公司代码：600620                                                        公司简称：天宸股份

                          上海市天宸股份有限公司
                        2015 年度内部控制评价报告


上海市天宸股份有限公司全体股东：

     根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部

控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项

监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。



一. 重要声明

     按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内

部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存

在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提

高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。



二. 内部控制评价结论

1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

     √有效 □无效

     根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内

部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。




3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

     根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务

报告内部控制重大缺陷。



4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用√不适用


     自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论

的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否



6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是□否


三. 内部控制评价工作情况

(一).    内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：公司本部和控股子、孙公司 12 家。



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                       占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                               100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                       100
3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

     法人治理体系、组织结构、人力资源管理、企业文化、投资和筹资、资金管理、资产管理、会计系

统控制、财务报告的编制与披露、公司法律事务、信息与沟通管理、内部审计等流程。



4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     经济形势、产业政策变化的风险、投资决策风险和财务状况风险。


5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存

     在重大遗漏

     □是√否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否



7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》及配套指引相关要求，制定公司内部

控制管理制度和操作手册，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五要素，建

立内部控制，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是√否


     公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规

模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称           重大缺陷定量标准       重要缺陷定量标准        一般缺陷定量标准
                                             上年经审计的净资产总额
上年经审计的净    潜在错报≧上年经审计的                              不构成重大缺陷和重要缺
                                             1%≦潜在错报<上年经审
资产总额          净资产总额 3%                                       陷之外的其他缺陷
                                             计的净资产总额 3%
说明:

无

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                       定性标准
                  ○公司不能在生产经营管理中有效利用财务报告，难以及时发现公司经营管理中存
                  在的问题，可能导致公司产生重大经营风险；
重大缺陷
                  ○编制的财务报告违反会计法律法规和国家统一的会计准则制度。可能导致公司承
                  担或引起监管部门的调查，甚至处罚。
                  ①重要会计政策与估计变更未经审批导致会计政策使用不当；
                  ②重大的事项，如债务重组、非货币性交易、资产减值等会计处理不当、导致会计
重要缺陷          信息扭曲；
                  ③合并范围不完整、合并抵消分录不准确导致合并报表数据失真，误导财务报告的
                  使用者，可能造成财务报告使用者的决策失误，干扰市场秩序。
一般缺陷          不构成重大缺陷和重要缺陷
说明：

无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
                                             上年经审计的净资产总额
上年经审计的净    可能导致的损失金额≥上     1%≤可能导致的损失金额   不构成重大缺陷和重要缺
资产总额          年经审计的净资产总额 3%    <上年经审计的净资产总    陷之外的其他缺陷
                                             额 3%
说明：

无

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                       定性标准
                  公司产生战略风险、运行风险、财务风险、合规风险，会对企业经营产生重大影响
重大缺陷
                  的
重要缺陷          公司产生战略风险、运行风险、财务风险、合规风险，对企业经营产生较大影响的
                  公司产生战略风险、运行风险、财务风险、合规风险，对企业经营影响不大或微小
一般缺陷
                  影响的
说明：

无
(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

1.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

     □是 √否

1.3. 一般缺陷

     无

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大

        缺陷

     □是√否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要

        缺陷

     □是√否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

     □是√否

2.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

     □是 √否

2.3. 一般缺陷

     无
2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

      大缺陷

     □是√否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

      要缺陷

     □是√否

四. 其他内部控制相关重大事项说明

1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

     □适用 √不适用



2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     □适用 √不适用



3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                     董事长（已经董事会授权）：叶茂菁

                                                                上海市天宸股份有限公司

                                                                    2016年4月27日