上海联华合纤股份有限公司一九九三年年度报告(摘要) 说 明 本公司按照《股票发行与交易暂行条例》和《上海证券交易所交易 市场业务试行规则》规定,公布一九九三年年度报告摘要,公司董事会成员确信报告摘要不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、正确性、完整性负个别和连带的责任。 上海联华合纤股份有限公司 一、公司简介 1、基本资料 (1)公司情名称:上海联华纤股份有限公司 英文名称:SHANGHAI LIAN HUA FIBRE CORPORATION (2)公司注册地址:上海嘉定西门 邮编:2011800 (3)英文地址:WEST CATE JIADING SHANGHAI POST CODE:201800 (4)法定代表人:梅寿椿 公司联系电话:021-9534839 传真:021-9528433 (5)工商登记号码:工商企股沪字第00011号 (6)税务登记号码:沪税外企(股份制)登字1985第00013(分局0310046521799013 (7)公司股票上市交易场所:上海证券交易所 (8)公司股票上市证券代码:联华A股600617 联华B股:00913 (9)公司股票托管机构:上海证券中英登记结算公司 (10)会计师事务所名称:上海会计师事务所 办公地址:上海市延安东路100号联谊大厦21层 (11)公司法律顾问:上海对外经济律师事务所 办公地址:上海新闸路1324号 (12)股东接待日期:每周六上午9:00-11:--(节假顺延) (13)公司文件索阅及股东接待地址: 上海嘉定西门本公司总经理办公室 2、公司基本情况 (1)公司沿革 公司前身中外合资上海联华合颖有限公司于1984年10月25日经国家经贸部批准正式成立。中外七方投资者分别为上海纺织发展总公司、上海化学纤维总公司、中信业信托投资公司、上海市上投实业公司、中国银行上海信托咨询公司、上海爱建股份有限公司、香港佳运集团。 1992年4月30日经上海市经济委员会沪经企(1992)020号文批复,同意改制为上海联华合纤股份有限公司,成为上海最先实行股份制试点的中外合资企业之一。 (2)经营方式:生产、加工、销售、投资开发。 (3)经营范畴:主营:聚酯切片、合成纤维及深加工产品 兼营:投资搞实业 (4)处末职工人数:公司1993年12月31日在册职工608人,其中管理人员40人,工程技术人员42人(中高级职称23人)。 (5)董事、监事与高级管理人员及股数1993年内均无变动。具体详见1993年9月25日《上海证券公司》本公司B股上市公告书。 二、1993年财务指标 指标项目 1993年 主营业务收入(万元) 15665.81 税后利润(万元) 4905.53 资产总计(万元) 28955.13 股东权益(万元) 27667.75 每股权益(元)(加权平均) 0.47 每股收益(元)(全面摊薄) 0.35 每股权益(元) 1.99 每股红利(元) 0.30 速运比率(%) 680 股东权益比率(%) 95.5 净资产收益率(%) 17.73 三、董事长报告摘要 1.1993年公司经营成果 全面完成并超额完成了各项指标,达到历史最高水平,九三年牵伸丝和低弹丝共生产9511吨,聚酯切片10500吨。销售总额为1.57亿,税后利润4905.5万元,被中华人民共和国国家统计局评为1992年-1993年100家中国最大化纤企业之一。 2.1993年资金运用情况 本公司1993年9月发行B股3000万元,股票溢价发行总金额10020万元,扣除发行费用后,折美元1068.7万元。公司发行A、B股募集资金用于投资1000吨涤纶超细旦丝、2000吨涤纶仿真丝织物工程项目。 该工程初步设计批准概算基建总投资为人民币18198.66万元(含1894.4万美元),至93年12月底为止,已使用美元770.08万元,人民币3791.96万元。 3.1993年利润分配 一九九三年利润分配方案: 经上海会计师事务所审计,1993年实现利润总额5574万元,扣除所得说669万元,税后利润为4905万元。按股份制企业规范意见。按下列顺序进行分配: 税后利润 4905.5万元 提取公益金 10% 490.5万元 公益金 5% 245.25万元 任意公积金 13% 637.65万元 提取分红基金 3504.87万元 未分配利润 26.73万元 红利分配方案详见2年4月19日《上海证券报》和香港《亚洲华尔街报》上的联华股东大会会议的公告。 4.1994年工作规划纲要 (1)充分开发品种提高质量,降低成本;完成二期工程要向产品浓度加工,拓展产品范围,挖掘新的潜力;完成利润目标5700万元。 (2)三期染整项目应立即上马,资金来源拟向境外发行B股可转换债券议案并向有关部门提出筹集申请。 5.一业为主,多种上经营,全方位开展各种工作。年内完成房地产公司,开发房地产业务,争取效益上新台阶。 四、股本及股东持股情况 1.股本结构及股本变动情况 股本类别 1992年末(万股) 比例(%) 1993年末(万股) 比例(%) 股本总数 7288.6 100 13932.9 100 发起人股 3702.02 50.79 5553.03 39.85 法人股 1500 20.58 2250 16.15 个人股 400 5.49 600 4.31 职工内部股 100 1.37 150 1.08 B股 0 - 3000 21.53 原外资股 1586.58 21.77 2379.87 17.08 注:1.93年4月公司以1:0.5比例送股。送股后股本扩大到10932.9万元。 2.93年9月公司发行3000万元B股,B股发行后股本扩大到139322.9万元。 2.公司前十名股东持股情况 股东 持股数 比例 香港佳运集团 23.798,700股 17.08% 上海化学纤维公司 15,865.800股 11.39% 中信兴业公司 11,899.350股 8.54% 上投实业公司 7,932.900股 5.69% 中银上海信托咨询公司 7,932.900股 5.69% 上海纺织工业经营开发公司 7,932.900股 5.69% 上海爱建金融信托投资公司 3,966.450股 2.85% GIL NOMINEES LTD 3,250.00股 2.33% CITIBANK N.A.H.K A/C CITICORP TRUSTREE CO.,LTD GARTMOREPACIFIC STRATEGY FUND 3,250,00股 2.33% 江苏常熟信虞纺织实业公司 2,550,00股 1.83% 3.股东数 1993年年末股东数16651名,其中法人股东(包括发起人股东)66名,社会个人股9包括内部职工股)16115名,B股股东(包括原外资股股东0470名。 五、财务报告 1.1993年年度审计报告 关于上海联华合纤股份有限公司1994年度会计决算的查帐报告(摘要) 上会师报字9940第522号 根据审查结果,我所对贵公司编报的报表进行了适当调整。本报告报附调整后的资产负债表、利润表、财务状况变动表,可以恰当反映贵公司一九九三年底的财务状况和截止该日的一九九三年度的经营成果。 上海会计师事务所 注册会计师 丁宗鎏、宗磊 2.1993年度财务报表:资产负债表、利润及利润分配表、财务状况变动表三份报表已刊登于1994年3月23日《上海证券报》和香港《亚洲华尔街日报》。 3.公司编制报表的原则 (1)会计核算原则,本报表按照有关股份制试点企业会计制度和外商投资企业财务税收制度规定编制。 (2)会计年度采用公历制,从一月一日至十二月三十一日。 (3)公司未设子公司无并表任务,内部单位,均非独立核算。 4.重要会计政策 (1)销售收入实现原则 销售收入实现原则以发票已经开出、产品已经发出或价款已经收讫作为销售收入实现。 (2)存货计价原则 采用实际成本核算,发出时按衔进先出法计价。 (3)外币的核算原则 外币业务核算采用业务发生时的国家外汇中间牌价作为折合率,月份终了按照月末国家外汇中间牌价调正帐面人民币金额,对外汇调剂中买入的外币按照调剂价记帐,支用时采用先进先出法折合人民币金额。 (4)固定资产的折旧原则 采用直线法计提,折旧年限及残值按外商投资企业所得税法及有关规定的最短年限及残值率计算。 (5)递延费用和无形资产摊销方法 按照规定的受益期或预计的受益期平均摊销。 (6)流转税、所得税适用税率和交纳办法: 1)工商统一税 A.产品销售收入税单 涤纶丝5%,切片15.51%,代加工收入3.03%。 B.其他业务收入税率 劳务费收入3.03%,汽车运费收入2.525%,委托利息收入5.05%。 2)所得税适用税率 经批准继续亨受外商投资企业和外国企业报得税法等有关侨资企业和先进技术企业的减免税政策,93年适用税率为12%,地方所得税继续免征。 3)交纳办法 工商统一税及地方附加每月二镒交纳,所得税李预交,年终清缴。 5.财务报表附注 (1)货币资金:68,886,962.75元 其中:现金:7,126.50元 银行存款:68,879,836.25元 人民币存款:9,658,767.56元 外币存款:USD1,345,769.14元(调剂汇率) $10,460,771.50元 USD4,849,806.45元 $28,128,877.41元 £9,785.84元(调剂汇率) $83,831.38元(@8,5666) £160,000.00元 1,611,398.43元(调剂汇率) BEF62,356,758.00元 14,405,749.67元(调剂汇率) DM892,500.00元 4,530,440.30元(调剂汇率) (2)短期投资:4,480,000.00元 与太仓县多服化纺原料公司一次性联合经营投资:4,480,000.00元 (3)应收票据:516.050.57元 其中:94年1月到期共5张计247,402.53元 94年2-4月到期共3张计268,648.04元 (4)应收帐款:1,646,569.99元 其中:六个月以内15笔:1,486,113.64元 六个月以上一年以内1笔:187,22元 (5)预付货款 其中:人民币预付款 六个月以内16笔:9,670.450.77元 六个以上,一年以内1笔:35,000.00元 外币预付款7笔USD375,788.25计:2,811,712.61元(调剂汇率) (6)其他应收款:2,700.147.81元 其中:上海市纺织局资金高度中心存款:500.000.00元 嘉定嘉西信用合作社委贷:500.000.00元 香港佳运公司借款:851.976.00元 其中:外币借款:USD15,444.29元 @5.8000计89.576.88元 人民币借款:762.399.97元 中方工资代付款:467.223.04元 长城信用卡:45,578.88元 万国证券公司应退结算余额:USD41.093.35元 @5.80计238.341.43元 其他应收,暂借款11笔计167.027.51元 (7)存货:32.572571.32元 其中:在途物资:1,244.671.76元 库存材料:25,701.983.20元 库存商品:4,153.675.64元 在产品:1,472.240.72元 (8)固定资产和折旧 - 房屋建筑 机器设备 运输设备 其他设备 合计 1.期初数 23,342,278.40 71,349,892.99 2,569,298.88 844,507,889.88 98,105,978.15 2.本期增加数 215,233.85 2,889,702.90 1,459,765.64 398,771.73 4,963,474.12 3.本期减少数 - 170,436.87 163,802.14 - 334,239.01 4.期末数 23,557,512.25 74,069,159.02 3,865,262.38 1,243,279.61 102,735,213.26 5.折旧期初数 3,635,126.13 21,571,878.21 1,120,234.35 443,249.88 26,770,488.57 6.本期提取数 1,056,777.75 6,503,284.47 412,763.87 139,857.12 8,112,683.21 7.本期减少数 - 54,032.07 147,421.93 - 201,454.00 8.折旧减少数 4,691,903.88 28,021,130.61 1,385,576.29 583,107.00 34,681,717.78 9.折旧期末数 4,691,903.88 28,021,130.61 1,385,576.29 583,107.00 34,098,610.78 (9)在建工程:96,387,278.49元 其中:二期工程工程进口设备预付款:27,683,357.13元 二期工程国产设备预付款:6,063,445.00元 二期土建工程及征地迁补偿费:26,577,552.60元 工程物资:29,038,025.99元 以上二期工程为年产1000吨涤纶超细弹长丝织物2000万米的增长项目计划投资数2600万美元,预计竣工为1994年底。 (10)递延资产:1,637,780.81元 其中:递延费用期末余额如下: 35K线路贴费:479.542.89元 招待所二期答凭费:312,000.00元 低值易耗品摊销:372,315.02元 租入固定资产改良工程支出:95,922.90元 融资租凭设备汇况损失:378,000.00元 (11)短期借款:1,900,000.00元 其中:中国银行嘉定支行人民币借款1900,000.00元,年利率10.8%。 (12)应付帐款:20,876.54元 其中:水费:10,356.64元 材料款2笔:10.519.90元 (13)预收货款:1,115,507.25元 其中:肖山瓜沥色织厂:167,432.82元 吴江经编染织厂:86,418.62元 常熟化纤原料公司:135,618.55元 常熟何市教育中心校办厂:60,166.98元 上海中华第一棉纺针织厂:66,652.34元 上海吉田拉链公司:77,500.00元 (14)未付股利:1,078,748.59元 其中:改制前中外方股利:794,756.59元 A股法人股92年红利:283,992.00元 (15)末交税金:2,088,238.65元 其中:工商统一税:673,557.41元 所得税:1,414,681.24元 (16)其他应付款:5,296,330.64元 其中:必制前职工奖励及福利基金年末余额:3582,966.47元 其他应付款:1,713,364.17元 其中:筒管押金:1,417,000.00元 嘉西土地使用费:190,000.00元 (17)长期应付款:1,374.194.00元 其中:融资租凭设备应付:USD236,990.00@5.800计RMB1,374,194.00元。 (18)股本:139.329.000.00元 发行股股本总额:13932.9万股,每股1元,合计139.329,000.00元 其中:法人股:7,803.03万股 个人股:750万股 外资股:5,370.87万股 (19)公积金:92.861.774.95元 其中:1.资本公积金:85,972,536.33元 上年结转:54,572,594.00元 减本年送股:91,015,594.00元 B股溢价分积金:36,443,000.00元 B股发行溢价:31,399,942.33元 减:发行费用:70,199,999.91元 外币折合差额:4,570,130.66元 2.盈余公积金:7,039,038.62元 其中:92年提取盈余公积金:4,905,528.00元 93年提取盈余公积金:4,905,528.00元 92年提取公益金:149,800.00元 (20)未分配利润:44,336,877.29元 其中:本年利润:55,745,068.24元 应交所得税:6,689,781.99元 本年税后利润:49,055,286.25元 提取法定盈余公积金10%:4,905,528.62元 加:上年未分配利润:210,936.80元 减:上年未分配利润调整数:23,817.14元 累计未分配利润:44,336,877.29元 (21)营业收入:160,099,757.89元 其中:主营业务收入:156,658.141.16元比上年增长21.08%。 (22)投资收益:1,156,738.03元 其中:转让法人股收益:1,156,738.03元 (23)本年应纳税所得额调整如下: 利润表所列利润总额:55,745,068.24元 加:营业外支出的行政性罚款:315.00元 营业外支出中的赞助费:600.00元 管理费用中的各种学会协会会费:2,200.00元 调整后的纳税所得额为:55,748.183.24元 应交所得税:55,748,183.24×12%=6,689,781.99元 6.重要事项揭示 (1)股本结构变动情况 93年4月经上海市证券管理办公室批准10:5比例用溢价公积金送股,原发行A股总额为7288.6万股(每肌面值1元),送股3644.3万股,送股后股本总额为10932.90万元。 93年9月经上海市证券管理办公室批准发行B股3000万股,每股溢价发行价格为3.34元,共计溢价7020万元,按承销首日上海外汇调剂中心公布的上一星期美元现汇交易的加权平均价8.7894/美元折算率计算,折合美元为7,986,893.29美元,调剂价折算率与收款当天国家牌价5.7868元/美元折算的差额根据有关规定记入“资本公积-外汇折合差额”帐户,溢价以行总额7020万元扣除发行费用4,570,130.66元后的余额65,629.869.34元记入“资本公积-股票发行溢价”帐户,发行B股后的股本总额为13,932.90万元。 上述送股和增发B股后的投本结构变动如下: - 92年 93年送股 93年发行B股 93年末合计 结构比例 法人股 5202.02万元 2601.01万元 - 7803.03万元 56.01% 个人股 500.00万元 250.00万元 - 750.00万元 5.38% 外资股 1586.58万元 793.29万元 3000.00万元 5379.87万元 38.61% 合计 7288.60万元 3644.30万元 3000.00万元 13932.90万元 100% 7.1994年盈利预测 (1)主营业务收入 22446万元 (2)利润总额 5700万元 (3)税后利润 4948万元 (4)每股税后利润 0.355元 六、其他事项 1.1993年度公司有关董事会、股东大会通过的决议备查。 2.公司及公司董事、监事和高级管理人员在1993年度无法律诉讼事项。 上海联华合纤股份有限公司 一九九四年四月十九日