上海联华合纤股份有限公司1992年年度报告
一、公司基本情况
1.1992年基本概况及经营业绩
    1992年6月公司由原中外合资上海联华合纤有限公司改制为股份制试点企业.公司改制后,在广大股东的关心和支持下,在公司全体员工的共同努力下,进一步完善经营机制,加强企业内部管理,以适应社会主义市场经济发展的需要,1992年公司在生产经营等方面又取得良好的经济效益。全年主营业务收入13521.44万元,实得利润总额4206.88万元,与公司《上市报告书》预测数相比分别增长15.57%、21.94%,改制后的7一12月主营业务收入6861.95万元.税前利润2302.96万元.税后利润1983.71万元,每股税后利润按全年计算为0.544元,高于预测的0.417元。
2.1993年发展规划及盈利预测
    1993年公司将加快二期工程项目的建设进度.近期正在抓紧土建施工,引进设备,招聘培训人员等工作,以确保年底竣工投产。
    为了进一步提高产品的附加值,增加产品的获利能力,公司已着手规划三期1000吨超细旦织物染整工程,项目可行性报告于1993年1月经外资委审查原则通过,有关工程项目的规划用地、环保等各项工作正在加紧进行,该项目计算1994年底竣工。
    公司二、三期工程的建成投产,将形成涤纶切片原料PTA,EG加工成高档仿真丝织物的一条龙生产能力.新增产值30000万元,增加税利9500万元.出口创汇1600万美元。
    1993年公司在生产经营上将继续开发品种,提高质量,降低成本.使经济效益再上一个新台阶.
    1993年经济效益预测已经上海会计师事务所【上会师报字(93)第462号】见证:
    主营业务收入13594万元,利润总额4680万元.税后利润4032万元.
二、公司高级管理人员简况
   董事长:梅寿椿先生,61岁,曾任上海市纺织工业局局长.现任上海纺织发展总公司总经理。
    副董事长兼总经理:廖超然先生,51岁,现任佳运集团总裁。
    副董事长:唐麟松先生,43岁,现任中信兴业信托投资公司纺织处处长。
    董事兼副总经理:相凤祁女士,60岁,现任上海化学纤维总公司管理委员会主任。
    董事:尹文涂先生,59岁,现任上海化学纤维总公司总经理。
    董事:杜建国先生,45岁,现任上海市上投实业公司副总经理。
    董事:杨铨谟先生,62岁,现任爱建公司党委副书记、副总经理。
    董事:张人模先生,40岁,现任中国银行上海信托咨询公司副总经理。
    董事:沙玲女士,27岁,现任中信兴业公司项目经理。
    董事:Mr.Rockly Lin,51岁.现任佳运集团技术经理。
    董事:顾维骏先生,55岁,现任佳运集团技术经理。
    副总经理:郑乃隆先生,55岁,主管本公司生产经营。
    监事长:王关根先生,47岁,现任上海纺织工业经营开发公司副总经理。以上成员平均持有本公司股票1000股。
三、公司股东情况
    1.股份总额7288.6万股,其中原发起人A股3702.02万股,外资股1586.58万股,占72.56%;社会个人股和法人股2000万股,占27.44%。
    2.股东人数共491名。(按1993年1月26日在册).
四、财务状况
(一)1992年会计决算的查帐报告上会师报字(93)第461号
    上海联华合纤股份有限公司:
    我所接受贵公司的委托,审核1992年度会计决算。我所按照国家有关法律、法规和现行会计、审计准则,采取必要的审计程序和方法,完成了对贵公司所提供的会计凭证、帐册、报表及有关资料和实物审查工作。根据审查结果,我所认为本报告所附的资产负债表、利润表及财务状况变动表,可以反映贵公司1992年12月31日的财务状况和截止该日的1992年度之经营成果及营运资金变动情况。

                        上海会计师事务所  主任注册会计师  徐惠勇
                                          1993年4月9日

(二)资产负债表、利润及利润分配表.财务状况变动表(见附表)
(三)财务报表附注:
    1.重要会计政策:
    (1)会计年度按照日历年度确定,即自每年1月1日起至12月31日,1992年度股份公司会计报表以1992年7月1日至12月31日止为会计年度.
    (2)本公司执行《外商投资企业会计制度》正式会计决算按股份制试点企业会计报表编制.
    (3)所得税率:执行外商投资企业和外国企业所得税及有关规定,92年适用税率12%,免征地方所得税.
    2.资产负债表有关项目说明:
   (1)货币资金3995.54万元,其中银行存款3995.25万元,现金0.29万元   (2)短期投资1735万元,其中嘉丰法人股35万元,市农行投资信托公司,申银证券公司及农行嘉定证券营业部三家融资券共1700万元.
    (3)应收帐款188.02万元,其中半年以上13.61万元,半年以内174.41万元。
    (4)预付货款1100.21万元,其中人民币预付款半年以内为559.02万;半年以上为7.69万元;一年以上为13.47万元;12月份外币预付款78万美元折合人民币520.03万元.
    (5)其他应收款2222.67万元,其中农村及中行等委托贷款2000万元, 纺织局资金调度中心存款50万元,本股份公司经管部融资款50万元,应计融资债券及借款利息44.2万
    (6)待摊费用123.86万元为一次性领用需分期摊销的牵伸管、喷丝板,进口纺丝泵等年末余额。
    (7)存货2190.59万元;
    其中:
    原料及主要材料:1429.32万元
    在途材料:17.33万元
    辅助材料:122.84万元
    在半制品:216.38万元
    设备配件:61.03万元
    产成品:334.74万元
    燃料:5.20万元
    废料:3.75万元
    (8)在建工程741.76万元,其中进口设备201.21万元,二期工程土建等费用411.79万元
    (9)固定资产原值9810.60万元,净值7133.55万元,其中半年融资租赁固定资产原值385.85万元,净值371.35万元,年末融资租赁应付款307.38万元。
    (10)长期待摊费用118.21万元,其中公司招待所第二期租赁费46.8万元,35Kv电站57.02万元,租入固定资产改良工程14.39万元.
    (11)职工福利基金453.52万元,为职工奖励福利基金的年来余额.
    (12)末付股利1819.89万元,其中公司改制前的应付股利70.63万元,92年度下半年提取的分红基金1749.26万元.
    (13)其他应付款207.95万元,其中筒管押金105.37万元,应转中方工资户31.23万元,预收委贷利息11.32万元,应付土地使用费10.54万元。
    (14)法定公积金9299.93万元,其中资本公积金9101.56万元为发行2 000万股A股溢价收入9160万元扣除发行费用88.44万元后的净收入,尚有92年下半年提取的盈余公积金为税后利润的10%计198.37万元.
    (15)集体福利基金14.98万元为92年下半年提取的公益金。
五、财务指标分析

     指标名称               计算公式           指标数
 1流动比率       流动资产/流动负债               4.24
 2速动比率       速动资产/流动负债               3.40
 3应收帐款周转率 主营业务收入/应收帐款平均余额  32.25
 4股东权益比率   股东权益/资产总额             84.42%
 5股本净利润     税后利润/股本总额             54.43%
 6每股净资产额   股东权益/股本总数             2.28元
注:税后利润按财政规定股份制税后利润除以经营的月份乘以12个月的口径计算。
六、重大事项揭示
    1.1992年公司经上海市对外税务分局同意全年执行外商投资企业会计制度、公司改制前1992年1-6月的税后利润已根据《中外合资经营企业法》的有关规定,进行分配。1992年7-12月利润总额已按股份制会计制度调整。
    2.1992年5月26日公布的《招股说明书》,公司将向境外投资者公开发行人民币特种)股票2000万元,准备工作就绪已计划于1993年4月发行。
    3.经公司董事会讨论决定并经股东大会会议通过1992年税后利润分配方案.
    1992年税后利润19837086.80元
    (1)提取法定盈余公积金, 10%,       1,983,710.00元.
    (2)提取公益金     ,  0.76%,         149,800.00元
    (3)提取分红基金   , 88.18% ,     17,492,640.00元
    (4)末分配利润     ,  1.06% ,        210,936.80元

                               上海联华合纤股份有限公司
                                           董事长:梅寿椿
                                        1993年4月14日