上海申达股份有限公司1997年年报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称:上海申达股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI SHENDA CO.,LTD
2、公司注册地址:上海市浦东歇浦路海防新村74号申佳宾馆
公司办公地址:上海新闸路1051号茂盛大厦
邮编:20041
3、公司法定代表人:席时平
4、公司负责信息披露事务人员姓名:西振华 王碧君
电话:021-62156215
传真:021-62553400
联系地址:上海新闸路1052号茂盛大厦2A
5、股票上市地:上海证券交易所
股票简称:申达股份
股票代码:600626
二、会数据与业务数据摘要
1、会计数据及财务指标(合并报表):
序号 栏目 1997年度 1996年 1995年
1、主营业务收入(万元) 111512.65 121240.48 155479.49
2、净利润(万元) 3394.96 501.11 1466.83
3、总资产(万元) 90058.38 100182.93 101881.35
4、股东权益(万元) 33884.14 32403.71 31810.94
摊薄 加权
5、每股净资产(万／股) 0.168 0.177 0.027 0.08
6、每股净资产(万／股) 1.68 1.76 1.77 1.74
7、净资产收益率(%) 10.02 10.24 1.55 4.61
8、调整后每股净资产(元／股)1.37 1.44 1.56 1.49
注:主要财务指标的计算方法:
(1)全面摊薄的财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润／年末股东权益乘100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)／年度末普通股股份总数。
(2)加经平均的财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润／[(年度初普通股股份总数*6+年度末普通股股份 总数6)／12]
每股净资产=年度末股东权益／[年度初普通股股份总数*6+年度末 普通股股份总数*6)／12]
净资产收益=净利润／[(年度初股东权益*6+年度末股东权益*6)／12]乘100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)／[(年度初普通股股东总数*6+年度 末普通股股份总数*6)／12]
2、本年度利润总额及构成:(单位:万元)
栏目 金额
利润总额 3953.57
其中:主营利润 -334.99
其它业务利润 1755.96
投资收益 585.99
补贴收入 77.74
营业外收支净额 1875.24
以前年度损益调整 -6.37
3、报告期股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 18307.54万 8191.84万 4691.44万 78.36万
1212.90万 32403.72万
本期增加 1830.75万 1319.08万 352.82万
2175.19万 5325.01万
本期减少 549.23万 78.36万
3295.36万 3844.59万
期末数 20138.29万 7642.61万 6010.52万 352.82万
92.72万 33884.14万
1)股本增加1830.75万,是97年6月份实施96年股东大会通过的每10 股送0.7股转增0.3股的分配方案的结果。
2)资本公积减少549.23万,原因是转增股本。
3)盈余公积增加1319.08万元,若本年提取数1219.79万元,增值税返回99.29万元。
4)未分配利润减少1120.18万元。其中本年新增2175.18万元,期初 余额1212.90万元,97年中实施96年度分配方案10股送0.7股减少1281.53万元,本年度预分配方案转出应付红利2013.83万元。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况:
(单位:万股)
项目 期初数 本次变动增减(+-) 期末数
送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
12186.00 853.02 365.58 1218.60 13404.60
其中:国家拥有股份
12186.00 853.02 365.58 1218.60 13404.60
2、募集法人股
3817.536 267.2275 114.52608 381.7536 4199.2896
尚未流通股
16003.536 1120.2475 480.10608 1600.3536 17603.8896
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2304.00 161.28 69.12 230.4 2534.40
民币普通股
已流通股份合计
2304.00 161.28 69.12 230.4 2534.40
三、股份总数
18307.536 1281.5275 549.22608 1830.7536 20138.2896
2、股东情况介绍
截至1997年末,公司股东总数为20532户,其中国家股股东1户,社会 法人股股东166户,流通股股东20365户。
3、主要股东持股情况:(单位:万股)
名次 股东名称 年末持股数 占总股本 备注
1、上海申达(集团)有限公司 13404.6 66.56% 国家股
2、中国华诚财务公司 337.92 1.68%
3、恒通集团股份有限公司 316.8 1.57%
4、上海市投资信托公司 316.8 1.57%
5、上海龙头股份有限公司 264 1.31%
6、上海纺织原料公司 211.2 1.05%
7、中国纺织品进口总公司 211.2 1.05%
8、上海第一百货股份有限公司 208.032 1.03%
9.中国银行上海投资咨询公司 168.96 0.84%
10、上海申银万国证券公司 141.504 0.70%
其中第一大股东上海申达(集团)有限公司与我公司存在关联关系。
4、持股10%以上的法人股股东情况:
上海申达(集团)有限公司是我司的母公司,持有我司66.56%股权,法人代表:席时平。
注册地址:上海浦东南路3888号。
经营范围:制造销售纺织原料、两纱两布、线带绳、各类纺织品、 服装鞋帽。
该公司无持有股份的质押情况发生。
5、公司董事、监事和高级管理人员持股情况:
姓名 职务 年初持股数 增减股数 年末持股数 变化原因
席时平 董事长 0 0 0
沈耀庆 副董事长 2780 271 2979 送股
陈建 副董事长 0 0 0
杨伟达 董事、总经理 0 0 0
刘宗泰 董事 3840 3864 7524 购买及送股
张惠民 董事 2688 269 2957 送股
龚善根 董事、副总经理 1200 120 1320 送股
丁振华 董事、总会计师 2688 269 2957 送股
王玲玲 董事 2699 261 2869 送股
曹顺德 董事 1100 110 1210 送股
陈燕萍 董事 0 0 0
王培君 董事 0 0 0
高建经 董事 0 0 0
薛以成 董事 2748 323 3071 购买及送股
杨博 董事 0 0 0
王水官 监事长 0 0 0
李延 副监事长 100 10 110 送股
艾翎 监事 500 50 550 送股
汪慕英 监事 100 10 110 送股
费民菁 监事 100 10 110 送股
戴月芳 监事 500 50 550 送股
候惠忠 监事 100 10 110 送股
黄杰 副总经理 200 20 220 送股
陈熙宁 总工程师 0 0 0
王碧君 董事会秘书 60 6 66 送股
四.募集资金使情况
在本报告年度内没有募集资金,也没有报告年度之前募集资金的使 用延续到本报告年度内的情况。
五、重大事项
(一)重大事件。
1、股东大会的召开情况:
上海申达股份有限公司于一九九攻年四月二十五在《上海证券报》刊登了召开一九九六年度股东大会有关事项的公告,见报后登记出席大 会的股东为110人,代表148271950股份。公司一九九六年度股东大会于 一九九七年五月二十八日在上海教育会堂如期举行。大会实到股东106 人,代表143149150股股权,占公司总股本的78.19%,会议通过以下几项决议:
(1)《董事会工作报告》;
(2)《一九九六年度经营工作报告》;
(3)《一九九六年度财务决算报告》；
(4)《一九九六年利润分配预案报告》。会议决定实施按九六年公 司税后利润提取10%法定公积金,10%法定公益金,30%任意公积金,同时从未分配利润中按每10股送0.7股股票红利,从资本公积金中按每10股转增0.3股股票的分配方案;
(5)《监事会工作报告》;
(6)《公司章程修改说明》;
(7)《董事会有关人事变换的提案》。
会议免去徐大有、潘佐森、沈保升等三位先生的董事职务,增选陈 建、杨伟达、陈燕萍等三人为公司第二届董事会董事。
2、董事会简介:
本报告年度,公司共召开了三次董事会,即二届七次董事会、二届八 次董事会、和二届九次董事会。二届七次董事会的主要议题是:审议通 过由陈建先生担任公司第二届董事会会副董事长的提案和陈建、杨伟达两位先生担任公司第二届董事会常务董事的提案;审议通过《委托申达 集团托管上棉二厂的方案》。二届八次董事会的主要议题是:审议通过 《九七年上半年经营情况回顾与半年经营计划》、《九七年度中期报告》、《更换总经理的提案》。二届九次董事会的主要议题是:审议通过 《九七年度董事会工作报告》、《九七年度经营工作报告》、《九七年度财务决算报告》、《九七年利润分配预案》、《公司章程修改草案》、《续聘上海长江会计师事务所的议案》、《提请股东大会授权董事会3000万元以下代行投资决策权和资产处理权的议案》、《第三届董监事候选人名单》。
本报告年度,公司还召开了三次常务董事.会议就利润分配、财务预 算、申达大夏定位、品牌工作、资金运作、加强企业管理等方面问题进行了认真的讨论研究。根据《关于完善法人治理结构的补充条例》,在 二届八次会议上董事会作出取消常务董事会的决定。
在二届八次董事会上,聘任杨伟达先生为公司总经理,同时因年龄原因免去张惠民先生总经理的职务。全体董事对张惠民先生在任期内呕心 沥血兢业业公司作出的突出贡献表示敬意。
3、监事会会议情况简介:
本年度召开了二次监事会,监事会本着对全体股东负责精神,依据《监事会条例》规定的职权例席参加了二届八次和二届九次董事会,听取 了董事会的各项议题,针对97年度经营目标提出了建议和想法。会议专 门学习了《上海市完善股份有限公司法人治理结构的暂行规定》,并努 力探索上海申达股份有限公司监事会议事规则和监事会运行方式。会议还 通过了拟提交第七次股东大会审议的监事会报告。
4、增资扩股事项:
1997年六月实施第七次股东大会的96年度分配方案,分红股和资本 公积金转赠股本共计18307.536股,扩股后的总股本达201382896股。
5、董事和总经理变动事项:
见上面股东大会简介和董事会简介。
6、重大关联交易事项说明:
关联方:上海申达(集团)有限公司。企业经济性质:国有独资。企业类型:有限责任公司。法定代表人:席时平。注册地址:上海浦东南路3888号。注册资本:77521万元,年内没有变化。
企业的主营业务:制造销售纺织原料、两纱两布、线带绳、各类纺 织品、服装鞋帽。
所持股份或权益及变化:
年初数 占% 本期增加 占% 年末数 占%
所持股份 12186 66.56% 1218.6万股 66.56% 13404.6 66.56%
万元 万股
占有权益21563.05 66.56% 990.23万元 66.56% 22553.28 66.56%
万元 万元
面对近几年棉纺织行业环境十分不景气的局面,我司与我司的第一 控股大股东上海申达(集团)有限公司(以下简称申达集团)在97年1月签 订了"关于对上棉二厂托管的协议书",我司委托上海申达(集团)有限公 司对我司所属的全资企业上棉二厂进行全面管理和经营,力图依靠规模 经营和管理人才的优势,通过托管经营的形式,使我司全资企业上棉二厂能尽快走出困境,扭亏为盈。
上棉二厂是成立于1914年的老国营棉纺织企业,92年改制时成为我 司全资企业,主营纺织纱、线、布的制造,公司拨入资本7893.48万元,96年度经营亏损额2767.51万元。
协议中确定托管的范围包括财务会计核算之外的全部生产、经营、人员、资产的管理。
协议中确定托管的形式是由申达集团通过派驻干部、调整班子、提供购销渠道,提供工艺技术,输入管理经验等手段对托管范围内的各种事项实施申达集团模式的管理,但上棉二厂的原隶属关系不变原财务核算 体系不变,原税务和信贷关系不变。
协议中确定托管的标的为:1)净资产保值率100%,2)97年扭亏为盈, 实现经营利润50万元;3)98年实现经营利润100万元;4)99年实现经营利 润200万元。
协议中确定托管的权益和责任中规定:1)申达集团不得在托管期内 利用我司委托管理的权力做任何有损我司的事情,不得占用调用上棉二 厂的任何资产为申达集团或其关联的企业谋利;2)在托管期内如上棉二 厂不能扭亏的净资产损失均由申达集团用现金或资产来抵补。如申达集 团一时支付有困难,也可暂挂帐上,待今后从我司应付申达集团的国家股红利中抵扣;3)申达集团在达到前述托管标的的前提下,可向我司收取每年50万元的托管费,并按上棉二厂实际税后利润的30%分成。
协议书中确定托管期限暂定为三年,自97年1月1日至99年12月31日 止。
经过一年的托管,上棉二厂的亏损额比托管前的96年减少了776.90 万元,但仍亏损1990.61万元,按照协议该笔亏损应由申达集团用现金或 资产来抵付。申达集团对承担该笔亏已经确认,并已在申达集团帐户上 作"营业外支出--申达股份公司托管损失",待今后用资产或现金来抵付 。我司也已按权责发生制原则,对申达集团确认的补亏数作营业外收入 入帐。
7、重大诉讼,仲裁事项说明:
本报告期内公司无重大诉讼事项。
(二)1997年度利润分配预案:
97年度税后净利润(合并报表0为33949598.99元,加年初未分配利润12129037.89元,减已分配96年度红股12815275.2元,可分配利润为33263361.68元,母公司提取10%的法定公积金3401452.81元。提取10%法定公 益金3401452.81元,提取15%任意公积5102179.22元,各子公司提取公积 金和公益金292837.47元,剩余可供股东分配的利润是21065439.37元。 根据公司二届几次董事会作出的"利润分配预案"决议,拟按97年末股本201382896股为基数,每十股分现金红得1元(含税),共计分去20138289.60元, 结余927149.77元转入下一年度分配。
六、财务报告
(一)审计报告:
公司财务报告经上海长江会计师事务所李德渊、郑帼琼注册会计师 审计,并出具了"无保留意见的审计报告"(沪长会字(98)第182号)
(二)会计报表(见附件):
(三)会计报表附注:
1、公司采取的主要会计政策:
(1)执行的会计制度:
公司执行《企业会计准则》、《企业财务通则》、和《股份制试点企业会计制度》、其中外贸进出口核算参照商品流通企业会计制度。
(2)会计期间:
采用公历年度为会计年度,本会计期间是自97年1月1日至97年12月31日。
(3)合并报表的编制方法:
本公司根据财政部财会字(1995)11号《关于印发(合并会计报表的 暂行规定)的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表俣并范围请示的复函》等文件的规定,对符合规定的合并报表范围的23家被投资企业连 同本公司一起编制了合并会计报表,以综合反映母公司和子公司所形成 的企业集团的经营成果,财务状况及其变动情况。合并时,公司的重大内 部交易和资金往来均相互抵销。
(4)记帐原则和计价基础:
公司的记帐原则是权责发生制;计价基础是商品的实际成本。
(5)外币折算方法:
公司以人民币为记帐本位币,外币业务按发生当月1日的汇率(指中 国人民银行公布和国家外汇管理局提供的人民币外市场汇价的中间价) 折合成人民币记帐,期末按期末汇率对外币帐户余额进行调整,调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列作财务费用--汇兑损益会计处理。
(6)存货核算方法;
公司存货取得时按实际成本计价,存货分类为:原材料、委托发外加 工、在产品、辅助材料、产成品、库存商品、进口材料、四个制造企业辅助材料日常核算采用计划成本,按月结算差异,将计划成本调整为实际成本, 低值易耗品按一次摊销法,其他采用永续盘存制核算,发出存货按先进先出法法或个别认定法确定实际成本。公司本部按5%比例提存货变现损失 准备。
(7)坏帐核算方法:
坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额5%计提。
(8)长期投资核算方法:
a、债券投资的核算方法:
债券(主要是国库券)投资的利息收入按权责发生制原则,根据票面 和利率,将当期应得利息追加长期投资计人当期损益,债券到期后,收回 本金和应收利息,冲销长期投资。
b、股权投资和联营投资的核算:
对投资比例在50%及以下的股权投资和联营投资,采用成本法核算。 即收到返回利润时,作投资收益入帐。对投资比例在50%以上的股权投资 和联营投资采用权益法核算,即每年末按被投资单位会计报表的净资产 民增减额乘以投资比例作投资收益处理。
(9)固定资产及其折旧:
a、固定资产的标准及计价:使用期在一年以上,单位价值在2000元 以上的列为固定资产核算。购入的固定资产按购入原价作计价依据,自 建和安装的固定资产,按其在建工程成本作计价依据。
b、固定资产分类:房屋及建筑物,通用设备,专用设备,运输工具,其 它设备。
c、固定资产折旧方法:采用直线法
d、固定资产折旧率:
固定资产类别 使用年限 预计残值 折旧率
房屋及建筑物 35-40年 4% 2.4%-2.74%
专用设备 16-18年 4% 5.33%-6%
运输设备 6-10年 4% 9.6%-16%
通用设备 16-20年 4% 4.8%-6%
其它设备 6-18年 4% 5.33%-16%
(10)在建工程核算方法:在建工程平时按实际发生数核算,在建工程的贷款利息竣工之前在在建工程科目核算,竣工后在财务费用科目中核 算,竣工后在财务费用科目中核算。在建工程完工后交会使用时对固定 资产暂估入帐,在办理竣工决算后,按决算价格,调整固定资产帐面值。
(11)无形资产核算方法及其摊销:
元形资产按实际成本计价,摊销方法采用直线法,商标权按10年摊销,房屋使用权按35年摊销。
(12)递延资产核算方法及其摊销:
递延资产按实际成本计价,摊销方法采用直线法。公司全资企业第 六织布厂"九四专项"贷款形成的待转销汇兑损失3024.44万元,原根据上海市财政二分局167733号审核通知书的批复:"在97-98年内进行分摊"又根据沪财税二企发字(97)第573号文"为解决资本不实问题,经研究,同意你单位待转销汇兑损失3022.44万元,在1997年暂不予摊销"的批复,97年度该3024.44万元没有予以摊销,其它递延资产按5年摊销。
(13)税项:
增值税:公司的主营业务收入缴纳值税,税率17%,销项税抵扣购货进项税后,实际税率在4-5%左右。
营业税:其他业务收入缴纳营业税,税率3-10%。
所得税:母公司的所得税率是15%,先税后分的投资分得利润不再交 纳所得税。
出口产品退税:退税率是3-9%。
(14)收入确认原则:
产品发出,所有权已经转移或劳务已经提供,收到货款或取得收取货款的凭证时确认收入实现。
(15)利润分配:
根据公司法的规定提取10%法定公积金和10%法定公益金后,按董事 会和股东大会的决议提任意公积金及分配股利。
(四)公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围:
被投资单位全称 注册地 法人代表 经营范围
注册资本 本公司持股比例 是否合并
上海申达贸易实业有限公司 外高桥 黄杰 国内外贸易
100万美元 100% 是
上海申达房地产开发经营公司 上海 张惠民 房地产
1500万元 100% 是
上海申达商业发展公司 上海 曹顺德 批发另售
500万元 100% 是
上海申达工业原料公司 上海 曹顺德 国内贸易
200万元 100% 是
上海立达威纺织品有限公司 外高桥 刘宗泰 纺品贸易
225万元 70% 是
上海金达威实业发展公司 金桥 龚善根 投资贸易
476万元 51% 是
吴江申达制衣厂 吴江 龚善根 制造服装
592.65万元 61.5% 是
上海伊达服装有限公司 上海 张惠民 制造服装
22万美元 72.73% 是
上海申达服饰设计中心 上海 曹顺德 设计加工服装
50万元 100% 是
昌达工贸公司 上海 孙索勤 国内贸易
75万元 100% 是
枫经商城荷叶商行 金山 范少山 国内贸易
50万元 100% 是
澳门商务城 上海 赵勇 宾馆服务
500万元 100% 是
月季服饰制衣公司 上海 范慧萍 加工服装
50万元 100% 是
台乡园宾馆 上海 汪松鹤 宾馆服务
500万元 100% 是
申人酒家 上海 王家锁 餐饮
500万元 100% 是
上海饮料城 上海 赵勇 零售
460万元 100% 是
申大纺织经营部 上海 钱福桃 纺织品贸易
30万元 100%
是
申禄贸易公司 上海 程志勤 纺织品贸易
300万元 100% 是
宁波申大贸易实业公司 宁波 应名岗 纺织品贸易
99万元 100% 是
永昌产业用布厂 江阴 龚善根 织布
100万元 66.54% 是
火炬经营服务公司 上海 龚善根 国内贸易
30万元 66.57% 是
南丹副食品交易市场 上海 龚善根 服务
50万元 100% 是
宁波盈达贸易公司 宁波 曹顺德 纺织品贸易
100万元 100% 是
(五)合并会计报表项目注释:
1、短期投资:
项目 期初额 期末金额
国债回购 5000万元 4100万元
其中4000万元是97年12月29日买入的国债回购,年收益率是28.2%,98年1月5日到期,到期获得的净收益是94000元,由于元旦证券市场停市, 所以实际年投资回报率是11.31%。
2、应收帐款: (单位:千元)
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比率% 金额 占总额比率%
1年以内 120202.9 71.99 71239.70 56.31
1-2年 22474.1 13.46 25971.60 20.53
2-3年 9770.3 5.85 15567.10 12.31
3年以上 14528.2 8.70 13724.6 10.85
合计 166975.5 100 126503.0 100.00
无持我司5%以上股份的股东单位欠款。
3、其他应收款: (单位:千元)
帐龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
1年以内 40217.24 58.34 33090.24 41.55
1-2年 14777.39 21.44 27924.23 35.09
2-3年 9639.20 13.98 5983.54 7.51
3年以上 4301.37 6.24 12617.82 15.85
合计 68935.20 100.00 79633.83 100.00
其中应收我司第一大股东上海申达(集团)有限公司的托管承包损失费1990.61万元。
4、待难费用: (单位:千元)
类别 期初数 期末数
期初待扣税金 4364.37 2915.62
包装物 199.00 259.36
机物料 148.94 62.23
其他 409.64 384.31
合计 5121.95 3624.52
5、长期投资: (单位:万元)
(1) 项目 期初金额 期末金额
股票投资 3974.74 4017.08
债券投资 114.70 93.71
联营投资 1926.37 1806.36
其他投资 631.95 548.55
合计 6647.76 6465.70
1)股票投资: (单位:万股、万元)
被投资公司名称 类别 股数 占股权比例 投资金额 股票期末市价
(元／股)
1、交通银行 法人股 80.14 1%以下 80.14 --
2、新锦江公司 法人股 10.56 0.04% 52.12 8.98
3、广电股份 法人股 12.7 0.02% 51.54 8.12
4、申达实业 法人股 13.44 0.07% 32.3 6.67
5、巾帼信用社 法人股 107.12 7% 107.12 --
6、新亚快餐 法人股 63 1.18% 103.44 8.75
7、东方明珠 法人股 12 0.02% 53 12.06
8、商业网点 法人股 56.628 0.47% 140.63 7.89
9、龙头股份 法人股 240 1.07% 780 5.67
10、中纺机 法人股 171.6 0.72% 419 5.29
11、中百一店 法人股 153.75 0.35% 556.74 8.26
12、氯碱化工 法人股 22 0.03% 110.00 11.20
13、胶带股份 法人股 13 0.01% 38.5 7.75
14、棱光股份 法人股 49.68 0.45% 55.74 7.60
15、双鹿股份 法人股 14.52 0.1% 60.02 6.48
16、丰化股份 法人股 20.88 0.206% 75.52 9.08
17、蜀都股份 法人股 0.64 0.01% 3.35 5.62
18、豫园商场 法人股 17.30 0.07% 87.30 10.58
19、嘉宝股份 法人股 25.46 0.09% 70.74 8.09
20、五星股份 法人股 1 0.01% 3.73 --
21、永生股份 法人股 31.74 0.36% 151.74 9.09
22、爱建股份 法人股 7.92 0.03% 37.92 21.70
23、申能股份 法人股 50 0.02% 140.05 12.10
24、恒通股份 法人股 192.67 2% 565.41 --
25、海南南中
国股份 法人股 120 4% 240.00 --
26、上海管
理大厦 法人股 1 1% 1.00
股票投资合计 4017.08
2)债券投资 (单位;万元)
债券种类 到期日 面值 年利率 投资金额
1、国库券 99年 50.00 13.06% 50.00
2、国家电力建设债券 2002年 31.28 不计息 31.28
3、煤气债券 99年8月 0.90 3.6% 0.90
4、住宅建设债券 2000年 1.61 3.6% 1.61
应计利息 9.92
合计 93.71
3)联营投资:
被资公司名称 投资期限 股份比例 投资金额
1、肖山申茂布厂 15年 20% 49万
2、火炬贸易公司 10年 40% 20万
3、肖山皇后时装公司 15年 15% 46.7万
4、申福纺织制衣公司 15年 20% 164.06万
5、圣威制衣有限公司 15年 33% 180.87万
6、申达技术开发中心 10年 20% 40万
7、北京工联实业开
发公司 10年 10% 10万
8、滨海正红纺织厂 10年 10% 24.58万
9、青浦湖雪拈线厂 15年 45% 11.68万
10、松江九峰织布厂 15年 27.2% 167.13万
11、益联抽纱厂 15年 10% 7万
12、三益公司 15年 10% 6万
13、华东纺织联合公司15年 2% 20万
14、申加织布厂 15年 46.2% 414.22万
15、浦炬工贸公司 10年 20% 10万
16、新纺织产业用
品公司 10年 30% 300万
17、天马联营厂 20年 39.22% 325.12万
18、火炬环保用品 15年 4.79% 10万
合计 1806.36万
4)其它项目投资:
项目 金额
1、新疆长绒棉基地 65万
2、越南申达公司 68.95万
3、上海县诸翟乡开发公司房产 200万
4、金桥地块 194.60万
合计 548.55万
总计 64565.7万
6、在建工程 (单位:万元)
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
二棉织布布工程 80万 80万 80万
资金来源 工程进度
银行借款 已竣工
二棉合纤长丝工程 90万 88万 88万
银行借款 已竣工
二棉全厂供水系统 10万 10万 10万
银行借款 已竣工
二棉参建职工使用 590万 166.96万 12.1万 179.06万
权房产
银行借款 待验收
二棉巨野棉纺织厂工程 400万 496.03万 496.03万
银行借款 待验收
二棉共棉纺织厂工程 400万 459.34万 459.34万
银行借款 待验收
二棉纺配电间改造 30万 29.73万 5.00万
自筹资金 待验收
二棉商务楼 60万 56.06万 56.06万
自筹资金 待验收
二棉申大洒家改造 100万 0.16万 17.72万 17.88万
自筹资金 待验收
二棉整经机 35.16万 35.16万
自筹资金 进行中
二棉俱乐部礼堂改造 11.8万 11.8万
自筹资金 进行中
二棉空压机 13.55万 13.55万
自筹资金 进行中
外高桥申达大楼 5300万 3262.17万 143.41万 3405.58万
银行借款 60%
武定西路申达大厦 477.87万 102.11万 557.18万 659.29万
银行借款 进行中
其它 49.64万 83.26万 132.9万
自筹资金 进行中
合计 5649.65万
7、递延资产: (单位:千元)
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1214.93 134.80 1080.13
租入固定资产改
良支出 315.56 294.52 21.04
待转销汇兑损失 27659.04 2800.81 24858.23
房屋租费 2753.22 308.77 2444.45
其它递延支出 1217.90 938.45 416.02 1740.33
合计 33160.65 938.45 3954.92 30144.18
8、其他业务利润:
97年度其他业务利润共计17559575.80元,其中占利润总额5%以上的项目情况如下:
单位:千元
1996年 1997年
业务种类 收入 成本 税金 利润 收入
成本 税金 利润
土地置换收入 25853.80
21697.60 139.12 4017.08
房屋租赁收入 3814.56 104.83 179.13 3530.60 14342.89
109.48 2225.32 12008.09
9、投资收益:
单位:万元
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 成本法 权益法
96年 短期投资 341.4 0 602.88 56.74 0 1001.02
长期投资 196.87 0 50.37 656.80 0 904.4
97年 短期投资 0 0 167.73 0 0 904.04
长期投资 102.33 0 9.85 306.08 0 418.26
10、营业外收入:
97年度营业外收入2151.06万元,其中申达集团应补公司所属上棉二厂托管损失费1990.61万元。申达集团对上棉厂进行托管,在97年度仍亏 损1990.61元,按协议应由这集团弥补弥补,详情见"五重大事项"
(一)、重大事件的第(6)条"重大关联交易事项说明"。
(六)报表变动幅度超过30%以上且占公司报表日资产总额5%或报告 期利润总额10%以上的项目说明:
1、货币资金:
货币资金97年末比96年末减少3967.6万元,减少度达35%,减少的原 因主要是为了降低利息支出,主动归还未到期的银行短期流动资金贷款 。
2、应收票据:
应收票据97年未比96年末减少2434.41万元,减少幅度达44.26%,减 少的原因主要是公司更重视即期交易收到的票据少了。
3、短期借款:
短期借款97年末比96年减少15019.8万元,减少幅度达44.26%,减少 原因是公司今年资金回笼情况较好,为降低资产负债率改善资本结构,为了节约利息支出,为乘国家调低银行利率之际能尽快享受到降息政策的 好处,我司主动向银行提前归还尚未到期的银行贷款所致。
4、应付帐款:
应付帐款97年末比96年末增加4012,74万元,增加幅度达94.78%,增 加的主要原因是应付票据减少了1000万元,下属申达工业原料公司未结 算款增加了2000万元,全资企业的应付款增加1000万元。
5、未付股利:
未付股利97年比96年末增加2111.36万元,主要系公司二届八次董事会决议97年分配预案每10股分红1元,按财政部规定的预先从未分配利润中转入该科目2013,82万元,其他系子公司增加的应付不付红利。
6、一年内到期的长期负债:
一年内到期的长期负债97年末是27977万元,属原贷款期限在98年度到期的贷款额。
7、其它长期负债:
其它长期负债97年末比96年减少1692.53万元,主要系按财政规定转销的待转销汇兑收益全部摊销完毕所致。
8、财务费用:
财务费用97年度比96年减少2559.17万元,减少的原因是:a、银行贷 款减少了1.5亿元,使利息大幅降低;b、银行利率二次调低,本公司受益 非浅;c、由于应收帐款等的大幅降低,退税资金的及时到位,使公司流动资金的存款利息收入有所增加,d、摊觥97年度应分摊的待转销汇兑收益1324万元。
9、主营业务利润:
主营业务利润97年度的亏损额比96年度减少1825.5万元,减亏率达84.49%,减亏的主要原因是财务费用的降低。
10、其它业务利润:
其它业务利润97年度比96年度增加970.0万元,增长率达123.69%,增加的主要原因是:1、土地置换收入增加了401.7万元,2、房屋出租收入 增加了850万元。
11、投资收益:
投资收益97年比96年减少了1319.07万元,减少率达69%,主要原因是96年度的股票投资收益和国俩投资收益达1190万元,而97年度公280万元;同时其他投资单位之返利大多比96年下降,有一部分还亏损。
12、营业外收入:
营业外收入97年比96年增加2000.55万元;主要是人民属上棉二厂被申达集团托管后,按协议应由申达集团弥补的托管期间亏损额1990.61万元,进入了该科目,详细请阅"重要关联交易项目的说明"。
13、利润总额:
利润总额97年比96年增长3418.87万元,增长率达639.4%,主要是由 主营业务利润减亏1825.5万元,其他业务利润增长970.9万元,营业外收 入增长2000.55万元,投资收益减少1319.07万元所至。
14、所得税:
所得税97年比96年增长578.9万元,主要是由于利润总额的增长导致所得税的增长。
(七)关联方关系及关联交易:
(1)母公司(我司的控股单位):
公司名称 所在地 主营业务 注册资金 有否变化
企业性质 法人代表
上海申达(集团)有限公司 上海 纺织制造 77521万元 无
国有独资 席时平
(2)子公司及联营企业:
公司名称 所在地 主营业务 注册资金 有否变化
上海市申达贸易实业有限公司 外高桥 贸易 100万美元 无
股份份额 有否变化 企业性质 法人代表
100% 无 股份制 黄杰
上海申达房地产开发经营公司 市内 房地产 1500万元 无
100% 无 股份制 张惠民
上海申达商业发展公司 市内 批发零售 500万元 无
100% 无 股份制 曹顺德
宁波盈达易公司 宁波 纺织品贸易 100万元 无
100% 无 股份制 曹顺德
上海申达工业原料公司 市内 贸易 200万元 无
100% 无 股份制 曹顺德
上海立达威纺织有限公司 外高桥 制造贸易 225万美元 无
70% 无 中外合资 刘宗泰
上海金达威实业发展公司 金桥 投资贸易 476万元 无
51% 无 联营 龚善根
吴江申达制衣厂 吴江 制造服装 592.65万元 无
61.5% 无 联营 龚善根
上海伊达服装有限公司 市内 制造服装 22万美元 无
72.73% 有 中外合资 张惠民
上海申达服饰设计中心 市内 设计制造 50万元 无
100% 无 股份制 曹顺德
昌达工贸公司 市内 贸易 75万元 无
100% 无 全民 孙素勤
枫泾商城荷叶商行 金山 贸易 50万元 无
100% 无 全民 范少山
澳门商务城 市内 服务 500万元 无
100% 无 全民 赵勇
月季服饰制衣公司 市内 加工 50万元 无
100% 无 全民 范慧萍
台乡园宾馆 市内 服务 500万元 无
100% 无 全民 汪松鹤
申大酒家 市内 餐饮 300万元 无
100% 无 全民 王家锁
上海饮料城 市内 零售 460万元 无
100% 无 全民 赵勇
申大纺织经营部 市内 贸易 30万元 无
100% 无 股份制 钱福桃
申禄贸易公司 市内 贸易 300万元 无
100% 无 股份制 程志勤
申大贸易实业公司 宁波 贸易 99万元 无
100% 无 股份制 应名岗
永昌产业用布厂 江阴 织布 100万无 无
66.54% 无 集体 龚善根
火炬经营服务公司 市内 贸易 30万元 无
66.57% 无 集体 龚善根
南丹副食品交易市场 市内 服务 50万元 无
100% 无 全民 龚善根
关联交易:
1、我司与上海申达(集团)有限公司(以下简称集团)存在着关联交 易。作为关联方的集团是上海纺织控股集团公司出资组建的国有独资公司,是我司国家股股权的代表,拥有我司66.56%的股权。
关联交易的类型是《企业会计准则-关联方关系及其交易的披露》 中第8条的第(8)款,即"管理方面的合同"。我司通过签订协议的方式委 托集团利用其在纺织制造业上的规模经营优势和管理人才优势对我司下属的上海第二棉纺织厂进行经营。
关联交易的要素:
见本报告"五重大事项"(一)重大事件第(6)条"重大关联交易事项说明"。
2、我司与个别其它关联企业的交易是零星的购销交易,对企业财务 状况和经营成果影响极度小,因而不予详细披露。
(八)承诺事项或有事项:
公司或有事项:
截至97年12月31日,我司末到期的应收票据贴现额为1000万元,我司分别为上海伊达服装有限公司(我司控股72.73%的中外合资企业)的1500万元、560万元和300万元银行贷款进行了担保。公司要承担上述金额的或有风险。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度度报告正本;
2、载有法定代表人,总会计师、会计主客人员亲笔签字并盖章的 财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本;
4、第八次股东大会通过的公司章程。
上海申达股份有限公司董事会
一九九八年四月十一日
