2016 年半年度报告
公司代码：600620 公司简称：天宸股份
上海市天宸股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 陈治东 出差 独立董事 贾岭
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人叶茂菁、主管会计工作负责人代峥嵘及会计机构负责人（会计主管人员）魏波声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期无利润分配或公积金转增预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义.................................................................. 3
第二节 公司简介.............................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 4
第四节 董事会报告............................................................ 6
第五节 重要事项............................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 21
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 23
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 23
第九节 公司债券相关情况 ..................................................... 24
第十节 财务报告............................................................. 24
第十一节 备查文件目录 ......................................................... 93
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、上市公司 指 上海市天宸股份有限公司
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
仲盛虹桥、控股股东 指 上海仲盛虹桥企业管理有限公司
成元投资、控股股东一致行动人 指 上海成元投资管理有限公司
《公司章程》 指 《上海市天宸股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海市天宸股份有限公司
公司的中文简称 天宸股份
公司的外文名称 SHANGHAI TIANCHEN CO.,LTD
公司的外文名称缩写 SHSTC
公司的法定代表人 叶茂菁
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 许旭羽 傅云菲
联系地址 上海市长宁区仙霞路8号29楼 上海市长宁区仙霞路8号29楼
电话 021-62782233 021-62782233
传真 021-62789070 021-62789070
电子信箱 xuxuyu@shstc.com fuyunfei@shstc.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东新区康士路17号
公司注册地址的邮政编码 201315
公司办公地址 上海市长宁区仙霞路8号29楼
公司办公地址的邮政编码 200336
公司网址 www.shstc.com
电子信箱 tc@shstc.com
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市长宁区仙霞路8号29楼
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报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 天宸股份 600620 联农股份
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 1989年7月13日
注册登记地点 上海市浦东新区康士路17号
企业法人营业执照注册号 91310000132210173W
税务登记号码 91310000132210173W
组织机构代码 91310000132210173W
报告期内注册变更情况查询索引 无
说明：公司企业法人营业执照、税务登记证、组织机构登记证已于 2016 年 3 月 7 日起实行“三证
合一”。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 22,505,228.16 25,570,656.65 -11.99
归属于上市公司股东的净利润 53,293,883.49 70,322,831.99 -24.22
归属于上市公司股东的扣除非经常性
37,537,233.37 52,629,513.45 -28.68
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -16,458,442.12 -1,844,732.91 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,126,264,550.70 4,238,353,740.21 -26.24
总资产 3,899,408,882.34 5,394,711,937.99 -27.72
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0776 0.1536 -49.48
稀释每股收益（元／股） 0.0776 0.1536 -49.48
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.0547 0.1150 -52.43
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.45 2.07 减少0.62个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
1.02 1.55 减少0.53个百分点
产收益率（%）
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二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 转让上海骏惟企业管理咨询有
12,897,685.41 限公司股权收益 1,264.03 万
元、旧车处置利得 25.74 万元
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 283,400.00
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
706,712.33 短期理财产品到期收益
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
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债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项 收到单项计提坏账准备的其他
2,040,254.91
减值准备转回 应收款
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
283,907.82
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -352,406.04
所得税影响额 -102,904.31
合计 15,756,650.12
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入 2,250.52 万元，其中出租车业务收入 1,299.75 万元，物业管
理费收入 218.64 万元，房地产业务收入 518.10 万元，物业租赁费等收入 214.03 万元，公司营业
收入较上年同期 2,557.07 万元下降 11.99%，主要是报告期内租赁业务收入减少所致。公司归属
于母公司所有者的净利润为 5,329.39 万元，较上年同期 7,032.28 万元减少 24.22%。
1、物流园区相关业务
报告期内，公司位于上海闵行颛桥的物流园区项目经营亏损 421.35 万元，去年同期亏损
408.28 万元，同比增亏 3.20%，主要是报告期内办公等相关费用有所增加所致。报告期内，园区
无营业收入及营业成本，其他净收入 10.55 万元；人工成本 131.44 万元，房屋、设备折旧及土地
使用权摊销 64.50 万元，其他运营支出 235.95 万元，物流园区整体成本费用为 431.89 万元。
2、运输客运业务
报告期内，公司下属客运公司的出租车业务经营正常，现金流稳定，营业收入 1,299.75 万元，
成本费用 1,150.06 万元。由于人工成本的小幅上升导致营业成本有所增加的因素，利润比上年同
期减少 38.44%，为 75.43 万元。
3、其他业务（投资收益、营业外收入）
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报告期内，公司实现投资收益 6,888.92 万元，主要是绿地控股集团股份有限公司现金分红确
认投资收益 5,566.88 万元以及转让上海骏惟企业管理咨询有限公司股权取得收益 1,264.03 万元
所致。
报告期内，公司营业外收入 87.32 万元，主要是财政扶持金返还及旧车处置利得等所致。
公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明：
单位：元 币种：人民币
本年发生或 去年同期发生或 差异比例 差异
项目 差异
期末余额 年初余额 （%） 原因
其他流动资产 79,500,000.00 - 79,500,000.00 不适用 注1
可供出售金融资产 3,091,275,909.60 4,626,629,502.22 -1,535,353,592.62 -33.19 注2
长期股权投资 12,195,468.73 54,229,844.05 -42,034,375.32 -77.51 注3
应付职工薪酬 1,318,473.20 4,311,169.81 -2,992,696.61 -69.42 注4
应交税费 2,405,347.89 9,136,463.85 -6,731,115.96 -73.67 注5
应付股利 7,439,975.85 2,099,102.81 5,340,873.04 254.44 注6
递延所得税负债 746,671,443.21 1,130,119,385.87 -383,447,942.66 -33.93 注7
股本 686,677,113.00 457,784,742.00 228,892,371.00 50.00 注8
资本公积 8,203,394.97 5,879,774.57 2,323,620.40 39.52 注9
其他综合收益 2,233,196,863.19 3,382,592,166.91 -1,149,395,303.72 -33.98 注 10
未分配利润 84,932,130.43 278,842,007.62 -193,909,877.19 -69.54 注 11
营业税金及附加 473,226.76 703,964.46 -230,737.70 -32.78 注 12
管理费用 26,789,245.88 16,591,693.17 10,197,552.71 61.46 注 13
资产减值损失 -2,040,254.91 1,660,625.30 -3,700,880.21 -222.86 注 14
营业外收入 873,152.90 110,140.00 763,012.90 692.77 注 15
所得税费用 323,932.14 6,187,052.81 -5,863,120.67 -94.76 注 16
经营活动产生的现
-16,458,442.12 -1,844,732.91 -14,613,709.21 不适用 注 17
金流量净额
投资活动产生的现
33,223,872.06 86,265,245.16 -53,041,373.10 -61.49 注 18
金流量净额
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筹资活动产生的现
-12,955,076.04 -24,006,594.67 11,051,518.63 不适用 注 19
金流量净额
注释：
注 1：本报告期末，其他流动资产为 7,950 万元，比年初增加 7,950 万元，是因为本期购买了短期理财产品。
注 2：本报告期末，可供出售金融资产为 309,127.59 万元，比年初减少 153,535.36 万元，减幅为 33.19%，主要是以
公允价值计量的绿地控股集团股份有限公司的股票投资本期市价变动所致。
注 3：本报告期末，长期股权投资为 1,219.55 万元，比年初减少 4,203.44 万元，减幅为 77.51%，主要是因为本期转
让了上海骏惟企业管理咨询有限公司的股权所致。
注 4：本报告期末，应付职工薪酬为 131.85 万元，比年初减少 299.27 万元，减幅为 69.42%，主要是本期支付了应付
职工的 2015 年终奖金所致。
注 5：本报告期末，应交税费为 240.53 万元，比年初减少 673.11 万元，减幅为 73.67%，主要是本期支付了 2015 年
度企业所得税所致。
注 6：本报告期末，应付股利为 744.00 万元，比年初增加 534.09 万元，增幅为 254.44%，主要是因为本期宣告的现
金股利尚未发放完毕。
注 7：本报告期末，递延所得税负债为 74,667.14 万元，比年初减少 38,344.79 万元，减幅为 33.93%，主要是因为可
供出售金融资产公允价值下降导致递延所得税负债减少。
注 8：本报告期末，股本为 68,667.71 万元，比年初增加 22,889.24 万元，增幅为 50.00%，是因为本期经股东大会通
过实施了向全体股东每 10 股送 5 股的利润分配。
注 9：本报告期末，资本公积为 820.34 万元，比年初增加 232.36 万元，增幅为 39.52%，是本期转让上海骏惟企业管
理咨询有限公司股权对应转销前期权益法确认的其他资本公积所致。
注 10：本报告期末，其他综合收益为 223,319.69 万元，比年初减少 114,939.53 万元，减幅为 33.98%,主要是计入其
他综合收益的可供出售金融资产公允价值下降所致。
注 11：本报告期末，未分配利润为 8,493.21 万元，比年初减少 19,390.99 万元，减幅为 69.54%,主要是本期利润分
配所致。
注 12：本报告期内，营业税金及附加为 47.32 万元，比上年同期减少 23.07 万元，减幅为 32.78%，主要是因为本期
营业收入减少以及实施营改增新政影响所致。
注 13：本报告期内，管理费用为 2,678.92 万元，比上年同期增加 1,019.76 万元，增幅为 61.46%，主要是因为公司
为适应发展需要新设部门使本期人员成本及办公等相关费用增加。
注 14：本报告期内，资产减值损失为-204.03 万元，比上年同期减少 370.09 万元，减幅为 222.86%，是因为本期收到
应收款项而转回计提的坏账准备所致。
注 15：本报告期内，营业外收入为 87.32 万元，比上年同期增加 76.30 万元，增幅为 692.77%，主要是本期旧车处置
等收入增加。
注 16：本报告期内，所得税费用为 32.39 万元，比上年同期减少 586.31 万元，减幅为 94.76%，主要是因为本期利润
同比减少导致应纳税所得额减少。
注 17：本报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-1,645.84 万元，比上年同期减少现金净流入 1,461.37 万元，
主要是本期税费、人工成本及办公费用等经营性现金流出同比增加所致。
注 18：本报告期内，投资活动产生的现金流量净额为 3,322.39 万元，比上年同期减少现金流量净额 5,304.14 万元，
主要是本期购买短期理财产品增加现金净流出 7,879.33 万元、收到绿地控股集团股份有限公司的现金红利 5,566.88
万元，较上年同期 2,992.22 万元增加现金净流入 2,574.66 万元。
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注 19：本报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-1,295.51 万元，比上年同期减少现金净流出 1,105.15 万元，
是本期股利分配现金流出同比减少所致。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 22,505,228.16 25,570,656.65 -11.99
营业成本 17,255,305.21 16,017,903.99 7.73
销售费用
管理费用 26,789,245.88 16,591,693.17 61.46
财务费用 -3,298,112.89 -3,027,288.83 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -16,458,442.12 -1,844,732.91 不适用
投资活动产生的现金流量净额 33,223,872.06 86,265,245.16 -61.49
筹资活动产生的现金流量净额 -12,955,076.04 -24,006,594.67 不适用
注释：
营业收入变动原因说明:主要系本报告期内租赁业务收入较上年同期减少所致；
营业成本变动原因说明:主要系人工成本上升导致营业成本同比有所增加所致；
管理费用变动原因说明:参见公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明注 13；
财务费用变动原因说明:系本期银行存款利息收入增加所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:参见公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明注 17；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:参见公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明注 18；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:参见公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明注 19。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司实现归属于母公司所有者的净利润 5,329.39 万元，比上年同期减少 1,702.89
万元，减幅 24.22%，主要是本期实现营业收入 2,250.52 万元，比上年同期减少 306.54 万元；本
期实现投资收益 6,888.92 万元，比上年同期减少 1,391.41 万元。其中：转让上海骏惟企业管理
咨询有限公司的股权取得收益为 1,264.03 万元以及收到绿地控股集团股份有限公司（以下简称
“绿地控股”）现金红利 5,566.88 万元；而上年同期出售金融资产取得收益 2,338.95 万元以及
确认绿地控股红利 5,984.44 万元。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
鉴于公司主业停滞，公司已在 2015 年报中明确将谋求战略转型列为公司战略规划和经营计划。
为实现这一目标，公司管理层极力寻求合适资产进行并购，但终因目标资产价格等因素而终止了
该重大事项（具体见公司终止筹划重大事项公告临 2016-034）。
因此，公司的目标是仍将继续积极探寻战略转型，尽快明确主业和战略定位，改变目前战略
定位不清晰，无主营业务收入和利润来源的局面，使公司步入良性发展的轨道，为股东创造更多
价值。
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(3) 经营计划进展说明
公司在 2015 年度报告中所制订的经营计划，主要为三项，一是继续推进南方物流园区地块的
整体规划工作，形成可行性方案，尽快启动该项资产的运作；二是利用自身资源及上市公司资本
平台，通过兼并收购等方式，确定转型的行业，从而明确公司主业；三是围绕公司战略调整，继
续进行相关投资运作，盘活资产，并加强投后管理，在控制风险的基础上增加新的利润增长点。
报告期内，上述经营计划尚未完成。公司存量地块资产即位于上海闵行区的南方物流园区商
业用地开发的可行性方案目前尚处于规划中，整体方案还未最后形成。报告期内，公司计划用外
延式收购来改变无稳定主业的局面，也因价格等原因而终止。
目前，公司正积极规划南方物流园区开发方案，也将继续积极地谋求战略转型，以实现年度
的经营目标。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增
（%） （%）
（%） 减（%）
物业管理 2,186,398.54 1,815,166.27 16.98 8.64 12.17 减少 2.61 个百分点
运输及客运 12,997,453.40 11,500,610.41 11.52 -1.81 2.65 减少 3.85 个百分点
房地产 5,180,952.38 726,727.39 85.97 不适用 不适用 不适用
主营业务分行业和分产品情况的说明：
（1）报告期内，公司物业管理业务收入比上年同期增加 8.64%，营业成本比上年同期增加
12.17%，主要是因为结算方式改变致使设备运行费收入与成本相应增加；
（2）报告期内，公司运输与客运业务收入比上年同期减少 1.81%，营业成本比上年同期增加
2.65%，主要是人工成本的小幅上升导致营业成本有所增加；
（3）报告期内，公司房地产业务收入与对应成本为母公司出售存量车库所产生，而上年同期
无该业务发生。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
上海 20,364,804.32 33.54
主营业务分地区情况的说明：
报告期内，公司主营业务收入全部来源于上海地区。
(三) 核心竞争力分析
公司以往以房地产业务为主业，但缺乏土地储备及发展后劲，近年主业停滞，无法形成核心
竞争力。因此，公司近年一直希望能运用好上市公司平台，优化资源配置，使公司在有持续稳定
的主营收入及利润的基础上良性发展，公司也曾两度筹划收购资产，但都由于各种原因而终止。
目前公司仍没有明确主业并形成核心竞争力。
但公司自身资产状况尚属良好，一直保持相对较低的负债率，而持有的可供出售金融资产也
大幅增值且具有较大的流动性，这是对公司相对较有利的一面。因此，公司将从自身资源入手，
尽快明确战略定位，继续进行战略规划和转型，以期重新建立起核心竞争力。
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(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
期初 期末
报告
持股 持股 报告期所有者权益 会计核算
证券代码 证券简称 最初投资成本 期末账面值 期损 股份来源
比例 比例 变动 科目
益
（%） （%）
可供出售 上市公司
600643 爱建股份 35,000.00 235,613.32 -117,686.08
金融资产 法人股
可供出售
600606 绿地控股 34,284,214.00 2.29 2.29 3,011,679,418.28 -1,533,674,084.54 企业参股
金融资产
合计 34,319,214.00 / / 3,011,915,031.60 -1,533,791,770.62 / /
(2) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
报告期
期末持 报告期
最初投资金额 期初持股 期末账面价值 所有者
所持对象名称 股比例 损益 会计核算科目 股份来源
（元） 比例（%） （元） 权益变
（%） （元）
动（元）
上海银行 635,900.00 635,900.00 可供出售金融资产 非上市法人股
合计 635,900.00 / / 635,900.00 / /
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2016 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关
报酬 是否经 计提减 资金来源并
委托理财产 委托理财 委托理财起始日 委托理财终止日 预计收 实际收回 实际获 是否关联 联
合作方名称 确定 过法定 值准备 是否涉诉 说明是否为
品类型 金额 期 期 益 本金金额 得收益 交易 关
方式 程序 金额 募集资金
系
工商银行上海
收益递增型 2,950 2016年2月5日 0 是 否 否 自有资金
分行
平安银行股份 非保本浮动
5,000 2016年3月2日 2016年6月1日 54.85 5,000 54.85 是 否 否 自有资金
有限公司 收益型
民生银行股份
保证收益型 5,000 2016年4月27日 2016年6月1日 15.82 5,000 15.82 是 否 否 自有资金
有限公司
汇添富资本管 专项资产管
5,000 2016年6月1日 2016年8月30日 72.30 0 是 否 否 自有资金
理有限公司 理计划
合计 / 17,950 / / / 142.97 10,000 70.67 / / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
公司于2016年2月1日召开的第八届董事会第二十五次会议审议并通过了《关于公司使用闲置自有
委托理财的情况说明 资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币2.5亿元的闲置自有资金进行现金管理，自
董事会审议通过之日起一年之内有效，在决议有效期内资金可以滚动使用。
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2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
（1）上海宸乾投资有限公司
该公司注册资本 3,000 万元人民币，公司所持权益比例 100%，主营创业投资、投资管理及咨
询。截至本报告期末，该公司总资产 1.74 亿元，净资产 1.60 亿元。报告期内，公司净利润-425.01
万元，比上年同期净利润 1,860.75 万元减少 2,285.76 万元，主要是因为本报告期内投资收益减
少所致。截至报告期末，公司持有上海景嘉创业接力创业投资中心（有限合伙）17.79%的股权，
持有上海瑞一医药科技股份有限公司 19.6767%的股权，持有上海章宸投资管理有限公司 89%的股
权。
（2）上海天宸客运有限公司
该公司注册资本 3,000 万元人民币，公司所持权益比例 100%，主营客运汽配。截至本报告期
末，该公司总资产 8,967.21 万元，净资产 4,693.90 万元。报告期内该公司实现营业收入 1,354.70
万元，净利润 75.43 万元，比上年同期净利润 122.54 万元减少 47.11 万元，减幅为 38.44%，主
要是人工成本上升导致营业成本同比有所增加。
(3)上海天宸物业管理有限公司
该公司注册资本 600 万元人民币，公司所持权益比例 100%，主营物业管理。截至本报告期末，
该公司总资产 843.23 万元，净资产 660.06 万元。报告期内，该公司实现营业收入 218.64 万元，
净利润 13.57 万元，比上年同期净利润 0.70 万元增加 12.87 万元，主要是本报告期因老小区物业
管理终止结转历年无需支付的款项及收到财政扶持金所致。
（4）上海南方综合物流园区管理有限公司
该公司注册资本 3,304 万元人民币，公司所持权益比例 85%，主营房地产开发。截至本报告
期末，该公司总资产 6,167.47 万元，净资产-31,237.48 万元，本报告期内，该公司无营业收入
与营业成本，经营亏损 421.35 万元，去年同期亏损 408.28 万元，同比增亏 3.20％，主要是因本
报告期内办公等相关费用有所增加所致。
(5)上海章宸投资管理有限公司
该公司注册资本 3,000 万元人民币，公司所持权益比例 89%，主营创业投资、投资管理及咨
询。截至本报告期末，该公司总资产 3,008.68 万元，净资产 3,008.68 万元。报告期内，公司净
利润 1.25 万元。截至报告期末，公司持有上海神舟汽车节能环保有限公司股权 6.9231%。
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2015 年度利润分配方案为：以公司 2015 年 12 月 31 日的总股本 457,784,742 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税），每 10 股送红股 5 股。该方案已经公司第八
届董事会第二十六次会议、第八届监事会第十次会议和 2015 年年度股东大会审议通过，上述利润
分配方案已于 2016 年 6 月 30 日实施完毕。
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
承 (仲
诉 诉讼
担 裁) 诉讼
起诉 应诉 讼 诉讼(仲 (仲
连 是否 (仲
(申 （被 仲 诉讼(仲裁)基 诉讼(仲裁)涉 裁)审理 裁)判
带 形成 裁)
请) 申请） 裁 本情况 及金额 结果及影 决执
责 预计 进展
方 方 类 响 行情
任 负债 情况
型 况
方 及金
额
上海 上海 无 民 要求被告支付 100,000 否 二审 二审判决 上海
宇苍 南方 事 逾期付款违约 审结 向原告支 南方
投资 综合 诉 金 10 万元 付 综合
管理 物流 讼 49113.29 物流
有限 园区 元。 园区
公司 管理 管理
有限 有限
公司 公司
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履行
了全
部责
任。
上海 上海 无 民 要求被告赔偿 10,217,789.28 否 一审 原告先申 原告
宇苍 南方 事 经济损失 审结 请缓交诉 自动
投资 综合 诉 10,217,789.28 讼费用， 撤诉。
管理 物流 讼 元 但在法院
有限 园区 重新指定
公司 管理 交纳诉讼
有限 费用的期
公司、 限内未按
上海 规定期限
市天 交纳案件
宸股 受理费，
份有 故法院裁
限公 定本案按
司 自动撤回
起诉处
理。
上海 上海 无 民 2016 年 2 月， 10,987,831.54 否 一审 原告先申 原告
齐联 南方 事 原告提出要求 审结 请缓交诉 自动
农副 综合 诉 被告赔偿经济 讼费用但 撤诉。
产品 物流 讼 损失 在法院重
销售 园区 10,987,831.54 新指定交
有限 管理 元 纳诉讼费
公司 有限 用的期限
公司、 内未按规
上海 定期限交
市天 纳案件受
宸股 理费，故
份有 法院裁定
限公 本案按自
司 动撤回起
诉处理。
(二) 其他说明
1、上海宇苍投资管理有限公司向上海市闵行区人民法院提起诉讼，请求法院判令被告上海南
方综合物流园区管理有限公司支付逾期付款违约金 10 万元。
该案情况为：2009 年 9 月 30 日，原、被告签署了一份《清偿协议书》，约定被告应分别于
2009 年 9 月 30 日、2009 年 10 月 10 日、2009 年 12 月 31 日前各支付 400 万元给原告。原告认为
被告有逾期付款行为。
原告就上述事项提起诉讼，请求法院判令被告支付逾期付款违约金 10 万元。
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2016 年半年度报告
2015 年 9 月 11 日，上海市闵行区人民法院出具 2015 闵民二（尚）初字第 818 号，判决被告
向原告支付以 400 万元为基数，按中国人民银行同期贷款基准利率的 4 倍计算的 2009 年 10 月 1
日至 2009 年 10 月 11 日、2009 年 10 月 11 日当天、2010 年 1 月 1 日至 2010 年 1 月 10 日的逾期
付款违约金。
被告上诉至上海市第一中级人民法院，二审判决上海南方综合物流园区管理有限公司向原告
支付 49,113.29 元，上海南方综合物流园区管理有限公司已履行了全部责任。
2、上海宇苍投资管理有限公司于 2015 年 5 月向上海市闵行区人民法院提起诉讼，请求法院
判令被告一上海南方综合物流园区管理有限公司、被告二上海市天宸股份有限公司赔偿其经济损
失 7,796,579.04 元，并于 2016 年 1 月 18 日变更诉讼请求为 10,217,789.28 元。
该案情况为：被告一曾于 2005 年 1 月 20 日与上海朋格软件科技有限公司（下称“朋格公司”）
签订《堆场租赁合同》,将位于闵行区银都路 2889 号的部分空地租给朋格公司用作堆场，但有人
擅自搭建了违法建筑，该违法建筑在 2007 年 8 月至 12 月的闵行区综合整治违法建筑行动中被拆
除。原告认为拆除堆场上的违法建筑对其造成了一些经济损失，因此，原告与被告一于 2009 年 9
月 30 日，在对所有相关问题一揽子解决的前提下，签订了《清偿协议书》，原告的所有损失得以
获偿。现原告认为《清偿协议书》的支付金额不足以涵盖其全部损失。
现该案一审审结。原告先申请缓交诉讼费用，但在法院重新指定交纳诉讼费用的期限内未按
规定期限交纳案件受理费，故法院裁定本案按自动撤回起诉处理。
3、上海齐联农副产品销售有限公司于 2016 年 2 月向上海市闵行区人民法院提起诉讼，请求
法院判令被告一上海南方综合物流园区管理有限公司、被告二上海市天宸股份有限公司赔偿其经
济损失计 10,987,831.54 元。
该案情况为：被告一曾于 2005 年 1 月 20 日与上海朋格软件科技有限公司（下称“朋格公司”）
签订《堆场租赁合同》,将位于闵行区银都路 2889 号的部分空地租给朋格公司用作堆场，但有人
擅自搭建了违法建筑，该违法建筑在 2007 年 8 月至 12 月的闵行区综合整治违法建筑行动中被拆
除。原告认为拆除堆场上的违法建筑对其造成了一些经济损失，因此，原告与被告一于 2009 年 9
月 30 日，在对所有相关问题一揽子解决的前提下，签订了《清偿协议书》，原告的所有损失得以
获偿。现原告认为《清偿协议书》的支付金额不足以涵盖其全部损失。
现该案一审审结。原告先申请缓交诉讼费用，但在法院重新指定交纳诉讼费用的期限内未按
规定期限交纳案件受理费，故法院裁定本案按自动撤回起诉处理。
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2016 年 4 月 27 日，公司召开第八届董事会第二十 详见 2016 年 4 月 29 日，公司公告临
六次会议审议并通过了《关于公司转让参股公司上海骏 2016-015、2016-019；2016 年 5 月 20
惟企业管理咨询有限公司 43%股权的议案》，同意公司 日，公司公告临 2016-023。
将所持有的上海骏惟企业管理咨询有限公司 43%的股权
转让给上海纽聚投资咨询有限公司，并与之签订相关的
《股权转让协议》。此次交易系公司将所持有的参股公
司 43%股权以协议方式进行转让，转让价格以公司实际
投资款和年化收益率为基准加以确定。
2016 年 5 月 20 日，公司公告已收到此次股权转让
的全额价款 5782.02 万元。至此，公司不再持有上海骏
惟企业管理咨询有限公司股份。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
不适用
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能及
如未能及
是否有 时履行应
是否及时 时履行应
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 履行期 说明未完
严格履行 说明下一
限 成履行的
步计划
具体原因
收购报告书或权益 解决同业竞争 公司实际控制人 （1）在叶立培先生和叶茂菁先生作为天宸 于 2011 年 4 月 30 日公 否 是 不适用 不适用
变动报告书中所作 （叶立培、叶茂菁） 股份的实际控制人期间，叶氏公司将不控 告的关于公司实际控制
承诺 及其关联方 股中国国内其他任何主业为房地产业的 A 人发生变更的《详式权
股上市公司；（2）在叶立培先生和叶茂菁 益变动书》中做出承诺，
先生作为天宸股份的实际控制人期间，如 属于长期承诺。
在中国国内任何天宸股份已有房地产投资
项目的城市或地区中，叶氏公司寻找到任
何拟控制且符合天宸股份整体发展规划的
房地产投资项目时，则将事先通知天宸股
份，天宸股份有权优先考虑与叶氏公司合
作投资该项目；（3）在叶立培先生和叶茂
菁先生作为天宸股份的实际控制人期间，
如天宸股份有意向与叶氏公司共同投资某
一房地产项目并还有其他主体有意向与叶
氏公司共同投资同一房地产投资项目时，
则在同等条件下，叶氏公司将优先选择与
天宸股份共同投资，但叶氏公司有权选择
不投资该项目。
解决关联交易 公司实际控制人 （1）不利用对天宸股份的控制地位及影响 于 2011 年 4 月 30 日公 否 是 不适用 不适用
（叶立培、叶茂菁） 谋求天宸股份在业务合作等方面给予叶立 告的关于公司实际控制
及其关联方 培先生和叶茂菁先生以任何形式享有实际 人发生变更的《详式权
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2016 年半年度报告
控制权的公司及其子公司中的任何一家或 益变动书》中做出承诺，
数家（以下简称“叶氏公司”）优于市场 属于长期承诺。
第三方的权利；（2）不利用对天宸股份的
控制地位及影响谋求与天宸股份达成交易
的优先权利；（3）如果确属需要，叶氏公
司与天宸股份之间的关联交易将以市场公
允价格进行，保证不利用该类交易从事任
何损害天宸股份利益的行为；（4）保证不
会以侵占天宸股份利益为目的，与天宸股
份之间开展显失公平的关联交易。
其他承诺 其他 仲盛虹桥及成元投 《公司关于对上海证券交易所问询函回复 2015 年 12 月 10 日— 是 是 不适用 不适用
资 的公告》中承诺，仲盛虹桥和一致行动人 2016 年 12 月 9 日
（成元投资）将在上市公司股票复牌后的
12 个月内，依据二级市场情况，择机通过
上海证券交易所交易系统增持公司的股
份，增持的比例不低于公司已发行总股份
的 1%且不超过 2.9%。仲盛虹桥和一致行动
人（成元投资）承诺将依照相关规定，在
法定期限内不减持所持有的上市公司股
份。截至 2016 年 1 月 28 日，仲盛虹桥的
一致行动人（成元投资），已累计增持上
市公司股份共计 9,544,451 股，约占上市
公司总股本的 2.08%。
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2016 年半年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司 2015 年年度股东大会审议并通过《关于聘请 2016 年度公司财务审计机构》和《关于聘
请 2016 年度公司内部控制审计机构》两项议案，同意公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2016 年财务审计及内部控制审计机构，费用共计 75 万元。上述股东大会决议公告于 2016
年 5 月 28 日刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等法律、法规的相关要求，进一步建立完善公司内部控制制度，规范信息披
露业务，完善公司治理结构，努力降低经营风险，切实维护公司及全体股东的利益。公司治理实
际情况与《公司法》和中国证监会相关规定不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
比 积 比
行 其
数量 例 送股 金 小计 数量 例
新 他
(%) 转 (%)
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 457,784,742 100 228,892,371 228,892,371 686,677,113 100
1、人民币普通股 457,784,742 100 228,892,371 228,892,371 686,677,113 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 457,784,742 100 228,892,371 228,892,371 686,677,113 100
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2016 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
根据公司 2015 年年度大会审议并通过《公司 2015 年度利润分配预案》，以公司 2015 年末总
股本 457,784,742 股为基数，向全体股东每 10 股发现金红利 0.4 元（含税），每 10 股送红股 5
股，共计送股 228,892,371 股。至 2016 年 6 月 30 日，该利润分配方案已实施完毕，公司总股本
变更为 668,677,113 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 28,722
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情
股东名称 期末持股数 比例 限售条 况
报告期内增减 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份 股份状 数
数量 态 量
上海仲盛虹桥企业管理
57,408,388 172,225,164 25.08 0 无 0 境内非国有法人
有限公司
国华人寿保险股份有限
34,333,877 103,001,632 15.00 0 未知 境内非国有法人
公司—万能三号
上海成元投资管理有限
11,323,144 28,057,575 4.20 0 无 0 境内非国有法人
公司
上海展览中心（集团）
9,178,580 27,535,741 4.01 0 无 0 国有法人
有限公司
上海牛奶（集团）有限
3,175,000 9,525,000 1.39 0 无 0 国有法人
公司
朱虹 1,094,875 3,284,625 0.48 0 未知 境内自然人
李国良 1,026,800 3,075,300 0.45 0 未知 境内自然人
上海锦龙百货商店 1,000,514 3,001,542 0.44 0 未知 境内非国有法人
中国农业银行股份有限
公司上海市分行机关工 1,000,514 3,001,542 0.44 0 未知 国有法人
会委员会
袁宏珠 1,141,914 2,911,414 0.42 0 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
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2016 年半年度报告
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币普
上海仲盛虹桥企业管理有限公司 172,225,164 172,225,164
通股
人民币普
国华人寿保险股份有限公司—万能三号 103,001,632 103,001,632
通股
人民币普
上海成元投资管理有限公司 28,057,575 28,057,575
通股
人民币普
上海展览中心（集团）有限公司 27,535,741 27,535,741
通股
人民币普
上海牛奶（集团）有限公司 9,525,000 9,525,000
通股
人民币普
朱虹 3,284,625 3,284,625
通股
人民币普
李国良 3,075,300 3,075,300
通股
人民币普
上海锦龙百货商店 3,001,542 3,001,542
通股
中国农业银行股份有限公司上海市分行 人民币普
3,001,542 3,001,542
机关工会委员会 通股
人民币普
袁宏珠 2,911,414 2,911,414
通股
上述前十大股东中，上海仲盛虹桥企业管理有限公司为公司控股股东，
上海成元投资管理有限公司为公司控股股东的一致行动人。公司未知其
上述股东关联关系或一致行动的说明
他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的
一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
不适用
说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
陆韧 独立董事 离任 辞职
陈治东 独立董事 选举 选举
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 上海市天宸股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 （一） 407,256,811.47 403,446,457.57
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 （五） 482,841.00 570,644.00
预付款项 （六） 126,034.89 127,750.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 （九） 15,561,815.80 13,946,432.54
买入返售金融资产
存货 （十） 35,108,544.73 33,954,651.44
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （十二） 79,500,000.00
流动资产合计 538,036,047.89 452,045,935.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 （十三） 3,091,275,909.60 4,626,629,502.22
持有至到期投资
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2016 年半年度报告
长期应收款
长期股权投资 （十六） 12,195,468.73 54,229,844.05
投资性房地产 （十七） 138,082,448.52 141,394,580.31
固定资产 （十八） 21,307,649.30 20,827,310.35
在建工程
工程物资
固定资产清理 （二十一） -63,139.39
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （二十四） 98,574,497.69 99,584,765.51
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,361,372,834.45 4,942,666,002.44
资产总计 3,899,408,882.34 5,394,711,937.99
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 （三十三） 8,476,691.69 8,509,324.67
预收款项 （三十四） 4,667,718.81 4,141,194.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （三十五） 1,318,473.20 4,311,169.81
应交税费 （三十六） 2,405,347.89 9,136,463.85
应付利息
应付股利 （三十八） 7,439,975.85 2,099,102.81
其他应付款 （三十九） 46,104,880.79 41,403,599.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 70,413,088.23 69,600,854.40
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
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2016 年半年度报告
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 （二十八） 746,671,443.21 1,130,119,385.87
其他非流动负债
非流动负债合计 746,671,443.21 1,130,119,385.87
负债合计 817,084,531.44 1,199,720,240.27
所有者权益
股本 （五十） 686,677,113.00 457,784,742.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 （五十二） 8,203,394.97 5,879,774.57
减：库存股
其他综合收益 （五十四） 2,233,196,863.19 3,382,592,166.91
专项储备
盈余公积 （五十六） 113,255,049.11 113,255,049.11
一般风险准备
未分配利润 （五十七） 84,932,130.43 278,842,007.62
归属于母公司所有者权益合计 3,126,264,550.70 4,238,353,740.21
少数股东权益 -43,940,199.80 -43,362,042.49
所有者权益合计 3,082,324,350.90 4,194,991,697.72
负债和所有者权益总计 3,899,408,882.34 5,394,711,937.99
法定代表人：叶茂菁 主管会计工作负责人：代峥嵘 会计机构负责人：魏波
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:上海市天宸股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 370,325,954.09 345,507,169.36
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 （一）
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 （二） 510,476,369.01 503,820,787.27
存货 4,072,315.45 4,937,919.48
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 79,500,000.00
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2016 年半年度报告
流动资产合计 964,374,638.55 854,265,876.11
非流动资产：
可供出售金融资产 3,033,550,931.60 4,567,342,702.22
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （三） 205,822,435.19 237,729,707.46
投资性房地产 14,025,556.97 14,707,082.87
固定资产 3,441,575.65 4,071,745.66
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,783,835.31 25,165,125.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,281,624,334.72 4,849,016,363.32
资产总计 4,245,998,973.27 5,703,282,239.43
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,436,039.90 5,436,039.90
预收款项 1,368,923.41 766,119.60
应付职工薪酬 365,322.36 2,466,111.73
应交税费 208,439.14 351,782.15
应付利息
应付股利 7,439,975.85 2,099,102.81
其他应付款 231,879,332.97 205,866,744.43
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 246,698,033.63 216,985,900.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
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2016 年半年度报告
递延所得税负债 744,398,954.41 1,127,846,897.07
其他非流动负债
非流动负债合计 744,398,954.41 1,127,846,897.07
负债合计 991,096,988.04 1,344,832,797.69
所有者权益：
股本 686,677,113.00 457,784,742.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 40,929,145.92 38,605,525.52
减：库存股
其他综合收益 2,233,196,863.19 3,382,592,166.91
专项储备
盈余公积 113,255,049.11 113,255,049.11
未分配利润 180,843,814.01 366,211,958.20
所有者权益合计 3,254,901,985.23 4,358,449,441.74
负债和所有者权益总计 4,245,998,973.27 5,703,282,239.43
法定代表人：叶茂菁 主管会计工作负责人：代峥嵘 会计机构负责人：魏波
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 （五十八） 22,505,228.16 25,570,656.65
其中：营业收入 22,505,228.16 25,570,656.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 39,179,410.05 31,946,898.09
其中：营业成本 （五十八） 17,255,305.21 16,017,903.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （五十九） 473,226.76 703,964.46
销售费用
管理费用 （六十） 26,789,245.88 16,591,693.17
财务费用 （六十一） -3,298,112.89 -3,027,288.83
资产减值损失 （六十二） -2,040,254.91 1,660,625.30
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填 （六十四） 68,889,173.31 82,803,289.85
列）
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2016 年半年度报告
其中：对联营企业和合营企业 12,513,710.18 -653,428.57
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,214,991.42 76,427,048.41
加：营业外收入 （六十五） 873,152.90 110,140.00
其中：非流动资产处置利得 257,359.08
减：营业外支出 （六十六） 48,486.00 243.21
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号 53,039,658.32 76,536,945.20
填列）
减：所得税费用 （六十七） 323,932.14 6,187,052.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,715,726.18 70,349,892.39
归属于母公司所有者的净利润 53,293,883.49 70,322,831.99
少数股东损益 -578,157.31 27,060.40
六、其他综合收益的税后净额 （六十八） -1,149,395,303.72 5,081,135,450.42
归属母公司所有者的其他综合收益 -1,149,395,303.72 5,081,135,450.42
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
（二）以后将重分类进损益的其 -1,149,395,303.72 5,081,135,450.42
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后 948,524.24 70,721.37
将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
2.可供出售金融资产公允价值 -1,150,343,827.96 5,081,064,729.05
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -1,096,679,577.54 5,151,485,342.81
归属于母公司所有者的综合收益总 -1,096,101,420.23 5,151,458,282.41
额
归属于少数股东的综合收益总额 -578,157.31 27,060.40
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0776 0.1536
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0776 0.1536
法定代表人：叶茂菁 主管会计工作负责人：代峥嵘 会计机构负责人：魏波
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2016 年半年度报告
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 （四） 6,752,053.35 1,595,730.00
减：营业成本 （四） 1,547,129.93 791,257.44
营业税金及附加 338,280.36 94,041.29
销售费用
管理费用 15,333,801.14 9,986,377.90
财务费用 -3,182,567.21 -2,879,030.09
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （五） 69,016,276.36 58,400,354.64
其中：对联营企业和合营企业的投资 12,640,813.23 -1,666,841.72
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,731,685.49 52,003,438.10
加：营业外收入 103,931.00 140.00
其中：非流动资产处置利得 103,400.00
减：营业外支出 243.21
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,835,616.49 52,003,334.89
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,835,616.49 52,003,334.89
五、其他综合收益的税后净额 -1,149,395,303.72 5,074,422,699.25
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -1,149,395,303.72 5,074,422,699.25
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分 948,524.24 70,721.37
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 -1,150,343,827.96 5,074,351,977.88
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -1,087,559,687.23 5,126,426,034.14
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0901 0.114
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0901 0.114
法定代表人：叶茂菁 主管会计工作负责人：代峥嵘 会计机构负责人：魏波
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2016 年半年度报告
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 26,975,995.90 27,136,782.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 （六十九） 9,154,978.44 7,419,888.04
经营活动现金流入小计 36,130,974.34 34,556,670.47
购买商品、接受劳务支付的现金 6,470,869.16 4,568,717.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22,154,270.66 18,588,165.67
支付的各项税费 10,028,045.48 3,260,669.02
支付其他与经营活动有关的现金 （六十九） 13,936,231.16 9,983,851.64
经营活动现金流出小计 52,589,416.46 36,401,403.38
经营活动产生的现金流量净额 -16,458,442.12 -1,844,732.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 170,088,764.47 60,389,555.90
取得投资收益收到的现金 55,668,750.80 30,337,081.36
处置固定资产、无形资产和其他长 258,626.00 222,132.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 226,016,141.27 90,948,769.26
购建固定资产、无形资产和其他长 3,292,269.21 4,683,524.10
期资产支付的现金
投资支付的现金 189,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
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2016 年半年度报告
投资活动现金流出小计 192,792,269.21 4,683,524.10
投资活动产生的现金流量净额 33,223,872.06 86,265,245.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 12,955,076.04 24,006,594.67
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 12,955,076.04 24,006,594.67
筹资活动产生的现金流量净额 -12,955,076.04 -24,006,594.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,810,353.90 60,413,917.58
加：期初现金及现金等价物余额 403,446,457.57 369,658,670.42
六、期末现金及现金等价物余额 407,256,811.47 430,072,588.00
法定代表人：叶茂菁 主管会计工作负责人：代峥嵘 会计机构负责人：魏波
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,479,095.00 1,399,095.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 35,027,583.01 62,901,033.65
经营活动现金流入小计 42,506,678.01 64,300,128.65
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,144,421.13 6,185,012.60
支付的各项税费 1,163,026.55 316,553.50
支付其他与经营活动有关的现金 18,150,232.08 43,625,946.21
经营活动现金流出小计 29,457,679.76 50,127,512.31
经营活动产生的现金流量净额 13,048,998.25 14,172,616.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 158,526,942.47
取得投资收益收到的现金 55,668,750.80 30,145,007.86
处置固定资产、无形资产和其他长 120,200.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
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2016 年半年度报告
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 214,315,893.27 30,145,007.86
购建固定资产、无形资产和其他长 91,030.75 5,499.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 189,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 189,591,030.75 5,499.00
投资活动产生的现金流量净额 24,724,862.52 30,139,508.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 12,955,076.04 24,006,594.67
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 12,955,076.04 24,006,594.67
筹资活动产生的现金流量净额 -12,955,076.04 -24,006,594.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 24,818,784.73 20,305,530.53
加：期初现金及现金等价物余额 345,507,169.36 308,956,129.32
六、期末现金及现金等价物余额 370,325,954.09 329,261,659.85
法定代表人：叶茂菁 主管会计工作负责人：代峥嵘 会计机构负责人：魏波
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2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 减
具 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
：
项 风
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 储 险
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、上年期末余额 457,784,742.00 5,879,774.57 3,382,592,166.91 113,255,049.11 278,842,007.62 -43,362,042.49 4,194,991,697.72
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 457,784,742.00 5,879,774.57 3,382,592,166.91 113,255,049.11 278,842,007.62 -43,362,042.49 4,194,991,697.72
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 228,892,371.00 2,323,620.40 -1,149,395,303.72 -193,909,877.19 -578,157.31 -1,112,667,346.82
填列）
（一）综合收益总额 -1,149,395,303.72 53,293,883.49 -578,157.31 -1,096,679,577.54
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 228,892,371.00 -247,203,760.68 -18,311,389.68
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） 228,892,371.00 -247,203,760.68 -18,311,389.68
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2016 年半年度报告
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 2,323,620.40 2,323,620.40
四、本期期末余额 686,677,113.00 8,203,394.97 2,233,196,863.19 113,255,049.11 84,932,130.43 -43,940,199.80 3,082,324,350.90
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
减
项目 专 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 项 风
股本 其 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
先 续 储 险
他 存
股 债 备 准
股
备
一、上年期末余
457,784,742.00 7,851,309.75 -6,548,111.39 105,854,583.17 268,597,924.05 -42,791,752.56 790,748,695.02
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
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2016 年半年度报告
二、本年期初余
457,784,742.00 7,851,309.75 -6,548,111.39 105,854,583.17 268,597,924.05 -42,791,752.56 790,748,695.02
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -2,111,008.12 5,081,135,450.42 38,277,900.05 27,060.40 5,117,329,402.75
“－”号填列）
（一）综合收益
5,081,135,450.42 70,322,831.99 27,060.40 5,151,485,342.81
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -32,044,931.94 -32,044,931.94
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
-32,044,931.94 -32,044,931.94
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
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2016 年半年度报告
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -2,111,008.12 -2,111,008.12
四、本期期末余
457,784,742.00 5,740,301.63 5,074,587,339.03 105,854,583.17 306,875,824.10 -42,764,692.16 5,908,078,097.77
额
法定代表人：叶茂菁 主管会计工作负责人：代峥嵘 会计机构负责人：魏波
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 减： 专
项目 优 永 库 项
股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存 储
他 股 备
股 债
一、上年期末余额 457,784,742.00 38,605,525.52 3,382,592,166.91 113,255,049.11 366,211,958.20 4,358,449,441.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 457,784,742.00 38,605,525.52 3,382,592,166.91 113,255,049.11 366,211,958.20 4,358,449,441.74
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 228,892,371.00 2,323,620.40 -1,149,395,303.72 -185,368,144.19 -1,103,547,456.51
列）
（一）综合收益总额 -1,149,395,303.72 61,835,616.49 -1,087,559,687.23
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
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2016 年半年度报告
4．其他
（三）利润分配 228,892,371.00 -247,203,760.68 -18,311,389.68
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
228,892,371.00 -247,203,760.68 -18,311,389.68
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 2,323,620.40 2,323,620.40
四、本期期末余额 686,677,113.00 40,929,145.92 2,233,196,863.19 113,255,049.11 180,843,814.01 3,254,901,985.23
上期
其他权益工具
项目 优 永
股本 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 457,784,742.00 40,929,145.92 164,639.78 105,854,583.17 331,652,696.71 936,385,807.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 457,784,742.00 40,929,145.92 164,639.78 105,854,583.17 331,652,696.71 936,385,807.58
三、本期增减变动金额（减
-2,111,008.12 5,074,422,699.25 19,958,402.95 5,092,270,094.08
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 5,074,422,699.25 52,003,334.89 5,126,426,034.14
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2016 年半年度报告
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -32,044,931.94 -32,044,931.94
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
-32,044,931.94 -32,044,931.94
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -2,111,008.12 -2,111,008.12
四、本期期末余额 457,784,742.00 38,818,137.80 5,074,587,339.03 105,854,583.17 351,611,099.66 6,028,655,901.66
法定代表人：叶茂菁 主管会计工作负责人：代峥嵘 会计机构负责人：魏波
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2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
上海市天宸股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于 1992 年 5 月经上海市农业
委员会沪农委(92)第 107 号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司。公司股票于 1992
年 11 月在上海证券交易所上市，所属行业为综合类。
2006 年 3 月 20 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有
的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获
得 3.3 股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
2009 年 4 月 1 日，上海仲盛虹桥企业管理有限公司持有公司的 48,278,533 股有限售条件股
上市流通，变为无限售条件股。公司股份已全部为无限售条件股。
根据公司 2008 年度股东大会决议，本公司以 2008 年 12 月 31 日的总股本 320,129,190 股为
基数，向全体股东每 10 股送 1 股，送股数总额为 32,012,919 股，送股后股本总数为 352,142,109
股。
根据公司 2010 年度股东大会决议，本公司以 2010 年 12 月 31 日的总股本 352,142,109 股为
基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股，送股后股本总数为 457,784,742 股。
根据公司 2016 年度股东大会决议，本公司以 2015 年 12 月 31 日的总股本 457,784,742 股为
基数，向全体股东每 10 股送红股 5 股，送股后股本总数为 686,677,113 股。
截止 2016 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 686,677,113 股，公司注册资本为人民币
686,677,113 元，公司注册地为上海市浦东新区康士路 17 号，总部办公地为上海市长宁区仙霞路
8 号 29 楼，经营范围为：实业投资、信息网络安全产品开发、国内贸易（除专项规定）、房地产
开发经营。
本公司的第一大股东为上海仲盛虹桥企业管理有限公司，本公司的实际控制人为叶立培、叶
茂菁。
2. 合并财务报表范围
截至 2016 年 06 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海天宸物业管理有限公司
上海南方综合物流园区管理有限公司
上海天宸客运有限公司
上海联农房产有限公司
上海昊晞投资有限公司
北京宸京房地产开发有限公司
上海文僖荣投资有限公司
上海美昆商贸有限公司
上海天宸酒店管理有限公司
上海宸乾投资有限公司
上海章宸投资管理有限公司
天宸（香港）投资有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
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2016 年半年度报告
2. 持续经营
本公司不存在可能导致对持续经营能力产生重大影响的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
(四) 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
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2016 年半年度报告
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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2016 年半年度报告
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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(十) 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 200 万元及以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应
组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据
关联方组合 按关联方划分组合
账龄组合 除关联方组合及单项计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
关联方组合 单独进行减值测试
账龄组合 按账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0 0
1－2 年 5 5
2－3 年 5 5
3 年以上
3－4 年 8 8
4－5 年 8 8
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
关联方组合 0 0
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备。
(十一) 存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、开发成本、开发产品、出租开发产品等。
2、发出存货的计价方法
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存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
(十二) 长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
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通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
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使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
(十四) 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 4 3.20-4.80
机器设备 年限平均法 5-10 4 9.60-19.2
运输设备
其中：营运车辆 年限平均法 4.5 0 22.22
公务车 年限平均法 5 4 19.20
其他设备 年限平均法 5 4 19.20
固定资产装修费 年限平均法 5 0 20.00
(十五) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十六) 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十七) 无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 30-50 年 按土地使用权的可使用期限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
根据所在地规定，以现有出租运营许可为限，新的运营许可不再授予，在旧出租车报废以后，
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其运营许可可用于新的出租车。公司估计在有限的未来，将持续经营出租车行业，其为公司带来
未来经济利益的期限从目前情况无法可靠估计。因此，公司根据所在地出租运营许可的授予是否
规定期限，将无规定期限的出租运营许可确认为使用寿命不确定的无形资产。
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(十八) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十九) 职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金
计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
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两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
详见本附注“七、(三十五) 应付职工薪酬”。
3、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益。
(二十) 预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十一) 收入
本公司销售商品收入确认和计量的总体原则为：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
公司各项收入具体确认的判断标准：
1、房地产销售收入：
在开发产品竣工并验收合格；完成竣工决算，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量；
签订了销售合同并履行了合同规定的义务，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益已经或
者很可能流入企业；同时房屋办理移交手续交付业主使用，与开发产品所有权上的主要风险和报
酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效
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2016 年半年度报告
控制时，确认销售收入的实现。
2、出租车业务销售收入：
在已经提供出租客运条件,并收取相应报酬或与公共交通卡中心隔月结算的应收价款已经确
定，满足收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益已经或很可能流入企业，与出租客运相关的
已发生和将发生的成本能够可靠计量时，确认销售收入。
3、商品销售收入：
在同时满足下列条件时予以确认：将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不
再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能
够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
4、物业管理费收入：
在已经提供物业管理服务并收取相应报酬，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，
与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入。
5、提供其他劳务收入：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，应当按完工百分比法确认相关
的劳务收入。能够可靠估计是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠的计量；相关的经济利
益很可能流入本公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠
的计量。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，应当分别按下列情况处理：已经发生的
劳务预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本；已经发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的应当将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认劳务收入。
6、让渡资产使用权收入：
在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的
收入。
(1)利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
(2)物业出租收入按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入
时确认出租物业收入的实现。
7、其他业务收入：
根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能能够流入企业，与收入相关的成
本能够可靠地计量时，确认其他业务收入。
(二十二) 政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司将政府
补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府
补助；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营
业外收入。
2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助
划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；与收益相关的政府
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2016 年半年度报告
补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用
的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
3、确认时点
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
(二十三) 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
(二十四) 租赁
1、经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十五) 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础 6%、11%、17%
计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，
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差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计缴 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1%、5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴 30%-50%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 139,472.41 134,449.40
银行存款 407,111,942.82 403,306,611.93
其他货币资金 5,396.24 5,396.24
合计 407,256,811.47 403,446,457.57
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
本公司期末无货币资金因抵押、质押或冻结等对使用有限制、无存放在境外、无潜在回收风
险的款项情况。
(二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
(三) 衍生金融资产
□适用 √不适用
(四) 应收票据
1、 应收票据分类列示
□适用 √不适用
2、 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
4、 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(五) 应收账款
1、 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
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2016 年半年度报告
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风
险特征组
合计提坏 482,841.00 5.96 482,841.00 570,644.00 6.58 570,644.00
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
8,105,875.04 94.04 8,105,875.04 100.00 8,105,875.04 93.42 8,105,875.04 100.00
坏账准备
的应收账
款
合计 8,588,716.04 / 8,105,875.04 / 482,841.00 8,676,519.04 / 8,105,875.04 / 570,644.00
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 482,841.00 0
1 年以内小计 482,841.00 0
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 482,841.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款内容
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
原天宸药业 238 家客户销货款项 8,105,875.04 8,105,875.04 100.00% 预计无法收回
2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期无计提、转回或收回的坏账准备情况。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
上海公共交通卡股份有限公司 482,841.00 5.62
原天宸药业客户第一名 548,804.70 6.39 548,804.70
原天宸药业客户第二名 531,752.00 6.19 531,752.00
原天宸药业客户第三名 517,737.44 6.03 517,737.44
原天宸药业客户第四名 324,700.00 3.78 324,700.00
合 计 2,405,835.14 28.01 1,922,994.14
(六) 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 126,034.89 100.00 127,750.00 100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 126,034.89 100.00 127,750.00 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位：元 币种：人民币
占预付款期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例
梅陇城乡建设发展公司 121,666.66 96.53%
(七) 应收利息
□适用 √不适用
(八) 应收股利
□适用 √不适用
(九) 其他应收款
1、 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 计提比例
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) (%)
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2016 年半年度报告
单项
金额
重大
并单
独计
提坏 3,146,999.07 5.44 3,146,999.07 100.00 5,187,253.98 8.90 5,187,253.98 100.00
账准
备的
其他
应收
款
按信
用风
险特
征组
合计
提坏 46,766,346.99 80.86 31,204,531.19 66.72 15,561,815.80 45,150,963.73 77.50 31,204,531.19 69.11 13,946,432.54
账准
备的
其他
应收
款
单项
金额
不重
大但
单独
计提 7,924,068.21 13.70 7,924,068.21 100.00 7,924,068.21 13.60 7,924,068.21 100.00
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 57,837,414.27 / 42,275,598.47 / 15,561,815.80 58,262,285.92 / 44,315,853.38 / 13,946,432.54
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
上海融业投资管理有限 3,146,999.07 3,146,999.07 100% 预计无法收回
公司
合计 3,146,999.07 3,146,999.07 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 2,182,018.26
1 年以内小计 2,182,018.26
1至2年 13,576,310.04 678,815.50 5.00
2至3年 275,864.00 13,793.20 5.00
3 年以上
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2016 年半年度报告
3至4年 231,781.02 18,542.48 8.00
4至5年 7,601.80 608.14 8.00
5 年以上 30,492,771.87 30,492,771.87 100.00
合计 46,766,346.99 31,204,531.19
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
原上海天宸药业有限公司 66 家客户欠款 7,924,068.21 7,924,068.21 100.00% 预计无法收回
2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期转回的坏账准备金额 2,040,254.91 元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
3、 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4、 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 57,198,214.27 57,709,385.92
押金、保证金 541,600.00 537,900.00
备用金 97,600.00 15,000.00
合计 57,837,414.27 58,262,285.92
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
上海申联进出
莘建路土地转让
口贸易有限公 15,680,000.00 5 年以上 27.11 15,680,000.00
款项
司
上海宇生投资
股权转让款 13,160,000.00 1-2 年 22.75 658,000.00
咨询有限公司
上海合源市场 南方园区土地预
12,000,000.00 5 年以上 20.75 12,000,000.00
发展有限公司 付款
上海融业投资
代垫水电煤费用 3,146,999.07 3 年以内 5.44 3,146,999.07
管理有限公司
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2016 年半年度报告
无锡莱福酿造
债务重组应收款 1,708,084.71 5 年以上 2.95 1,708,084.71
有限公司
合计 / 45,695,083.78 / 79.00 33,193,083.78
6、 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(十) 存货
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 197,212.50 197,212.50 165,444.40 165,444.40
在产品
库存商品 119,124.30 119,124.30 106,913.80 106,913.80
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
开发成本 28,912,121.22 28,912,121.22 26,965,747.60 26,965,747.60
开发产品 5,880,086.71 5,880,086.71 6,716,545.64 6,716,545.64
合计 35,108,544.73 35,108,544.73 33,954,651.44 33,954,651.44
2、 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
(十一) 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
(十二) 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品-成本 79,500,000.00 0
合计 79,500,000.00 0
(十三) 可供出售金融资产
√适用 □不适用
1、 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
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2016 年半年度报告
可供出售债务
工具：
可供出售权益
3,091,275,909.60 3,091,275,909.60 4,626,629,502.22 4,626,629,502.22
工具：
按公允价
3,011,915,031.60 3,011,915,031.60 4,545,706,802.22 4,545,706,802.22
值计量的
按成本计
79,360,878.00 79,360,878.00 80,922,700.00 80,922,700.00
量的
合计 3,091,275,909.60 3,091,275,909.60 4,626,629,502.22 4,626,629,502.22
2、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊
34,319,214.00 34,319,214.00
余成本
公允价值 3,011,915,031.60 3,011,915,031.60
累计计入其他综合收益的公允
2,977,595,817.60 2,977,595,817.60
价值变动金额
已计提减值金额
3、 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
在被投
被投资 资单位
本 本 本期现金红利
单位 持股比
本期 本期 期 期 期 期
期初 期末 例(%)
增加 减少 初 增 减 末
加 少
上海银
行股份
635,900.00 635,900.00
有限公
司
上海君
证股权
投资基 21,000,000.00 21,000,000.00 3.2609
金（合
伙）
上海新
广得利
200,000.00 200,000.00
汽车销
售公司
上海景
嘉创业
接力创
41,086,800.00 11,561,822.00 29,524,978.00 17.79
业投资
中心（有
限合伙）
上海神
18,000,000.00 18,000,000.00 6.9231
舟汽车
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2016 年半年度报告
节能环
保有限
公司
苏州维
新仲华
创业投
10,000,000.00 10,000,000.00
资合伙
企业（有
限合伙）
合计 80,922,700.00 10,000,000.00 11,561,822.00 79,360,878.00 /
4、 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
5、 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
(十四) 持有至到期投资
□适用 √不适用
(十五) 长期应收款
□适用 √不适用
(十六) 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其
他 其 宣告 计
追 综 他 发放 提
被投资 期初 权益法下确 期末 减值准备期末
加 合 权 现金 减 其
单位 余额 减少投资 认的投资损 余额 余额
投 收 益 股利 值 他
益
资 益 变 或利 准
调 动 润 备
整
联营企
业
上海瑞
一医药
科技股 18,353,616.76 -127,103.05 18,226,513.71 6,031,044.98
份有限
公司
上海骏
惟企业
管理咨 41,907,272.27 41,907,759.17 486.90 0.00
询有限
公司
小计 60,260,889.03 41,907,759.17 -126,616.15 18,226,513.71 6,031,044.98
合计 60,260,889.03 41,907,759.17 -126,616.15 18,226,513.71 6,031,044.98
(十七) 投资性房地产
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
投资性房地产计量模式
1、 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 219,588,048.61 3,180,470.47 222,768,519.08
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工
程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 219,588,048.61 3,180,470.47 222,768,519.08
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 71,207,766.27 1,166,172.50 72,373,938.77
2.本期增加金额 3,259,123.95 53,007.84 3,312,131.79
（1）计提或摊销 3,259,123.95 53,007.84 3,312,131.79
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 74,466,890.22 1,219,180.34 75,686,070.56
三、减值准备
1.期初余额 9,000,000.00 9,000,000.00
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 9,000,000.00 9,000,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值 136,121,158.39 1,961,290.13 138,082,448.52
2.期初账面价值 139,380,282.34 2,014,297.97 141,394,580.31
2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
科昌大厦 2,928,518.58 法院判决取得，未办理产证
(十八) 固定资产
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 固定资产装修费 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,342,798.50 387,613.59 41,003,122.25 17,714,992.07 5,036,925.70 66,485,452.11
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2016 年半年度报告
2.本期增加金额 4,531,663.63 226,255.56 13,125.00 4,771,044.19
（1）购置 4,531,663.63 226,255.56 13,125.00 4,771,044.19
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 5,893,038.20 5,893,038.20
（1）处置或报废 5,893,038.20 5,893,038.20
4.期末余额 2,342,798.50 387,613.59 39,641,747.68 17,941,247.63 5,050,050.70 65,363,458.10
二、累计折旧
1.期初余额 793,337.15 346,758.76 22,594,500.16 16,921,671.99 5,001,873.70 45,658,141.76
2.本期增加金额 79,290.72 5,540.49 4,038,118.15 39,228.35 4,162,177.71
（1）计提 79,290.72 5,540.49 4,038,118.15 39,228.35 4,162,177.71
3.本期减少金额 5,764,510.67 5,764,510.67
（1）处置或报废 5,764,510.67 5,764,510.67
4.期末余额 872,627.87 352,299.25 20,868,107.64 16,960,900.34 5,001,873.70 44,055,808.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,470,170.63 35,314.34 18,773,640.04 980,347.29 48,177.00 21,307,649.30
2.期初账面价值 1,549,461.35 40,854.83 18,408,622.09 793,320.08 35,052.00 20,827,310.35
2、 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
3、 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
4、 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
5、 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(十九) 在建工程
□适用 √不适用
(二十) 工程物资
□适用 √不适用
(二十一) 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
旧车处理 -63,139.39 0
合计 -63,139.39 0
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2016 年半年度报告
(二十二) 生产性生物资产
□适用 √不适用
(二十三) 油气资产
□适用 √不适用
(二十四) 无形资产
1、 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 营运车辆牌照经营权 合计
一、账面原值
1.期初余额 74,549,631.93 56,812,220.02 131,361,851.95
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 74,549,631.93 56,812,220.02 131,361,851.95
二、累计摊销
1.期初余额 22,457,104.03 9,319,982.41 31,777,086.44
2.本期增加金额 1,010,267.82 1,010,267.82
（1）计提 1,010,267.82 1,010,267.82
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 23,467,371.85 9,319,982.41 32,787,354.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 51,082,260.08 47,492,237.61 98,574,497.69
2.期初账面价值 52,092,527.90 47,492,237.61 99,584,765.51
其他说明：
注：上述土地使用权期末账面价值 51,082,260.08 元。其中：1、浦东新区朝阳农场 3 街坊 3/1
丘，房地产权证 号：沪房地市字（2005）第 010492 号，土地用途为农业用地，土地总面积 264,809
平方米，期末账面价值 24,783,835.31 元；2、闵行区颛桥镇 879 街坊 1 丘，房地产权证号：沪房
地闵字（2008）第 044436 号，闵行区颛桥镇 880 街坊 1 丘，房地产权证号：沪房地闵字（2005）
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2016 年半年度报告
第 063147 号，土地用途为商业用地，宗地（丘）总面积 260,397 平方米，期末账面价值
26,298,424.77 元。
(二十五) 开发支出
□适用 √不适用
(二十六) 商誉
√适用 □不适用
1、 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成
期初余额 企业合并形成 期末余额
商誉的事项 处置
的
上海南方综合物流园区
12,927,564.81 12,927,564.81
管理有限公司
合计 12,927,564.81 12,927,564.81
2、 商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
商誉的事项 计提 处置
上海南方综合物流园区
12,927,564.81 12,927,564.81
管理有限公司
合计 12,927,564.81 12,927,564.81
(二十七) 长期待摊费用
□适用 √不适用
(二十八) 递延所得税资产/ 递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
2、 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企业合并资产
评估增值
可供出售金融资产公允价
2,977,595,817.60 744,398,954.41 4,511,387,588.22 1,127,846,897.07
值变动
无形资产摊销（使用寿命不
9,089,955.20 2,272,488.80 9,089,955.20 2,272,488.80
确定）
合计 2,986,685,772.80 746,671,443.21 4,520,477,543.42 1,130,119,385.87
3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4、 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
(二十九) 短期借款
□适用 √不适用
(三十) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
(三十一) 衍生金融负债
□适用 √不适用
(三十二) 应付票据
□适用 √不适用
(三十三) 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 135,867.42 168,500.40
1-2 年 3,978.00 3,978.00
2-3 年 642,385.00 642,385.00
3 年以上 7,694,461.27 7,694,461.27
合计 8,476,691.69 8,509,324.67
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
(三十四) 预收款项
1、 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 3,039,968.58 2,513,443.86
1-2 年 15,997.43 15,997.43
2-3 年
3 年以上 1,611,752.80 1,611,752.80
合计 4,667,718.81 4,141,194.09
2、 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
(三十五) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,298,626.12 14,693,973.53 17,687,992.54 1,304,607.11
二、离职后福利-设定提存
12,543.69 4,168,337.88 4,167,015.48 13,866.09
计划
三、辞退福利 0.00 11,046.00 11,046.00 0.00
四、一年内到期的其他福
利
合计 4,311,169.81 18,873,357.41 21,866,054.02 1,318,473.20
2、 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
3,493,861.70 9,741,072.30 13,031,072.30 203,861.70
补贴
二、职工福利费 0.00 881,483.17 881,483.17 0.00
三、社会保险费 104,630.09 2,025,556.86 2,023,697.06 106,489.89
其中：医疗保险费 103,793.84 1,789,400.30 1,787,814.90 105,379.24
工伤保险费 278.75 92,966.95 92,875.71 369.99
生育保险费 557.50 143,189.61 143,006.45 740.66
四、住房公积金 6,383.00 1,636,615.00 1,637,661.00 5,337.00
五、工会经费和职工教育
693,751.33 409,246.20 114,079.01 988,918.52
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他
合计 4,298,626.12 14,693,973.53 17,687,992.54 1,304,607.11
3、 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 11,707.44 3,906,012.24 3,904,922.84 12,796.84
2、失业保险费 836.25 262,325.64 262,092.64 1,069.25
3、企业年金缴费
合计 12,543.69 4,168,337.88 4,167,015.48 13,866.09
(三十六) 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2016 年半年度报告
增值税 106,108.31 93,728.37
消费税
营业税 -14,238.14 49,668.76
企业所得税 228,322.73 5,532,633.96
个人所得税 371,091.70 476,022.16
城市维护建设税 6,904.75 4,078.95
房产税 -14,900.18 480,000.00
土地增值税 1,710,235.45 1,710,235.45
土地使用税 -215.00 781,191.00
教育费附加 10,222.60 7,519.50
河道管理费 1,815.67 1,385.70
合计 2,405,347.89 9,136,463.85
(三十七) 应付利息
□适用 √不适用
(三十八) 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 7,439,975.85 2,099,102.81
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 7,439,975.85 2,099,102.81
(三十九) 其他应付款
1、 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 7,590,456.50 2,889,174.88
1-2 年 14,193,317.41 14,193,317.41
2-3 年 1,828,933.58 1,828,933.58
3 年以上 22,492,173.30 22,492,173.30
合计 46,104,880.79 41,403,599.17
2、 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海市农业委员会 4,000,000.00 尚未支付
颛桥投资开发有限公司 3,000,000.00 尚未支付
河北强涛房地产开发有限公司 12,000,000.00 尚未支付
合计 19,000,000.00 /
(四十) 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(四十一) 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
(四十二) 其他流动负债
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
(四十三) 长期借款
□适用 √不适用
(四十四) 应付债券
□适用 √不适用
(四十五) 长期应付款
□适用 √不适用
(四十六) 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(四十七) 专项应付款
□适用 √不适用
(四十八) 预计负债
□适用 √不适用
(四十九) 递延收益
□适用 √不适用
(五十) 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公
发
积
期初余额 行 其 期末余额
送股 金 小计
新 他
转
股
股
股份总数 457,784,742.00 228,892,371.00 228,892,371.00 686,677,113.00
(五十一) 其他权益工具
□适用 √不适用
(五十二) 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 7,357,057.64 7,357,057.64
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2016 年半年度报告
其他资本公积 -1,477,283.07 2,323,620.40 846,337.33
合计 5,879,774.57 2,323,620.40 8,203,394.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系本期转让权益法核算的被投资单位上海骏惟企业管理咨询有限公司 43%股权，对
应结转以前年度已确认的其他资本公积 2,323,620.40 元。
(五十三) 库存股
□适用 √不适用
(五十四) 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
税
后
归
减：前期计入
期初 属 期末
项目 本期所得税前发生 其他综合收
余额 减：所得税费用 税后归属于母公司 于 余额
额 益当期转入
少
损益
数
股
东
一、以后
不能重
分类进
损益的
其他综
合收益
其中：重
新计算
设定受
益计划
净负债
和净资
产的变
动
权益
法下在
被投资
单位不
能重分
类进损
益的其
他综合
收益中
享有的
份额
二、以后
将重分
类进损
3,382,592,166.91 -1,533,791,770.62 -948,524.24 -383,447,942.66 -1,149,395,303.72 2,233,196,863.19
益的其
他综合
收益
其中：权
-948,524.24 -948,524.24 948,524.24 0
益法下
70 / 94
2016 年半年度报告
在被投
资单位
以后将
重分类
进损益
的其他
综合收
益中享
有的份
额
可供
出售金
融资产
3,383,540,691.15 -1,533,791,770.62 -383,447,942.66 -1,150,343,827.96 2,233,196,863.19
公允价
值变动
损益
持有
至到期
投资重
分类为
可供出
售金融
资产损
益
现金
流量套
期损益
的有效
部分
外币
财务报
表折算
差额
其他综
合收益 3,382,592,166.91 -1,533,791,770.62 -948,524.24 -383,447,942.66 -1,149,395,303.72 2,233,196,863.19
合计
(五十五) 专项储备
□适用 √不适用
(五十六) 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 113,255,049.11 113,255,049.11
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 113,255,049.11 113,255,049.11
(五十七) 未分配利润
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 278,842,007.62 268,597,924.05
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 278,842,007.62 268,597,924.05
加：本期归属于母公司所有者的净利
53,293,883.49 70,322,831.99
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 18,311,389.68 32,044,931.94
转作股本的普通股股利 228,892,371.00
期末未分配利润 84,932,130.43 306,875,824.10
(五十八) 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 20,364,804.32 14,042,504.07 15,250,235.98 12,822,392.05
其他业务 2,140,423.84 3,212,801.14 10,320,420.67 3,195,511.94
合计 22,505,228.16 17,255,305.21 25,570,656.65 16,017,903.99
(五十九) 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 134,283.19 603,509.43
城市维护建设税 41,502.79 37,898.10
教育费附加 50,867.59 52,276.53
河道管理费 10,069.05 10,280.40
土增税 236,504.14
合计 473,226.76 703,964.46
(六十) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 10,461,293.19 7,228,712.57
折旧费 762,294.78 1,025,089.10
水电煤气费 584,693.70 101,898.17
办公费 1,873,150.82 311,964.88
劳动保护费 286,462.65 15,796.00
无形资产摊销 1,010,267.82 1,010,267.82
交际应酬费 905,242.82 785,159.53
差旅费 795,988.13 322,478.70
物业租赁费 2,556,286.89 1,769,783.50
咨询费 1,052,547.17 873,000.00
法律诉讼费 452,627.29 122,500.00
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2016 年半年度报告
公务车费用 383,724.72 496,800.11
董事会费用 426,020.38 258,218.40
会务费 1,150,598.49 185,370.00
税金 1,698,070.38 1,357,958.49
其他 2,389,976.65 726,695.90
合计 26,789,245.88 16,591,693.17
(六十一) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 0.00 0.00
利息收入 -3,322,306.75 -3,050,486.48
其他 24,193.86 23,197.65
合计 -3,298,112.89 -3,027,288.83
(六十二) 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,040,254.91 1,660,625.30
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -2,040,254.91 1,660,625.30
(六十三) 公允价值变动收益
□适用 √不适用
(六十四) 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -126,616.15 -653,428.57
处置长期股权投资产生的投资收益 12,640,326.33
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
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2016 年半年度报告
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收 66,791.05
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
55,668,750.80 60,067,196.36
益
处置可供出售金融资产取得的投资
23,322,731.01
收益
处置其他流动资产取得的投资收益 706,712.33
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 68,889,173.31 82,803,289.85
(六十五) 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
257,359.08 257,359.08
合计
其中：固定资产处置
257,359.08 257,359.08
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 283,400.00 110,000.00 283,400.00
其他 332,393.82 140.00 332,393.82
合计 873,152.90 110,140.00 873,152.90
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
扶持基金 283,400.00 110,000.00 与收益相关
合计 283,400.00 110,000.00 /
(六十六) 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
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2016 年半年度报告
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款、赔偿和违约支出 48,486.00 243.21 48,486.00
合计 48,486.00 243.21 48,486.00
(六十七) 所得税费用
1、 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 323,932.14 6,187,052.81
递延所得税费用
合计 323,932.14 6,187,052.81
(六十八) 其他综合收益
详见附注（五十四））
(六十九) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,322,306.75 3,050,486.48
补贴收入 283,400.00 110,000.00
营业外收入 531.00 140.00
收回往来款、代垫款 5,548,740.69 4,259,261.56
合计 9,154,978.44 7,419,888.04
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 9,397,298.21 6,307,970.76
财务费用－其他 24,193.86 23,197.65
营业外支出 48,486.00 243.21
往来 4,466,253.09 3,652,440.02
合计 13,936,231.16 9,983,851.64
(七十) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 52,715,726.18 70,349,892.39
加：资产减值准备 -2,040,254.91 1,660,625.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 7,474,309.50 7,714,039.53
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,010,267.82 1,010,267.82
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2016 年半年度报告
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 -257,359.08
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -68,889,173.31 -82,803,289.85
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,159,943.29 -256,882.16
经营性应收项目的减少（增加以 -87,419.07 1,986,608.85
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -5,224,595.96 -1,505,994.79
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -16,458,442.12 -1,844,732.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 407,256,811.47 430,072,588.00
减：现金的期初余额 403,446,457.57 369,658,670.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,810,353.90 60,413,917.58
2、 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
3、 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
4、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 407,256,811.47 403,446,457.57
其中：库存现金 139,472.41 134,449.40
可随时用于支付的银行存款 407,111,942.82 403,306,611.93
可随时用于支付的其他货币资金 5,396.24 5,396.24
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
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拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 407,256,811.47 403,446,457.57
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
(七十一) 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
(七十二) 外币货币性项目
□适用 √不适用
(七十三) 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
与上期相比本期增加合并单位 2 家，原因为：1、本公司以自有资金在上海自由贸易试验区内设立全资子公司上海昊晞投资有限公司，新设公司注册
资本为人民币 1 亿元，公司占新设子公司股权比例的 100%；2、上海昊晞投资有限公司在中国香港投资设立全资子公司天宸（香港）投资有限公司，股
本金港元 1 元。
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九、在其他主体中的权益（除特别注明外，金额单位均为人民币万元）
(一) 在子公司中的权益
√适用 □不适用
1、 企业集团的构成
主要 持股比例(%)
子公司 取得
经营 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
地
上海天宸物业管理有限公司 上海 上海 物业管理 93.00 7.00 设立
上海南方综合物流园区管理
上海 上海 房地产开发 85.00 设立
有限公司
上海天宸客运有限公司 上海 上海 出租车营运 90.00 10.00 设立
上海联农房产有限公司 上海 上海 房地产开发 100.00 设立
北京宸京房地产开发有限公
北京 北京 房地产开发 30.00 70.00 设立
司
上海美昆商贸有限公司 上海 上海 商务贸易 70.00 30.00 设立
上海天宸酒店管理有限公司 上海 上海 酒店管理 85.00 设立
上海宸乾投资有限公司 上海 上海 投资管理 100.00 设立
上海章宸投资管理有限公司 上海 上海 投资管理 89.00 设立
上海昊晞投资有限公司 上海 上海 投资管理 100.00 设立
天宸（香港）投资有限公司 香港 香港 投资管理 100.00 设立
非同一控制
上海文僖荣投资有限公司 上海 上海 投资管理 100.00
下企业合并
2、 重要的非全资子公司
单位:万元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益
子公司名称
比例 的损益 分派的股利 余额
上海南方综合物流园区
15% -63.20 -4,685.62
管理有限公司
上海天宸酒店管理有限
15% 5.19 -39.74
公司
上海章宸投资管理有限
11% 0.19 331.34
公司
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非 非
流 流
子公司名称 流动资 非流动资 资产合 流动资 非流动资 资产合
流动负债 动 负债合计 流动负债 动 负债合计
产 产 计 产 产 计
负 负
债 债
上海南方综 3,519.10 2,648.37 6,167.47 37,404.95 37,404.95 3,402.10 2,702.15 6,104.25 36,920.39 36,920.39
合物流园区
管理有限公
司
上海天宸酒 216.09 5,901.48 6,117.57 6,382.50 6,382.50 484.69 6,062.60 6,547.29 6,846.84 6,846.84
店管理有限
公司
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2016 年半年度报告
上海章宸投资 1,208.68 1,800.00 3,008.68 1,209.72 1,800.00 3,009.72 2.30 2.30
管理有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 营业收 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
净利润 营业收入 净利润
入 额 金流量 额 金流量
上海南方综合
物流园区管理 -421.35 -421.35 -126.00 -408.28 -408.28 339.82
有限公司
上海天宸酒店
34.62 34.62 -268.60 800.00 420.18 420.18 207.20
管理有限公司
上海章宸投资
1.25 1.25 -1.04 5.96 5.96 5.80
管理有限公司
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(三) 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
1、 重要的合营企业或联营企业
单位:万元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
上海瑞一
医药科技
江苏海门 上海 医药技术开发 19.6767 权益法
股份有限
公司
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司子公司上海宸乾投资有限公司持有上海瑞一医药科技股份有限公司（以下简称“瑞一
科技”）19.6767%股权，为瑞一科技的第二大股东，在瑞一科技董事会中派驻一名董事，对瑞一
科技的生产经营活动具有重大影响，故对瑞一科技采用权益法核算。
2、 重要联营企业的主要财务信息
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海瑞一医药科技股份有限公司 上海瑞一医药科技股份有限公司
流动资产 3,329.96 3,345.11
非流动资产 2,620.44 2,700.77
资产合计 5,950.40 6,045.88
流动负债 848.47 923.08
非流动负债 24.30 24.30
负债合计 872.77 947.38
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少数股东权益
归属于母公司股东权益 5,077.63 5,098.50
按持股比例计算的净资产份额 999.11 1,003.22
调整事项 220.44 229.04
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 220.44 229.04
对联营企业权益投资的账面价值 1,219.55 1,232.26
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 1,684.98 2,325.97
净利润 -64.60 464.76
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -64.60 464.76
本年度收到的来自联营企业的股利 0 19.21
(四) 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的
总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了
赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以
及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用
风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，
并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应
款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(三)流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门
集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚
动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务及营运资金需求。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
- 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
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- 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
- 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金
融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 3,011,915,031.60 3,011,915,031.60
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 3,011,915,031.60 3,011,915,031.60
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 3,011,915,031.60 3,011,915,031.60
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
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非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次公允价值计量项目市价均取自于 A 股市场资产负债表日相关股票的收盘价。
十二、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
上海仲盛虹桥企 上海市闵
企业管理 25,000.00 25.08 25.08
业管理有限公司 行区
本企业最终控制方是叶立培、叶茂菁
(二)本企业的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
(三) 本企业合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
(四) 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
仲盛房地产（上海）有限公司 法人代表与上市公司法人代表有亲属关系
上海仲盛物业有限公司 法人代表与上市公司法人代表有亲属关系
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海仲盛物业有限公司 支付物业费 15.38 13.06
2、 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为承租方：
单位：万元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
仲盛房地产（上海）
房产 81.28 82.59
有限公司
3、 关联担保情况
□适用 √不适用
4、 关联方资金拆借
□适用 √不适用
5、 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
6、 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 278.53 219.86
(六)关联方应收应付款项
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
不适用
十六、 其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
□适用 √不适用
(二) 债务重组
□适用 √不适用
(三) 资产置换
□适用 √不适用
(四) 年金计划
□适用 √不适用
(五)终止经营
□适用 √不适用
(六)分部信息
□适用 √不适用
(七) 其他
不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1、 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单 8,105,875.04 100.00 8,105,875.04 100.00 8,105,875.04 100.00 8,105,875.04 100.00
独计提坏账准备的应
收账款
合计 8,105,875.04 / 8,105,875.04 / 8,105,875.04 / 8,105,875.04 /
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
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□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
期末余额
应收账款内容
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
原天宸药业 238 家客户销货款项 8,105,875.04 8,105,875.04 100% 预计无法收回
2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期无计提、转回或收回的坏账准备情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
3、 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
原天宸药业客户第一名 548,804.70 6.77 548,804.70
原天宸药业客户第二名 531,752.00 6.56 531,752.00
原天宸药业客户第三名 517,737.44 6.39 517,737.44
原天宸药业客户第四名 324,700.00 4.01 324,700.00
原天宸药业客户第五名 270,740.54 3.34 270,740.54
合计 2,193,734.68 27.07 2,193,734.68
(二)其他应收款
1、 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提
计提比 价值 比例 价值
金额 比例(%) 金额 金额 金额 比例
例(%) (%)
(%)
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单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
按信
用风
险特
征组
合计
提坏 529,321,493.72 98.53 18,845,124.71 3.56 510,476,369.01 522,665,911.98 98.51 18,845,124.71 3.61 503,820,787.27
账准
备的
其他
应收
款
单项
金额
不重
大但
单独
计提 7,924,068.21 1.47 7,924,068.21 100 7,924,068.21 1.49 7,924,068.21 100
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 537,245,561.93 / 26,769,192.92 / 510,476,369.01 530,589,980.19 / 26,769,192.92 / 503,820,787.27
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 290,451.74
1 年以内小计 290,451.74
1至2年 13,160,000.00 658,000.00 5%
2至3年 5%
3 年以上
3至4年 8%
4至5年 8%
5 年以上 18,187,124.71 18,187,124.71 100%
合计 31,637,576.45 18,845,124.71
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
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□适用 √不适用
组合中，采用关联方组合计提坏账准备的其他应收款： 单位:元 币种:人民币
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例
关联方组合 497,683,917.27 0%
期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
原上海天宸药业有限公司 66 家客户往来 7,924,068.21 7,924,068.21 100.00 预计无法收回
2、 本期无计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期无计提、转回或收回的坏账准备情况
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
3、 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4、 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 537,140,661.93 530,448,980.19
押金、保证金 104,000.00 136,000.00
备用金 900.00 5,000.00
合计 537,245,561.93 530,589,980.19
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
上海南方综合物
流园区管理有限 往来款 346,302,879.96 1 年以内 64.46
公司
上海天宸酒店管
往来款 59,675,643.75 1 年以内 11.11
理有限公司
上海美昆商贸有
往来款 57,212,726.22 1 年以内 10.65
限公司
上海天宸客运有
往来款 29,482,667.34 1 年以内 5.49
限公司
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上海申联进出口 莘建路土
15,680,000.00 5 年以上 2.92 15,680,000.00
贸易有限公司 地转让款
合计 / 508,353,917.27 / 94.63 15,680,000.00
6、 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(三)长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投
218,750,000.00 12,927,564.81 205,822,435.19 208,750,000.00 12,927,564.81 195,822,435.19
资
对联营、合营
0 0 0 41,907,272.27 41,907,272.27
企业投资
合计 218,750,000.00 12,927,564.81 205,822,435.19 250,657,272.27 12,927,564.81 237,729,707.46
1、 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 本期计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值准备 余额
上海天宸物业管
5,600,000.00 5,600,000.00
理有限公司
上海南方综合物
流园区管理有限 39,334,000.00 39,334,000.00 12,927,564.81
公司
上海天宸客运有
27,000,000.00 27,000,000.00
限公司
上海联农房产有
40,000,000.00 40,000,000.00
限公司
上海昊晞投资有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
北京宸京房地产
3,000,000.00 3,000,000.00
开发有限
上海美昆商贸有
21,000,000.00 21,000,000.00
限公司
上海天宸酒店管
14,416,000.00 14,416,000.00
理有限公司
上海文僖荣投资
28,400,000.00 28,400,000.00
管理有限公司
上海宸乾投资有
30,000,000.00 30,000,000.00
限公司
合计 208,750,000.00 10,000,000.00 218,750,000.00 12,927,564.81
2、 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值准
投资 期初 期末
追 权益法下 其他 其 宣告 计 其 备期末
单位 余额 减少投资 余额
加 确认的投 综合 他 发放 提 他 余额
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投 资损益 收益 权 现金 减
资 调整 益 股利 值
变 或利 准
动 润 备
联营企业
上海骏惟
企业管理
41,907,272.27 41,907,759.17 486.90 0.00
咨询有限
公司
小计 41,907,272.27 41,907,759.17 486.90 0.00
合计 41,907,272.27 41,907,759.17 486.90 0.00
(四) 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,180,952.38 755,872.49
其他业务 1,571,100.97 791,257.44 1,595,730.00 791,257.44
合计 6,752,053.35 1,547,129.93 1,595,730.00 791,257.44
(五)投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 486.90 -1,666,841.72
处置长期股权投资产生的投资收益 12,640,326.33
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 55,668,750.80 60,067,196.36
处置可供出售金融资产取得的投资收益
处置其他流动资产取得的投资收益 706,712.33
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 69,016,276.36 58,400,354.64
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
转让上海骏惟企业管
理咨询有限公司股权
非流动资产处置损益 12,897,685.41 收益 1,264.03 万元、
旧车处置利得 25.74
万元
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
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减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 283,400.00
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 706,712.33 短期理财产品到期收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 2,040,254.91 收到单项计提 坏账准备
回 的其他应收款
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 283,907.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -102,904.31
少数股东权益影响额 -352,406.04
合计 15,756,650.12
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
1.45 0.0776 0.0776
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.02 0.0547 0.0547
公司普通股股东的净利润
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3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
盖章的财务报告；
备查文件目录
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
董事长：叶茂菁
董事会批准报送日期：2016-08-24
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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