司 3000(人民币)
3000 100 上海 矿泉水
上海骆驼房地产经营公司 全次子公司 5000(人民币)
5000 100 上海 房地产经营
上海申一胶带厂 全资子公司 24300(人民币)
22276 100 上海 胶带制品
上海胶带江西中南橡胶有限公司 国内联营 18000(人民币)
10360 99 江西南昌 橡胶制品
上海福华胶带有限公司 国内联营 8160(人民币)
4160 51 上海 胶带制品
太仓市申联防水卷材有限公司 国内联营 5751(人民币)
3735 65 江苏太仓 防水卷材
注:本年度新增合并子公司三户,其中:上海胶带江西中南橡胶有限
公司系一九九七年四月挂牌成立,上海福华胶带有限公司和太仓申联防
水卷材有限公司一九九六年度末组建,尚处试生产阶段,故未列入1996年度合并报表范围。
4.记帐原则和计价基础:
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5.外币核算方法:
公司以人民币为记帐本位币,发生外币业务时以年初市场汇价的中
间价折人民币记帐,各种外币帐户年末余额,按年末市场汇价的中间价折合为人民币记帐,年末折合的记帐本位币金额与帐面记帐本位币金额之
间的差额作为汇兑损益,记入当期损益。
6.坏帐核算方法:
公司采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额3‰计提。
7.存货核算方法:
(1)存货主要包括原材料、低值易耗品、在制品和产成品;
(2)各种存货按取得时的实际成本记帐,产成品发出时采用加权平均法计价;
(3)低值易耗品摊销:领用时一次摊销。
8.长期投资核算方法:
(1)债券投资:按成本法核算;
(2)股票投资:按成本法核算;
(3)其他投资:
持股比例在50%(含50%)以下,按成本法核算;
持股比例在50%以上按权益法核算。
9.固定资产核算方法:
(1)构成固定资产的标准:单位价值在2000元以上,同时使用年限在
一年以上;
(2)固定资产按取得时实际成本法计价;
(3)固定资产折旧采用直线法分类计提;
(4)固定资产分类及折旧年限、折旧率为:
固定资产分类 折旧年限 年折旧率
A.房屋及建筑物 20 4.5%
B.机器设备 10 9%
C.运输设备 5 18%
D.办公及其他设备 5 18%
残值率均为10%。
10.在建工程核算方法:
在建工程在完工实际交付使用时暂估入帐,在办理竣工手续后,按决算价格,调整固定资产帐面值;工程竣工前利息资本化,竣工后利息计入
期间费用。
11.无形资产和递延资产核算方法:
无形资产系职工住房使用权、公司土地使用权及非专利技术、商标使用权。职工住房使用权按10年摊销、土地使用权按50年摊销,非专利
技术按10年摊销,商标使用权按30年摊销。
递延资产系公司一九九二年改制股份制公司的筹建费用及一九九四年初外汇转轨的汇兑损失,按5年摊销。
12.营业收入的确认:
营业收入在产品已经发出,产品所有权已经转移,且收到货款或取得收款凭证时加以确认。
13.税项:
(1)增值税:产品销售缴纳增值税,税率17%;
(2)营业税:土地置换收入且租赁收入按5%计缴;
(3)所得税:根据沪税外分(1993)20号文批复同意,适用税率15%,同
时执行外商投资企业税收政策,免征其他税费。
14.利润分配方法:
根据公司法和本公司章程规定,本年度税后利润的分配程序是:
(1)计提10%的法定公积金;
(2)计提10%的公益金;
(3)计提20%的任意盈余公积;
(4)剩余部分留待下次董事会讨论分配。
三.子公司情况
合并报表的子公司情况:
被投资单位名称 注册资本(千元) 法定代表人
注册地 经营范围
上海福并胶带有限公司 1700(美元) 张涛
上海清真路55号 胶带制品
上海海帝天然矿泉水有限公司 3000(人民币) 张涛
上海真南路3525号 矿泉水
上海骆驼房地产经营公司 5000(人民币) 贺玉珠
上海西江湾路233号 房地产经营
上海申一胶带厂 24300(人民币) 张涛
上海马陆镇亚钢路 胶带制品
上海胶带江西中南橡胶有限公司 18000(人民币) 张涛
江西南昌市南昌县向阳路16号 橡胶制品
上海福华胶带有限公司 8160(人民币) 张毅
上海奉贤县环北路1号 胶带制品
太仓市申联防水卷材有限公司 5751(人民币) 柏鸿祥
江苏太仓浮桥镇浮璜公路 防水卷材
注:本年度新增合并子公司三户,其中:上海胶带江西中南橡胶有限
公司系一九九七年四月挂牌成立,上海福华胶带有限公司和太仓申联防
水卷材有限公司一九九六年度末组建,尚处试生产阶段,故未列入1996年度合并报表范围。
持股50%以上、未纳入合并报表范围的子公司(除注明外均为人民币)
被投资单位名称 注册资本(千元) 法定代表人 注册地
经营范围
上海华丰鞋业公司 500 梁新根 上海高阳路683号
胶鞋、胶带、橡胶制品
金骆驼美食总汇 500 童仲宪 上海高阳路620号
餐饮等
上海联一工贸有限公司 1000 李志坚 上海西江湾路233号
五金交电、服装鞋帽、化工产品及原料
上海胶带总厂经营部 337 沈伟兴 上海花园路57号
胶事接头等
上海信一化工实业有限公司 3000 汝思慎 上海真南路3525号
化工原料、化工机械等
上海胶带总厂金驼经营部 50 于润本 上海高阳路630号
建筑装璜材料、五金交电等
信一分厂化工服务部 11800 汝思慎 喜定区南翔真南路3525号
化工原料、清细化工产品等
福田塑料制品有限公司 300万美元 张 涛 上海真南路3525号
生产销售中空塑料容器制品
橡制二厂产品经营部 120 邹维忠 上海北京西路640号
橡胶制品、胶鞋
上海精胜劳防器具有限公司 1200 石流 上海定西路1235弄32号
劳动保护器具
注:未纳入合并报表范围的原因:上述公司由于资产总额、销售收入
和净利润三项指标均未超过10%,根据上海市财政局沪财会(1996)第5号
文未纳入合并报表范围之内。
四.合并会计报表项目注释:
1.短期投资:本公司没有一年内的短期投资项目,包括股票、债券等。
2.应收帐款 期末余额 177152千元
帐龄分析如下:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年之内 104796 73.76% 128417 72.49%
1-2年 20992 14.77% 18784 10.60%
2-3年 5332 3.75% 12396 6.99%
3年以上 10962 7.72% 17555 9.92%
合 计 142082 100% 177152 100%
三年以上帐龄的应收帐款期末余额较期初余额增长60.14%;
应收帐款中与16户客户发生经济纠纷,金额达846万元(其中三年以
上562万元),经法院判决及民事调解已收回货款99万元,实物抵款及退货9万元,查封实物100万元,截至年末尚有638万元未及收回,公司尚在继续清讨。对该项欠款,公司未计提坏帐准备。
期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
4.其他应收款 期末余额 102808千元
帐龄分析如下:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年之内 5261 7.72% 45125 43.89%
1-2年 27869 40.90% 8765 8.53%
2-3年 7764 11.39% 11056 10.75%
3年以上 27246 39.39% 37862 36.83%
合 计 68140 100% 102808 100%
期末余额较期初余额增长50.88%,增加34668千元,其中新并入合并范围福华公司、申联公司及江西中南公司期末余额增加8637千元,母公
司代垫暂付款等增加32164千元,其中代垫收购重庆中南橡胶厂费用24600千元,兼并南昌橡胶制品总厂预付改造费用和流动资金3180千元。
(1)母公司应收加拿大杰汉森有限公司欠款2201.9万元(含代垫诉讼费38.9万元)已逾5年。因加拿大杰汉森有限公司未按时履约偿付,母公
司向上海市高级人民法院提出诉讼,上海市高级人民法院于一九九七年
一月十七日以(1995)沪高民初字第12号民事调解书达成调解协议,加拿
大杰汉森有限公司应予调解书生效后15日内返还公司匀款2865万元。本年度内经催讨,已收回5114万元,上海市高级人民法院执行庭于一九九八年三月十八日发函重申该案仍处在执行阶段,被告加拿大杰汉森有限公
司位于中国境内之财产申请强制执行后仍不能满足债权时,被告上海汽
配总公司就其中的本金263万美元债务承担返还保证责任,上海汽配总公司已作局面承诺,保证承担"民事调解书"应负的责任。
(2)母公司应收上海树荣橡胶制品公司欠款326.2万元,其中本年度
内代垫61万元,因树荣公司近三年来未进行正常生产经营活动,未能按时归还欠款。公司已因此向黄浦区人民法院起诉,经法院判决将树荣公司
之固定资产作价117.3万元抵押给母公司,因该案正在清理之中,对该项
欠款未计坏帐调整。
(3)母公司应收上海川沙化工厂欠款273万元,已逾4年,系公司代垫
土地购置款,但迄今仍未如数收回。上海川沙化工厂的上级控股集团公
司上海华谊(集团)公司于一九九八年四月三日以沪华谊资字(1998)第41号文批复将督促上海川沙化工厂执行华谊字(1996)第023号文和沪华谊
资字(1997)第024号文精神,归还公司欠款。
(4)母公司应收骆驼输送带厂期末余额达1860万元(其中:二年以上
为1117.3万元_系应收材料和加工费,因其由于三角债等关系,货款未能
及时回笼,造成资金紧张,故造成期末拖欠款严重,现该厂正抓紧做好货
款催讨工作,以逐步太缩对本公司欠款,年末未对该笔欠款计提坏帐准备
。
期末余额中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。
5.待摊费用 期末余额 1780千元
项目 期初余额 期末余额
低值易耗品 42 69
期初进项税待摊 2255 1446
养路费 8 128
其他 1729 137
合 计 4034 1780
本年度减少原因系期初进项税分摊及其他费用结转。
6.待处理流动资产净损失 期末余额 920千元
系公司通过本年度自行组织清产核资汪查的存货盘盈盘亏转入,尚
露按规定清理申报批转后核销。
其中:盘盈转入 1784千元
盘亏、毁损转入 2704千元
7.长期投资 期末余额 102760千元
其中:母公司 121476千元
(1)母公司对外投资情况:
期初数 期末数
A.股票投资 2769千元 2769千元
B.债券投资 301千元 270千元
C.其他投资 97309千元 118437千元
合 计 100460千元 121476千元
(2)股票投资(法人股):
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
(股) 股权的比例 (元)
上海嘉宝实业 法人股 93600 5%以下 225200
上海永生制笔 法人股 158700 5%以下 720000
轮胎橡胶 法人股 130000 5%以下 680000
申达实业 法人股 132000 5%以下 300000
氯碱化工 法人股 154000 5%以下 620000
东海股份 法人股 153600 5%以下 224000
合 计 2769200
(3)债券投资
债券种类 面值(元) 年利率 购入金额(元) 到期日 本期利息(元) 累计应收利息(元)
电力建设债券 167300 - 167300 1998.7.1-2002.7.1
- -
煤气债券 1000 3.6% 1000 1999.8.31
36.00 120.00
住宅债券 1280 3.6% 1280 1999.9.29
46.08 149.76
97年国库券 100000 8.64% 100000 1999.3.14
7.200 7200.00
合 计 269580
7282.08 7469.76
(4)其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 本期权益
(千元) 注册资本比例 增减额
累计权益 备注
增减额
上海华丰鞋业公司 149 100%
注1*
无锡市龙山橡胶厂 10年 4000 40%
上海胶带厂张家港联营厂 15年 115 22%
上海胶带总厂鳌山帆布厂 10年 2560 30%
上海华丰橡胶厂 5年 189 50%
注1*
太仓市信用卫生橡制一分厂 4年 1144 50%
注1*
上海化工实业总公司 长期 1000 3.3%
中联橡胶总公司 100 -
金骆驼美食总汇 708 100% -351
-351
上海立鹤胶鞋厂 627 50% -599
-599
上海联一工贸有限公司 20年 500 90%
注1*
上海胶带总厂经营部 10年 351 100% 48
48
上海信一化工实业有限公司 3年 1103 98.3% 278
278
鸿安广场项目 5年 41589 11.11%
上海胶带总厂金驼经营部 58 100% 424
424 注3
信一分厂化工服务部 179 100% 115
115
染农公司 11 - -
-
福田塑料制品有限公司 30年 12910 51%
注1*
橡制二厂产品经营部 60 100%
注1*
上海精胜劳防器具有限公司 10年 612 51% -41
-41
福井胶带有限公司 15年 5449 60% -905
-2883 注2#
福华胶带有限公司 30年 4263 51% -124
-124 注2#
骆驼房地产经营公司 5年 5000 100% 562
-76 注2#
海帝天然矿泉水有限公司 3000 100% 115
-1633 注2#
上海申一胶带厂 22276 100% -
- 注2#
太仓申联防水卷材有限公司 30年 3744 65% -135
-135 注2#
上海胶带江西中南橡胶有限公司 20年 14292 99% -2574
-2574 注2#
合 计 125989 -3187
-7551
注1*公司部分对外投资未按规定进行会计核算和反映,造成母公司
帐面长期投资额与一些子公司实收资本不相一致,未真实反映对这些子
公司实际投资状况,因此无法按权益法进行核算。
注2#福井胶带有限公司等7户子公司列入本年度合并会计报表范围,对外投资余额在合并报表时已予抵销。
注3母公司长期投资中对鸿安实业公司房地产项目投资500万美元,
折人民币41589千元,按原投资协议规定应于97年末交付公司使用,现据
鸿安公司称,由于施工现场浦城路实施拓宽工程等原因影响,工程进展受很大阻碍,预计一九九八年七月底能建好地下部分出零零线,全部工程竣工要延期至2000年初。
固定资产分类明细列示如下:
固定资产分类 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 备注
(1)固定资产原值
房屋建筑物 66068 31352 13298 84122
机器设备 66583 61285 30617 97251
运输设备 8336 2887 1778 9445
办公及其他设备 3692 2342 387 5647
合 计 144679 97866 46080 196465
(2)累计折旧
房屋建筑物 15872 7918 5925 17865
机器设备 29970 27652 19610 38012
运输设备 4208 2097 1199 5106
办公及其他设备 2401 1174 271 3304
合 计 52451 38841 27005 64287
(3)固定资产净值 92228 132178
本年度因新增加三户子公司合并,固定资产原值增加66777千元。
固定资产本年度由在建工程转入25695千元9其中已完工尚未办理竣工手续,暂按帐面值转入3252千元)。
本公司固定资产均无对外抵押及担保情况。
8.在建工程 期末余额 24188千元
工程名称 预算数 期初数 本期 期末数 资金来源 工程
增加 进度
鼓式硫化机 2800 166 2152 2318 自筹 90%
炼胶中心及三角带厂土建 20040 - 4100 4100 自筹 30%
制二厂三废征地 3300 - 1975 1975 自筹 20%
8M双层平板 1910 1532 120 1652 自筹 20%
炼胶中心征地 2000 666 904 1570 自筹 30%
马陆棕坊村项目 3342 398 1396 1794 自筹 未完工
宁波销售分公司 1400 - 1155 1155 自筹 60%
其他 27679 -18055 9624
合 计 30441 -6253 24188
本年度未将已完工未办理竣工手续的固定资产3252千元转出,另有
1163千元搬迁、修理项目在建工程已完工计入当期损益。
9.待处理固定资产净损失 期末余额 -1085千元
系本年度公司自行组织清产核资,对盘盈盘亏固定资产尚需按规定
清理申报,暂转入,其中:
盘盈转入 1854千元
盘亏转入 769千元
10.其他业务利润
1997年度 1996年度
22243千元 14899千元
其中:母公司 21643千元 14906千元
母公司一年度其他业务利润情况分析如下:
项目 收入 成本(含税金) 利润
加工收入 1437 392 1045
租金收入 808 40 768
土地置换收入 26500 7316 19184
材料调拨 16154 15512 642
其他 4
合 计 21643
其他业务利润比上年度增长49.3%,主要为土地置换收入上长(已扣
除相关的成本及税金)。
土地置换收入26500千元中有5000千元截止审计日仍挂"应收票据"(到期日为98年5月31日)。
11.投资收益
1997年度 1996年度
299千元 1571千元
1)上年度明细内容:
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
长期投资 29 - 98 1444 1571
合并会计报表时已抵销子公司盈亏-1175千元。
2)本年度明细内容:
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
长期投资 55 - 47 323 -126 299
合并会计报表时已抵销子公司盈亏-3061千元。
12.营业外收入
1997年度 1996年度
2136千元 5007千元
本年度发生额明细如下:
1997年度 1996年度
4479千元 786千元
本年度发生额明细如下:
项目 金额
固定资产盘亏、毁损 520
罚金滞纳金支出 785
无法收回的应收款 146
支付联营企业贴息、补贴 2972
其他 56
合 计 4479
14.以前年度损益调整
1997年度 1996年度
-7843千元 -1850千元
本年度以前年度损益调整明细列示如下:
内容 金额 备注
原橡胶公司返回数冲转 1500 根据沪审决工(1997)573号
审计决定书调整
在建工程中大修理、搬迁费转入 5530 根据沪审决工(1997)573号
审计决定书调整
设备出售补征增值税 205 根据市1996年度税收、财务
大检查处理决定
1995年、1996年出口免税差额转入 175 根据市1996年度税收、财务
大检查处理决定
福井胶带公司按实际出资比例
调整以前年度亏损 433
合 计 7843
五、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海华谊(集团)有限公司 南码头路200号 授权范围内国有资产经
营和管理、实业投资等
母公司 国有企业 俞德雄
联一工贸有限公司 西江路233号 化工产品及原材料销售
子公司 有限责任 李志坚
信一化工实业有限公司 嘉定区真南路3525号 化工原料、化工
产品等
子公司 有限责任 汝思慎
华丰鞋业公司 高阳路683号 胶鞋、胶带、橡塑制品等
子公司 国有企业 梁新根
申大供销公司 高阳路636号 化工原料及产品、橡塑制品
子公司 集体企业 闵祥成
福田塑料制品有限公司 嘉定区真南路3525号 生产销售中空塑料
容器制品
子公司 有限责任 张涛
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海华谊(集团)有限公司 406624万 - - 406624万
联一工贸有限公司 1000万 - - 1000万
信一化工实业有限公司 300万 - - 300万
华丰鞋业公司 50万 - - 50万
申大供销公司 1000万 - - 1000万
福田塑料制品有限公司 300万美元 - - 300元美元
3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
金额 % 金额 %
上海华谊(集团)有限公司
4481.4万 49.2% 672.3万 5153.7万 49.2%
联一工贸有限公司
50万 100% 50万 100%
信一化工实业有限公司
110.3万 98.3% 110.3万 98.3%
华丰鞋业公司
14.9万 100% 14.9万 100%
申大供销公司
- 100% - 100%
福田塑料制品有限公司
1291万 51% 12万 51%
4)存在控制关系的关联方交易情况:
本年度公司向申大供销公司购入原材料324千元,销售原材料511千
元,交易价格按市场均价结算。
2.不存在控制关系的关联方情况:
1)不存在控制关系的关联方:
企业名称 与本公司关系
上海劳伦茨胶带有限公司 受上海胶带股份有限公司间接控制
上海崇明鳌山帆布厂 受上海胶带股份有限公司间接控制
江苏无锡市龙山橡胶厂 受上海胶带股份有限公司间接控制
鸿安公司 投资参建商品房
2)不存在控制关系的关联方交易:
(1)本年度公司向上海崇明鳌山帆由厂购入工业用帆布累计35650千元,交易价格按市场均价结算。
(2)向无锡市龙山橡胶厂销售原材料2747千元,交易价格为实际成本。
(3)向上海劳伦茨胶带有限公司销售半制品430千元,交易价格按实
际成本确定。
六.或有事项的说明:
母公司对外经济担保情况:
被担保单位 笔数 人民币 美元
崇明鳌山帆布厂 2 110万元 -
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 10 16780万元 -
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 2 - 750万元
合 计 16890万元 750万元
注:崇明鳌山帆布厂系公司联营企业,公司占股30%。
七、承诺与期后重大事项:
1.根据1997年8月5日公司福建省沙县经济局签订的协议,公司以承
担债务方式兼并福建省三明市虬江机械厂,截至审计日止,尚未办理有关财产交接。
2.根据公司董事会沪带股司董字(97)第004号决议,公司与西安橡胶厂共同组建西安骆驼胶带有限公司,投资总额人民币500万元,公司出资255万元占股51%,西安橡胶厂出资245万元,占股49%,西安骆驼胶带有限公司已于一九九八年四月六日正式挂牌。
3.公司无其他需说明的承诺与期后重大事项。
七、备查文件
(1)载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
(2)载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的
财务报表;
(3)载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
上海胶带股份有限公司
一九九八年四月二十六日
