关于上海市天宸股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计报告
2、上海市天宸股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
委托单位：上海市天宸股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-62782233
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关于上海市天宸股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZA10405 号
上海市天宸股份有限公司全体股东：
我们审计了上海市天宸股份有限公司(以下简称“贵公司”)2021
年度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表、2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2022 年 3
月 24 日出具了报告号为信会师报字(2022)第 XX 号的无保留意见审
计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公
告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2
号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层
的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2021 年度财务报
表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了
核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露 2021 年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
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立信会计师事务所 中国注册会计师： 韩频
（特殊普通合伙）
中国注册会计师： 赵键
中国上海 二〇二二年三月二十四日
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附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度
2021 年度
占用方与上市 上市公司核 2021 年期 占用累计 2021 年度 2021 年期
资金占用方名 占用资金 占用形
非经营性资金占用 公司的关联关 算的会计科 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
称 的利息(如 成原因
系 目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
有)
息)
现控股股东及其他 非经营性
/ / / / / / / / /
关联方 占用
小计 /
/ / / / / / / / /
前控股股东及其他 非经营性
/ / / / / / / / /
关联方 占用
小计 / / / / / / / / / /
总计 / / / / / / / / / /
2021 年度
2021 年度
上市公司核 2021 年期 往来累计 2021 年度 2021 年期
资金往来方名 往来方与上市 往来资金 往来形
其他关联资金往来 算的会计科 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
称 公司的关系 的利息 成原因
目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
大股东及其附属企 经营性往
/ / / / / / / / /
业 来
代 垫 费
上海天宸客运 非经营性
控股子公司 其他应收款 2,031.17 720.00 1,311.17 用、拆借
有限公司 往来
上市公司的子公司 资金
及其附属企业 其 他 应 收
上海天宸健康 非经营性
控股子公司 款、应收利 1,280.24 6,375.00 85.99 7,741.23 拆借资金
管理有限公司 往来
息
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代 垫 费
上海美昆商贸 非经营性
控股子公司 其他应收款 5,421.46 0.03 5,421.49 用、拆借
有限公司 往来
资金
上海颂康健康 代 垫 费
非经营性
管理咨询有限 控股子公司 其他应收款 1.34 0.60 1.94 用、拆借
公司 资金
往来
代 垫 费
上海菁佳医院 非经营性
控股子公司 其他应收款 1.00 1.00 用、拆借
管理有限公司 往来
资金
代 垫 费
上海天宸康复 非经营性
控股子公司 其他应收款 501.80 500.00 1.80 用、拆借
医院有限公司 往来
资金
代 垫 费
天宸（香港） 非经营性
控股孙公司 其他应收款 0.17 0.04 0.21 用、拆借
投资有限公司 往来
资金
非经营性
小计 8,734.38 6,878.47 85.99 8,961.23 6,737.61
往来
非经营性
关联自然人 / / / / / / / / /
往来
公司法人代表与
上海融业投资 应收水 经营性往
本公司董事有亲 其他应收款 314.70 314.70
其他关联方及其附 管理有限公司 电煤费 来（注）
属关系
属企业
小计 314.70 314.70
总计
/ / / 9,049.08 6,878.47 85.99 9,275.93 6,737.61 / /
法定代表人：叶茂菁 主管会计工作负责人：代峥嵘 会计机构负责人（会计主管人员）：张春华
注：上海融业投资管理有限公司与本公司新增董事存在关联关系，由于属于 2020 年 5 月的新增董事，故从 2020 年度开始，上海融业投资管理有限公司
成为本公司的关联方。上表所列往来系以前年度上海融业投资管理有限公司承包经营本公司天宸大酒店期间的水电煤费，属经营性往来，该笔款项已于
2021 年 1 月收回。
本汇总表已于 2022 年 3 月 24 日获董事会批准。
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