上海申达股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则〈试行〉》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经上海长江会计师事务所注册会计师审核鉴证的
一九九四年度财务数据及相关内容，并愿就报告内容进行解释和承担一切责任。
上海申达股份有限公司董事会
一、公司简况
1、公司法定名称：上海申达股份有限公司
2、公司法定地址：上海浦东歇浦路海防新村74号
3、公司办公地址：上海北京西路1700号7楼
4、公司法人代表：刘宗泰
5、公司电话号码：021-2539699 传真号码：021-2553400 邮政编码：200040
6、公司为股东提供咨询服务：上海北京西路1700号721室
二、简化的财务报表及编制说明
(三)财务状况变动表 金额单位：千元
流动资金来源
本年净利润 41,208.15
不减少流动资金的费用和损失 7,048.45
其它来源小计 113,769.98
流动资金来源合计 162,026.57
流动资金运用
利润分配小计 51,116.63
其它运用小计 130,252.88
流动资金运用合计 181,369.51
流动资金增加净额 -19,342.94
流动资产本年增加数
货币资金 -33,790.70
短期投资及应收票据 49,043.32
应收帐款净额及预付货款 10,911.55
存货净额 33,526.44
流动资产增加净额 9,607.63
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 49,843.18
流动负债增加净额 28,950.57
流动资金增加净额 -19,342.94
(四)财务报表编制说明：
1、上述公司简化财务报表中的相关数据取自经上海长江会计师事务所李德渊、李文祥注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告沪长会字(95)第62号。
2、主要会计政策：(1)会计核算年度：自公历每年1月1日至12月31日(2)会计报表：公司对所属企业，在财务上实行内部独立核算，在月底由公司汇总编制财务报表。公司所有对外投资单位的1994年度销售收入均不到公司销售收入的10%，根据重要性原则和上海市财政局沪财会(1994)161号文规定，无一纳入合并范围、公司未编制合并会计报表。(3)会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业财务通则》，按股份制试点企业会计制度进行会计核算。(4)销售收入实现标志：指商品已经发出，收到货款或已取得收取货款的权力时，作为销售收入的实现。(5)税项：公司的所的税税率为15%，商品销售按新税制实行增值税，出口产品为零税率。(6)存货计价：公司存货按实际成本计价，采用永续盘存制核算，发出存货按先进先出法或个别认定法确定实际成本。公司按5‰比例提存货变现损失准备。(7)固定资产及其折旧：公司固定资产的单位价值标准为2000元，固定资产折旧采用直线法计提，预计使用年限按纺织行业规定、残值率为4%。(8)坏帐准备：公司采用应收帐款余额百分比法计提坏帐准备，计提比例为5‰。(9)长期投资与投资收益：公司长期投资除股票投资、债券投资外，对控股公司按权益法核算，对非控股公司按成本法核算。(10)递延资产及摊销：摊销期为5年。(11)无形资产及摊销：商标权按10年摊销，房屋使用权按35年摊销。(12)记帐本位币与外币业务：公司以人民币为记帐本位币，外币业务按发生当月1日的汇率(指国家外汇管理局公布的外汇市场汇价中间价)折合成人民币记帐，期末按期末汇率对外币帐户余额进行调整，作汇兑损益会计处理。
3、报表变动幅度超过30%的数据分析：
(1)货币资金减少3,379.07万，主要是资金参与生产经营周转量大了。
(2)短期投资新增1000万元，是指将瞬间资金购置的95年4月20日到期的国库券。
(3)应收票据新增3,904.33万元，均已在95年2月底前分批兑现。
(4)预付货款增加675.27万，主要是业务的扩展所至。
(5)其它应收款减少5,685.14万，属正常的资金回收。
(6)待摊费用增加676.84万元，其中因为新税制改革根据财政规定转入的期初存货待扣进项税708.75万元。
(7)在建工程增加5,400.44万元，主要是第二棉纺织厂的布机危房工程项目和新兴的三产项目所致。
(8)无形及递延资产合计增加3,402.17万元，主要是第六织布厂原九四专项贷款在汇率并轨时形成的汇兑损益。
(9)短期借款增加4,721.54万，其中中行贷款增加 3378 万。
(10)未交税金减少4,570.03万元，其中出口应退未退税为3309万元。
(11)其它应付款增加3,037.97万元，主要是职工集资款等。
(12)预提费用增加68.12万，是预提利息的增加。
(13)其它长期负债增加3,291.33万，主要是汇率并轨后形成的外贸汇兑收益。
(14)盈余公积增加2,060.41万元，主要是94年提取法定公积金和公益金。
(15)主营业务收入增加：45,328.17万元，其中出口业务由于汇率并轨，使销售收入增加了2 2,398万元，内销业务由于今年收入中不含税，使销售收入减少了5049万元，剔除这些非正常因素，94年主营业务收入实际增长了30.75%。
(16)主营业务成本增加41,435.85万元，原因同上。
(17)管理费增加1,049.25万元，一方面系通货膨胀原因所至，另一方面由于经营规模扩大所至。
(18)财务费用增加7,628.66万，主要是由于93年双轨制汇率差异是在该科目冲减财务费用，而今年的该因素直接列入销售收入。
(19)其它业务利润增加63.25万元，属业务扩大所致。
(20)投资收益增加1,362.27万元，主要系短期经营性投资收益增加。
(21)补贴收入增加194.36万元，系新产品免税额。
(22)营业外收入增加200.91万，主要为固定资产清理净收益。
三、财务指标分析：
单位：元
指标项目 1994年实际完成指标 比93年度增长% 1993年实际完成指标 比92年度增长%
1.主营业务收入 1,287,665,213.51 54.33% 834,383,524.49 108.49%
2.净利润 41,208,146.82 28.82% 31,989,052.71 87.09%
3.资产总计 869,830,331.10 11.42% 761,891,988.50 38.72%
4.股东权益 319,247,970.28 8.84% 293,316,103.46 44.15%
5.股本收益率 22.51% 5.88% 21.26% 39.55%
6.每股净资产 1.7438 -9.44% 1.9256 7.52%
7.股东权益比率 36.70% -3.74% 38.13% 3.91%
8.净资产收益率 13.45% 21.87% 11.04% 29.82%
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓 名 职 务 年末持股数
刘宗泰 董事长 3840股
潘佐森 副董事长 900股
李福庆 副董事长 3456股
张惠民 董事、总经理 2688股
董宁祥 董事、副总经理 2688股
薛嘉栋 董事、副总经理 2688股
徐大有 董事、副总经理 2688股
王玲玲 董事、工会主席 2688股
丁振华 董事、总会计师 2688股
王水官 董事 0
韦秀云 董事 0
陈 仁 董事 2688股
王培君 董事 0
高建经 董事 2688股
薛以成 董事 2688股
杨 博 董事 2688股
龚善根 董事 1200股
沈耀庆 监事长 2688股
戴富华 副监事长 688股
施立成 监事 1344股
钱尚二 监事 1920股
程之勤 监事 1600股
戴月芳 监事 0股
刘葆贞 监事 420股
合 计 44,936股
五、股本变化及股本结构情况：
1、根据公司1994年4月26日第四次股东大会通过的分配方案，经上海市证券管理办公室沪证办(1994) 83 号文批准，共送股3,051.256万股，送股由上海证券交易所计算机网络于1994年5月9日自动转入各股东帐户。送股后，本公司股本已由原15,256.28万股增至18,307.536万股(每股面值1元)。#P[110]
2、股本结构及变动情况 单位：(万股)
股权类别 94年末股本 占总股本% 93年末股本 占总股本%
国家持股 12,186 66.56 10,155 66.56
法人持股 3,817.536 20.85 3,181.28 20.85
社会公众持股 2,304 12.59 1,920 12.59
股本合计 18,307.536 100 15,256.28 100
备注：年末已在上海证券交易所流通的股份为2304万股
3、前十名股东持股情况(单位：万股)
国家持股 12,186 占66.56%
中国华诚财务公司 307.2 占1.68%
珠海恒通集团有限公司 288 占1.57%
上海市投资信托公司 288 占1.57%
上海龙头股份有限公司 240 占1.31%
上海纺织原料公司 192 占1.05%
中国纺织品进出口公司 192 占1.05%
上海第一百货股份有限公司 189.12 占1.03%
中国银行上海投资咨询公司 153.60 占0.84%
上海万国证券公司 128.64 占0.70%
4、年末股东户数27125户
六、子公司与关联企业
公司名称 所在地 主营业务 注册资本 股权份额 企业性质
上海申达贸易实业有限公司 外高桥 贸易 100万美元 100% 股份制
上海申达房地产开发经营公司 市内 房地产 1500万元 100% 股份制
上海申达商业发展公司 市内 批发另售 500万元 100% 股份制
上海申达投资发展公司 市内 投资 500万元 100% 股份制
上海申达工业原料公司 市内 贸易 200万元 100% 股份制
上海立达威纺织品有限公司 外高桥 制造贸易 225万美元 70% 中外合资
上海金达威实业发展公司 金桥 投资贸易 476万元 51% 联营
太仓昌达针织联营厂 太仓市 制造针织品 308万元 51% 联营
上海圣威制衣有限公司 金桥 制造服装 50万美元 33% 中外合资
吴江申豪时装有限公司 吴江 制造服装 50万美元 38.25% 中外合资
吴县申达装饰布厂 吴县 制造装饰布 213万元 47% 联营
上海申福制衣有限公司 外高桥 制造服装 100万美元 20% 中外合资
萧山申茂织布厂 萧山市 制造坯布 259万元 20% 联营
上海申达纺织技术开发中心 市区 设计制造 340万元 20% 联营
上海伊达服装有限公司 市区 制造服装 22万美元 54.45% 中外合资
上海申达服饰设计中心 市区 设计制造 50万元 100% 股份制
七、重大事项揭示
1、本公司内部职工股经上海证交所批准已于3月24日上市交易。
2、1994年主营业务收入计划完成96,848万元，实际完成128,766.5万元，完成计划的132.96 %；利润总额计划完成4,600万元，实际完成4,604.69万元，完成计划的100.10%；净利润计划完成3,936万元，实际完成4,120.80万元，完成计划的104.70%。
3、本公司常务董事会8月13日决议并在94年12月31日经市国资办沪国资(94)第506号文批准，有偿收购了上海第14织布厂，兼并后，期望通过资产置换开发房产使公司谋取一定的收益。
4、本公司报告期内未发生重大诉讼仲裁事项。
5、公司委托的注册会计师事务所改为上海长江会计师事务所，该事务所注册地址为上海瑞金二路42号。法律顾问无变动。
6、公司所属第六织布厂在股份制前向上海国际信托投资公司所借九四专项美元借款于94年1月1日汇率并轨时形成3,024.44万元汇兑损失，经沪财税二第16733号审核通知书批复同意将该笔汇兑损失推迟到97年、98年用该厂资产置换的收益来摊销。
7、本公司第一届董事会第七次会议提议1995年4月28日召开上海申达股份有限公司第五次股东大会，有关大会召开的地址、内容详见召开股东大会的公告。
上海申达股份有限公司董事会
一九九五年三月二十七日
