上海市天宸股份有限公司

    600620

    2009 年半年度报告上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6

    五、董事会报告........................................................................ 6

    六、重要事项.......................................................................... 8

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 12

    八、备查文件目录..................................................................... 67上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人叶茂菁、总会计师林齐庆及财务总监王建民声明：保证本半年度报告中财务报告的真

    实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：上海市天宸股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：天宸股份

    公司英文名称：SHANGHAI TIANCHEN CO.,LTD

    公司英文名称缩写：SHSTC

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：天宸股份

    公司A 股代码：600620

    3、 公司注册地址：上海市南汇区康桥康士路17 号

    公司办公地址：上海市长宁区仙霞路8 号29 楼

    邮政编码：200336

    公司国际互联网网址：www.shstc.com

    公司电子信箱：tc@shstc.com

    4、 法定代表人：叶茂菁

    5、 公司董事会秘书： 许旭羽

    电话： 62782233

    传真： 62789070

    E-mail：xuxuyu@shstc.com

    联系地址： 上海市长宁区仙霞路8 号29 楼

    公司证券事务代表：傅云菲

    电话：62782233

    传真：62789070

    E-mail：fuyunfei@shstc.com

    联系地址：上海市长宁区仙霞路8 号29 楼

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：上海市长宁区仙霞路8 号29 楼

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 1,435,244,472.54 1,312,839,752.97 9.32

    所有者权益（或股东权益） 553,420,232.06 576,357,582.73 -3.98

    每股净资产(元) 1.572 1.80 -12.67

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 -18,903,337.89 -10,225,131.00 -84.87

    利润总额 -20,638,612.57 11,480,539.53 -279.77

    净利润 -19,317,851.06 12,009,309.47 -260.86

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    -28,907,257.70 -5,668,302.98 -409.98

    基本每股收益(元) -0.0595 0.0375 -258.67

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    -0.089 -0.018 -394.44

    稀释每股收益(元) -0.0595 0.0375 -258.67

    净资产收益率(%) -3.49 2.18 减少5.67 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    -40,505,273.98 -22,398,862.88 -80.84

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    -0.115 -0.07 -77.14

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -3,667,573.86

    处置子公司天宸信息科技开发

    有限公司的股权转让损失

    计入当期损益的政府补助，但与公

    司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或

    定量持续享受的政府补助除外

    211,016.00 财政扶持基金

    除同公司正常经营业务相关的有效

    套期保值业务外，持有交易性金融

    资产、交易性金融负债产生的公允

    价值变动损益，以及处置交易性金

    融资产、交易性金融负债和可供出

    售金融资产取得的投资收益

    12,434,209.29

    处置可供出售金融资产产生的

    投资收益

    根据税收、会计等法律、法规的要

    求对当期损益进行一次性调整对当

    期损益的影响

    4,191,132.08

    处置子公司天宸信息科技开发

    有限公司股权对其历年亏损的

    转回而影响当期损益

    除上述各项之外的其他营业外收入

    和支出

    -1,946,290.68

    其他符合非经常性损益定义的损益

    项目

    72,000.00

    子公司天宸客运有限公司的投

    资股息收益

    所得税影响额 -1,705,086.19

    合计 9,589,406.64

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量

    比

    例

    (%)

    一、有

    限售条

    件股份

    1、国家

    持股

    2、国有

    法人持

    股

    3、其他

    内资持

    股

    48,278,533.00 15.08 -48,278,533.00 -48,278,533.00 0 0

    其中：

    境内非

    国有法

    人持股

    48,278,533.00 15.08 -48,278,533.00 -48,278,533.00 0 0

    境内自

    然人持

    股

    4、外资

    持股

    其中：

    境外法

    人持股

    境外自

    然人持

    股

    有限售

    条件股

    份合计

    48,278,533.00 15.08 -48,278,533.00 -48,278,533.00 0 0

    二、无

    限售条

    件流通

    股份

    1、人民

    币普通

    股

    271,850,657.00 84.92 32,012,919.00 48,278,533.00 80,291,452.00 352,142,109.00 100

    2、境内

    上市的

    外资股

    3、境外

    上市的

    外资股

    4、其他

    无限售

    条件流

    通股份

    合计

    271,850,657.00 84.92 32,012,919.00 48,278,533.00 80,291,452.00 352,142,109.00 100

    三、股

    份总数

    320,129,190 100 32,012,919 32,012,919 352,142,109 100上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    股份变动的批准情况

    1、公司股权分置改革与2006 年3 月20 日经相关股东会议通过，以2006 年3 月27 日作为股权登

    记日实施，于2006 年3 月29 日实施后首次复牌。2009 年4 月1 日，经上海证券交易所核准，公司有

    限售条件（股改形式）的流通股（48,278,533 股）上市，详见公司刊登于2009 年3 月27 日《上海证

    券报》上的公告。

    2、公司于2009 年5 月13 日召开2008 年年度股东大会，审议并表决通过了2008 年度利润分配方

    案， 公司以2008 年末的股份总数320,129,190 股为基数，向本公司全体股东每10 股送红股1 股，送

    股数总额为32,012,919 股，送股后股本总数为352,142,109 股，新增可流通股份已于2009 年6 月8

    日上市,详见公司刊登于2009 年5 月26 日《上海证券报》上的公告。

    3、股份变动的过户情况

    公司于2009 年6 月实施了2008 年度利润分配方案。红股股份由中国证券登记结算有限责任公司

    上海分公司通过计算机网络，根据股权登记日2009 年6 月4 日登记在册的持股数，按比例自动计入账

    户。实施送股后，公司的总股本由320,129,190 股变为352,142,109 股。新增可流通股份已于2009

    年6 月8 日起上市流通。

    4、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响

    2009 年6 月4 日本公司实施了2008 年度利润分配方案，原2008 年公司每股收益为0.13 元，实

    施送股方案后，公司总股本由320,129,190 股增加到352,142,109 股，按新股本总数摊薄计算的2008

    年每股收益为0.1194 元。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 74,943 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数 报告期内增减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份数量

    上海仲盛虹桥房地

    产开发有限公司

    境内非国有

    法人

    25.08 88,320,597.00 8,029,145.00 无

    上海展览中心（集

    团）有限公司

    国有法人 4.11 14,476,107.00 1,316,010.00 无

    上海牛奶（集团）

    有限公司

    国有法人 1.97 6,937,632.00 630,694.00 无

    中国农业银行上海

    市分行机关工会

    国有法人 0.44 1,539,252.00 139,932.00 未知

    上海锦龙百货商店 其他 0.44 1,539,252.00 139,932.00 未知

    深圳市华兰达实业

    发展有限公司

    境内非国有

    法人

    0.39 1,387,695.00 126,154.00 未知

    唐一鸣 境内自然人 0.38 1,345,803.00 未知

    上海电力建设有限

    责任公司

    未知 0.38 1,184,040.00 未知

    上海友联贸易公司 未知 0.33 1,160,359.00 未知

    裘小珍 境内自然人 0.26 919,280.00 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    上海仲盛虹桥房地产开发有限公司 88,320,597 人民币普 通股

    上海展览中心（集团）有限公司 14,476,107 人民币普 通股

    上海牛奶（集团）有限公司 6,937,632 人民币普 通股

    中国农业银行上海市分行机关工会 1,539,252 人民币普 通股

    上海锦龙百货商店 1,539,252 人民币普 通股

    深圳市华兰达实业发展有限公司 1,387,695 人民币普 通股

    唐一鸣 1,345,803 人民币普 通股

    上海电力建设有限责任公司 1,184,040 人民币普 通股上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    上海友联贸易公司 1,160,359 人民币普 通股

    裘小珍 919,280 人民币普 通股

    上述股东关联关系或一致行动的

    说明

    上述前十名股东中，公司未知其之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股

    变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限售

    条件股份数量可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1.

    上海仲盛虹桥房地

    产开发有限公司

    48,278,533.00 2009 年4 月1 日48,278,533.00

    2009 年4 月1 日，

    原非流通股东所持

    36 个月的限售期

    满，新增可上市交

    易股份数量共计

    48,278,533 股。至

    此本公司限售股份

    全部解禁。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、2009 年1 月李珩女士提出辞去本公司总经理职务，经公司第六届董事会第十三次会议于2009

    年1 月13 日通过同意其辞职请求；

    2、2009 年4 月1 日经公司第六届董事会第十五次会议审议通过，聘用曲明光先生为公司总经理；

    以上事项均已对外公告。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，公司实现营业收入3454.97 万元，较上年同期数减少77.71%，公司归属于母公司所有

    者的净利润-1931.79 万元，较上年同期数减少260.86%。

    1、房地产业务方面

    报告期内，公司主业房地产业务尚无销售收入，去年同期为10110.97 万元。公司目前主要项目上

    海四川北路玫瑰广场项目二期工程约三万平方米的写字楼和约三万平方米的商场裙楼已封顶，现正进

    行内装修及相关配套。同时，公司启动了相关预售工作，将逐步实现销售收入和加快资金回笼。

    公司也正加大北京广益大厦项目剩余面积的销售工作力度，预计在下半年产生销售收入。

    2、物流园区相关业务

    报告期内，公司位于上海闵行颛桥的物流园区项目实际经营亏损764 万元，去年同期亏损1372.6

    万元，同比减少44.31%。园区三项收入（酒店营收、停车场收入、物业租金收入）合计886 万元，而

    房屋、设备折旧及土地使用权摊销625 万元，加上利息、人工成本及其他支出，物流园区整体成本费

    用为1460 万元，同时拆违后续补偿费用190 万元。虽然亏损额较上年同期有所减少（主要是银行贷款

    利息和土地使用税的减少），但由于租金和酒店收入目前还难以弥补成本，亏损状态还将持续。

    公司目前正根据区政府的要求进行规划调整，争取尽快启动该地块的开发建设，扭转目前的亏损

    状态，带来新的利润增长点。

    3、运输客运业务上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    报告期内，公司下属客运公司的出租车业务经营正常，现金流稳定。由于财务费用的减少，利润

    比上年同期增加32.33％，为238.5 万元。而和泰航运公司出售了运输船舶，航运业务已无收入，目

    前正进入清理程序。

    4、药业业务

    公司全资的天宸药业公司已取得国家食品药品监督管理局发放的《药品GMP 证书》，正逐步恢复

    药品的批量生产。当地政府于2009 年4 月15 日正式颁布张江镇宅基地置换迁入地供应土地计划，动

    迁计划将涉及本企业，目前该公司正在进行拆迁前的各项准备工作。

    公司下半年将积极推进加强内部管理工作，同时清理无利润增长点的项目（上半年已转让了天宸

    信息科技公司的股权），突出主业，加大房产项目的销售力度，争取尽快回笼资金，尽早启动新的开

    发项目，以期为公司带来良好的收益。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或分

    产品

    营业收入 营业成本

    营业利润率

    (%)

    营业收入比

    上年增减(%)

    营业成本比

    上年增减(%)

    营业利润率比上年增减

    (%)

    分行业

    物业 2,606,148.79 2,146,394.46 17.64 15.41 15.89 减少0.34 个百分点

    运输客运 15,955,048.75 11,210,081.11 29.74 -38.03 -39.67 增加1.92 个百分点

    房地产 -100.00 -100.00

    租赁 2,269,598.00 599,032.44 73.61 -47.78 -58.91 增加7.16 个百分点

    药业 984,617.06 1,216,784.71 -23.58 -61.34 -48.66 减少30.42 个百分点

    信息 2,833,962.31 2,220,651.78 21.60 87.12 66.47 增加9.72 个百分点

    停车场 8,862,998.87 12,239,822.19 -38.10 2.64 1.28 增加10.51 个百分点

    建筑 1,037,356.80 855,831.42 17.50 -88.31 -87.68 减少4.24 个百分点

    合计 34,549,730.58 30,488,598.11 11.75 -77.71 -74.66 减少10.62 个百分点

    (1)房地产业营业收入比去年同期减少100%，是由于公司本报告期无房地产销售结转收入；

    (2)运输客运业营业收入比去年同期减少38.03%，是由于公司去年出售了船舶，本报告期收入减少；

    (3)租赁业比去年同期减少47.78%，是由于去年同期有子公司—上海和泰房地产开发有限公司的临房

    出租收入及上海天宸药业有限公司的仓库租赁收入，今年已无该项收入。本年增加了北京宸京房产公司

    收到的联通公司及北京光华电信集团架设通讯设施的租金；

    (4)药业及建筑业本年业务量减少，由于固定成本所占比例增加，导致营业利润率均有较大降低。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    北京地区 1,055,000.00 100

    上海地区 33,494,730.58 -78.39

    合计 34,549,730.58

    北京地区去年同期无营业收入，本年北京宸京房产公司收到联通公司及北京市光华电信集团架设通

    讯设施的租金收入，本年营业收入比上年增加100%。

    上海地区去年同期房地产收入10110 万元，本年无房地产收入，本年营业收入比上年减少78.39%。

    3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    公司去年主营业务收入中，房地产收入10110 万元，占同期收入的65.21%，本报告期无房地产收入。

    4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    本报告期公司主营业务盈利能力与上年相比减少10.62 个百分点，主要原因是毛利率较高的房地产

    业务收入去年占了同期主营业务收入的65.21%，大幅提高了整体的毛利率，公司本报告期内无房地产

    业务收入，盈利能力比上年有较大下降。

    5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    与去年同期相比，公司利润构成发生较大变化，去年同期实现利润1200 万元，主要是公司处置了

    固定资产，实现营业外收入1997 万元，房地产实现销售收入10110 万元，本年同期无此二项收入。本

    报告期，公司处置了公司持有的股票，实现投资收益1243 万元，去年无此收入。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》及其他相关的法律、法规、规范性

    文件的原则和要求，不断完善公司法人治理结构，坚持规范运作，进一步加强信息披露和投资者关系

    管理工作，严格执行公司内部管理制度，规范公司运作，具体情况如下：

    1、股东与股东大会

    公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《股东大会议事规则》、《公司

    章程》等相关规定履行股东大会的召集、召开和表决程序，能平等对待所有股东，确保所有股东，特

    别是中小股东充分行使其合法权益。

    2、控股股东与上市公司

    控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立，

    各自核算，独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部职能部门能够独立运作，确保公司重大

    决策根据规定由公司股东大会或董事会依法作出。

    3、董事与董事会

    报告期内，公司修订了《董事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报工作制度》，进一

    步完善了专门委员会和独立董事的工作细则，公司定期和临时董事会的召集、召开和表决程序均符合

    《公司章程》和《董事会议事规则》的规定，董事勤勉尽职，本着对股东负责的精神，在董事会上充

    分发表意见，审慎科学的作出决策，认真履行了相应的职责。

    4、监事与监事会

    公司监事会会议按照《公司章程》、《监事会议事规则》的要求举行，监事均能认真履行职责，

    对公司财务以及公司董事、高级管理人员等履行职责的合法合规性进行监督。

    5、信息披露与透明度

    公司设立董事会办公室为信息披露及投资者关系管理的职能部门，按照上交所《股票上市规则》

    和公司制定的《信息披露事务管理制度》切实履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露信

    息，并确保所有股东有平等的机会获得公司的信息。

    公司将持续加强和完善内部控制，提高公司治理水平，从而有效地保证公司规范经营，稳健发展。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司董事会于2009 年5 月26 日在《上海证券报》刊登了上海市天宸股份有限公司2008 年度利润

    分配实施公告。根据公司2008 年年度股东大会审议通过，公司以2008 年末的股份总数320,129,190

    股为基数，向本公司全体股东每10 股送红股1 股，送股数总额为32,012,919 股，送股后股本总数为

    352,142,109 股。剩余未分配利润53,097,265.70 元结转下一年度。股权登记日：2009 年6 月4 日，

    除权日：2009 年6 月5 日，新增可流通股份上市日：2009 年6 月8 日。2008 年度分红派息工作已实

    施完毕。上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    公司章程规定，公司可以采取现金或者股票方式分配股利。根据公司实际经营情况及2009 年业务

    安排，公司项目开发尚需大量资金，因此公司2008 年度利润分配未采取现金分红形式，而是以2008

    年末公司股份总数为基数，向全体股东每10 股送红股1 股，现已执行完毕。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    单位:元 币种:人民币

    起诉(申

    请)方

    应诉(被

    申请)方

    承担连带

    责任方

    诉讼仲裁

    类型

    诉讼(仲

    裁)基本

    情况

    诉讼(仲裁)涉

    及金额

    诉讼(仲

    裁)进展

    诉讼(仲裁)审理

    结果及影响

    诉讼(仲

    裁)判决

    执行情况

    上海南方

    物流园区

    管理有限

    公司

    香港龙盛

    公司

    财显有限

    公司

    民事诉讼

    本公司控

    股的上海

    南方物流

    园区管理

    有限公司

    诉龙盛国

    际酒店管

    理有限公

    司和财显

    有限公

    司，追讨

    所欠租金

    并要求解

    除租赁合

    同。

    8,900,000.00

    一审已判

    决，被告

    提出上

    诉。

    一审判决结果

    为：解除原告上

    海南方物流园区

    管理有限公司与

    被告龙盛国际酒

    店管理有限公司

    和财显有限公司

    于2006 年3 月

    22 日订立的《上

    海市房屋租赁合

    同》、《租赁合

    同》；被告支付

    给原告租金人民

    币3,493,617.91

    元及滞纳金，赔

    偿原告房屋空置

    损失人民币

    821,599.50 元；

    支付给原告其他

    费用共计人民币

    1,376,857.87

    元；原告支付给

    被告各项费用共

    计人民币

    164,428.50 元。

    被告已提出上

    诉。

    一审已判

    决，被告

    提出上

    诉，未生

    效。

    南通四建

    集团

    上海和泰

    房地产开

    发有限公

    司

    工程合同

    纠纷

    南通四建

    向上海市

    虹口区人

    民法院起

    诉要求本

    公司全资

    子公司上

    海和泰房

    地产开发

    有限公司

    向其赔偿

    因延误工

    期造成的

    经济损失

    以及支付

    逾期付款

    违约金共

    计约540

    余万元。

    5,456,221.64

    法院审理

    阶段。

    一审审理阶段，

    还无结果。上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    1、公司控股的上海南方物流园区管理有限公司所属宸南大酒店于2006 年4 月由龙盛国际酒店管

    理有限公司和财显有限公司租赁经营。租赁期间，在租金的支付上产生纷争，双方未能协商解决。

    因此，2006 年底公司向闵行区人民法院（后移送至上海市第一中级人民法院）提起民事诉讼，解

    除公司与其签订的租赁合同，承租人向公司支付租金人民币784 万余元，滞纳金105 万余元。与此同

    时，公司已向法院申请查封了财显公司名下价值约700 多万的房产。在案件立案后，法院多次欲将与

    案件有关的法律文件发送至龙盛国际酒店管理有限公司和财显有限公司，但均无法送达。为避免造成

    更大损失，公司根据《民事诉讼法》第九十七条规定，向法院提出先予执行申请。此后，公司接到上

    海市第一中级人民法院民事裁定书[（2007）沪一中民二（民）初字第1-1 号]和[（2007）沪一中民二

    （民）初字第1-2 号]作出裁定，该事项已在2007 年3 月8 日《上海证券报》对外公告。2007 年11

    月，公司就关于代被告垫付相关费用提出司法审计，司法审计结论已经作出。

    2009 年3 月24 日，上海市第一中级人民法院一审判决为：解除原告上海南方物流园区管理有限

    公司与被告龙盛国际酒店管理有限公司和财显有限公司于2006 年3 月22 日订立的《上海市房屋租赁

    合同》、《租赁合同》；被告于本判决书生效之日起十日内，支付给原告租金人民币3,493,617.91

    元及滞纳金，赔偿原告房屋空置损失人民币821,599.50 元；支付给原告其他费用共计人民币

    1,376,857.87 元；原告于本判决书生效之日起十日内，支付给被告各项费用共计人民币164,428.50

    元。案件受理费、财产保全费、司法审计费由原告被告负担。目前被告已提出上诉。

    2、2008 年，南通四建集团有限公司向上海市虹口区人民法院提交起诉状，请求法院判令本公司

    全资子公司上海和泰房地产开发有限公司向其赔偿其因上海和泰房产开发有限公司延误工期造成的经

    济损失以及支付逾期付款违约金共计540 余万元。上海和泰房地产开发有限公司聘请上海建纬律师事

    务所律师办理该案，该案目前还在法院审理阶段。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证券简称 初始投资金额

    占该公司

    股权比例

    （％）

    期末账面值报告期损益

    报告期所有者

    权益变动

    会计核

    算科目

    股份来

    源

    600643 爱建股份 35,000.00 240,606.47 160,409.07

    可供出

    售的金

    融资产

    投资法

    人股

    600631 百联股份 4,429,771.30 0 8,903,833.59 4,843,604.89

    可供出

    售的金

    融资产

    投资法

    人股

    600633 白猫股份 5,658,530.00 0.76 0 3,530,289.60 3,380,819.60

    可供出

    售的金

    融资产

    投资法

    人股

    合计 10,123,301.30 / 240,606.47 12,434,123.19 8,384,833.56 / /

    2、持有非上市金融企业股权情况

    所持对象

    名称

    初始投资金

    额（元）

    持有数量

    （股）

    占该公司

    股权比例

    （%）

    期末账面值

    （元）

    报告期损

    益（元）

    报告期所

    有者权益

    变动（元）

    会计核算科

    目

    股份来源

    上海银行 635,900.00 635,900.00 0 0

    长期股权投

    资

    投资法人

    股

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    本报告期公司无重大关联交易事项。

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 1,500

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,000

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 3,000

    担保总额占公司净资产的比例(%) 5.18

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、本报告期或持续到报告期内，公司、持股5%以上股东及其实际控制人没有承诺事项。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计

    机构。

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十三) 信息披露索引上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    上海市天宸股份有限

    公司第六届董事会第

    十三次会议决议公告

    《上海证券报》C7 2009 年1 月15 日www.sse.com.cn；www.shstc.com

    上海市天宸股份有限

    公司关于委托贷款的

    关联交易公告

    《上海证券报》B2 2009 年2 月17 日www.sse.com.cn；www.shstc.com

    上海市天宸股份有限

    公司董事会关于委托

    贷款关联交易决议的

    公告

    《上海证券报》B2 2009 年2 月17 日www.sse.com.cn；www.shstc.com

    上海市天宸股份有限

    公司关于委托贷款的

    公告

    《上海证券报》D12 2009 年3 月7 日 www.sse.com.cn；www.shstc.com

    上海市天宸股份有限

    公司关于收回委托贷

    款的公告

    《上海证券报》D16 2009 年3 月21 日www.sse.com.cn；www.shstc.com

    上海市天宸股份有限

    公司有限售条件的流

    通股上市公告

    《上海证券报》C64 2009 年3 月27 日www.sse.com.cn；www.shstc.com

    上海市天宸股份有限

    公司第六届董事会第

    十五次会议决议公告

    暨召开2008 年年度股

    东大会的通知

    《上海证券报》D37 2009 年4 月11 日www.sse.com.cn；www.shstc.com

    上海市天宸股份有限

    公司第六届监事会第

    七次会议决议公告

    《上海证券报》D37 2009 年4 月11 日www.sse.com.cn；www.shstc.com

    上海市天宸股份有限

    公司2009 年一季度业

    绩预亏公告

    《上海证券报》C23 2009 年4 月14 日www.sse.com.cn；www.shstc.com

    上海市天宸股份有限

    公司2008 年年度股东

    大会决议公告

    《上海证券报》C12 2009 年5 月14 日www.sse.com.cn；www.shstc.com

    上海市天宸股份有限

    公司2008 年利润分配

    实施公告

    《上海证券报》C24 2009 年5 月26 日www.sse.com.cn；www.shstc.com

    上海市天宸股份有限

    公司第六届董事会第

    十七次会议决议公告

    《上海证券报》C13 2009 年6 月23 日www.sse.com.cn；www.shstc.com

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海市天宸股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 120,166,201.53 77,167,998.92

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 9,326,133.12 10,283,663.97

    预付款项 32,231,456.47 5,273,774.87

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 63,477,263.85 37,009,464.87

    买入返售金融资产

    存货 755,344,980.41 697,803,120.69

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 980,546,035.38 827,538,023.32

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 240,606.47 14,378,197.40

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 9,013,900.00 9,013,900.00

    投资性房地产 19,634,730.56 20,233,763.00

    固定资产 297,245,810.32 307,584,481.40

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理 816.00 0

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 128,562,573.81 134,091,387.85

    开发支出

    商誉 0 0

    长期待摊费用

    递延所得税资产上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    其他非流动资产

    非流动资产合计 454,698,437.16 485,301,729.65

    资产总计 1,435,244,472.54 1,312,839,752.97

    流动负债：

    短期借款 384,000,000.00 304,500,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 68,804,027.77 50,663,272.80

    预收款项 99,022,938.56 41,627,137.60

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 3,842,273.28 3,926,650.97

    应交税费 42,040,108.96 46,657,676.50

    应付利息

    应付股利 2,147,194.41 7,451,524.34

    其他应付款 51,057,483.55 48,309,957.04

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    200,000,000.00 200,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 850,914,026.53 703,136,219.25

    非流动负债：

    长期借款 5,000,000.00 5,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 335,462.72 1,440,585.12

    其他非流动负债

    非流动负债合计 5,335,462.72 6,440,585.12

    负债合计 856,249,489.25 709,576,804.37

    股东权益：

    股本 352,142,109.00 320,129,190.00

    资本公积 71,794,552.88 75,109,920.11

    减：库存股

    盈余公积 52,851,012.79 53,155,145.17上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    一般风险准备

    未分配利润 76,632,557.39 127,963,327.45

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    553,420,232.06 576,357,582.73

    少数股东权益 25,574,751.23 26,905,365.87

    股东权益合计 578,994,983.29 603,262,948.60

    负债和股东权益合

    计

    1,435,244,472.54 1,312,839,752.97

    公司法定代表人：叶茂菁 总会计师：林齐庆 财务总监 ：王建民上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海市天宸股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 58,709,674.70 44,158,098.99

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款

    预付款项 6,015.56

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 518,386,447.57 515,675,193.25

    存货

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产 41,154,766.76

    流动资产合计 618,256,904.59 559,833,292.24

    非流动资产：

    可供出售金融资产 240,606.47 14,378,197.40

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 283,813,900.00 270,713,900.00

    投资性房地产 19,634,730.56 20,233,763.00

    固定资产 4,844,976.52 5,015,173.36

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 29,777,257.12 30,127,577.80

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 338,311,470.67 340,468,611.56

    资产总计 956,568,375.26 900,301,903.80

    流动负债：

    短期借款 239,000,000.00 189,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    应付账款

    预收款项 59,027.00 48,000.00

    应付职工薪酬 597,773.14 604,141.01

    应交税费 115,959.97 103,011.77

    应付利息

    应付股利 2,147,194.41 7,451,524.34

    其他应付款 221,700,647.25 199,145,464.79

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 463,620,601.77 396,352,141.91

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 51,401.62 1,156,524.02

    其他非流动负债

    非流动负债合计 51,401.62 1,156,524.02

    负债合计 463,672,003.39 397,508,665.93

    股东权益：

    股本 352,142,109.00 320,129,190.00

    资本公积 41,083,350.77 44,398,718.00

    减：库存股

    盈余公积 53,155,145.17 53,155,145.17

    未分配利润 46,515,766.93 85,110,184.70

    外币报表折算差额

    股东权益合计 492,896,371.87 502,793,237.87

    负债和股东权益合

    计

    956,568,375.26 900,301,903.80

    公司法定代表人：叶茂菁 总会计师：林齐庆 财务总监 ：王建民上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 34,549,730.58 155,032,858.06

    其中：营业收入 34,549,730.58 155,032,858.06

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 66,482,835.98 165,257,989.06

    其中：营业成本 30,488,598.11 120,346,514.94

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 1,577,380.32 8,528,548.29

    销售费用 1,026,867.02 2,993,159.16

    管理费用 21,116,473.00 21,341,424.03

    财务费用 9,253,983.9 12,048,342.64

    资产减值损失 3,019,533.63 0

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 13,029,767.51 0

    其中：对联营企业和合营企业

    的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,903,337.89 -10,225,131.00

    加：营业外收入 275,786.34 24,188,703.10

    减：营业外支出 2,011,061.02 2,483,032.57

    其中：非流动资产处置净损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填

    列）

    -20,638,612.57 11,480,539.53

    减：所得税费用 9,853.13 4,447,374.40

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,648,465.70 7,033,165.13

    归属于母公司所有者的净利润 -19,317,851.06 12,009,309.47

    少数股东损益 -1,330,614.64 -4,976,144.34

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 -0.0595 0.0375

    （二）稀释每股收益 -0.0595 0.0375

    公司法定代表人：叶茂菁 总会计师：林齐庆 财务总监 ：王建民上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 1,214,598.00 1,169,263.00

    减：营业成本 599,032.44 599,032.44

    营业税金及附加 205,774.78 64,894.08

    销售费用

    管理费用 8,146,335.24 6,999,974.63

    财务费用 7,455,893.46 7,689,748.15

    资产减值损失 3,111,582.57

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    11,697,264.84 0

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,606,755.65 -14,184,386.30

    加：营业外收入 27,245.60 2,446.97

    减：营业外支出 1,988.72 507,846.67

    其中：非流动资产处置净损

    失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    -6,581,498.77 -14,689,786.00

    减：所得税费用 -3,335,091.68

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,581,498.77 -11,354,694.32

    公司法定代表人：叶茂菁 总会计师：林齐庆 财务总监 ：王建民上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    93,911,618.56 215,917,166.21

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 1,380,557.95 4,006,153.20

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    18,298,159.10 29,333,837.73

    经营活动现金流入

    小计

    113,590,335.61 249,257,157.14

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    81,593,184.11 173,387,315.48

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    20,815,338.33 20,540,747.61

    支付的各项税费 8,057,559.13 50,350,758.88

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    43,629,528.02 27,377,198.05

    经营活动现金流出

    小计

    154,095,609.59 271,656,020.02

    经营活动产生的

    现金流量净额

    -40,505,273.98 -22,398,862.88

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 1,330,000.00

    取得投资收益收到的

    现金

    17,988,000.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    96,080.00 26,183,480.27

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    121,254.42

    投资活动现金流入

    小计

    19,414,080.00 26,304,734.69

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    172,056.00 3,904,266.00

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    925,544.53

    投资活动现金流出

    小计

    1,097,600.53 3,904,266.00

    投资活动产生的

    现金流量净额

    18,316,479.47 22,400,468.69

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 158,750,000.00 180,500,000.00

    发行债券收到的现金上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    158,750,000.00 180,500,000.00

    偿还债务支付的现金 79,250,000.00 74,250,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    13,589,680.88 12,762,391.59

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    723,322.00 1,012,814.00

    筹资活动现金流出

    小计

    93,563,002.88 88,025,205.59

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    65,186,997.12 92,474,794.41

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    42,998,202.61 92,476,400.22

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    77,167,998.92 104,421,740.77

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    120,166,201.53 196,898,140.99

    公司法定代表人：叶茂菁 总会计师：林齐庆 财务总监 ：王建民上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    1,225,625.00 1,121,598.00

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    64,726,779.51 60,432,909.86

    经营活动现金流入

    小计

    65,952,404.51 61,554,507.86

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    6,015.56

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    5,821,778.53 5,067,032.39

    支付的各项税费 302,035.48 5,077,243.36

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    21,412,731.33 1,497,589.70

    经营活动现金流出

    小计

    27,542,560.90 11,641,865.45

    经营活动产生的

    现金流量净额

    38,409,843.61 49,912,642.41

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 1,170,000.00

    取得投资收益收到的

    现金

    20,409,055.55

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    1,080.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    21,580,135.55

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    52,300.00 4,700.00

    投资支付的现金 82,500,000.00

    取得子公司及其他营上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    82,552,300.00 4,700.00

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -60,972,164.45 -4,700.00

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 80,000,000.00 48,000,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    80,000,000.00 48,000,000.00

    偿还债务支付的现金 30,000,000.00 61,750,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    12,628,771.45 9,406,589.68

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    257,332.00 1,012,814.00

    筹资活动现金流出

    小计

    42,886,103.45 72,169,403.68

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    37,113,896.55 -24,169,403.68

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    14,551,575.71 25,738,538.73

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    44,158,098.99 43,682,497.44

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    58,709,674.70 69,421,036.17

    公司法定代表人：叶茂菁 总会计师：林齐庆 财务总监 ：王建民上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年

    年末余

    额

    320,129,190.00 75,109,920.11 53,155,145.17 127,963,327.45 26,905,365.87 603,262,948.60

    加：

    同一控

    制下企

    业合并

    产生的

    追溯调

    整

    计政策

    变更

    期差错

    更正

    他

    二、本年

    年初余

    额

    320,129,190.00 75,109,920.11 53,155,145.17 127,963,327.45 26,905,365.87 603,262,948.60

    三、本期

    增减变

    动金额

    （减少

    以“－”

    号填列）

    32,012,919.00 -3,315,367.23 -304,132.38 -51,330,770.06 -1,330,614.64 -24,267,965.31

    （一）净

    利润

    -19,317,851.06 -1,330,614.64 -20,648,465.70

    （二）直

    接计入

    所有者

    权益的

    利得和

    损失

    -3,315,367.23 -3,315,367.23

    1．可供

    出售金

    融资产

    公允价

    值变动

    净额

    -3,315,367.23 -3,315,367.23

    2．权益

    法下被

    投资单

    位其他

    所有者

    权益变

    动的影

    响上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    3．与计

    入所有

    者权益

    项目相

    关的所

    得税影

    响

    4．其他

    上述

    （一）和

    （二）小

    计

    -3,315,367.23 -19,317,851.06 -1,330,614.64 -23,963,832.93

    （三）所

    有者投

    入和减

    少资本

    -304,132.38 -304,132.38

    1．所有

    者投入

    资本

    2．股份

    支付计

    入所有

    者权益

    的金额

    3．其他 -304,132.38 -304,132.38

    （四）利

    润分配

    32,012,919.00 -32,012,919.00

    1．提取

    盈余公

    积

    2．提取

    一般风

    险准备

    3．对所

    有者（或

    股东）的

    分配

    32,012,919.00 -32,012,919.00

    4．其他

    （五）所

    有者权

    益内部

    结转

    1．资本

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    2．盈余

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    3．盈余

    公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本期

    期末余

    额

    352,142,109.00 71,794,552.88 52,851,012.79 76,632,557.39 25,574,751.23 578,994,983.29上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益

    所有者权益合

    计

    一、上年

    年末余额

    320,129,190.00 92,398,156.03 53,155,145.17 89,130,799.27 -2,484,576.50 552,328,713.97

    加：

    同一控制

    下企业合

    并产生的

    追溯调整

    会计政策

    变更

    前期差错

    更正

    其他

    二、本年

    年初余额

    320,129,190.00 92,398,156.03 53,155,145.17 89,130,799.27 -2,484,576.50 552,328,713.97

    三、本期

    增减变动

    金额（减

    少以“－”

    号填列）

    -13,666,051.62 8,808,017.57 -4,976,144.34 -9,834,178.39

    （一）净

    利润

    12,009,309.47 -4,976,144.34 7,033,165.13

    （二）直

    接计入所

    有者权益

    的利得和

    损失

    -13,666,051.62 -13,666,051.62

    1．可供出

    售金融资

    产公允价

    值变动净

    额

    -18,221,402.16 -18,221,402.16

    2．权益法

    下被投资

    单位其他

    所有者权

    益变动的

    影响

    3．与计入

    所有者权

    益项目相

    关的所得

    税影响

    4,555,350.54 4,555,350.54

    4．其他

    上述（一）

    和（二）

    小计

    -13,666,051.62 12,009,309.47 -4,976,144.34 -6,632,886.49

    （三）所

    有者投入

    和减少资

    本

    1．所有者上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    投入资本

    2．股份支

    付计入所

    有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利

    润分配

    -3,201,291.90 -3,201,291.90

    1．提取盈

    余公积

    2．提取一

    般风险准

    备

    3．对所有

    者（或股

    东）的分

    配

    -3,201,291.90 -3,201,291.90

    4．其他

    （五）所

    有者权益

    内部结转

    1．资本公

    积转增资

    本（或股

    本）

    2．盈余公

    积转增资

    本（或股

    本）

    3．盈余公

    积弥补亏

    损

    4．其他

    四、本期

    期末余额

    320,129,190.00 78,732,104.41 53,155,145.17 97,938,816.84 -7,460,720.84 542,494,535.58

    公司法定代表人：叶茂菁 总会计师：林齐庆 财务总监 ：王建民上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    320,129,190.00 44,398,718.00 53,155,145.17 85,110,184.70 502,793,237.87

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年

    初余额

    320,129,190.00 44,398,718.00 53,155,145.17 85,110,184.70 502,793,237.87

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    32,012,919.00 -3,315,367.23 -38,594,417.77 -9,896,866.00

    （一）净利

    润

    -6,581,498.77 -6,581,498.77

    （二）直接

    计入所有者

    权益的利得

    和损失

    -3,315,367.23 -3,315,367.23

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    -3,315,367.23 -3,315,367.23

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）

    和（二）小

    计

    -3,315,367.23 -6,581,498.77 -9,896,866.00

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    32,012,919.00 -32,012,919.00

    1．提取盈余

    公积上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    2．对所有者

    （或股东）

    的分配

    32,012,919.00 -32,012,919.00

    3．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期

    末余额

    352,142,109.00 41,083,350.77 53,155,145.17 46,515,766.93 492,896,371.87

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年

    年末余

    额

    320,129,190 61,686,953.92 53,155,145.17 107,058,535.20 542,029,824.29

    加：

    会计政

    策变更

    前期差

    错更正

    其他

    二、本年

    年初余

    额

    320,129,190 61,686,953.92 53,155,145.17 107,058,535.20 542,029,824.29

    三、本期

    增减变

    动金额

    （减少

    以“－”

    号填列）

    -13,666,051.62 -14,555,986.22 -28,222,037.84

    （一）净

    利润

    -11,354,694.32 -11,354,694.32

    （二）直

    接计入

    所有者

    权益的

    利得和

    损失

    -13,666,051.62 -13,666,051.62

    1．可供

    出售金

    融资产

    公允价

    值变动

    净额

    -13,666,051.62 -13,666,051.62

    2．权益上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    法下被

    投资单

    位其他

    所有者

    权益变

    动的影

    响

    3．与计

    入所有

    者权益

    项目相

    关的所

    得税影

    响

    4．其他

    上述

    （一）和

    （二）小

    计

    -13,666,051.62 -11,354,694.32 -25,020,745.94

    （三）所

    有者投

    入和减

    少资本

    1．所有

    者投入

    资本

    2．股份

    支付计

    入所有

    者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利

    润分配

    -3,201,291.90 -3,201,291.90

    1．提取

    盈余公

    积

    2．对所

    有者（或

    股东）的

    分配

    -3,201,291.90 -3,201,291.90

    3．其他

    （五）所

    有者权

    益内部

    结转

    1．资本

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    2．盈余

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    3．盈余

    公积弥

    补亏损上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    4．其他

    四、本期

    期末余

    额

    320,129,190.00 48,020,902.30 53,155,145.17 92,502,548.98 513,807,786.45

    公司法定代表人：叶茂菁 总会计师：林齐庆 财务总监 ：王建民

    (二) 公司基本情况

    上海市天宸股份有限公司（以下简称“天宸股份”或“公司”） 于1992 年5 月经上海市农业委

    员会沪农委(92)第107 号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司。公司股票于1992 年11 月

    在上海证券交易所上市交易。公司属综合行业。

    2006 年3 月20 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本

    公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10 股将获得3.3

    股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。

    截止到2009 年6 月30 日，股本总数为352,142,109 股，全部为无限售条件股份。公司注册资本

    为35,214.21 万元，公司注册地为上海市南汇区康士路17 号，公司经营范围为：实业投资、信息网络

    安全产品开发、国内贸易（除专项规定）、房地产开发经营。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、

    股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。

    本年采用公允价值计量的报表项目为：可供出售金融资产

    本年报表项目的计量属性未发生变化。

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

    金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、外币业务核算方法

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化

    条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计

    入当期损益或资本公积。上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    1、金融资产和金融负债的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当

    期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供

    出售金融资产；其他金融负债等。

    2、金融资产和金融负债的确认和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初

    始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息

    收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报

    价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货

    方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关

    交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本

    公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有

    者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确

    认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融

    资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项

    金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为

    可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

    止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

    额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

    4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。

    5、金融资产的减值准备

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累

    计损失一并转出，确认减值损失。

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 金额200 万元以上。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    年末对于单项金额重大的应收账款、其他应收款

    单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了

    减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价

    值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法

    信用风险特征组合的确定依据

    年末对于不适用按帐龄段划分的类似信用风险特征组合合并范围

    内公司间应收款项以及合并范围外的应收票据、预付账款和长期应

    收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根

    据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计

    提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 0 0

    1－2 年 5 5

    2－3 年 5 5

    3 年以上 8 8

    3－4 年 8 8

    4－5 年 8 8

    5 年以上 100 100

    计提坏账准备的说明

    年末对于不适用按帐龄段划分的类似信用风险特征组合合并范围

    内公司间应收款项以及合并范围外的应收票据、预付账款和长期应

    收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根

    据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计

    提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、工程施工、开发成本、开发产品等。

    (2) 发出存货的计价方法

    （1）存货发出时按个别认定或加权平均法计价。

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额

    内转回，转回的金额计入当期损益。上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    2) 包装物

    一次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作

    为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资

    成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，

    调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律

    服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生

    或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过

    多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合

    并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够

    可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或

    利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

    性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据

    表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和

    应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨

    认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享

    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

    期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利

    润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

    投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净

    投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述

    处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期

    投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减

    记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    的账面价值，同时确认投资收益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其

    他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资

    的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分

    享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务

    和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为

    投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    12、投资性房地产的核算方法

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、

    持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用

    与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹

    象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20-30 4 3.20-4.80%

    机器设备 10 4 9.6％

    电子设备 5 4 19.20％

    运输设备 5 4 19.20％

    固定资产装修费 5 0 20％

    3、固定资产的初始计量

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于

    该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    4、固定资产折旧计提方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧

    率。

    符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，

    采用年限平均法单独计提折旧。

    14、在建工程核算方法

    1、在建工程类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。

    所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态

    之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整

    原已计提的折旧额。

    15、无形资产的核算方法

    1、无形资产的计价方法

    按取得时的实际成本入账；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资

    产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融

    资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    2、无形资产使用寿命及摊销

    （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    类 别 使用寿命

    土地使用权 40、50 年

    非专利技术 10 年

    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年末无形资产的使

    用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    （2）使用寿命不确定的无形资产的使用寿命复核情况：

    根据无形资产准则的规定，使用寿命不确定的无形资产在持有期间内不需要摊销，如果期末重新复核

    后仍为不确定，则应当在每个会计期间进行减值测试。公司下属子公司上海天宸客运有限公司无形资

    产中的车牌使用权使用寿命不确定，年末经复核，其使用寿命仍为不确定，且未减值。

    （3）无形资产的摊销：

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为

    企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

    1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

    2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限

    平均摊销。

    17、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    1、长期股权投资

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据

    其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值

    的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发

    生减值的迹象。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测

    试。

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与

    资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资

    产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用

    寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。

    18、借款费用资本化的核算方法上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    1、借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

    关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

    售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

    现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借

    款费用暂停资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停

    止资本化。

    2、借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不

    包括在内。

    3、借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的

    投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态

    前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确

    定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期

    利息金额。

    19、收入确认原则

    1、销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理

    权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入

    企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    其中：房地产销售

    （1）工程已经竣工，具备入住交房条件；

    （2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；

    （3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；

    （4）成本能够可靠地计量。

    2、提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳

    务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生

    的成本占估计总成本的比例）确定。

    按照已收回或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允

    的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度和扣除以前会计期间累计已确认提供劳务

    收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计

    期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并

    按相同金额结转劳务成本。

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供

    劳务收入。

    3、让渡资产使用权上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产

    使用权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    （3）出租物业收入：

    A、具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；

    B、行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；

    C、出租开发产品成本能够可靠地计量。

    20、确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的

    递延所得税资产。

    21、合并报表合并范围发生变更的理由

    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的

    全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范

    围。

    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，

    按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有

    者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。

    22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 商品销售收入、维修收入 3%、6%、17%

    营业税 营业收入的3％，5％ 3%、5%

    城建税 流转税的1％，7％ 1%、7%

    企业所得税 应纳税所得额 20%、25%

    土地增值税 转让房地产所取得的增值额 30%-60%

    2、税收优惠及批文

    公司三家子公司税负按地方主管税务机关核定缴纳，其中：上海东音房产经纪有限公司按照核定的

    利润率（收入的10%）缴纳企业所得税，税率为25%，实际税负为收入的2.5%；上海美昆商贸有限公

    司按照核定的利润率（收入的4%）缴纳企业所得税，税率为25%，实际税负为收入的1%；上海金行建

    筑工程有限公司按照核定的利润率（收入的8%）缴纳企业所得税，税率为25%，实际税负为收入的2%。

    公司注册在上海浦东的子公司上海浦东发展有限公司2008 年度的实际税负为应纳税所得额的18%。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    上海天宸物业管

    理有限公司

    控股子公司

    东长治路

    665 弄15 号

    物业管理 600.00 物业管理、物业租赁

    上海和泰航运有

    限公司

    控股子公司

    上海市南

    汇区康桥镇

    康士路17

    号303 室

    运 输 1,000.00 国内沿海各港间货物运输

    上海和泰房地产

    开发有限公司

    控股子公司

    上海市东

    长治路777

    号1 号楼

    B202 室

    房地产开发 10,000.00 房地产开发与经营、物业管理

    上海南方综合物

    流园区管理有限

    公司

    控股子公司

    上海市闵行

    区银都路

    2889 号

    停车场 3,304.00 停车场

    上海天宸客运有

    限公司

    控股子公司

    上海市南

    汇区康桥镇

    康士路17

    号305 室

    客 运 3,000.00 客运、汽车配件

    上海联农房产有

    限公司

    控股子公司

    上海市闵

    行区漕宝路

    1015 号

    房地产开发 4,000.00 房地产开发经营及咨询业务

    上海天宸浦东发

    展有限公司

    控股子公司

    浦东新区浦

    建路1149

    号

    实业投资 750.00 房屋租赁、实业投资

    上海太阳山经济

    发展有限责任公

    司

    控股子公司

    太阳山路

    355 号

    房地产开发 1,000.00 太阳山大厦筹建、房屋租赁

    北京宸京房地产

    开发有限公司

    控股子公司

    北京市通州

    区梨园北街

    15 号

    房地产开发 1,000.00 房地产开发、房屋租赁

    上海南方综合物

    流中心有限公司

    控股子公司

    上海市闵行

    区都会路

    3980 号1 幢

    3 楼

    物 流 2,000.00 筹建物流中心基地、陆上运输

    上海金行建筑工

    程有限公司

    控股子公司

    上海市金山

    区朱行镇朱

    漕路78 号

    建筑工程 1,540.00 建筑、市政工程

    上海美昆商贸有

    限公司

    控股子公司

    青浦区重固

    镇新丰中路

    458 号A 幢

    103 室

    商务贸易 3,000.00 商务贸易

    上海东音房产经

    纪有限公司

    控股子公司

    青浦区北青

    公路9838

    号101 室

    房产经纪 500.00 房产经纪

    上海天宸药业有

    限公司

    控股子公司

    浦东华夏中

    路2428 号

    制药 5,030.00 片剂、硬胶囊剂的生产销售

    上海天宸酒店管

    理有限公司

    控股子公司

    上海市闵行

    区银都路

    2889 号第1

    幢1227、

    1229 室

    酒店管理 1,696.00 酒店管理

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称

    期末实际投资

    额

    实质上构成对子公司的

    净投资的余额

    （资不抵债子公司适用）

    持股比例（%）

    表决权比例

    （%）

    是否合并报表

    上海天宸物业管

    理有限公司

    100 100

    上海和泰航运有 100 100上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    限公司

    上海和泰房地产

    开发有限公司

    100 100

    上海南方综合物

    流园区管理有限

    公司

    -68,360,382.32 85 85

    上海天宸客运有

    限公司

    100 100

    上海联农房产有

    限公司

    100 100

    上海天宸浦东发

    展有限公司

    100 100

    上海太阳山经济

    发展有限责任公

    司

    100 100

    北京宸京房地产

    开发有限公司

    51 51

    上海南方综合物

    流中心有限公司

    100 100

    上海金行建筑工

    程有限公司

    100 100

    上海美昆商贸有

    限公司

    100 100

    上海东音房产经

    纪有限公司

    100 100

    上海天宸药业有

    限公司

    100 100

    上海天宸酒店管

    理有限公司

    85 85

    2、合并报表范围发生变更的内容和原因

    本报告期减少合并范围2 家：

    (1)上海亿万商务咨询有限公司目前无业务，已于2009 年2 月注销；

    (2)2009 年4 月经公司第六届董事会第十五次会议审议并通过了上海天宸信息科技开发有限公司股权

    转让的有关事 宜，该事项已于2009 年4 月11 日对外公告。现上海天宸信息科技开发有限公司股权转

    让手续已于本年5 月全部实施完毕，该公司利润表1-5 月仍纳入合并报表范围，资产负债表不再纳入

    合并报表范围。

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    人民币金额 人民币金额

    现金： 265,194.48 93,531.83

    人民币 265,194.48 93,531.83

    银行存款： 119,900,979.52 77,074,436.71

    人民币 119,900,979.52 77,074,436.71

    其他货币资金： 27.53 30.38

    人民币 27.53 30.38

    合计 120,166,201.53 77,167,998.92

    2、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    应收账

    款

    11,294,970.64 54.68 11,294,970.64 100 13,530,463.58 56.76 12,933,023.58 95.58

    其他不

    重大应

    收账款

    9,362,239.41 45.32 36,106.29 0.38 10,309,548.26 43.24 623,324.29 6.05

    合计 20,657,210.05 / 11,331,076.93 / 23,840,011.84 / 13,556,347.87 /

    公司原控股子公司-上海天宸信息科技有限公司，本报告期不再纳入合并范围，该公司原有应收帐

    款4,067,039 元，坏帐准备2,133,222 元，其中单独进行减值测试的应收帐款2,143,444 元，计提坏

    帐准备1,546,004 元。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    天宸药业238 家客

    户销货款项

    8,103,976.22 8,103,976.22 100.00 预计无法收回

    上海朋格软件科

    技公司

    1,150,002.00 1,150,002.00 100.00 预计无法收回

    青岛海信营销有

    限公司

    743,203.65 743,203.65 100.00 预计无法收回

    铭凯货运有限公

    司

    268,721.38 268,721.38 100.00 预计无法收回

    上海明桢进出口

    贸易有限公司

    182,300.35 182,300.35 100.00 预计无法收回

    灵商科技有限公

    司

    120,000.00 120,000.00 100.00 预计无法收回

    零星往来款 726,767.04 726,767.04 100.00 预计无法收回

    合计 11,294,970.64 11,294,970.64 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以

    内

    813,066.78 3.41 813,066.78上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    一至二

    年

    2,924,621.87 14.16 2,924,621.87 2,111,555.09 8.86 2,111,555.09

    二至三

    年

    996,909.42 4.83 996,909.42 996,909.42 4.18 996,909.42

    三至四

    年

    549,095.74 2.66 549,095.74 1,766,339.74 7.41 1,766,339.74

    四至五

    年

    2,067,725.70 10.00 2,067,725.70 2,993,925.7 12.56 2,396,485.70

    五年以

    上

    4,756,617.91 23.03 4,756,617.91 4,848,666.85 20.34 4,848,666.85

    合计 11,294,970.64 54.68 11,294,970.64 13,530,463.58 56.76 12,933,023.58

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    个人业主 无关联关系 7,548,253.06 2 年以内 36.54

    上海朋格软件科

    技公司

    无关联关系 1,150,002.00 4 年 5.56

    青岛海信营销有

    限公司

    无关联关系 743,203.65 4 年 3.60

    铭凯货运有限公

    司

    无关联关系 268,721.38 4 年 1.30

    上海明桢进出口

    贸易有限公司

    无关联关系 182,300.35 4 年 0.88

    合计 / 9,892,480.44 / 47.88

    3、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的其

    他应收款

    项

    2,056,127.38 2.67 2,056,127.38 100 2,056,127.38 4.05 2,056,127.38 100

    其他不重

    大的其他

    应收款项

    75,027,267.46 97.33 11,550,003.61 48,654,749.43 95.95 11,645,284.56 23.93

    合计 77,083,394.84 / 13,606,130.99 / 50,710,876.81 / 13,701,411.94 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内

    容

    账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    上海朋格软件科

    技有限公司

    571,355.70 571,355.70 100.00 预计无法收回

    申美食品有限公

    司

    92,708.00 92,708.00 100.00 预计无法收回

    昆山敏杰装饰工

    程有限公司

    90,815.00 90,815.00 100.00 预计无法收回

    华康医药工贸公

    司

    72,044.00 72,044.00 100.00 预计无法收回

    上海双赢实业公

    司

    20,000.00 20,000.00 100.00 预计无法收回

    代垫款 1,162,101.17 1,162,101.17 100.00 预计无法收回

    零星往来款 47,103.51 47,103.51 100.00 预计无法收回

    合计 2,056,127.38 2,056,127.38 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 153,734.25 0.31 153,734.25

    一至二年 1,498,383.41 2.96 1,498,383.41 1,344,649.16 2.65 1,344,649.16

    二至三年 26,098.75 0.05 26,098.75 26,098.75 0.05 26,098.75

    三至四年 291,398.30 0.57 291,398.30 291,398.30 0.57 291,398.30

    四至五年 37,112.92 0.07 37,112.92 37,112.92 0.07 37,112.92

    五年以上 203,134.00 0.40 203,134.00 203,134.00 0.40 203,134.00

    合计 2,056,127.38 2,056,127.38 2,056,127.38 2,056,127.38

    (3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因

    是否因关联交易

    产生

    上海天宸信息科

    技开发有限公司

    其他应收款 3,111,582.57 股权转让 是

    (4) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    上海申联进出口

    贸易有限公司

    无关联关系 15,680,000.00 3-4 年 30.92上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    上海合源市场发

    展有限公司

    无关联关系 12,000,000.00 3-4 年 23.66

    虹口区建设委员

    会

    无关联关系 3,000,000.00 1-2 年 5.92

    无锡莱福酿造有

    限公司

    无关联关系 1,708,084.71 4-5 年 3.37

    虹口区广中路副

    食品有限公司

    无关联关系 1,600,000.00 5 年以上 3.16

    合计 / 33,988,084.71 / 67.03

    4、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 32,231,456.47 100 5,273,774.87 100

    合计 32,231,456.47 100 5,273,774.87 100

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    26,468,291.25 82.11 4,357,317.87 82.62

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    中铁建工集团有

    限公司

    无关联关系 21,022,260.00 2009 年 预付工程款

    乐星空调系统(山

    东有限公司)

    无关联关系 1,984,800.00 2009 年 预付工程款

    上海日立电梯有

    限公司

    无关联关系 1,373,700.00 2009 年 预付工程款

    金浦装潢工程有

    限公司

    无关联关系 1,200,000.00 2009 年 预付工程款

    上海万谱电器公

    司

    无关联关系 887,531.25 2009 年 预付工程款

    合计 / 26,468,291.25 / /

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    5、存货

    (1) 存货分类上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 1,073,271.41 617,362.68 455,908.73 1,065,202.72 617,362.68 447,840.04

    在产品 1,879,833.20 903,696.18 976,137.02 2,327,071.84 1,377,724.06 949,347.78

    库存商

    品

    5,997,477.99 4,501,638.69 1,495,839.30 7,123,001.18 4,501,638.69 2,621,362.49

    开发成

    本

    739,163,077.77 739,163,077.77 522,963,235.02 522,963,235.02

    开发产

    品

    13,254,017.59 13,254,017.59 170,821,335.36 170,821,335.36

    合计 761,367,677.96 6,022,697.55 755,344,980.41 704,299,846.12 6,496,725.43 697,803,120.69

    公司原控股子公司-上海天宸信息科技开发有限公司本报告期不再纳入合并范围,原有存货

    3235953.10 元,存货跌价准备474027.88 元。

    期末余额中有账面价值人民币52,296.32 万元的存货用于担保，详见本附注十承诺事项（一）。

    6、可供出售金融资产

    (1) 可供出售金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    可供出售权益工具 240,606.47 14,378,197.40

    合计 240,606.47 14,378,197.40

    7、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成本 期初余额

    增减变

    动

    期末余额

    其中：本

    期减值

    准备

    减值准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海绿

    地（集

    团）有

    限公司

    8,178,000.00 8,178,000.00 8,178,000.00 2.55 2.55

    上海银

    行

    635,900.00 635,900.00 635,900.00 0 0

    上海新

    广得利

    汽车销

    售公司

    200,000.00 200,000.00 200,000.00 0 0

    8、投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 37,346,634.42 37,346,634.42

    1.房屋、建筑物 37,346,634.42 37,346,634.42

    2.土地使用权

    二、累计折旧和累

    计摊销合计

    8,112,871.42 599,032.44 8,711,903.86

    1.房屋、建筑物 8,112,871.42 599,032.44 8,711,903.86

    2.土地使用权上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    三、投资性房地产

    净值合计

    29,233,763.00 599,032.44 28,634,730.56

    1.房屋、建筑物 29,233,763.00 599,032.44 28,634,730.56

    2.土地使用权

    四、投资性房地产

    减值准备累计金

    额合计

    9,000,000.00 9,000,000.00

    1.房屋、建筑物 9,000,000.00 9,000,000.00

    2.土地使用权

    五、投资性房地产

    账面价值合计

    20,233,763.00 599,032.44 19,634,730.56

    1.房屋、建筑物 20,233,763.00 599,032.44 19,634,730.56

    2.土地使用权

    本期折旧和摊销额：599,032.44 元。

    9、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 453,579,538.61 460,350.00 3,014,013.07 451,025,875.54

    其中：房屋及建筑

    物

    356,032,799.10 282,000.00 356,314,799.10

    机器设备 21,332,698.78 29,820.00 325,000.00 21,037,518.78

    运输工具 46,453,292.53 534,477.07 45,918,815.46

    其他设备 24,723,822.50 148,530 2,154,536.00 22,717,816.50

    固定资产装

    修

    5,036,925.70 5,036,925.70

    二、累计折旧合计 137,735,887.43 10,345,093.13 2,560,085.12 145,520,895.44

    其中：房屋及建筑

    物

    73,636,844.85 5,660,112.06 79,296,956.91

    机器设备 13,592,262.02 839,038.83 15,600.00 14,415,700.85

    运输工具 25,052,168.48 3,108,206.28 512,542.46 27,647,832.30

    其他设备 21,278,316.53 680,910.38 2,031,942.66 19,927,284.25

    固定资产装

    修

    4,176,295.55 56,825.58 4,233,121.13

    三、固定资产净值

    合计

    315,843,651.18 -9,884,743.13 453,927.95 305,504,980.10

    其中：房屋及建筑

    物

    282,395,954.25 -5,378,112.06 0.00 277,017,842.19

    机器设备 7,740,436.76 -809,218.83 309,400.00 6,621,817.93

    运输工具 21,401,124.05 -3,108,206.28 21,934.61 18,270,983.16

    其他设备 3,445,505.97 -532,380.38 122,593.34 2,790,532.25

    固定资产装

    修

    860,630.15 -56,825.58 0.00 803,804.57

    四、减值准备合计 8,259,169.78 8,259,169.78

    其中：房屋及建筑159,551.61 159,551.61上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    物

    机器设备 5,229,128.96 5,229,128.96

    运输工具 2,846,569.89 2,846,569.89

    其他设备 23,919.32 23,919.32

    固定资产装

    修

    0.00

    五、固定资产净额

    合计

    307,584,481.40 -9,884,743.13 453,927.95 297,245,810.32

    其中：房屋及建筑

    物

    282,236,402.64 -5,378,112.06 0.00 276,858,290.58

    机器设备 2,511,307.80 -809,218.83 309,400.00 1,392,688.97

    运输工具 18,554,554.16 -3,108,206.28 21,934.61 15,424,413.27

    其他设备 3,421,586.65 -532,380.38 122,593.34 2,766,612.93

    固定资产装

    修

    860,630.15 -56,825.58 0.00 803,804.57

    本期折旧额：10,345,093.13 元。

    公司原控股子公司－上海天宸信息科技开发有限公司本报告期不再纳入合并范围，原有固定资产原

    值2606293.07 元，累计折旧2257073.92 元。

    10、固定资产清理

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 期末数

    未清理完毕的固

    定资产账面价值

    转入清理的原因

    汽车电脑诊断仪 0 544.00 13,600.00 报废

    空压机 0 188.00 4,700.00 报废

    喷枪 0 84.00 2,100.00 报废

    合计 0 816.00 / /

    11、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 169,936,322.02 7,527,743.00 162,408,579.02

    土地使用权 105,036,302.00 105,036,302.00

    非专利技术 8,087,800.00 7,527,743.00 560,057.00

    营运车辆牌照经

    营权

    56,812,220.02 56,812,220.02

    二、累计摊销合计 34,122,972.25 2,719,420.26 2,996,387.30 33,846,005.21

    土地使用权 21,296,719.20 2,689,120.26 23,985,839.46

    非专利技术 3,506,270.64 30,300 2,996,387.30 540,183.34

    营运车辆牌照经

    营权

    9,319,982.41 9,319,982.41

    三、无形资产净值

    合计

    135,813,349.77 -2,719,420.26 4,531,355.70 128,562,573.81

    土地使用权 83,739,582.80 -2,689,120.26 0 81,050,462.54

    非专利技术 4,581,529.36 -30,300.00 4,531,355.70 19,873.66

    营运车辆牌照经47,492,237.61 0.00 0 47,492,237.61上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    营权

    四、减值准备合计 1,721,961.92 1,721,961.92

    土地使用权

    非专利技术 1,721,961.92 1,721,961.92

    营运车辆牌照经

    营权

    五、无形资产净额

    合计

    134,091,387.85 -2,719,420.26 2,809,393.78 128,562,573.81

    土地使用权 83,739,582.80 -2,689,120.26 0.00 81,050,462.54

    非专利技术 2,859,567.44 -30,300.00 2,809,393.78 19,873.66

    营运车辆牌照经

    营权

    47,492,237.61 0.00 0.00 47,492,237.61

    本期摊销额：2,719,420.26 元。

    12、商誉

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    溢价购买 12,927,564.81 12,927,564.81

    减值准备 -12,927,564.81 -12,927,564.81

    合计 0 0

    公司初始对子公司上海南方综合物流园区管理有限公司的投资比例为60%，后公司及所属子公司

    上海和泰房地产开发有限公司先后购买少数股权，溢价款为12,927,564.81 元，形成合并报表的商誉。

    由于上海南方综合物流园区管理有限公司资不抵债，公司全额计提商誉减值准备。

    13、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 27,257,759.81 3,111,582.57 92,048.94 5,340,085.52 5,432,134.46 24,937,207.92

    二、存货跌价准

    备

    6,496,725.43 474,027.88 474,027.88 6,022,697.55

    三、可供出售金

    融资产减值准

    备

    四、持有至到期

    投资减值准备

    五、长期股权投

    资减值准备

    六、投资性房地

    产减值准备

    9,000,000.00 9,000,000.00

    七、固定资产减

    值准备

    8,259,169.78 8,259,169.78

    八、工程物资减

    值准备

    九、在建工程减

    值准备

    十、生产性生物

    资产减值准备

    其中：成熟生产

    性生物资产减

    值准备

    十一、油气资产上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    减值准备

    十二、无形资产

    减值准备

    1,721,961.92 1,721,961.92 1,721,961.92

    十三、商誉减值

    准备

    12,927,564.81 12,927,564.81

    十四、其他

    合计 65,663,181.75 3,111,582.57 92,048.94 7,536,075.32 7,628,124.26 61,146,640.06

    14、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 384,000,000.00 304,500,000.00

    合计 384,000,000.00 304,500,000.00

    15、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明

    债权人 金 额 未偿还原因

    预估玫瑰广场开发成本 12,818,278.65 尚未结算

    莱福科技发展公司 1,387,909.19 尚未支付

    16、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    17、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 11,515,653.53 11,515,653.93 -0.40

    二、职工福利费 -22,874.32 1,188,503.67 1,309,266.67 -143,637.32

    三、社会保险费 1,548,359.07 5,192,831.63 5,205,695.37 1,535,495.33

    其中:1.医疗保险费 452,937.16 1,298,676.63 1,290,388.07 461,225.72

    2.基本养老保险 932,779.24 3,478,542.59 3,490,639.60 920,682.23

    3.综合保险费 40,548.40 66,634.10 62,037.60 45,144.90

    4.失业保险费 122,094.27 262,096.49 275,542.98 108,647.78

    5.工伤保险费 72,762.52 72,840.37 -77.85

    6.生育保险费 14,119.30 14,246.75 -127.45

    四、住房公积金 119,947.22 890,344.26 895,396.26 114,895.22

    五、其他

    六、工会经费和职工教育费 2,281,219.00 265,012.32 210,710.87 2,335,520.45

    七、因解除劳动关系给与的补偿 259,800.00 259,800.00

    合计 3,926,650.97 19,312,145.41 19,396,523.10 3,842,273.28

    18、应交税费上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -26,057.73 117,659.83

    商品销售收入、维修收

    入

    营业税 -2,850,253.59 -192,457.91 营业收入的3％，5％

    所得税 11,031,332.51 12,148,144.98 应纳税所得额

    个人所得税 148,945.72 191,125.63

    城建税 -208,204.21 -20,017.27 流转税的1％，7％

    土地增值税 34,006,945.35 34,392,451.18 30％-60％

    房产税 20,615.34 20,615.34

    教育费附加 -87,680.23 -6,085.51 3％

    河道管理费 4,465.80 6,240.23 1％

    合计 42,040,108.96 46,657,676.50 /

    19、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    应付普通股股利 2,147,194.41 7,451,524.34 尚未支付

    合计 2,147,194.41 7,451,524.34 /

    20、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (2) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    单位名称 金 额 未偿还原因

    上海市农业委员会 4,000,000.00 尚未支付

    出租车驾驶员押金 3,946,000.00 尚未支付

    颛桥投资开发有限公司 3,000,000.00 尚未支付

    (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

    单位名称 金 额 性质或内容

    代收契税 6,562,679.27 广益大厦代收契税

    上海市农业委员会 4,000,000.00 菜地借款

    出租车驾驶员押金 3,946,000.00 出租车驾驶员押金

    代收公共维修基金 4,098,401.00 广益大厦代收公共维修基金

    颛桥投资开发有限公司 3,000,000.00 股权转让款

    中铁二局股份有限公司 2,000,000.00 暂借款

    21、一年到期的长期负债

    (1) 一年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 200,000,000.00 200,000,000.00

    合计 200,000,000.00 200,000,000.00上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款单位

    借款起

    始日

    借款终

    止日

    利率

    （％）

    本币金额

    利率

    （％）

    本币金额

    工行静安支行

    2006 年

    7 月31

    日

    2009 年

    7 月30

    日

    5.63 200,000,000.00 7.56 200,000,000.00

    合计 / / / 200,000,000.00 / 200,000,000.00

    22、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 5,000,000.00 5,000,000.00

    合计 5,000,000.00 5,000,000.00

    23、递延所得税负债

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    可供出售金融资产公允价值变

    动

    51,401.62 1,156,524.02

    使用寿命不确定的出租车营运

    牌照

    284,061.10 284,061.10

    合计 335,462.72 1,440,585.12

    (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    可供出售金融资产公允价值变动 205,606.47

    使用寿命不确定的出租车营运牌照 1,136,244.40

    24、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比

    例

    (%)

    发行

    新股

    送股

    公积

    金转

    股

    其

    他

    小计 数量

    比

    例

    (%)

    股份

    总数

    320,129,190 100 32,012,919 32,012,919 352,142,109 100

    2009 年4 月9 日，公司第六届董事会第十五次会议审议通过利润分配预案，以2008 年末的总股

    本320129190 股为基数，向本公司全体股东每10 股送红股1 股，送股32012919 股，送股后股本总数

    352142109 股。

    25、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 40,929,145.92 40,929,145.92上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    （1）被投资单位除净

    损益外所有者权益其

    他变动

    30,711,202.11 30,711,202.11

    （2）可供出售金融资

    产公允价值变动产生

    的利得或损失

    3,469,572.08 3,315,367.23 154,204.85

    合计 75,109,920.11 3,315,367.23 71,794,552.88

    本期减少资本公积3,315,367.23 元为处置可供出售金融资产所致。

    26、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 53,155,145.17 304,132.38 52,851,012.79

    合计 53,155,145.17 304,132.38 52,851,012.79

    本期减少盈余公积304132.38 元为处置子公司所致.

    27、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    127,963,327.45 /

    调整后 年初未分配利润 127,963,327.45 /

    加：本期净利润 -19,317,851.06 /

    转作股本的普通股股利 32,012,919.00 10

    期末未分配利润 76,632,557.39 /

    28、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 34,549,730.58 155,032,858.06

    合计 34,549,730.58 155,032,858.06

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    物业 2,606,148.79 2,146,394.46 2,258,064.48 1,852,053.95

    运输客运 15,955,048.75 11,210,081.11 25,746,414.95 18,584,112.13

    房地产 101,109,685.03 73,757,691.37

    租赁 2,269,598.00 599,032.44 4,346,070.22 1,457,966.86

    药业 984,617.06 1,216,784.71 2,547,180.35 2,373,080.03

    信息 2,833,962.31 2,220,651.78 1,514,487.33 1,333,937.32

    停车场 8,862,998.87 12,239,822.19 8,634,955.70 14,040,979.16

    建筑 1,037,356.80 855,831.42 8,876,000.00 6,946,694.12

    合计 34,549,730.58 30,488,598.11 155,032,858.06 120,346,514.94

    (3) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    北京地区 1,055,000.00

    上海地区 33,494,730.58 30,488,598.11 155,032,858.06 120,346,514.94

    合计 34,549,730.58 30,488,598.11 155,032,858.06 120,346,514.94

    29、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 1,450,959.09 6,827,358.93 营业收入的3％，5％

    城建税 58,035.49 405,159.25 流转税的1％，7％

    教育费附加 44,032.84 210,049.67 流转税的3％

    河道管理费 14,396.06 74,883.59 流转税的1％

    土地增值税 1,011,096.85

    增值税 9,956.84 修理费收入的3%

    合计 1,577,380.32 8,528,548.29 /

    30、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 72,000.00

    处置长期股权投资产生的投资收益 523,558.22

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 12,434,209.29

    合计 13,029,767.51 0

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海新广得利汽车销售

    有限公司

    0 72,000.00 去年未分红

    合计 0 72,000.00 /

    本报告期投资收益比去年同期大幅增加,是由于公司本年处置了公司持有的可供出售金融资产所致。

    31、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 3,019,533.63

    二、存货跌价损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 3,019,533.63 0

    32、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 62,245.60 20,102,582.13

    其中：固定资产处置利得 62,245.60 20,102,582.13

    财政护持基金 211,016.00 259,637.00

    赔偿及罚款收入 2,524.74 2,969

    动迁补偿收益 3,821,068.00

    其他 2,446.97

    合计 275,786.34 24,188,703.10

    本报告期营业外收入比去年同期大幅减少,减少原因是去年公司处置固定资产及动迁补偿所得收

    益。本年无此收益。

    33、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 7,812.80 2,980.00

    其中：固定资产处置损失 7,812.80 2,980.00

    对外捐赠 10,000.00 510,000.00

    拆除违章补偿款 1,892,665.90 1,893,420.95

    滞纳金及罚款 100,582.32 68,784.95

    其他 7,846.67

    合计 2,011,061.02 2,483,032.57

    34、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    9,853.13 4,447,374.40

    合计 9,853.13 4,447,374.40

    35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    基本每股收益

    基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发

    行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增

    加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为

    报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份

    下一月份起至报告期年末的月份数。

    稀释每股收益

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋

    S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。

    公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    2、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。

    3.

    36、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    政府补助 211,016.00

    利息收入 194,838.56

    出售废品收入 2,524.74

    收中国正信集团保证金 667,590.00

    收到单位往来及其他 17,222,189.80

    合计 18,298,159.10

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    销售费用 1,026,867.02

    管理费用 7,727,273.53

    手续费 494,461.70

    营业外支出 2,003,248.22

    支付的单位往来及其他 32,377,677.55

    合计 43,629,528.02

    (3) 支付的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    上海亿万商务咨询有限公司期初货币资金余额 11,376.76

    上海天宸信息科技开发有限公司期初货币资金余

    额

    914,167.77

    合计 925,544.53

    (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    付贷款评估,保险,咨询费等 346,572.00

    付委托贷款手续费等 286,750.00

    付贷款担保费 90,000.00

    合计 723,322.00

    37、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -20,648,465.70 7,033,165.13

    加：资产减值准备 3,019,533.63

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    10,940,535.49 13,534,794.98

    无形资产摊销 2,719,420.26 3,206,808.72

    长期待摊费用摊销上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    7,812.80 -19,991,669.13

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 12,111,184.58 11,910,986.14

    投资损失（收益以“－”号填列） -18,936,270.42

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -61,135,729.38 -65,100,725.90

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -57,496,918.10 18,217,104.37

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 88,913,622.86 8,790,672.81

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -40,505,273.98 -22,398,862.88

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 120,166,201.53 196,898,140.99

    减：现金的期初余额 77,167,998.92 104,421,740.77

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 42,998,202.61 92,476,400.22

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    重大的其

    他应收款

    项

    63,610,869.42 11.72 23,845,233.24 37.49

    其他不重

    大的其他

    应收款项

    521,751,025.13 100 3,364,577.56 0.64 479,274,134.63 88.28 3,364,577.56 0.70

    合计 521,751,025.13 / 3,364,577.56 / 542,885,004.05 / 27,209,810.80 /

    2009 年2 月母公司通过广发银行委托贷款6500 万元给天宸药业,期初单项金额重大的其他应收

    款-上海天宸药业有限公司超额亏损单独计提的坏帐准备23845233.24 元,一起转入委托贷款坏账准备

    科目。

    (2) 本报告期实际核销的其他应收款项情况

    单位：元 币种：人民币上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因

    是否因关联交易产

    生

    上海天宸信息科

    技开发有限公司

    其他应收款 3,111,582.57 股权转让 是

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    上海南方综合物

    流园区管理有限

    公司

    子公司 224,931,359.01 1 年以内 43.11

    上海和泰房地产

    开发有限公司

    子公司 178,560,660.38 1 年以内 34.22

    上海天宸酒店管

    理有限公司

    子公司 72,523,863.79 1 年以内 13.90

    上海申联进出口

    贸易有限公司

    非关联公司 15,680,000.00 3-4 年 3.00

    上海天宸浦东发

    展有限公司

    子公司 7,288,159.16 1 年以内 1.40

    合计 / 498,984,042.34 / 95.63

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例(%)

    上海南方综合物流园区

    管理有限公司

    子公司 224,931,359.01 43.11

    上海和泰房地产开发有

    限公司

    子公司 178,560,660.38 34.22

    上海天宸酒店管理有限

    公司

    子公司 72,523,863.79 13.90

    上海天宸浦东发展有限

    公司

    子公司 7,288,159.16 1.39

    合计 / 483,304,042.34 92.62

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投

    资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海

    天宸

    物业

    管理

    5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 83.33 100.00上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    有限

    公司

    上海

    和泰

    航运

    有限

    公司

    6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 65.00 100.00

    上海

    和泰

    房地

    产开

    发有

    限公

    司

    90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90.00 100.00

    上海

    南方

    综合

    物流

    园区

    管理

    有限

    公司

    50,427,564.81 37,707,564.81 37,707,564.81 12,927,564.81 75.00 85.00

    上海

    天宸

    客运

    有限

    公司

    27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 90.00 100.00

    上海

    联农

    房产

    有限

    公司

    40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 100.00 100.00

    上海

    天宸

    浦东

    发展

    有限

    公司

    80,000,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 100.00 100.00

    上海

    太阳

    山经

    济发

    展有

    限责

    任公

    司

    7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 70.00 100.00

    北京

    宸京

    房地

    产开

    发有

    限公

    司

    3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 30.00 51.00

    上海

    南方

    综合

    物流

    中心

    有限

    公司

    17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 85.00 100.00上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    上海

    天宸

    信息

    科技

    开发

    有限

    公司

    4,400,000.00 4,400,000.00 -4,400,000.00

    上海

    金行

    建筑

    工程

    有限

    公司

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 65.00 100.00

    上海

    美昆

    商贸

    有限

    公司

    3,500,000.00 3,500,000.00 17,500,000.00 21,000,000.00 70.00 100.00

    上海

    东音

    房产

    经纪

    有限

    公司

    3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 70.00 70.00

    上海

    天宸

    药业

    有限

    公司

    45,270,000.00 45,270,000.00 45,270,000.00 45,270,000.00 90.00 100.00

    上海

    天宸

    酒店

    管理

    有限

    公司

    12,720,000.00 12,720,000.00 12,720,000.00 75.00 85.00

    上海

    绿地

    （集

    团）

    有限

    公司

    8,178,000.00 8,178,000.00 8,178,000.00 2.55 2.55

    上海

    银行

    635,900.00 635,900.00 635,900.00 0 0

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,214,598.00 1,169,263.00

    合计 1,214,598.00 1,169,263.00

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    租金收入 1,214,598.00 599,032.44 1,169,263.00 599,032.44

    合计 1,214,598.00 599,032.44 1,169,263.00 599,032.44上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    (3) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    上海地区 1,214,598.00 599,032.44 1,169,263.00 599,032.44

    合计 1,214,598.00 599,032.44 1,169,263.00 599,032.44

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    处置长期股权投资产生的投资收益 -3,230,000.00

    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 2,493,055.55

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 12,434,209.29

    合计 11,697,264.84 0

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -6,581,498.77 -11,354,694.32

    加：资产减值准备 3,111,582.57

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    819,036.48 779,468.50

    无形资产摊销 350,320.68 350,320.68

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,412.80

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 7,581,773.52 7,872,726.21

    投资损失（收益以“－”号填列） -14,927,264.84

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列）

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,386,350.82 31,194,451.10

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 43,668,130.35 21,070,370.24

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 38,409,843.61 49,912,642.41

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 58,709,674.70 69,421,036.17

    减：现金的期初余额 44,158,098.99 43,682,497.44

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    现金及现金等价物净增加额 14,551,575.71 25,738,538.73

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公司

    名称

    企业类

    型

    注册

    地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资

    本

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本

    企业的表决

    权比例(%)

    本企业

    最终控

    制方

    组织机构

    代码

    上海仲

    盛虹桥

    房地产

    开发有

    限公司

    民营企

    业

    上海

    市闵

    行区

    叶立润

    房地产

    开发

    25,000 20.08 20.08

    叶立

    润、周

    月华

    133386496

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全

    称

    企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本

    持股比例

    (%)

    表决权比

    例(%)

    组织机构

    代码

    上海天宸

    物业管理

    有限公司

    有限责任

    公司

    东长治

    路665 弄

    15 号

    王鑫亚 物业管理 6,000,000 100 100 631460817

    上海和泰

    航运有限

    公司

    有限责任

    公司

    上海市

    南汇区康

    桥镇康士

    路17 号

    303 室

    庄桦 运 输 10,000,000 100 100 631189794

    上海和泰

    房地产开

    发有限公

    司

    有限责任

    公司

    上海市

    东长治路

    777 号1

    号楼

    B202 室

    陆富林

    房地产开

    发

    100,000,000 100 100 134618324

    上海南方

    综合物流

    园区管理

    有限公司

    有限责任

    公司

    上海市闵

    行区银都

    路2889

    号

    曲明光 停车场 33,040,000 85 85 631457322

    上海天宸

    客运有限

    公司

    有限责任

    公司

    上海市

    南汇区康

    桥镇康士

    路17 号

    305 室

    王建国 客 运 30,000,000 100 100 132800157

    上海联农

    房产有限

    公司

    有限责任

    公司

    上海市

    闵行区漕

    宝路

    1015 号

    陆富林

    房地产开

    发

    40,000,000 100 100 132210181

    上海天宸

    浦东发展

    有限公司

    有限责任

    公司

    浦东新区

    浦建路

    1149 号

    曲明光 实业投资 7,500,000 100 100 132233551

    上海太阳

    山经济发

    展有限责

    任公司

    有限责任

    公司

    太阳山路

    355 号

    李珩

    房地产开

    发

    10,000,000 100 100 132230035

    北京宸京

    房地产开

    发有限公

    司

    有限责任

    公司

    北京市通

    州区梨园

    北街15

    号

    曲明光

    房地产开

    发

    10,000,000 51 51 748833109

    上海南方有限责任上海市闵李珩 物 流 20,000,000 100 100 703272643上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    综合物流

    中心有限

    公司

    公司 行区都会

    路3980

    号1 幢3

    楼

    上海金行

    建筑工程

    有限公司

    有限责任

    公司

    上海市金

    山区朱行

    镇朱漕路

    78 号

    曲明光 建筑工程 15,400,000 100 100 729538710

    上海美昆

    商贸有限

    公司

    有限责任

    公司

    青浦区重

    固镇新丰

    中路458

    号A 幢

    103 室

    季晶 商务贸易 30,000,000 100 100 798999940

    上海东音

    房产经纪

    有限公司

    有限责任

    公司

    青浦区北

    青公路

    9838 号

    101 室

    季晶 房产经纪 5,000,000 100 100 798980019

    上海天宸

    药业有限

    公司

    有限责任

    公司

    浦东华夏

    中路

    2428 号

    陆富林 制药 50,300,000 100 100 607205942

    上海天宸

    酒店管理

    有限公司

    有限责任

    公司

    上海市闵

    行区银都

    路2889

    号第1 幢

    1227、

    1229 室

    叶茂箐 酒店管理 16,960,000 85 85 680970405

    3、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    上海仲盛房地产（上海）有限

    公司

    其他 607250671

    上海乔华房地产经营管理有限

    公司

    其他 703183675

    4、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：万元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联交

    易类型

    关联交易内

    容

    关联交易定

    价原则 金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    上海乔

    华房地

    产经营

    管理有

    限公司

    提供劳

    务

    工程施工 按市场价 28.24 95 85.67 29.53

    (2) 关联租赁情况

    单位：万元 币种：人民币

    出租方名

    称

    承租方名

    称

    租赁资产情

    况

    租赁资

    产涉及

    金额

    租赁期限

    租赁收

    益

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收益

    对公司影

    响

    上海仲盛

    虹桥房地

    产开发有

    限公司

    上海市天

    宸股份有

    限公司

    仲盛金融中

    心29 楼

    2008 年7 月1

    日～2011 年6

    月30 日

    56.76

    按市场

    价

    对公司收

    益影响很

    小上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    (3) 关联担保情况

    单位：元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    仲盛房地产（上

    海）有限公司

    上海市天宸股份有

    限公司

    30,000,000.00

    2008 年7 月29 日～2009

    年7 月21 日

    否

    仲盛房地产（上

    海）有限公司

    上海市天宸股份有

    限公司

    20,000,000.00

    2008 年7 月29 日～2009

    年7 月28 日

    否

    仲盛房地产（上

    海）有限公司

    上海市天宸股份有

    限公司

    30,000,000.00

    2008 年7 月29 日～2009

    年8 月3 日

    否

    仲盛房地产（上

    海）有限公司

    上海市天宸股份有

    限公司

    20,000,000.00

    2008 年8 月18 日～2009

    年8 月10 日

    否

    仲盛房地产（上

    海）有限公司

    上海市天宸股份有

    限公司

    20,000,000.00

    2008 年8 月27 日～2009

    年8 月13 日

    否

    上海市天宸股份

    有限公司

    上海美昆商贸有限

    公司

    10,000,000.00

    2008 年12 月19 日～2009

    年11 月19 日

    否

    仲盛房地产（上

    海）有限公司、

    上海市和泰房地

    产开发有限公司

    上海市天宸股份有

    限公司

    9,000,000.00

    2008 年12 月30 日～2009

    年10 月23 日

    否

    上海市天宸股份

    有限公司

    上海南方综合物流

    中心有限公司

    5,000,000.00

    2004 年3 月23 日～2014

    年3 月23 日

    否

    5、关联方应收应付款项

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应付账款

    上海仲盛房地产（上

    海）有限公司

    2.34 2.34

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

    2008 年，南通四建集团有限公司向上海市虹口区人民法院提交《起诉状》，请求法院判令上海和

    泰房地产开发有限公司向其支付逾期付款违约金58,031.00 元以及赔偿其因上海和泰房地产开发有限

    公司延误工期造成原告经济损失5,398,190.64 元。上海和泰房地产开发有限公司聘请上海建纬律师事

    务所律师作为委托人办理该案。目前该案还在法院审理阶段，由于此案双方的争议较大，判决结果难

    以判断。

    2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    一）截止2009 年6 月30 日公司母、子公司间提供债务担保情况

    担保单位 被担保单位 担保金额 债务到期日

    上海市天宸股份有限公司 上海美昆商贸有限公司 10,000,000.00 2009 年11 月19 日

    上海市天宸股份有限公司 上海南方综合物流中心有限公司 5,000,000.00 2014 年3 月23 日

    上海市天宸股份有限公司 上海美昆商贸有限公司 15,000,000.00 2010 年1 月22 日

    上海和泰房地产开发有限公司 上海市天宸股份有限公司 9,000,000.00 2009 年10 月23 日

    合 计 39,000,000.00

    (十一) 承诺事项

    借款金额

    （万元）

    抵押期限 抵押物类别抵押物

    抵押物账面价

    值（万元）上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    借款金额

    （万元）

    抵押期限 抵押物类别抵押物

    抵押物账面价

    值（万元）

    28,000.00 2006 年7 月31 日 2009 年7 月30 日 存货

    虹口区四川北路街道177 坊

    20/5 丘

    52,296.32

    固定资产 2,642.35

    900.00 2008 年12 月30 日 2009 年10 月23 日

    无形资产

    浦东新区孙桥镇十村村96、

    97 丘 1,512.25

    3,000.00 2008 年7 月29 日 2009 年7 月21 日

    2,000.00 2008 年7 月29 日 2009 年7 月28 日

    3,000.00 2008 年7 月29 日 2009 年8 月3 日

    2,000.00 2008 年8 月18 日 2009 年8 月10 日

    2,000.00 2008 年8 月27 日 2009 年8 月13 日

    固定资产

    银都路2889 号（1 幢-酒店北

    楼、7 幢-货运代理仓库）

    4,129.93

    3,000.00 2008 年12 月30 日 2009 年12 月30 日固定资产

    银都路2889 号（5 幢-货代北

    楼）

    739.64

    2000.00 2009 年3 月31 日 2010 年3 月30 日 固定资产 银都路2889 号（4 幢-辅楼） 451

    3000.00 2009 年3 月31 日 2010 年3 月30 日 固定资产

    银都路2889 号（6 幢-货代南

    楼）

    1040

    2000.00 2009 年6 月30 日 2010 年6 月29 日 固定资产 桑塔纳轿车200 辆 2200

    375.00 2009 年1 月23 日 2009 年7 月23 日

    375.00 2009 年1 月23 日 2009 年10 月23 日

    375.00 2009 年1 月23 日 2010 年1 月22 日

    375.00 2009 年1 月23 日 2010 年4 月29 日

    固定资产 徐家汇路550 号15 楼 660

    1,000.00 2008 年12 月19 日 2009 年11 月19 日

    投资性房地

    产

    天宸罗锦路118 号1-5 幢 1,445.32

    (十二) 资产负债表日后事项

    无

    (十三) 其他重要事项

    无

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -3,667,573.86

    处置子公司天宸信息科技开发

    有限公司的股权转让损失

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常

    经营业务密切相关，符合国家政策规定、

    按照一定标准定额或定量持续享受的政

    府补助除外

    211,016.00 财政扶持基金

    除同公司正常经营业务相关的有效套期12,434,209.29 处置可供出售金融资产产生的上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    保值业务外，持有交易性金融资产、交易

    性金融负债产生的公允价值变动损益，以

    及处置交易性金融资产、交易性金融负债

    和可供出售金融资产取得的投资收益

    投资收益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当

    期损益进行一次性调整对当期损益的影

    响

    4,191,132.08

    处置子公司天宸信息科技开发

    有限公司股权对其历年亏损的

    转回而影响当期损益

    除上述各项之外的其他营业外收入和支

    出

    -1,946,290.68

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 72,000.00

    子公司天宸客运有限公司的投

    资股息收益

    所得税影响额 -1,705,086.19

    合计 9,589,406.64

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    -3.49 -3.42 -0.0595 -0.0595

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    -5.26 -5.12 -0.089 -0.089

    2009 年利润表对比分析

    项 目 本年累计发生额 去年同期累计 差异比例

    一、营业收入 34549730.58 155032858.10 -77.71

    减:营业成本 30488598.11 120346514.90 -74.67

    营业税金及附加 1577380.32 8528548.29 -81.5

    销售费用 1026867.02 2993159.16 -65.69

    管理费用 21116473.00 21341424.03 -1.05

    财务费用 9253983.90 12048342.64 -23.19

    资产减值损失 3019533.63 0 100

    投资收益(亏损以"-"号填列) 13029767.51 0 100

    二、营业利润（亏损以“-”号添列） -18903337.89 -10225131.00 84.87

    加：营业外收入 275786.34 24188703.10 -98.86

    减: 营业外支出 2011061.02 2483032.57 -19.01

    三、利润总额（亏损总额以“-”号添列） -20638612.57 11480539.53 -279.77

    减:所得税费用 9853.13 4447374.40 -99.78

    四、净利润（亏损总额以“-”号添列） -20648465.70 7033165.13 -393.59

    归属于母公司所有者的净利润 -19317851.06 12009309.47 -260.86

    少数股东权益 -1330614.64 -4976144.34 -73.26

    说明：

    1.营业收入比去年同期减少77.71%系本报告期房地产销售尚未结转收入；

    2.营业成本比去年同期减少74.67%系本报告期营业收入的减少；

    3.营业税金及附加比去年同期减少81.5%系本报告期营业收入的减少；

    4.销售费用比去年同期减少65.69%系销售支出的减少；

    5.财务费用比去年同期减少23.19%系贷款利率的降低；

    6.资产减值损失比去年同期增加100%系处置子公司计提的坏帐准备；

    7.投资收益比去年同期增加100%系本报告期公司处置了所持股票；

    8.营业外收入比去年同期减少98.86%系去年同期公司处置了固定资产；

    9.所得税费用比去年同期减少99.78%系本报告期营业收入的减少所致。上海市天宸股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    3、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明

    资产负债表及现金流量表分析

    科 目 期末余额 年初余额 差额 比列

    货币资金 120166201.5 77167998.92 42998202.61 55.72%

    预付帐款 32231456.47 5273774.87 26957681.60 511.16%

    其他应收款 63477263.85 37009464.87 26467798.98 71.52%

    存 货 755344980.4 697803120.70 57541859.72 8.25%

    可供出售金融资产 240606.47 14378197.40 -14137590.93 -98.33%

    短期借款 384000000 304500000.00 79500000.00 26.11%

    应付帐款 68804027.77 50663272.80 18140754.97 35.81%

    预收帐款 99022938.56 41627137.60 57395800.96 137.88%

    应付股利 2147194.41 7451524.34 -5304329.93 -71.18%

    递延所得税负债 335462.72 1440585.12 -1105122.40 -76.71%

    实收资本（或股本） 352142109 320129190.00 32012919.00 10.00%

    未分配利润 76632557.39 127963327.50 -51330770.06 -40.11%

    经营活动产生的现金流量净额 -40505273.98 -22398862.88 -18,106,411.10 -80.84%

    说明：

    1.货币资金比年初增加55.72%系6 月末贷款下发所致。

    2.预付帐款比年初增加511.16%系支付玫瑰广场二期工程款所致。

    3.其他应收款比年初增加71.52%系暂付新光得利公司货款所致。

    4.可供出售金融资产比年初减少98.33%系公司出售股票所致。

    5.应付帐款比年初增加35.81%系客运公司应付购车款所致。

    6.预收帐款比年初增加137.88%，系宸京房产预收商品房销售款所致。

    7.应付股利比年初减少71.18%系应付股利已经支付所致。

    8.递延所得税负债比年初减少76.71%系出售股票冲抵了年初计提额所致

    9.实收资本比年初增加10%系向股东送红股所致。

    10.未分配利润比年初减少40.11%系本年亏损及向股东送红股所致。

    4、境内外会计准则差异

    单位：元 币种:人民币

    净利润 净资产

    本期数 上期数 期初数 期末数

    按中国会计准则 -19,317,851.06 12,009,309.47 576,357,582.73 553,420,232.06

    八、备查文件目录

    1、（一）载有董事长签名的公司2009 年半年度报告及摘要正本文件；

    2、（二）载有单位负责人、总会计师、财务总监签名并盖章的财务报告文本；

    3、（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。

    董事长：叶茂菁

    上海市天宸股份有限公司

    2009 年8 月28 日