上海申达股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:上海申达股份有限公司
公司的法定英文名称:SHANGHAI SHENDA CO., LTD.
公司英文名称缩写:SHSD
2、公司法定代表人:杜双信
3、公司董事会秘书:振 华;董秘授权代表:玛天羽
联系地址:上海市新闸路1051号
邮 编:200041
电 话:62156215
传 真:62553400
4、公司注册地址:上海市浦东歇浦路海防新村74号(申佳宾馆)
公司办公地址:上海市新闸路1051号
邮编:200041
电子信箱地址:shenda@public1.sta.net.cn
5、公司年度报告备置地点:上海市新闸路1051号2D室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
公司股票简称:申达股份
公司股票代码:600626
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润构成及现金流量主要数据。(单位:元)
利润总额 114,736,989.06
净利润 83,135,098.62
主营业务利润 190,574,014.58
其他业务利润 23,667,494.72
投资收益 13,131,234.56
补贴收入 553,650.85
营业外收支净额 1,025,305.22
经营活动产生的现金流量净额 144,406,943.54
现金及现金等价物净增加额 503,526,376.07
2、公司前3年的主要会计数据和财务指标。
序号 项目 98年度 97年度 96年度
1.主营业务收入(元)1550431815.05 1115126452.42 1212404786.03
2.净利润 (元) 83135098.62 33949598.99 5010990.81
3.总资产 (元) 1770573510.76 900583750.18 1001829324.53
4.股东权益(元) 723109977.82 338841386.31 324037124.87
5.每股收益(元) 0.301 0.168 0.027
6.每股净资产(元) 2.62 1.68 1.77
7.调整后的每股净资产(元) 2.55 1.37 1.56
8.净资产收益率( %) 11.50 10.02 1.55
9.加权计算的每股收益(元) 0.357 0.168 0.027
10.加权计算的净资产收益率(%)16.43 10.02 1.55
注:本公司在98年7月6日募集新股,共收到新股申购冻结资金利息9,030,700.50元,98年度按规定分摊了903,070.05元,增添了净利润767,609.54元。扣除新股申购冻结资金利息后的净利润和每股收益分别为82,367,489.08元和0.30元。
计算公式:
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-3年以上的应收帐款,其它应收款、预付帐款-待摊费用-待处理资产净损失-开办费-长期待摊费用)÷年度末普通股股份总数
加权计算的每股收益=报告期净利润÷[期初总股本+增发新股股份数×(5个月/12个月)]
加权计算的净资产收益率=报告期净利润÷{(期初净资产+期末净资产)÷2 +报告期发行新股新增净资产×(5个月-6个月)÷12}×100%
3、报告期内股东权益变动情况。
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计
期初数
201382896.00 76426115.24 59384112.28 721113.02 927149.77 338841386.31
本期增加
75000000.00 226004665.38 34697068.59 8308426.01 58993874.48 403004034.46
本期减少 1202323.39 923719.60 16609399.96 18735442.95
期末数
276382896.00 302430780.62 92878857.48 8105819.43 43311624.29 723109977.82
变动原因 增发新股 增发新股 当年提取和剥离 当年提取和剥离 当年提取和剥离
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况。
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 变动原因 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 134,046,000 134,046,000
国家拥有股份 134,046,000 134,046,000
2、募集法人股 41,992,896 41,992,896
尚未流通股份合计
176,038,896 176,038,896
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
25,344,000 +75,000,000 增发新股 100,344,000
已流通股份合计 25,344,000 +75,000,000 100,344,000
三、股份总数 201,382,896 +75,000,000 增发新股 276,382,896
(二) 股东情况介绍。
1、 报告期末股东总数:
98年12月31日收盘时的我司股东总数达67761户,其中国家股股东1户,社会法人股股东166户,流通公众股股东67594户。
2、主要股东持股情况:
单位:万股 名次 股东名称 年内增减 年末 占总 质押或 备注
变动 持股数 股本 冻结情况
1 上海申达(集团)有限公司 无 13404.6 48.50% 无 国家股
2 中国华诚财务公司 无 337.92 1.22% 无
3 恒通集团股份有限公司 无 316.8 1.15% 无
4 上海市投资信托公司 无 316.8 1.15% 无
5 上海龙头股份有限公司 无 264 0.95% 无
6 上海纺织原料公司 无 211.2 0.76% 无
7 中国纺织品进出口总公司 无 211.2 0.76% 无
8 上海第一百货股份有限公司 无 208.032 0.75% 无
9 中国银行上海投资咨询公司 无 168.96 0.61% 无
10 申银万国证券股份有限公司 无 141.504 0.51% 无
3、持股10%以上的法人股股东情况:
上海申达(集团)有限公司是我司的第一大股东,直接持有我司48.5%的股权;法人代表是杜双信;注册地址是上海浦东南路3888号。
该公司的经营范围: 制造销售纺织原料、两纱两布、线带绳、各类纺织品、服装鞋帽、进出口贸易。
4、现任董事、监事和高级管理人员的持股情况:
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 增减变动量 增减变动原因
杜双信 董事长 0 0
席时平 董事兼总经理 0 0
沈耀庆 董事兼党委书记 2979 4464 +1485 配售新股
丁振华 董事兼财务总监 2957 4435 +1478 配售新股
王树珍 董事兼工会主席 0 0
朱 勇 董事 0 0
徐天翔 董事 0 0
王培君 董事 0 0
沙昌言 董事 0 0
高 明 董事 0 0
林起章 董事 0 0
戴瑾瑾 董事 0 0
丁 辛 董事 0 0
王水官 监事长 0 0
陈 建 副监事长 0 0
陈偕健 监事 0 0
费民菁 监事 110 165 55 配售新股
艾 翎 监事 550 825 275 配售新股
姚希毅 副总经理 0 0
黄志洪 副总经理 0 0
刘福根 副总经理 0 0
朱玲玲 副总经理 0 0
安秀清 副总经理 0 0
四、股东大会简介
1、股东大会的重要决议内容。
本公司第八次(一九九七年度)股东大会于98年6月14日在上海召开。第八次股东大会通过了《董事会工作报告》《监事会工作报告》《1997年度经营业务报告》《1997年度财务决算暨1998年度财务预算报告》《1997年度利润分配方案》《续聘上海长江会计师事务所作为公司审计查证单位的议案》《授权董事会5000万元以下代行投资决策权和资产处置权的议案》《关于资产重组的议案》《关于公司增发新股的议案》《委托公司董事会全权处理资产重组和增发社会公众股并申请上市相关事宜的决议》《根据<上市公司章程指引>修改的‘上海申达股份有限公司章程’的议案》; 会议选举产生了公司第三届董事会成员和第三届监事会成员。
2、现任董、监事的简况。
(1) 董事简况:
姓 名 性别 年龄 文化程度 技术职称 任期 年度报酬
丁 辛 男 45岁 博士 教授 3年 不在本公司领取报酬
丁振华 男 46岁 大专 高级会计师 3年 不以董事身份领取报酬
王培君 女 49岁 研究生 高级经济师 3年 不在本公司领取报酬
王树珍 女 42岁 大专 政工师 3年 不在本公司领取报酬
朱 勇 男 36岁 大专 工程师 3年 不在本公司领取报酬
杜双信 男 59岁 大学 教授级高工 3年 不在本公司领取报酬
沙昌言 男 51岁 大专 高级经济师 3年 不在本公司领取报酬
沈耀庆 男 41岁 研究生 高级政工师 3年 不在本公司领取报酬
林起章 男 57岁 大学 研究员 3年 不在本公司领取报酬
徐天翔 男 51岁 研究生 高级工程师 3年 不在本公司领取报酬
席时平 男 48岁 大学 高级工程师 3年 不在本公司领取报酬
高 明 男 45岁 研究生 高级会计师 3年 不在本公司领取报酬
戴谨谨 女 60岁 研究生 教授 3年 不在本公司领取报酬
(2) 监事简况:
王水官 男 49岁 研究生 高级经济师 3年 不在本公司领取报酬
陈 建 男 46岁 大学 政工师 3年 不以监事身份领取报酬
陈偕健 男 48岁 研究生 经济师 3年 不在本公司领取报酬
费民菁 女 51岁 大专 经济师 3年 不以监事身份领取报酬
艾 翎 女 42岁 大专 政工师 3年 不以监事身份领取报酬
(3) 离任的董、监事情况:
离任的董事:杨伟达 刘宗泰 张惠民 龚善根 王玲玲 曹顺德 陈燕萍 高建经 薛以成 杨博。
离任的监事:汪慕英 李延 戴月芳 侯惠忠。
离任的原因均是任期届满。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告。
1、报告期内董事会会议的重要决议内容。
本报告期内是召开董事会最频繁的一年,先后召开了二届九次、十次、十一次董事会,三届一次、二次董事会。
二届九次董事会通过了《关于董事会换届选举候选人名单的议案》、《关于召开1997年度暨第八次股东大会的议案》和一系列提交股东大会审议的议案。
二届十次董事会研究了拟进行资产重组和股本结构调整的工作,通过了刊登在5月14日《上海证券报》上的《董事会公告》和《关于暂停本公司股票交易的申请》,同时授权经营班子落实具体人选,组织设计资产重组方案的工作班子,确保在一个月内完成方案的设计。
二届十一次董事会通过了《98年度财务预算报告》《关于公司资产重组和增发社会公众股的实施方案》、《提请股东大会授权公司董事会全权处理资产重组和增发社会公众股并上市相关事项的议案》、《关于召开97年度股东大会的补充公告》和《关于恢复公司股票交易的申请报告》。
三届一次董事会选举杜双信先生为公司董事长,根据杜双信董事长的提议,聘任席时平先生为公司总经理,聘任丁振华先生为公司董事会秘书,根据席时平总经理的提议,聘任姚希毅女士、黄志洪先生、刘福根先生、朱玲玲女士、安秀清先生为公司副总经理,聘任丁振华先生为公司总会计师,任期均为3年。
三届二次董事会通过了《关于公司资产重组、增发新股实施情况的通报和对原资产重组方案作部分修正的议案》、《关于对外担保、抵押审批权报告的议案》、《关于修改会计政策的议案》、《关于授权审批投资项目的议案》、《关于设立财务总监并改聘总会计师丁振华先生任公司财务总监的议案》等议案。
2、聘任或解聘公司经理,董事会秘书的情况。
本报告期内由于原总经理杨伟达先生任期届满卸任,三届一次董事会新聘席时平先生为总经理。原董事会秘书之一王碧君女士因工作调动解聘董事会秘书职务,三届一次董事会聘丁振华先生连任董事会秘书。
(二)本次利润分配预案。
本年度税后净利润83,135,098.62元,提取10%法定公积金(包括下属子公司)8,711,075.95元,提取10%法定公益金8,308,426.01元,提取30%任意公积金24,925,278.04元,加上年初未分配利润2,121,305.67元(其中1,194,155.90元属资产置换时被剥离子公司以往年度提取公积金的转入数),合计可供股东分配的利润为43,311,624.29元,第三届四次董事会决议,考虑到公司的长远发展和目前项目资金所需状况,拟将未分配利润转入以后年度分配,本年度不再进行红利分发,也不进行资本公积金转赠。
(三)报告期内公司利润分配方案执行情况。
98年6月14日召开的第八次股东大会通过了向98年5月12日登记在册的股东每10股分1元红利的分配方案,公司在98年8月14日实施。国家股和社会流通股由上海中央登记结算中心统一发放完毕,法人股由本公司直接发放。目前尚有2,382,476.80元的法人股红利尚未领取。
(四)报告期内增发新股方案的实施情况。
本公司于98年7月6日～8日向社会公众增发新股7500万股,经中国证监会批准,其中1267.2万股向98年5月12日持股的老股东按2:1的比例配售,其余向社会公众公开发行,配售价4.10元/股,由申银万国证券股份有限公司包销,98年7月10日配售资金全部到位。
六、监事会报告
1998年度,本公司监事会召开了二届九次监事会、三届一次监事会、三届二次监事会,会议通过了1997年监事会报告、1998年公司中期报告、公司监事会工作暂行规定、选举王水官先生任监事长,陈建先生任副监事长。
监事会成员列席了董事会所有会议。
会计师事务所出具无保留意见的审计报告,监事会无异议及说明。
报告期利润实现数比利润预测数的增长幅度是3.99%,在正常范围内,监事会无异议及说明。
七、业务报告摘要
(一) 报告期的经营情况
1、公司主营业务情况
(1)本司资产重组之后,形成了五大产业板块。即: 进出口贸易、产业用纺织品、汽车配套装饰材料、飞轮线业、棉纺织品印染。
(2)对外贸易在亚洲金融危机的冲击下,公司通过抓机制、抓工贸结合、抓灵活经营策略,全年出口创汇增长率达54.21%。
(3)在产业用纺织品、汽车配套装饰材料的经营中坚定不移地开发新品、坚定不移地争夺市场份额、坚定不移地提高质量,使其成为本司的支柱产业,取得了较好的成绩。
2、公司财务状况及经营状况
(1)公司财务状况
九八年度公司的财务状况是我司成立以来变动最大的一年,运转最佳的一年,效果最好的一年,具体表现在:
①经营规模迅速膨胀。年销售收入增长39.04%,总资产额增长97.60%,股东权益增长113.41%,固定资产净额增长127.82% 。
②资产质量大幅改善。调整后每股净资产增加了86.13%,资产负债率下降了6.99%;流动比例提高了0.42倍;速动比例提高了0.49倍。
③获利能力明显增强。98年的利润总额增长了190.21%,净利润增长了144.88%,每股收益(加权)增长了112.5%,净资产收益率(加权)增加了63.97% 。
④盈利结构逐趋合理。主营业务利润(扣除三项期间费用后的口径)占全部利润的66.55%,正常的物业租赁收入占7.59%,非控股投资单位的收益占11.44%,使公司的盈利结构呈比较合理的布局。
(2)报告期内财务变动情况及主要原因
总资产增长86,999万元的主要原因是:资产置换、增发新股、收购四家企业、新增银行贷款等形成。
长期负债增加16,304万元的主要原因与总资产变动的原因基本相同。
股东权益增加38,427万元的原因主要是: a.发新股募集资金增加30097.4万元;b.当年净利润增加8,313万元。
主营业务利润(扣除三项期间费用后的口径)增加7,971万元的主要原因是:a.剥离了97年主营业务亏损的上棉二厂;b.置换入三个企业及收购四个企业的主业获利水平均较高。
净利润增加4,918万元,增加的主要原因是主营业务利润的大幅增加。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)经营中出现的问题与困难
98年初面临着极其严峻的形势,承受着前所未遇的困难和问题,主要表现在:a.历史遗留的包袱沉重,各种因素累积形成的不良资产已占净资产的57%,使公司欲振乏力;b.传统的纺织制造企业持续亏损(97年亏1990万),且下滑趋势难以遏制;c.亚洲金融危机的冲击,使出口订单急剧直下;d.一些存量不动资产未能盘活,不产生经济效益。
(2)解决的方案与对策
公司董事会和经营班子面对上述困难,为了股东的利益,为了公司的声誉,知难而进,奋力拼搏,采取了以下对策和措施:
①精心策划,资产重组带来质的飞跃。
a. 潜亏剥离,脱胎换骨。
我司实施了资产重组方案,剥离不良资产和注入优良资产的量达原净资产的57%,使资产质量有了脱胎换骨的巨大变化。
b.增发新股,实力大增。
我司反复提出申请,经中国证监会的批准,增发了新股7500万股,募集了3.01亿元资金,大大增加了实力。
c.精心操作,显著见效。
在极其有限的时间内完成方案的设计、资产的置换和新股发行之后,公司从观念的转变、机构的理顺、制度的建立、目标的分解、措施的到位等入手,精心操作,取得了显著的成效,不仅各项财务指标均创我司历史之最,而且超额3.99%完成了股东大会确定的效益目标。
②奋力拼搏,出口创汇形成持续增长。
我司98年出口创汇13,213万美元,比97年增加了5,455万美元。
a.工贸结合,共同拓展国际市场。
98年我司生产企业直接出口量比97年增加了17%。
b.灵活经营,加工自营齐头并进。
为避免汇率风险, 98年来料加工的出口创汇达到3010万美元,同时注重出口的深加工和高附加值,服装比重由去年的41.28%提高到57.44%。
c.调整策略,东缺西补重心转移。
向西欧和美国市场的出口比重增加了11.88%;同时新增了非洲.拉丁美洲等14个出口国家和地区,非纺织品出口已占全部出口的5.79% 。
③抢占市场,产业用品开始展露锋芒。
a.汽车装饰,创收创利上台阶。
98年仅汽车装饰品的销售收入达16,319万元,实现利润达4,162万元,我司可分享净利润2074万元,占全公司净利润的24.94%。
b.产业用布,拓展市场迈大步。
我司抓住国家增加基建投资和灾后重建的机遇,在新建机场、港口、高速公路、农田水利等产业用布领域,全面出击,产业用品的销售额已达6,293万元,增长率达42.21%。
④盘活存量,房产物业创出可观收入。
我司根据级差地租原理,腾出了一些价值含量较高的地皮和闲置的房产,想方设法让其盘活,98年地产转让的收入达1532.56万元,物业租赁收入达870.2万元,合计占全部利润的20.94%。
(二)公司投资情况
98年年末本公司长期投资金额为10,368.69万元,比97年增加了3,902.99万元,增长率达60.36%。
1.对报告期内募集资金的情况说明
募集资金时招股说明书所列投资项目与实际已投资项目的对比
单位:万元
项 目 名 称 原定投资额 实际投资额
项目一 收购申达集团优良资产 不高于10000 8384
项目二 引进先进倍捻机,提高涤纶线档次项目 1500 1284
项目三 提高涤纶线档次,扩大市场占有率项目 2990 0
项目四 特阔印染生产线平幅前处理设备填平补齐项目
1980 1190
项目五 引进关键设备进行高压底网造纸毛毯(BOM)填平补齐项目
4750 1050
项目六 配套第三代桑塔纳轿车地毯工程技改项目 12580 2629
项目七 在洪都拉斯设立天齐飞轮制线有限公司项目 830 0
项目八 引进关键设备发展高档过滤布和土工布项目 700 0
实际已投资项目与原承诺投资项目之间无性质变化,只有进度差异和数量上的微小差异。尚未使用的募集资金,均在货币资金中反映,等待按进度投入。
项目情况说明:
项目一:按招股说明书已披露的信息收购四家企业,收购价按原帐面净资产值8,384万元计。收购于98年7月全部完成,98年7月～12月为本公司新增净利润1523.34万元。
项目二:本项目98年内业已实施完毕。新增销售收入625万元,新增利润100万元。
项目三:本项目设备已在预订之中,预计99年内项目基本实施完毕。
项目四:本项目98年内已实施完毕,新增销售收入921万元,新增利润80万元。
项目五:本项目原定投资4750万元,由于实募资金比计划募股资金少了5233万元,公司决定对该项目先投资1400万元,其余改为他方投资,我司现已投1050万。
该项目达产后,整体产生年新增销售收入预计为3000万元,新增利润预计为475万元,其中我司占140万元。
项目六:该项目正在按招股说明书的进度实施,预计整个项目建设调试周期约为1.5～2年。本项目达产后,预计年新增销售收入为16350万元,新增利润为1980万元。
项目七:本项目有关海外投资所有报批手续已全部完成,一俟条件完备,将立即实施。本项目预计年新增销售收入2490万元,新增利润90万元。
项目八:在99年内实施本项目。本项目达产后,预计年新增销售收入1000万元,新增利润100万元。
2.非募集资金投资项目情况说明
投资300万元参股投入“中纺联进出口公司”, 占该公司的6%股权,该公司由全国33家具有二纱二布自营进出口权的大型纺织骨干企业合资筹建,主要从事出口贸易。该公司经营情况良好,当年利润尚未分配,该项投资的资金来源是本司自有资金。
(三)九九年度的业务发展计划
1.确立主攻方向,大力拓展产业纺织用品领域。
我司要使产业用纺织品成为申达的支柱产业,从而构筑申达都市纺织新形象。
(1)汽车装饰,三管齐下,集中投入奠定发展基础。
规模上由现有的25万套逐步扩大到40万套。
门类上由现有的地毯面料为主逐步向高档次、多门类发展。
市场上由现有的为桑塔纳轿车配套向多品牌、多车型配套发展。
(2)产业用布,依靠科技,发展新品确立优势地位。
战略上寻找合作伙伴,化9000万巨资收购海南欣龙无纺实业有限公司的41%股权,利用该司科技含量较高的无纺产品,快速提升我司在产业纺织品领域的市场竞争优势,使主业盈利能力得以扩张。
品种上主要发展水刺无纺、医用无纺、土工复合材料、蓬体装饰材料、装饰建材、新型高速造纸毛毯等方面。
技术上利用社会力量和上海科技优势,从高起点.高技术含量入手开发。
设备上要购置一批先进设备,发展高档土工布和过滤布项目,争取当年投入当年产出。
2.夯实外贸基础,加速发展工贸结合跨国经营
(1)工贸结合,要进一步深化。
(2)跨国经营,要实质性起步。
(3)内部管理,要加力度强化。
3.依托地产物业,继续调整产业结构盘活存量。
进一步发掘级差地租优势,盘活公司现有的地产物业。
(1) 位于宜山路的5768平方米土地厂房,采取一次性转让方式盘活。
(2) 位于长寿路边的34734平方米土地厂房,要做好移地生产物业开发的准备工作。
(3) 对已开发的物业租赁要管好理顺,使之形成稳定的公司收入来源。
4.强化规范管理,完善提高总部决策控制职能。
(1)完善生产经营及财务状况控制的职能。
(2)健全人才引进培训及激励制约的职能。
(3)强化资本运作及资产运行的职能。
(4)强化长远规划和投资决策的职能。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项。
本年度公司无重大诉讼,仲裁事项。
(二)报告期内公司收购资产的简要情况。
我司于98年6月8日与我司的控股股东上海申达(集团)有限公司经友好协商签署了收购四户企业的收购协议书。该收购协议经98年6月14日召开的第八次股东大会批准,具体收购事项登载在98年7月2日《上海证券报》我司招股说明书上。98年7月我司付清了收购款项,该四家被收购企业自98年7月1日起归属于我司,细节请阅本报告中“收购企业中的重大关联交易”
(三)重大关联交易事项。
1. 资产置换的重大关联交易。
(1)关联交易方:上海申达(集团)有限公司是我司的控股股东,原持有我司66.56%股权(增发新股后持股比例调低为48.5%);
(2)交易内容:资产置换。我司将剥离的不良资产与上海申达(集团)有限公司的优良资产进行置换;
(3)交易数量:我司置换给上海申达(集团)有限公司的不良资产帐面净值为193,416,419.64元,经评估后的净资产确认为201,834,460.45元;上海申达(集团)有限公司置换给我司的优良资产帐面净值为154,522,523.89元,经评估后的净资产确认为203,582,499.30元;
(4)交易价格:双方确定按我司置换给上海申达(集团)有限公司资产的帐面净值193,416,419.64元作为等额置换价格。
(5)交易金额: 193,416,419.64元;
(6)关联交易事项对公司的影响: 该项资产置换对公司的利润增长有重大影响,98年该项置换增加了本司3773万元的净利润。
该项资产置换的重大关联交易均已在98年7月2日、98年7月13日、98年8月18日《上海证券报》上有关我司的《招股说明书》、《上市公告书》和《98年中期报告》中进行过详细披露。
2. 收购企业中的重大关联交易。
(1)关联交易方:上海申达(集团)有限公司。
(2)交易内容: 我司用现金购买上海申达(集团)有限公司所属的四家国有企业。
(3)交易数量: 上海第十棉纺厂100%股权,上海第三十六棉纺针织服装厂100%股权,上海八达纺织印染服装公司外贸部100%股权和上海新纺织产业用品有限公司的70%股权(原我司已持有其余30%的股权)。
(4)交易价格: 该四户被收购企业97年12月31日帐面净资产为83,843,431.45元,评估确认值为89,392,726.99元,双方协商以帐面净资产作价。
(5)交易金额: 83,843,431.45元
(6)关联事项对公司的影响: 自98年7月份收购以后的半年中,该四户企业共实现净利润1,523.34万元,占公司全部利润的18.32%,净资产收益率17.99% 。
该项收购行为作为重大关联交易已在98年8月18日《上海证券报》上我司“中期报告”中作为“期后事项”进行了揭示。
(四) 逾期委托存款和委托贷款。
公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(五)聘任会计师事务所情况。
98年6月14日召开的我司第八次股东大会通过决议,续聘上海长江会计师事务所为我司的审计及查证单位。
(六)重大合同。
公司在97年1月份与上海申达(集团)有限公司签订了“关于对上棉二厂托管的协议书”,有效期三年(详情见我司97年度报告)。随着上棉二厂在98年资产重组中置换出我司,该协议也自动失效。
(七)其他重大事项。
公司于98年已着手解决“计算机2000年问题”,涉及公司财务、人事、销售等管理程序的“2000年问题”已进行修改及优化,有关技术问题已解决。
九、财务报告
(一)审计意见
上海长江会计师事务所有限公司李德渊、郑帼琼注册会计师出具了“无保留意见的审计报告”(沪长会字(99)第226号)。
(二)会计报表
1. 比较式资产负债表(见附件)。
2. 比较式利润及利润分配表(见附件)。
3. 现金流量表(见附件)。
(三)会计报表附注
1、公司主要会计政策。
(1)会计制度:
公司执行《企业会计准则》、《企业财务通则》和《股份有限公司会计制度》,其中外贸进出口核算参照商品流通企业会计制度核算。
(2)合并会计报表的编制方法:
①合并范围的确定原则:凡控股比例超过50%以上的投资单位,不论规模大小,不论盈亏与否,不论地区远近,均纳入合并范围。
②合并所采用的会计方法:
与上年相同。
③本年度合并报表编制范围因实施资产重组和企业收购而发生变动。原上海立达威纺织品有限公司等19个企业因已剥离不再纳入合并范围,而上海第二印染厂、上海汽车地毯总厂等11个控股企业新纳入合并报表,其中收购企业的利润表仅按98年7-12月份报表编入合并报表。合并报表编制范围变动后对财务状况和经营成果的影响已在本报告“重大关联交易事项”中揭示。
(3)现金等价物的确定标准:
公司在编制现金流量表时将“短期投资”作为现金等价物。
(4)坏帐核算方法:
①坏帐的确认标准:帐龄在三年以上或欠款单位已破产倒闭或接到法院判决书且不准备上诉的已不可能收回的帐款,经公司董事会授权批准,确认为坏帐。
②坏帐损失的核算方法: 坏帐损失及收回的坏帐通过“坏帐准备”核算,提取的坏帐准备进入“管理费用”计入当期损益核算。
③坏帐准备的计提方法:每半年采用帐龄法,对应收帐款的借方余额及不同帐龄计提坏帐准备。
④坏帐准备的计提比例:帐龄在1年以内计提比例为1%,帐龄在1～2年之间计提比例为10%,帐龄在2～3年计提比例为20%,帐龄在3年以上的计提比例为30% 。
(5)存货核算方法:
存货的分类、存货的取得与发生、存货的计价、低值易耗品和包装物的摊销均与上年相同。存货跌价损失准备的计提方法: 对各类存货均按成本与市价孰低的原则每半年计提存货跌价损失准备。市价的依据:有市场统一价格的以市场统一价格为准,没市场统一价格的以本单位最后一笔采购发票或最后一笔销售发票为依据。根据重要性原则,对一些单价小、数量少、总额低于1000元的辅助材料为降低核算成本可不提存货跌价损失准备。
(6)短期投资核算方法:
短期投资的计价:按实际成本计价。
短期投资的收益确认方法: 按收益变现到帐为确认依据。
不计提短期投资跌价准备。
(7)长期投资核算方法:
①长期股权投资的计价及收益确认方法:
长期股权投资按实际成本计价,对投资比例在20%以下的股权投资,采用成本法核算,以实际收到的收益款作为收益的确认;对投资比例在20%及20%以上的股权投资,采用权益法核算,即每半年按被投资单位会计报表上的净利润乘以投资比例来编制我司的投资收益。
②股权投资差额的摊销方法:有合同期限的依据合同期限分年摊销,无合同期限的一律分十年摊销。
③债权投资的计价及收益确认方法:溢价和折价的摊销方法,按《股份有限公司会计制度》中的相关规定执行。
④本公司不计提长期投资减值准备。
(8)无形资产计价和摊销方法:
无形资产按实际成本计价,摊销方法采用直线法。
土地使用权按50年摊销,房屋使用权按35年摊销,商标权按10年摊销。
(9)收入确认原则:
商品销售:商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或已取得了收款的凭证,并且相关的成本能可靠地计量时,确认营业收入的实现。
劳务的提供:产品加工劳务的提供一般在同一年度内开始并完成,均在完成时确认收入。他人使用本公司资产取得的收入(如租赁收入等)以实际收到确认收入实现。
(10)其他会计政策均与上年相同。
2、会计政策、会计估计变动的影响数
本年度会计政策、会计估计中的坏帐计提方法和存货跌价损失准备计提方法及股权投资收益确认方法,发生了重大变动。
项 目 变动的内容 变动的理由 对经营成果的
影 响
坏帐准备 原按5‰计提,现变 董事会决议执行稳健 变动后多提坏
为帐龄法计提 原则 帐准备金
194.7万元,相
应减少利润。
存货跌价 原外贸部分提5‰, 董事会决议执行稳健 变动后多提存
损失准备 现全部按成本与市 原则 货跌价准备
价孰低原则计提 62.3万元,相
应减少利润。
投资收益 原50%以上权益法 执行《股份有限公司 变动后增加投
确认方法 现改为20%及以上 会计制度》 资收益272万元
权益法
3、税项:
税 种 税率 减免税与退税说明
增值税 17% 根据国家政策规定,享受出口退税政策,无限期。
营业税 3%-10%
企业所得税 33% 经上海市财政局、上海市地方税务局沪财—
(98)164号文批准,企业所得税返回18%,实际税赋
15%,无限期。
4、会计报表主要项目注释:
(1)货币资金 (单位:元)
项目 期初数 期末数
原币金额 折算汇率 折人民币 原币金额 折算汇率 折人民币
现金 176813.64 119759.32
银行存款 73441844.80 554467260.78
其中:美元
376649.75 8.2798 3118584.60 4669760.39 8.2787 38659545.34
港币 3467.77 1.0686 3705.66
澳元
77312.28 5.403 417718.25 1332.78 5.0562 6738.80
马克 324.03 4.9307 1597.69
其它货币资金 63558014.41
合计 73618658.44 618145034.51
说明:货币资金比年初大幅增长的原因主要是:a.由于资产置换和收购企业使公司的规模比以前大幅扩张,引起货币资金相应上升0.42亿;b.短期投资回收了0.41亿;c.募发新股尚未使用的资金1.56亿;d.银行借款增加(主要是年末)形成的资金1.52亿;e.经营活动产生的净现金流量1.44亿;f.其它回收0.09亿。其它货币资金6355.8万元主要是指存在银行的引进设备款保证金。
(2)应收帐款: (单位:千元)
期 初 数 期 末 数
帐龄 金额 比例% 金额 比例%
1年以内 71,239.7 56.31 172,805.5 95.59
1～2年 25,971.6 20.53 4,517.2 2.50
2～3年 15,567.1 12.31 3,230.8 1.79
3年以上 13,724.6 10.85 229.4 0.12
合计 126,503.0 100 180,782.9 100
上述款项中包括持有我司48.5%股权的上海申达(集团)有限公司下属全资企业的金额696.12万元占全部应收款约3.85%,均属正常往来,详见本报告“九、(三).5.关联方关系及其交易”。
(3)其它应收款: (单位:千元)
期 初 数 期 末 数
帐龄 金额 比例% 金额 比例%
1年以内 33,090.24 41.55 66,134.8 83.84
1～2年 27,942.23 35.09 6,675.6 8.46
2～3年 5,983.54 7.51 3,542.6 4.49
3年以上 12,617.82 15.85 2,527.7 3.21
合计 79,633.83 100 78,880.7 100
上述款项中包括持有我司48.5%股权的上海申达(集团)有限公司及下属企业欠我司的金额5218.6万元,占全部其他应收款的67%,详见本报告“九、(三).5.关联方关系及其交易”。
(4)长期投资: (单位:千元)
①项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 6,371.99 197,719.24 101,363.2 102,728.03
长期债权投资 93.71 1,009.05 22.8 1,079.96
合计 6,465.70 198,728.29 101,386.0 103,807.99
其中:一年内到期的债券121,141.21元。
②股票投资:
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占比例 投资金额 市价
粤海发展 法人股 6.3万股 小于1% 1034400.00元 24.25元
东方明珠 法人股 12万股 小于1% 530000.00元 14.55元
商业网点 法人股 56.628万股 小于1% 1406280.00元 9.10元
龙头股份 法人股 240万股 小于1% 7800000.00元 6.13元
中纺机 法人股 171.6万股 小于1% 4190000.00元 6.25元
百一店 法人股 153.7536万股 小于1% 5567392.00元 7.27元
氯碱化工 法人股 72万股 小于1% 1100000.00元 11.12元
棱光实业 法人股 54.648万股 小于1% 557400.00元 8.93元
双鹿电器 法人股 14.52万股 小于1% 600200.00元 8.89元
丰华股份 法人股 20.88万股 小于1% 755244.40元 13.51元
豫园商城 法人股 24.2242万股 小于1% 873030.00元 8.39元
嘉宝股份 法人股 25.4592万股 小于1% 707440.00元 7.33元
永生股份 法人股 36.501万股 小于1% 1517400.00元 10.60元
爱建股份 法人股 8.712万股 小于1% 379200.00元 13.05元
申能股份 法人股 50万股 小于1% 1400500.00元 7.93元
广电股份 法人股 5.5万股 小于1% 245000.00元 9.17元
长江发展 法人股 50万股 小于1% 700000.00元 —
天津百货 法人股 5万股 小于1% 90000.00元 6.82元
原水股份 法人股 10万股 小于1% 300000.00元 6.74元
沪昌特钢 法人股 2万股 小于1% 57000.00元 4.49元
申达股份 法人股 42.24万股 小于1% 990880.00元 6.20元
上海银行 法人股 105万股 小于1% 1071200.00元 —
申银万国 法人股 17万股 小于1% 790000.00元
合计 32662566.40元
③其他股权投资: (单位:元)
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占比例 本期权益增加 累计增减
华文企业发展股份公司
长期 500000.00 10% --- ----
上海申达房产有限公司
长期 1500000.00 10% --- ----
中纺联进出口公司 长期 3000000.00 10% --- ----
越南项目 长期 889518.80 --- --- ----
奥博实业公司 50年 1569829.26 28.7% -6729.74 -6729.74
华昌纱线有限公司 25年 15414353.61 45% 3525035.28 3525035.28
新华昌纱线有限公司
长期 12220299.73 45% 2521078.03 2521078.03
火炬环保用品厂 长期 100000.00 4.79% ---- ----
火炬贸易公司 长期 151309.38 40% -48690.62 -48690.62
上海申阳藤内纺织饰
件有限公司 长期 12458481.09 18% -2514404.91 -2514404.91
上海联发化纤经营
有限公司 长期 100000.00 6% ---- ----
松江李尔汽车地毯
声学元件有限公司 长期 21697264.74 30% ---- ----
福文工贸有限公司 长期 464411.70 30% 164411.70 164411.70
合计 70065468.30
④长期债权投资: (单位:元)
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
帐面投资额
796国债
500000.00 13.08% 500000.00 2001年6月 65300.00 163250.00
663250.00
煤气债券
11000.00 3.6% 11000.00 01～02年 414.00 966.00
10966.00
电力债券
388800.00 无 388800.00 00～02年
388800.00
住宅建设债券
15760.00 3.6% 15760.00 99～00年 858.58 1181.95
16941.95
合 计
1079957.95
其中:一年内到期的有电力债券111,120元,住宅建设债券10,021.21元。
(5)固定资产: (单位:千元)
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物物 132,002.7 211,737.7 43,562.1 300,178.3
通用设备 3,181.7 57,438.2 41,241.5 49,378.3
专用设备 103,247.7 305,312.8 17,432.2 391,128.3
运输工具 8,062.0 8,012.0 1,913.9 14,160.1
融资租入资产 11,707.2 11,707.2
其他 21,496.0 8,554.1 25,979.7 4,070.4
合计 297,990.1 602,762.0 130,129.4 770,622.7
累计折旧
房屋及建筑物物 28,631.8 101,214.2 21,421.7 108,424.3
通用设备 9,310.4 27,143.6 9,218.6 27,235.4
专用设备 46,339.9 128,721.3 9,409.5 165,651.7
运输工具 3,625.1 3,677.2 1,312.6 5,989.7
融资租入资产 4,941.9 4,941.9
其他 9,536.0 27.8 8,066.0 1,497.8
合计 97,443.2 265,726.0 49,428.4 313,740.8
净值 200,546.9 337,036.0 80,701.0 456,881.9
固定资产净值年末比年初增长了127.82%,主要原因是:资产置换时剥离了净值10,810万元,置入企业增加了净值24,210万元,收购四家企业增加了净值2,569万元,在建工程完工转入8,633万元,计提折旧减少净值3,363万元,其它因素增加4,394万元。
(6)在建工程: (单位: 千元)
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其它减少 期末数 资金来源 进度
固定资产
二印定型机改造
8.7 8.7 其它来源 10%
地毯厂压模二期
1811.9 1811.9 其它来源 80%
地毯厂电脑网络
0.1 29.2 29.3 其它来源 90%
地毯厂车间改造
4253.1 4915 4308.6 839.3 4020.2 募股资金.银行贷款 80%
(其中:资本化利息)
(1829)
地毯厂CAD项目
254.9 254.9 其它来源 90%
地毯厂水电项目
593.6 66.4 39.2 488.0 其它来源 50%
地毯厂模具项目
368.6 368.6 其它来源 20%
梅川房屋基地
70.2 70.2 其它来源 95%
申达大厦
26092.6 26092.6 其它来源 85%
BOM设备
10500.0 10500.0 其它来源 75%
余姚路项目
473.1 473.1 其它来源 80%
七棉设备改造
340.5 340.5 募股资金.银行贷款 20%
其它
50106.4 49712.5 81953.9 17865.0 0 募股.贷款其他 完工
(其中:资本化利息)
(1483) (955) (488)
合计
56496.6 93033.8 86328.9 18743.5 44458.0
(7)长期待摊费用: (单位:千元)
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出
21.0 263.5 52.9 231.6
待转销汇兑损失 24858.2 24858.2 0
职工分房补贴 4184.8 3124.5 2935.3 2211.1 2162.9
其他 0 1342.6 435.3 907.3
合计 29064.0 4730.6 27793.5 2699.3 3301.8
(8)短期借款: (单位:千元)
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 1800.0 15700.0
担保借款 201229.0 401956.3
信用借款 500.0 5500.0
合计 203529.0 423156.3
短期借款上升107.9%,主要原因是:a.资产置换企业转入了借款8175万元;b.收购四家企业转入了9358万元;c.生产经营规模的扩大增加了4429万元。
(9)财务费用: (单位:千元)
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 34,215.1 41,551.6
减: 利息收入 26,076.8 41,133.8
汇兑损失 1,104.0 2,763.9
减: 汇兑收益 1,235.5 13,240.0
其他 3,695.5 1,957.0
合 计 11,702.3 -8,101.3
财务费用上升的主要原因是按5年摊销的汇兑收益98年比97年减少了1,200.5万元。
(10)其它业务利润:
98年度其他业务利润共计23,667,494.72元,其中占报告期利润总额5%以上的项目情况如下: (单位:千元) 业务种类 1998年 1997年
收入 成本 税金 利润 收入 成本 税金 利润
土地置换收入
17278.0 1952.4 15325.6 25853.8 21697.60 139.12 4017.08
房屋租赁收入
10024.0 171.4 1149.7 8702.9 14342.89 109.48 2225.32 12008.09
(11)投资收益: (单位:千元)
类 别 98年数 97年数
股票投资收益 1306.6 1023.3
债券投资收益 374.2 1775.8
非控股公司分配来的利润 7149.1 3060.8
非控股公司权益净增额 4301.3
合 计 13131.2 5859.9
(12)补贴收入:
98年的补贴收入553,650.85元,比97年减少22.3万元。补贴收入系公司所属企业的新产品减免税经上海市财政局核定后的拨入款。
(13)营业外收入:
98年营业外收入352.5万元,比97年减少1798.6万元,减少率达83.6%,主要原因是97年申达(集团)支付托管上棉二厂经营亏损的补贴款1990.6万元列作97年营业外收入,而98年上棉二厂已剥离出本公司,故98年减少了该1990.6万元收入。
5、关联方关系及其交易:
(1)关联方关系:
①存在控制关系的关联方:
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定
或类型 代表人
上海申达(集团)有限公司
上海 纺织制造业 母公司 国有独资 杜双信
上海申达贸易实业公司
外高桥 贸易 控股子公司 股份制 黄 杰
宁波盈达贸易公司
浙江宁波 贸易 控股子公司 股份制 曹顺德
上海伊达服装有限公司
上海 制造服装贸易 控股子公司 中外合资 张惠民
上海澳门商务城
上海 宾馆服务 控股子公司 股份制 赵 勇
上海第二印染厂
上海 印染生产 控股子公司 有限责任公司 姚杰
上海汽车地毯总厂
松江 地毯生产 控股子公司 国集联营 刘福根
江阴永昌产业用布厂
江阴长寿 工业用布 控股子公司 国集联营 龚善根
上海南丹副食品交易市场
上海 市场管理 全资子公司 全民 龚善根
上海美东针织有限公司
浦东 针织布 控股子公司 中外合资 王秋蓉
上海融融服饰有限公司
浦东 针织服装 控股子公司 中外合资 王秋蓉
上海荔达制衣厂
上海 制造服装 控股子公司 国集联营 席时平
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: (单位:元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海申达(集团)有限公司
775210000.00 775210000.00
上海申达贸易实业公司
5737400.00 5737400.00
宁波盈达贸易公司
1000000.00 1000000.00
上海伊达服装有限公司
1526866.00 1526866.00
上海澳门商务城 5000000.00 5000000.00
上海第二印染厂 21823823.10 21823823.19
上海汽车地毯总厂
81865398.56 25000000.00 106865398.56
江阴永昌产业用布厂
1000000.00 1000000.00
上海南丹副食品交易市场
500000.00 500000.00
上海美东针织有限公司
4442000.00 4442000.00
上海融融服饰有限公司
2071914.75 2071914.75
上海荔达制衣厂 5000000.00 5000000.00
③存在控制关系的关联方所持权益及其变化: (单位:元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 金额 金额 %
上海申达(集团)有限公司
上海申达贸易实业有限公司
8493970.06 100 3274520.09 5219449.97 90
宁波盈达贸易公司
2173599.02 100 1067352.43 1106246.59 100
上海伊达服装有限公司
1624711.95 72.73 145416.09 1770128.04 72.73
上海澳门商务城
7354767.15 100 14507.10 7369274.25 100
上海第二印染厂
43772349.03 80 1545908.94 45318257.97 80
上海汽车地毯总厂
64252635.33 60 35747694.55 100000329.89 60
江阴永昌产业用布厂
589871.19 61.3 82142.92 507728.27 61.3
上海南丹副食品交易市场
633138.38 100 23940.75 657079.17 100
上海美东针织有限公司
3658795.79 75 269708.91 3928504.70 75
上海融融服饰有限公司
1005611.34 51 224003.99 1319615.33 51
上海荔达制衣厂
3970887.55 90 270944.96 3699942.59 90
(2)公司与关联方的交易披露:
①不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海申达(集团)有限公司浦东分公司 同属一个母公司
上海四通纺织有限公司 同属一个母公司
上海利宏房地产经营公司 同属一个母公司
上海第二棉纺织厂 同属一个母公司
上海申达集团下属其他生产企业(简称:其他企业)
同属一个母公司
②关联方应收应付款项余额: (单位:千元)
年末余额
项 目 98年 97年 备 注
应收帐款
上海申达(集团)浦东分公司
3,728.9 0
其它企业 3,232.3 0
其它应收款
上海申达(集团)有限公司
16,868.1 23,500.0 收购第十棉纺织厂时带入
上海申达(集团)有限公司浦东分公司
3,500.0 3,500.0 收购第十棉纺织厂时带入
上海四通纺织有限公司 3,000.0 2,000.0 收购第十棉纺织厂时带入
上海利宏房地产经营公司
9,000.0 11,000.0 收购第十棉纺织厂时带入
上海第二棉纺织厂 19,818.4 13,100.0 原我司全资企业时借款现
已剥离
应付帐款
其它企业 3,712.8
其他应付款
其它企业 855.0
6、或有事项:
截止98年12月31日,我司对外贷款担保情况如下:
被担保单位 担保金额 担保性质 对公司影响
备 注
上海联吉化纤公司 9500万元 不可撤销担保 负连带责任
资产置换前已发生由上海汽车地毯厂带入本司
上海联吉化纤公司 500万美元 不可撤销担保 负连带责任 资产置换前已发生由上海汽车地毯厂带入本司
松江仓桥联合工业公司 1000万元 不可撤销担保 负连带责任 资产置换前已发生由上海汽车地毯厂带入本司
上海宇航特种化纤厂 1920万元 不可撤销担保 负连带责任 资产置换前已发生由上海汽车地毯厂带入本司
上海申阳藤内纺织饰件
有限公司 950万元 不可撤销担保 负连带责任 资产置换前已发生由上海汽车地毯厂带入本司
上海第二棉纺织厂 100万元 不可撤销担保 负连带责任 原我司全资企业时担保,现已剥离
上海第六织布厂 324万元 不可撤销担保 负连带责任 原我司全资企业时担保,现已剥离
立达威纺织品有限公司 100万元 不可撤销担保 负连带责任 原我司控股子公司时担保,现已剥离
上海三毛股份有限公司 1300万元 不可撤销担保 负连带责任 互相担保单位
上海纺织发展总公司 8500万元 不可撤销担保 负连带责任 互相担保单位
7、承诺事项:
本公司没有需说明的承诺事项。
8、资产负债表日后事项:
①99年1月15日本司为上海申达(集团)有限公司期限为五年的6935万元技改项目贷款提供了不可撤销的信用担保,上海申达(集团)有限公司为此项担保出具了反担保书。
②99年2月5日召开三届三次董事会,并于2月9日发布董事会《关于收购海南欣龙无纺实业公司》及召开临时股东大会(通讯方式)的公告,决定用不高于9000万元收购海南欣龙无纺实业公司41%的股权。3月11日召开了临时股东大会,经上海第一律师事务所张中律师见证,到会股东占全部股东的54.8%,会议以98.61%的有效投票通过了该项议案,并责成董事会全权落实收购事项。本公司已于99年3月12日签署了正式收购协议,并办妥了股权转让手续,委派了我司总经理席时平先生任海南欣龙无纺实业有限公司的董事长和法人代表,变更了营业执照登记。99年3月31日前我司已按进度支付了收购款6000万元。该项收购将对本司的产业纺织品发展、收益和现金流量产生较大影响。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点:
a.公司首次注册的日期和地点:
日期:1992年6月13日
地点:中国上海浦东歇浦路海防新村74号(申佳宾馆)
b.公司最后一次变更注册的日期和地点:
日期:1998年7月16日
地点:未变
2.企业法人营业执照注册号:155028500
3.税务登记号码:310042132214537
4.公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算中心
5.公司报告期内证券主承销机构名称:上海申银万国证券公司
6.公司聘请的会计师事务所名称:上海长江会计师事务所有限公司
地点:上海市桃江路8号宝轻大厦四楼
备查文件
1.载有法定代表人:杜双信,财务负责人:丁振华,制表人:王荣华签名并盖章的全套会计报表。
2.载有上海长江会计师事务所有限公司盖章,注册会计师李德渊、郑帼琼签名并盖章的审计报告正本。
3.98年度内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4.载有董事长杜双信亲笔签名的年度报告正本。
上海申达股份有限公司
一九九九年四月八日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:上海申达股份有限公司 1998年12月31日 金额单位:元
资产 期初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 62625649.05 73618658.44 447224562.85 618145034.51
短期投资 41000000.00 41000000.00 0.00 0.00
减：短期投资跌价准备 0.00 0.00
短期投资净额
41000000.00 41000000.00 0.00 0.00
应收票据 31721916.16 30657613.14 14960956.71 14960956.71
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00 0.00
应收帐款103745111.22 126503059.04 145414422.31 180782957.56
减：坏帐准备
518725.55 587378.68 2034670.38 2851202.97
应收帐款净额
103226385.67 125915680.36 143379751.93 177931754.59
预付帐款 11773274.10 17715046.21 22117637.70 28545407.35
应收补贴款
21158581.31 21158581.31 27923414.50 27923414.50
其他应收款
61642045.70 79633830.52 75682957.04 78880713.54
存货 116388150.72 138480824.68 113597420.99 164384886.22
减：存货跌价准备
221405.99 238880.02 616533.38 861487.76
存货净额116166744.73 138241944.66 112980887.61 163523398.46
待摊费用 3354119.12 3624523.65 3187046.66 9270643.72
待处理流动资产净损失 0.00 0.00 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 70010.46 121141.21
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计
452668715.84 531565878.29 847527225.46 1119302464.59
长期投资： 0.00 0.00
长期股权投资
135608250.72 63719910.23 235850669.45 102728034.70
长期债权投资
937100.00 937100.00 920277.32 958816.74
长期投资合计
136545350.72 64657010.23 236770946.77 103686851.44
减：长期投资减值准备 0.00 0.00 0.00
长期投资净额
136545350.72 64657010.23 236770946.77 103686851.44
固定资产： 0.00 0.00
固定资产原价
257988360.87 297990153.04 360022037.06 770622625.05
减：累计折旧
90245213.90 97443196.98 148310491.18 313740862.60
固定资产净值
167743146.97 200546956.06 211711545.88 456881762.45
工程物资 0.00 0.00 0.00
在建工程 15847821.49 56496562.68 37476425.59 44457932.86
固定资产清理 170715.26 0.00 0.00
待处理固定资产损失 0.00 0.00 0.00
固定资产合计
183590968.46 257214234.00 249187971.47 501339695.31
无形资产及其他资产： 0.00 0.00
无形资产
16730267.80 17002443.01 41404903.18 41635713.18
开办费 1080130.00 100752.91 1307006.38
长期待摊费用
28497498.20 29064054.65 1277799.87 3301779.86
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计
45227766.00 47146627.66 42783455.96 46244499.42
递延税项： 0.00 0.00
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计818032801.02 900583750.18 1376269599.66 1770573510.76
负债及股东权益
流动负债：
短期借款191379000.00 203529000.00 339656315.49 423156315.49
应付票据 22986021.37 32491311.70 6464358.24 6548442.24
应付帐款 57559264.82 82466226.79 82327086.65 103296914.57
预收帐款 27316775.65 31971779.40 40769305.40 48691820.59
代销商品款 0.00 0.00 0.00
应付工资 2401566.64 2401566.64 2366822.96 4223526.82
应付福利费 92226.03 729145.75 454707.91 1033145.63
应付股利 20675001.60 22036070.39 2889011.90 29377882.11
应交税金 5214630.41 1426965.98 2435122.59 6912186.12
其他应交款 539342.11 810134.90 174895.25 2675485.10
其他应付款
55011908.19 77763153.85 82193000.62 101934274.28
预提费用 1336843.39 1447861.75 817579.50 1660277.57
一年内到期的长期负债
27970000.00 27970000.00 2120000.00 3620000.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00
流动负债合计
412482580.21 485043217.15 562668206.51 733130270.52
长期负债：
长期借款 63832050.55 63862050.55 53300000.00 192306527.56
应付债券 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 37066832.82 37354029.88
住房周转金 15697.80 15697.80 175421.00 256359.68
其他长期负债
2869258.64 4874919.71 0.00 1871141.50
长期负债合计
66717006.99 68752668.06 90542253.82 231788058.62
递延税项： 0.00 0.00 0.00
递延税款贷项 0.00 0.00 0.00
负债合计479199587.20 553795885.21 653210460.33 964918329.14
少数股东权益 7946478.66 0.00 82545203.80
股东权益 0.00 0.00 0.00
股本 201382896.00 201382896.00 276382896.00 276382896.00
资本公积 76426115.24 76426115.24 302430780.62 302430780.62
盈余公积 58902896.91 60105225.30 100582026.97 100984676.91
其中：公益金
721113.02 721113.02 6884030.63 8105819.43
未分配利润
2121305.67 924149.77 43663435.74 43311624.29
股东权益合计
338833213.82 338841386.31 723059139.33 723109977.82
负债及股东权益总计
818032801.02 900583750.18 1376269599.66 1770573510.76
利润及利润分配表
编制单位:上海申达股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 上年实际数 本年实际数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
1022162959.48 1115126452.42 1133184272.32 1550431815.05
减：折扣与折让 0.00 0.00
主营业务收入净额
1022162959.48 1115126452.42 1133184272.32 1550431815.05
减：主营业务成本
964180219.13 1044579230.95 1040685627.67 1356652852.87
主营业务税金及附加
1455631.88 2112950.32 1232320.64 3204947.60
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
56527108.47 68434271.15 91266324.01 190574014.58
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
16097950.49 17559575.80 24986987.23 23667494.72
减：存货跌价损失 395127.39 635965.13
营业费用 10897956.81 15106840.15 144414352.52 17860738.92
管理费用 57118502.88 64778631.03 46264240.26 84015697.08
财务费用 -8656233.01 -8101293.74 3491270.51 11702309.74
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
13264832.28 14209669.51 51688320.56 100026798.43
加：投资收益(损失以"-"号填列)
7310450.72 5859889.72 37138310.27 13131234.56
补贴收入 496484.80 777388.40 353000.00 553650.85
营业外收入
21306348.96 21510619.22 2676489.37 3525020.83
减：营业外支出
2704688.95 2821857.58 50219.79 2499715.61
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
39673427.81 39535709.27 91805900.41 114736989.06
减：所得税
5658899.67 6106412.18 8721640.28 16974621.38
减：少数股东损益 -520301.90 0.00 14627269.06
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
34014528.14 33949598.99 83084260.13 83135098.62
加：年初未分配利润
12965427.17 12129037.89 2121305.67 927149.77
六、可供分配的利润
46979955.31 46078636.88 85205565.80 84062248.39
减：提取法定盈余公积
3401452.81 3567516.97 8308426.01 8308426.01
减:提取法定公益金
3401452.81 3528226.12 8308426.01 8308426.01
减:职工奖福基金 0.00 0.00
七、可供股东分配的利润
40177049.69 38982893.79 68588713.78 67042746.43
减：提取任意盈余公积
5102179.22 5102179.22 24925278.04 24925278.04
应付普通股股利
32953564.80 32953564.80 0.00 -119155.90
八、未分配利润
2121305.67 927149.77 43663435.74 43311624.29
现金流量表
编制单位:上海申达股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项 目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1355784328.80 1840100613.20
收取的租金 5440656.63 7070584.42
收到的税费返还 1856063.43 2180669.28
收到的其他与经营活动有关的现金 104010365.29 140041237.82
现金流入小计 1467091414.15 1989393104.72
购买商品、接受劳务支付的现金 1076939487.36 1399565800.07
经营租赁所支付的现金 651277.34 1897943.01
支付给职工以及为职工支付的现金 69104040.51 108032102.31
实际交纳的增值税款 16860464.54 44565623.12
支付的所得税款 8069317.64 20585091.99
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 8720664.95 12015318.92
支付的其他与经营活动有关的现金 209610309.10 258324281.76
现金流出小计 1389955561.44 1844986161.18
经营活动产生的现金流量净额 77135852.71 144406943.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4902419.00 4922419.00
分得股利或利润所收到的现金 8012726.92 8012726.92
取得债券利息收入所收到的现金 160000.00 167900.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
298828.00 341628.00
收到的其他与投资活动有关的现金 549000.00 575362.11
现金流入小计 13922973.92 14020036.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
35555990.11 61971984.01
权益性投资所支付的现金 46070462.24 13655057.11
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 13595.00
现金流出小计 81626452.35 75640636.12
投资活动产生的现金流量净额 -67703478.43 -61620599.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 300974000.00 314232579.60
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 718760000.00 944160000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 9125774.55 11300774.55
现金流入小计 1028859774.55 1269693354.15
偿还债务所支付的现金 646893684.51 792446904.91
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 19552989.70 20295372.96
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 28662456.31 36889278.27
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1103860.29
现金流出小计 695109130.52 850735416.43
筹资活动产生的现金流量净额 333750644.03 418957937.72
四、汇率变动对现金的影响 415895.49 1782094.34
五、现金及现金等价物净增加额 343598913.80 503526376.07
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 83084260.13 83135098.62
加：少数股东损益 14627269.06
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1763249.14 2951544.46
固定资产折旧 10112341.07 33634306.33
无形资产、长期待摊费用摊销 -1233702.88 -558712.41
待摊费用摊销 1198981.72 1974266.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-47425.15 57490.27
固定资产报废损失 43876.00 1679948.65
财务费用 28662456.31 36704129.88
投资损失(减收益) -37138310.27 -13131234.56
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -14418247.70 -28211430.58
经营性应收项目的减少(减增加) -3444037.66 -19617071.75
经营性应付项目的增加(减减少) 10543023.78 34143335.28
其他 -1990611.78 -2981995.79
经营活动产生的现金流量净额 77135852.71 144406943.54
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 447224562.85 618145034.51
减:货币资金的期初余额 62625649.05 73618658.44
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额 41000000.00 41000000.00
现金及现金等价物净增加额 343598913.80 503526376.07
