上海市联农股份有限公司一九九三年年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布1993年年度报告摘要,公司董事会成员确信本报告不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。
一、公司简介
1、基本资料:
(1)公司名称:上海市联农股份有限公司
英文名称:SHANG HAI LIANNONG CO.,LTD.
(2)公司注册地址:上海南阳路183号1号楼
公司办公地址:上海茂名北路58号(邮编:200041)
(3)法定代表人:郭聪聪
(4)工商登记号码:150031100
税务登记号码:国税沪字第310106520212457号
(5)股票上市地点:上海证券交易所
(6)股票上市证券代码:600620
(7)会计师事务所:上海会计师事务所
地址:上海市延安东路100号联谊大厦2107室
(8)律师事务所:上海市第一律师事务所
地址:上海市淮海中路1285弄8号(邮编:200031)
(9)股东接待日期:每月5日、20日(逢节假日顺延一天)
电话:(021)2152077×124
(10)公司资料索阅及股东接待地址:
公司办公室(茂名北路58号201室)
电话:(021)2152077×124
2、公司基本情况:
(1)公司沿革:
本公司前身是上海市联农总公司,直属于市农委。由上海友谊实业有限公司、上海市牛奶公司、上海农业展览馆、嘉定县长征乡农工商联合社、南汇县六灶乡副业公司、青浦县莲盛乡副业公司、上海市农委招待所、上海市农委机关工会、上海市东海联合企业公司、上海东海水产养殖公司、上海农口房产总公司等十一家单位联合发起组建于1989年7月。成立初期作为市政府“菜篮子工程”配套服务项目,以经营农副产品为主,并逐步拓展多种经营领域。
1992年6月,原公司由以上十一家单位发起,经市政府农委「沪农委(92)第107号」文批准改组为股份制企业,并更名为上海市农股份有限公司。经过近两年来的努力,经营领域已拓展到房地产业、交通运输业、商业、餐饮业和工业新产品开发等五个方面。
(2)经营方式:批发、零售、代购、代销、服务、加工。
(3)经营范围:
主营:交通运输、房地产开发、投资办企业、餐饮、仓储、冷藏、农副土畜产品、粮油及制品、食品、烟酒、金属材料、建筑装潢等。
兼营:文化娱乐、家俱、办公用品、电子产品、五金交电、仪器仪表、工艺品等。
(4)年末在册职工人数655人。
3、董事、监事与高级管理人员简况均无变化。
二、近两年财务指标(单位:万元)
1993年实际完成指标 完成年度计划% 1993年计划指标
1、营业收入: 19.413 104.54 18.570
2、税后利润: 1.785 119.74 1490.6
3、资产总计: 28.369
4、股东权益: 16,928
5、每股收益:加权平均 0.66(元)
每股收益:全面摊薄 0.38(元)
6、每股净资产 3.57(元)
7、每股红利: 0.20(元)
8、净资产收益率: 10.54%
9、速动比率: 0.88:1
三、总经理报告摘要
1、1993年公司经营成果:
主要表现在四个方面:
(1)公司经营业务继续快速增长:其中实现销售收入1.94亿元,比92年增长1.26倍,实现税后利润1784.8万元,比92年增长80%。
(2)公司经济实力进一步增强:总资产2.84亿元,比92年增长54.35%,净资产1.69亿元,比92年增长80%。
(3)公司多元化外向型经营格局初步形成:现有13个分(子)公司,6个中外合资合作项目和1个海外公司,经营领域拓展到房地产、交通、运输、商业、餐饮业和工业新产品开发五个行业。
(4)公司整体素质进一步提高,其中净资产利润(税前)率达11.95%,比92年提高4.74个百分点。总资产利润(税前)率7.11%,比92年提高3.43个百分点。
2、1993年利润分配
本公司一九九三年共实现税后利润1784.8万元,经1994年3月24日公司第四次董事会会议审议通过如下分配预案:
(1)提取法定公积金 10%, 1,784,807.04元;
(2)提取公益金 20% 3,569,614.08元;
(3)提取任意公积金 16.9% 3,013,861.28元;
(4)分红基金 53.1% 9,479,788.00元。
一九九三年公司股东红利分配以每10股派发2元人民币红利(含税)的方式进行。以上分配预案需经股东大会审议通过后实行。
3、1993年资金运用情况:
本公司一九九三年增资配股共到位资金约5580万元,按照配股公告主要用于三个项目:投入与台合资的统联实业公司469万元、与日合资的富士俱乐部50万元。其中除浦东南路云台路综合办公楼主要是市政配套没有到位,参与单位多、且修改方案没有落实。经测算和可行性分析,将资金调往以下项目:
(1)房产公司追加投资900万元,用于浦东南路云台路工地前期费用和桂林小区等工地费用。
(2)海南兄弟海运有限公司第一期投资2120万元,已购买总运力2.1万吨的货轮两艘。
(3)联农储运公司第一期投资300万元,已购置10吨重型自卸车11辆,并开始营业。
(4)联农机动车驾驶员培训中心第一期投资1750万元,用于工地建设、动迁和购置部分教练车等费用。
(5)以上不足部分通过银行贷款一并落实。
4、1994年业务发展纲要:
(1)海南兄弟海运有限公司追加投资2000万元,年内发展到四万吨运力。
(2)东海出租汽车一分公司新增投资1000万元,增加客运车辆,扩大经营规模。
(3)联农储运公司今年起分期投资近2000万元,新增10吨-40吨重型自卸车近40辆以及推土机、挖泥机等辅助设备,形成全方位的工程货运系列。
(4)联农机动车驾驶员培训中心今年将投资近4000万元,一方面抓好工程建设,一方面增添教练车辆,扩大培训规模。
(5)与日本八佰伴分期共同投资1000万美元,开发联锁超市,近期内争取设立6家联锁店。
四、股本及股东持股情况
1、股本结构及股本变动情况
1992年末(万股) 比例% 1993年末(万股) 比例%
股本总数 2500 100 4739.894 100
发起人股 800 32 1339.894 28.27
社会法人股 1100 44 2200 46.41
个人股 600 24 1200 25.32
注:1993年3月28日第二次股东大会通过决议,经上海市证券管理办公室「沪证办(1993)025号」文批准,本公司向老股东以1:0.6比例配股,1:0.4比例派送红股,配股价为每股4.50元。1993年11月经上海市会计师事务所对公司股本验证后,我公司股本金从2500万元增至4739.894万元。
2、1993年末股东持股情况(前十名):
(单位:万股)
占总股本比率%
(1)上海联农房产公司 260 5.49
(2)上海展览中心友谊实业公司 244.51 5.16
(3)上海联农储运公司 160 3.38
(4)上海农口房产总公司 152 3.21
(5)上海市牛奶公司 151.2 3.19
(6)上海农业展览馆 150.514 3.18
(7)上海氯碱化工股份有限公司 140 2.95
(8)上海华联商厦股份有限公司 140 2.95
(9)上海双鹿电器股份有限公司 112 2.36
(10)海南兄弟海运有限公司 100.32 2.12
3、股东人数:
1993年末共有股东总人数4173人,其中发起人、法人股东129户,社会个人股东(包括内部职工)持股4044人。
五、财务报告
查帐报告
上会师报字(94)第278号
我所根据国务院发布的《股票发行与交易管理暂行条例》的有关规定,接受贵公司委托,审核一九九三年度的会计报表。我所按照国家有关法律、法规及《股份制试点企业会计制度》和《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》,采取必要的审计程序和方法,完成了对贵公司提供的会计凭证、帐册、报表及有关资料的重点审计。
根据审核结果,我所对贵公司编制的报表进行了适当的调整。本报告所附调整后的资产负债表、利润表、财务状况变动表,可以恰当地反映贵公司一九九三年底的财务状况和截至该日的一九九三年度经营成果和营运资金变动情况。
上海会计师事务所
主任注册会计师
徐惠勇 注册会计师 丁宗鎏
一九九四年三月十四日
注:公司1993年度会计报表已刊登于1994年3月16日《上海证券报》
(二)查帐说明
1、企业编制报表的原则
(1)按照《企业会计准则》第二章规定的十二条一般原则进行会计核算,会计记帐采用借贷记帐法,会计年度系公历制一月一日至十二月三十一日,并根据《股份制试点企业会计制度》和《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》的具体要求编制报表。
(2)销售收入的实现,以开出发票取得货款的权利为原则。
(3)存货包括各类材料、商品、在产品(房产公司的在建商品房)、产成品、低值易耗品、包装物及物料、委托加工材料等。计价方式:工业方面按分批成本法;商业方面,批发按实际进价;零售按销价及进销差价计算。
(4)外币的核算以人民币为记帐本位币。在收支发生时,以当日外汇中间价折算为人民币,月底按外汇中间价调整。
(5)固定资产折旧,全部采用分类折旧率以直线法计算,残值为5%。
固定资产折旧年限
a、房屋、建筑物不少于二十年
b、机械、动力设备为十年
c、化工专用设备八年
d、运输设备、电子仪器设备,其他与经营有关的设备器具、工具、家具等为五年。
2、财务报表附注:
(1)货币资金11,069,075.55元。
其中:现金99,790.84元。
银行存款10,969,284.71元。
其中:人民币存款10,559,828.03元;
外币存款U.S.D.70,595,98元,按年末外汇中间价折算成人民币409,456.68元。
(2)应收帐款期末原值15,355,911.76元,其中
帐龄六个月内 494笔 13,355,742.06元
六个月到一年 227笔 1,710,671.22元
一年以上 74笔 254,699.89元
二年以上 10笔 34,798.59元
已提取备抵坏帐31,066.05元
(3)其他应收款65,713,235.79元
其中大多系支付所属机构的筹建及经营资金,以及暂付投资、联营单位的周转金。
东海出租汽车第一分公司 16,418,846.01
劳伦斯营养食品有限公司 2,599,000.00
统联实业有限公司 339,753.34
国际事业公司 1,102,236.13
红鹰快餐包厂 58,828.49
驾驶员培训中心 511,414.79
叶红服饰公司 504,383.60
海南兄弟海运有限公司 402,488.79
筹建中美合作食品公司 14,228,300.00
代分公司暂垫桑塔纳车款 1,368,156.00
暂付农口房产参建费 1,524,700.00
暂付房产分公司周转金 949,364.22
暂付梅陇冷库筹建费 330,000.00
暂付东申公司筹建费 1,121,800.53
暂付桂林小区动迁补偿 593,583.60
粮油公司离任经理移交待核 1,680,106.01
(4)存货28,003,930.01元,其中
原材料 345,431.52
在产品 19,715,017.08
产成品 1,196,676.06
库存商品 6,543,998.87
委托加工材料 20,295.63
包装物及物料 8,362.76
低值易耗品 174,148.09
(5)待摊费用 3,391.290.28元,主要有租赁费 2,383,003.30元(总公司及所属分公司办公室与经营用记租赁费)
保险费 2,383,003.30
低值易耗品 237,080.16
法律顾问费 60,000.00
(6)递延资产11,129,160.45元,其中各分公司及所属公司开办费1,890,227.86元;其余多为装潢、装修等租赁固定资产改良费,主要有:
总公司及分公司办公楼改装费 3,446,466.67
立龙大酒家装潢费 3,394,265.00
金龙购物中心 852,311.28
天一阁酒家 669,731.31
(7)短斯投资 2,693,875.00元,主要是
九三年三年期国库券 2,000,000.00元
内蒙古南阳羊绒制品有限公司 470,000.00元
山东即墨水产部 150,000.00元
(8)长期投资94,420,973.75元
单位名称 投资额(元)
红鹰快餐包厂 149,357.59
东海出租汽车公司 346,445.74
汇农联合副食品自选商场 3,870,000.00
绿地公司 3,000,000.00
劳伦斯营养食品有限公司 4,730,400.00
百龙、闻龙、广龙副食品自选商场 9,234,330.25
昆山美联电器有限公司 416,600.00
科昌实业总公司 2,500,000.00
北海渔村 1,090,000.00
南方证券有限公司 10,000,000.00
上海瑞联贴合材料有限公司 3,188,920.00
叶红服饰公司 130,000.00
统联实业有限公司 4,692,170.17
江桥批发市场 3,000,000.00
海南兄弟海运有限公司 21,200,000.00
富士俱乐部有限公司 500,000.00
联农机动车驾驶员培训中心 7,000,000.00
太阳山广场 5,060,750.00
氯碱总厂法人股 5,400,000.00
上海电冰箱厂法人股 4,528,000.00
华联商厦法人股 3,927,000.00
黄浦区房地产公司法人股 113,000.00
新锦江大酒店法人股 260,000.00
爱建股份有限公司法人股 35,000.00
富裕劝业开发总公司法人股 50,000.00
(9)固定资产和累计折旧 单位:元
合计
期初数 5,909,750.16
本期增加数 12,679,299.28
本期减少数 2,182,319.62
期末数 16,406,729.82
累计折旧期初数 329,126.36
本期提取数 923,016.03
本期减少数 79,960.00
累计折旧期末数 1,172,182.39
(10)在建工程20,379,575.26元,主要是:
梅陇冷库 11,431,874.61
梅陇特种场 409,997.00
大都会酒家 4,021,775.91
历城商场 1,526,703.94
浦东三角地车库 343,024.08
预付工程款 2,079,213.92
董家渡冷库 339,006.25
(11)短期借款64,950,000.00
主要是:
农业银行 34,500,000.00
其中:静安支行 16,000,000.00
闸北、南市支行各 5,000,000.00
漕河泾支行 3,500,000.00
徐家汇所 3,000,000.00
庄家桥所 2, 000,000.00
浦东发展银行 10,000,000.00
南方证券有限公司 10,000,000.00
上工、外滩两信用社 6,000,000.00
月息9‰-11.895‰
(12)应付帐款 19,614,685.42元,其中:
房产分公司应付给协作单位的参建费数额较大,计有:
铜川路商品房参建费9,992,526.00元
龙吴路商品房参建费3,100,200.00元
三门路商品房参建费 200,000.00元等。
以铜川路为例,其商品房开发基地属长征乡良种场所有,联农房产公司作为参建单位,与长征乡协作开发。到1993年12月份已有7,269平方米商品房售出,应付长征乡的帐款计9,992,526.00元。
其他都系副食品、粮油、化工原料等货款,大部分由于质量或数量不符而暂未付清。 如:
应付副食品及粮油货款数额较大的有:
象山石浦 423,729.80元
河南郾城 226,250.00元
广东汕头 305,574.00元
广东中山 237,526.36元
青岛冷藏厂 258,922.20元
绍兴粮油化工 93,500.00元
应付化工原料及建材等货款数额较大的有:
木材公司 237,552.00
安达橡胶公司 115,500.00
东台工程塑料厂 42,000.00
(13)预收货款11,776,610.23其中:
房产分公司按合同预收客户的商品房工程款计6,416,476.00元;浦东分公司所属的建筑装潢公司预收的装饰工程款计3,886,801.78元。
(14)其他应付款 9,550,273.06元,主要有:
暂收及应付工程款 3,426,324.00
清洗公司借款 667,038.92
金沙江大酒店租赁费 225,000.00
职工奖励基金积余 292,228.36
象山石浦 244,800.00
(15)长期借款 6,100,000.00元,其中借自
财政局 2,500,000.00元 95年11月到期
农行徐家汇所 2,600,000.00元 95年12月到期
建设银行 1,000,000.00元 95年12月到期
(16)资本公积金102,859,230.65元,全部由溢价发行转入;
盈余公积金,170,198.96元,其中公益金231,927.22元。
(17)未分配利润(本期利润)20,196,350.81元。减按应纳税所得额(附表四)计缴所得税,则税后利润应为17,848,070.04元。
(三)1994年盈利预测
1、盈利预测鉴证报告
上会师字(94)第678号
我所接受贵公司委托,对联农股份有限公司(以下简称联农公司)一九九四年盈利预测进行鉴证。
我所根据有关法律、法规和股份制试点企业有关制度和联农公司提供的数据对一九九四年盈利预测所依据的 计算方法进行了审阅。我所认为联农公司一九九四年度的盈利预测是根据公司确定的各项基准和假设而适当编制的;所依据的会计原则和计算方法符合我国现行有关法律、法规及制度的规定,并与前期一致。
上海会计师事务所
注册会计师 徐惠勇
一九九四年四月一日
2、盈利预测鉴证基准和假设:
(1)基准:本计划预测基准为1993年度公司实际完成的业绩数据。对已明了的1994年度新行的政策法规如影响财务成果核算,换算成1993年度同口径计算。
(2)假设为:
a、国家的经济政策及产业政策无重大变动;
b、1994年无重大的灾害性事件发生;
c、1994年度银行贷款利率无大幅度变动
d、1994年度国家颁布的会计原则与1993年一致。
(3)1994年盈利预测(单位:万元)
主要业务收入 22,000
成本费用及税金 20,632
投资收益 1,045
利润总额 2,424
所得税额 282
税后利润 2,142
94年每股税后利润=税后利润/股本总额=0.45元
说明:股本总额按93年末股本总额计算。
六、子公司与关联企业
公司拥有100%权益企业简况:
名称 注册地址 主营业务范围
联农房产公司科技经济发展公司 浦东潍坊路2号浦东浦建路南姚家宅210号 房地产开发经营等化工、新产品技术等
粮油食品公司副食品公司 中山南二路969号茂名北路40号 粮油制品等副食品、餐饮业等
联农机动车驾驶员培训中心 浦东新沪南公路888号 机动车驾驶员培训等
海南兄弟海运有限公司 海南省海口市 货物运输、修拆船等
东海出租汽车一分公司 虹桥路1665号 汽车出租等
经营公司 淮海东路49号 日用百货、汽配件等
浦东发展公司 浦东南路1150号 农副产品及制品等
物资公司 杨柳青路43号 钢材、有色金属等
创造仪器公司 镇宁路405弄164号 仪器仪表、通讯设备等
叶红发展总公司 浦东临沂路226号 服装、装潢等
国际事业公司 俄罗斯 贸易、经济技术合作等
七、其他事项
(一)1993年3月28日公司召开第二次股东大会所通过的文件备查。
(二)公司及各位董事、监事及高级管理人员本年度无涉讼事项。
(三)公司董事会1994年3月24日召开第四次会议,通过了公司的年度报告、《修改公司章程的说明》等文件,提出了93年度分红预案和增资配股方案,决定了召开股东大会等事宜。董事会决定将上述内容递交第三次股东大会审议。具体内容详见本公司董事会公告。
上海市联农股份有限公司
一九九四年四月二十八日
