上海市天宸股份有限公司
关联方资金往来审核
2010 年度
关于对上海市天宸股份有限公司
关联方资金往来审核报告
信会师报字（2011）第 11288 号
上海市天宸股份有限公司董事会：
我们审计了贵公司 2010 年度财务报表并出具了信会师报字
（2011）第 11287 号《审计报告》，在此基础上我们对贵公司披露的
关联方资金往来进行了审核。
贵公司的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来情况
与提供原始合同或协议等资料或副本、会计凭证与账簿记录等我们认
为必要的资料。我们的责任是对贵公司是否按照中国证券监督管理委
员会与国务院国有资产监督管理委员会联合颁发的《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号）的规定披露了关联方资金往来情况进行专项审核，并发
表审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国
注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工
作以对贵公司自行清查与向监管部门报送关联方资金往来情况是否
不存在重大错报获取合理保证。审核工作涉及实施审核程序，以获取
有关关联方资金往来情况披露的相关证据。选择的审核程序取决于我
们的判断，包括对由于舞弊或错误导致的自行清查后向监管部门报送
关联方资金往来情况重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们
考虑与向监管部门报送关联方资金往来情况相关的内部控制，以设计
恰当的审核程序，但目的并非对内部控制有效性发表意见。
我们对贵公司与关联方资金往来情况实施了相关调查，查阅了有
关资料、会计凭证、核对账簿记录等我们认为必要的审核程序。
审核报告第 1 页
现将审核情况说明如下：
一、2010 年内,无大股东及其附属企业非经营性占用公司(含子
公司)资金发生额；截止 2010 年 12 月 31 日无非经营性占用资金余额。
二、2010 年内,大股东及其附属企业与公司(含子公司)经营性资
金往来发生额为 10,200.00 万元；截止 2010 年 12 月 31 日余额为
10,200.00 万元。
三、公司与子公司（含子公司的附属企业）之间发生的非经营性
资金往来余额（未扣除已计提的坏账准备）为 12,676.10 万元；
四、2010 年内,无其他关联方与公司(含子公司)非经营性资金往
来发生额；截止 2010 年 12 月 31 日无非经营性占用资金余额。
附件：上市公司 2010 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表。
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 韩频
中国注册会计师： 郑钢
中国上海 二〇一一年四月十四日
审核报告第 2 页
附件 上市公司2010年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元
编制单位:上海市天宸股份有限公司
上市公司核 2010年度占用累计
2010年期初占用资 2010年度占用资金的利 2010年度偿还累计 2010年期末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 算的会计科 发生金额（不含利 占用形成原因 占用性质
金余额 息（如有） 发生金额 金余额
目 息）
非经营性占用
现大股东及其附属企业
非经营性占用
小计
非经营性占用
前大股东及其附属企业
非经营性占用
小计
总计
2010年度往来累计
上市公司核算的会 2010年期初往来资 2010年度往来资金的利 2010年度偿还累计 2010年期末往来资
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关系 发生金额（不含利 往来形成原因 往来性质
计科目 金余额 息（如有） 发生金额 金余额
息）
仲盛房地产（上海）有限公司 法人代表与上市公司法人代表有亲属关系 其他应收款 255.00 255.00 股权受让 经营性往来
河北冀盛房地产有限公司 实际控制人、上市公司法人代表与公司法人代表为亲属关系、本公司的联营公司 其他应收款 3,000.00 10,200.00 3,000.00 10,200.00 项目借款用于房产开发 经营性往来（注）
大股东及其附属企业
上海乔华房地产经营管理有限公司 法人代表与上市公司法人代表有亲属关系 应收账款 1.87 1.87 提供劳务 经营性往来
小计 3,256.87 10,200.00 3,256.87 10,200.00
上海和泰房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 27,569.77 28,063.27 78,152.40 -22,519.36 代垫费用、拆借资金 非经营性往来
上海南方综合物流园区管理有限公司 控股子公司 其他应收款 23,774.87 14,432.20 17,942.25 20,264.82 代垫费用、拆借资金 非经营性往来
上海天宸浦东发展有限公司 控股子公司 其他应收款 728.82 - - 728.82 代垫费用、拆借资金 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 上海天宸酒店管理有限公司 控股子公司 其他应收款 7,252.39 2,965.29 3,300.08 6,917.60 代垫费用、拆借资金 非经营性往来
上海天宸客运有限公司 控股子公司 其他应收款 -329.22 19,400.00 15,236.87 3,833.91 代垫费用、拆借资金 非经营性往来
上海文僖荣投资管理有限公司 控股子公司 其他应收款 - 3,450.31 - 3,450.31 代垫费用、拆借资金 非经营性往来
小计 58,996.63 68,311.07 114,631.60 12,676.10
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
总计 62,253.50 78,511.07 117,888.47 22,876.10
注：本公司于2010年2月完成受让河北冀盛房地产有限公司（以下简称：河北冀盛）25.5%股权并增资，共投资1530万元。2010年1月18日公司第六届董事会第二十六次会议同意公司入股河北冀盛后，可在该项目上在3亿元范围内按比例投资与借款。河北冀盛鉴于对石家庄市裕华区南焦社区城中村改造项目的拆迁工作需要，各股东以
借款方式同比例投入相应资金，本公司截止2010年末共投入1.02亿元。
企业法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________