上海市联农股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
上海市联农股份有限公司董事会
一、公司简况
１、公司法定名称：上海市联农股份有限公司
２、公司法定地址：上海南阳路１８３号１号楼
公司办公地址：上海茂名北路５８号
３、公司法定代表人：郭聪聪
４、公司电话号码：总机 ２１５２０７７
传真号码：２１５１２９０ 邮政编码：２０００４１
５、股东接待日：每月５日、２０日（逢节假日顺延一天）
电话：（０２１）２１５２０７７×１３２
股东接待地址：上海茂名北路５８号２０２室
二、简化的财务报表及编制说明
３、财务状况变动表 金额单位:千元
项 目 本年实际数
流动资金来源
本年净利润 21,287.19
不减少流动资金的费用和损失
其他来源小计 82,550.37
流动资金来源合计 106,988.16
流动资金运用:
利润分配小计 17,848.07
其他运用小计 38,052.27
流动资金运用合计 55,900.34
流动资金增加净额 51,087.82
流动资产本年增加数:
货币资金 52,070.54
短期投资及应收票据 2,658.92
应收帐款净额及预付货款 16,829.52
存货净额 729.51
流动资产增加净额 131,251.00
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 45,499.00
流动负债增加净额 80,163.18
流动资金增加净额 51,087.82
４、财务报表编制说明
（一）简化的财务报表中的相关数据取自上海会计师事务所丁宗鎏、杨立平注册会计师审计的本公司１９９４年度审计报告上会师报(95)第100号。
（二）会计报表编制原则，公司根据《股份帛试点企业会计制度》和《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》的具体要求编制报表，公司一九九四年下半年进行行业结构调整后的内部单位的核算体制均为独立核算单位，并将原八家分公司筛并为五个全资子公司，公司本部为管理机构，无主营业务收支，故不编报母公司报表。
（三） 主要会计政策:
1.销售收入的实现,以开出发票取得货款的权利为原则，房产公司采用分期收款确认为销售收入。
2.存货包括各类材料、商品、在产品、产成品、低值易耗品、包装物及物料，委托加工材料等（包括房产公司的开发产品、在建商品房）。其计价方法，工业生产企业按分批成本法，商业企业批发按实际进价，零售按销售价及进销差价计算。
3.外币的核算以人民币为记帐本位币。在收支发生时，以当日外汇市场的中间价核算为人民币，月末按外汇市场中间价调整。
4.长期投资中对外单位投资，在50％以下的按成本法核算，超过50％的按权益法核算。
5.固定资产折旧,除经营性运输车辆采用工作量法外,其他全部采用分类折旧率以直线法计算,残值为5％。固定资产折旧年限：
(1) 房屋建筑物不少于二十年;
(2) 机械、动力设备为十年；
(3) 化工专用设备为八年;
(4) 运输设备、电子仪器设备、其他与经营有关的设备、器具、工具、家具等均为五年。
6.递延资产中的开办费，从开始经营月份起分期摊销，摊销年限为五年，其他都为租赁固定资产改良费，各分公司按预计使用及受益年限分期摊销。
7.备抵坏帐按年末应收帐款余额的3～5‰计提。
8.流转税按今年税制改革执行新税制，交纳税金由联农股份有限公司汇总后,剔除所属子公司已缴纳部份,集中向公司所在地税务局逐月汇缴。所得税按15％税率，逐季预交，年终清算。
（四）报表数据变动分析
1.货币资金增加5,207.00万元,系年末贷款增加。
2.短期投资减少265.9万元系原来国库券投资收回。
3.流动资产合计增加13,125.1万元，系公司下属房产公司预付工程款、征地款以及筹建驾驶员培训基地、海运公司和扩建东海出租汽车一分公司的暂借款。
4.固定资产净值增加1,590.4万元,系公司下属运输车队购入一批营运工程运输车辆。
5.固定资产合计增加1,930.9万元，主要原因同上，以及下属浦东分公司、运通公司投入的固定资产改良的在建工程。
6.资产总计增加12,777.1万元,主要是上述原因形成。
7.短期借款增加4,549.9万元,系银行贷款。
8.预收货款增加2,609.3万元,系下属房产公司预收售房款等。
9.未交税金增加133.7万元,系在清算中的应交税金。
10.流动负债合计增加8,016.3万元,主要由于上述7～9条原因形成。
11.盈余公积增加616.7万元,系94年度利润分配转入。
12.公益金增加136.8万元,系94年度利润分配转入。
13.负债及股东权益增加12,777.1万元,主要由于上述7～12条原因形成。
14.主营业务收入减少7,176.3万元,主要由于公司原有的主营业务市场受到国家宏观经济调控的影响,详见公司财务预决算报告的有关说明。
15.营业成本减少7,504.2万元,原因同上。
16.投资收益增加427.6万元,系公司前期投资的项目（如驾驶员培训基地等）开始产出效益。
17.营业外收支净额、减少27.6万元（略）。
三、财务指标分析
（单位：万元）
指标项目 1994年实际完成指标 比93年度增长率（％） 1993年实际完成指标
1、主营业务收入 12236.3 -36.97 19413
2、净利润 2128.7 19.25 1785
3、资产总计 41146 45.04 28369
4、股东权益 21668 28 16928
5、股本收益率 37.25％ -1.06 37.65％
6、每股净资产 3.79元 6.16 3.57元
7、股东权益比率 52.66％ -11.75 59.67％
8、净资产收益率 11.031％ 4.66 10.54％
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓 名 职 务 年末持股数
郭聪聪 董事长兼总经理 5200
张友田 副董事长 1000
王佳芬 副董事长 200
吴学模 副董事长
俞新民 董事、副总经理 5200
沈金梁 董事 4000
顾永祥 董事 1300
卢德华 董事 3000
怀根林 董事 1000
江永祥 董事 260
汪志强 董事 2600
李国华 董事
计培钧 董事
郑笑荣 监事长 3600
徐辰初 监事
孙福基 监事
李金鼎 副总经理 4000
陈富林 副总经理 5200
五、股本变化及股本结构情况
1、根据公司1994年4月28日一届三次股东大会通过决议, 并经上海市证券管理办公室沪证办（1994）第（60）号文批准，实施分红配股方案，即以每10股派发2元人民币现金红利（含税），并以本％1:0·3 的比例配股。配股价3·90元。本次配股应配股数1421.9682万股。实配股数为974.1492万股。
2、股本结构及变动情况 （单位：万股）
股权类别 94年末 占总股本％ 93年末 占总股本％ 上市时 占总股本%
股本情况 股本情况 股本情况
发起人法人股 1430.614 25.04 1339.894 28.27 800 32
法人股 2723.429 47.66 2200 46.41 1100 44
社会个人股 1560 27.30 1200 25.32 600 24
股本合计 5714.0432 100 4739.894 100 2500 100
说明:(1)年末已在上海证交所流通的股份为1560万股。
(2)公司内部职工股经上海证券交易所安排,已于1994年3月17日上市交易。
3、前十名股东持股情况：
股东名称 持股数 占股本率
上海市锦绿发展总公司 402 7.035
上海联农房产公司 338 5.92
上海展览中心友谊实业公司 244.51 4.28
上海市牛奶公司 161.2 2.82
上海联农储运公司 160.67 2.81
上海农口房产总公司 152 2.66
上海农业展览馆 150.514 2.63
上海氯碱化工股份有限公司 140 2.45
上海华联商厦股份有限公司 140 2.45
上海双鹿电器股份有限公司 112 1.96
以上均为发起人股东、法人股东。
4、年末股东户数：23646户
六、子公司与关联企业
企业名称 地 址 主营业务 本公司所有权益
联农房产公司 曹杨路867号 房地产开发、经营 100
运通工贸公司 南阳路183号1号楼 农副产品、食品 100
浦东发展公司 浦东南路1150号 农副产品、绿化工程 100
创造仪器公司 镇宁路405号弄164号 仪器仪表、通讯设备 100
经贸发展公司 茂名北路40号 农副产品、粮油制品 100
国际事业公司 俄罗斯 贸易、经济技术合作 100
联农机动车驾驶员培训职校 浦东新沪南公路888号 机动车驾驶员培训 50
海南兄弟海运有限公司 海南省海口市 货物运输、修拆船 40
八佰伴联农超市有限公司 广灵一路44号 日用百货、食品等 40
瑞联贴合材料有限公司 七莘路9号桥 贴合材料 70
科昌实业总公 西藏中路632号 科技开发、实业、贸易 50
说明：根据发展支柱产业、调整产业结构要求，将原经营公司、科技公司、副食品公司合并为经贸发展公司，将原物资公司并入房产公司。（本公司投资不超过50％，且未正常营运的尚未列入）
说明:瑞联贴合材料有限公司,因未收到查帐报告，暂作成本法，故未并表.
七、重要事项揭示
1、本公司1994年4月28日于上海召开了93年度股东大会,出席会议的股东股份占总股份66.68％。会议审议通过各项文件（包括修改的公司章程）备查。
2、公司九四年度计划主营业务收入22000万元，实际完成12236.3万元，完成计划55.61％，利润总额计划2424万元， 实际完成2432.7万元，完成计划100.4％，净利润计划2142万元， 实际完成2128.7 万元，完成计划数99.37％。
3、报告期内，本公司及董事、监事未发生重大诉讼事项。
4、公司董事会提议于1995年4月24日召开九四年度股东大会。（具体事宜见董事会公告）
上海市联农股份有限公司
一九九五年三月十六日
