上海电器股份有限公司1992年年度报告
一.公司基本情况
1.基本情况
本公司是在1992年7月由全民所有制性质的上海电器公司改制设立的,是全国电器行业首家跨入股份制行列的企业,1992年经国务院经济贸易办公室、国家计划委员会、国家统计局、财政部、劳动部、人事部联合发文(国经贸企〖1992〗176号文)批准为国家大型一档企业,经中华人民共和国对外经济贸易部(〖1991年〗外经贸管体函字第1054号文)批准,具有经营进出口业务的自主权。
公司下属人民电器厂,电器成套厂,整流器总厂,机床志器厂,变压器厂等24家工厂和上海电器技术研究所;并拥有全资子公司:希克电器,希克装备工程,希克工贸,希克服务,房地产,浦东分公司和电器世界商厦等。到1993年,公司拥有6家中外合资企业:申港海通电器成套有限公司,上海科茂成器有限公司,上海东屋电器有限公司,上海联英焊接器材有限公司,上海英达尔蓄电池有限公司和新源电子有限公司等。
公司从1992年7月1日起执行了《股份制试点企业会计制度》,逐步与国际会计惯例接轨;并完成了劳动用工,分配制度的配套改革,签订了全员,上岗合同;推行了“三中心”的管理结构模式:即公司总部为投资中心,各事业部为利润中心,工厂为成本中心,体现了精简高效的原则。
公司以科学为先导,注重发展高新技术,开发尖端产品,在国内先后为北京和上海地铁,宝钢总厂,金山石化总厂,上海永新彩管厂,上海三十万吨乙稀、南浦和杨浦大桥、上海新客站、上海港客运站、大庆油田等重点工程提供大宗电器产品;并西昌卫星发射中心、南极远洋考察船、军舰等国防、军事设施提供电器装置,许多产品获国家金龙奖、国务院重大设务奖、机械部科技进步奖和上海市新产品特等奖等殊荣。
2.经营业绩
1992年公司的产、销、利出现较大幅度的增长,实现了“三超两提前”,利税总额、销售收入、出口创汇超全年计划;提前一个季度完成了全年的利润指标,提前两个月完成了全年的生产任务。营业收入106106万元为去年同期的140%。出口创汇1531.5万美元,为去年同期的135.4%;利税总额实现13815万元,为去年同期的115.5%。公司1992年下半年税后利润为3347.5万元。
3.资金投向
股票发行所筹资金主要用于开发浦东电器城的建设。项目总投资2.68亿元(其中外方投资1400万美元,占37%),项目建成后预计营业收入5.2亿元,利税1.04亿元,创汇2000万美元。具体项目有:合资开发经营小型密闭电池、引进ABB系列、筹建中外合资上海西门子电器有限公司和UPS(不间断电源装置)等。通过在金桥加工区购买3000M2的标厂房和置地180亩,建成厂房一流、设务一流和管理一流的现代化电器城,可望1994年实现“七通一平”。同时利用资金到位上的时间差,收到较好的投资效应。
公司在招股说明书中公布的投资项目共有8项,其中扩大变压器出口和熔断器出口项目已在1992年完成,并取得效益;扩大200KW以下交流变频调速装置,JZ17中间继电器和低压电器元件等上经济批量项目可望1993年完成。
4.1993年业务发展规划及盈利预测
1993年公司将进一步加快产品结构调整的步伐,将已形成批量生产的产品迅速扩大经济批量规模,达到规模经济效益,年内单个系列形成经济规模的产品达到19个,年销售额上亿元的厂达到5家,出口创汇达到100万美元以上的厂有5家。
公司产品结构调整的重点是新形成七大拳头产品:电工触头、高压开关柜、UPS不间断电源、ME和智能开关、PLC可编程序控制器和交直流传动装置等;同时大力开发附加值的传感技术、遥控技术、激光技术等高新技术产品及其应用。1993年底前,力争“七大拳头产品”的营业收入达到15746万元,利润达到2837.1万元。
1993年公司计划营业收入达到132800万元,利润总额达到16640万元,出口创汇1800万美元,税后利润8500万元。
二、公司高级管理人员简况
董事长兼总经理唐子平先生:45岁,大专毕业,在读硕士研究生,高级经济师,持有公司股票1000股;
副董事长兼副总经理翟云飞先生:49岁,大学毕业,高级政工师,持有公司股票1000股;
董事兼副总经理王坚先生:38岁,研究生毕业,工程师,持有公司股票1000股;
董事兼副总经理冯梁先生,46岁,大专毕业,高级政工师、经济师,持有公司股票1000股;
董事兼副总经理陈国良先生:59岁,经济师,持有公司股票1000股;
董事兼副总经理吴祥德先生:47岁,大专毕业,经济师,持有公司股票1000股;
董事兼副总经理马新生先生:39岁,大专毕业,经济师持有公司股票1000股;
董事兼副总经理范祖良先生,51岁,大学毕业,高级工程师,持有公司股票1000股;
监事长陶美霞女士:43岁,大专毕业,政工师、助理经济量,持有公司股票600股;
三、公司股东情况
1.股份总额:40650万元,其中国家股36150.6万股,占89.93%,社会法人持股2000万股,占4.92%,社会个人持股2500万股,占6.15%。
2.5000股以上的股东数630名(1993年3月5日在册)。
四、财务状况
(一)会计师事务所1992年度鉴证报告:
关于上海电器股份有限公司一九九二年七-十二月会计决算的查帐报告
上会师报字(93)第466号
上海电器股份有限公司董事会:
我所接受贵公司的委托,审核一九九二年七~十二月的会计决算。我所按照国家有关法律、法规及现行会计、审计准则,采取必要的审计程序和方法,完成了对贵公司所属的24个工厂及公司本部(包括分公司)提供的会计凭证、帐册、报表及有关资料和实物的重点审查工作。
根据审查结果,我所认为:本报告所附的资产负债表、利润及利润分配表、财务状况变动表,可以反映贵公司一九九二年十二月卅一日的财务状况和自一九九二年七月一日至同年十二月卅一日止的经营成果及营运资金变动情况。
上海会计师事务所
主任注册会计师:徐惠勇
一九九三年三月廿九日
(二)财务报表附注
1.本公司财务报表的主要数据已在1993年4月16日股东大会的工作报告中向全体股东表述,并经股东大会以99.94%赞成票数审议通过。
2.重要会计政策
(1)会计年度:公历制,即1月1日至12月31日。1992年度财务会计报表均按股份制会计制度实行起始,即1992年7月1日至12月31日。
(2)会计制度:一九九二年上半年执行国营工业企业会计制度,下半年执行股份制试点企业会计制度。
(3)所得税率:按市财政局规定的所得税税率交纳。
(4)本公司以人民币为记帐本痊币,涉及外币的经济业务,按《股份制试点企业会计制度》的有关规定核算。
3.资产负债表有关会计项目详细的附加说明。
(1)短期投资年末数为 127,508,400元
其中:国库券、债券 1,508,400元
其他投资 126,000,000元
(2)应收帐款年末数为 219,115,935.04元
其中:一年以上 71,571,101.34元
半年以上 35,671,265.22元
三个月以上 34,271,294.96元
三个月以下 77,802,273.52元
(3)备抵坏帐:按年末应收帐款余额的5‰提取坏帐准备,计1,095,579.68元入管理费用。
(4)存货年末数为 531,835,028.51元
其中:库存材料 132,015,062.11元
在制品及自制半成品 196,742,096.70元
库存商品 171,502,698.28元
(5)长期投资年末数为 46,835,765.13元
其中:股票投资 10,307,080.00元
债券投资 14,530,259.77元
其他投资 21,998,425.36元
其中:
投向电力电子工程公司 500,000.00元
投向联英焊接器材有限公司 520,650.00元
投向上海变压器厂葑浜分厂 1,034,437.23元
投向上海变压器厂一分厂 788,559.40元
投向上海变压器厂二分厂 6,179,776.00元
投向合金材料总厂芦潮港联营厂 4,863,556.13元
(6)固定资产年末数:
原值 389,872,526.08元,已提折旧121,595,971.82元
其中:
房屋建筑原值130,043,383.83元,已提折旧36,137,040.14元;
机器设备原值196,452,061.51元,已提折旧72,405,405.19元;
其他设备原值63,377,080.74元,已提折旧13,053,526.49元;
计提折旧:采用直线法,残值按固定资产原值的4%确定。
(7)在建工程:年末数为 79,088,725.15元
其中:浦东分公司在建工程 14,030,000元
第三机床电器厂全厂迁建工程 10,418,079.60元
(8)无形资产年末数为 : 10,303,652.24元
其中:上海变压器厂雷神干式环氧变压器产品引进软件费用8,572,455.61元
长期借款年末数为: 213,104,424.73元
其中含外币借款折合人民币: 29,370,957.82元
长期应付款年末数为 : -21,840,308.41元
其中包括改制前后职工福利基金及工房支出数,需待与有关部门商讨解决。
资本公积金年末数 : 153,589,522.71元
其中:从股票溢价发行转入 : 152,670,000元
其他事项:
1、合并报表的原则,所属工厂及分公司的决算报表已并入总表,双方债权债务已抵销,两户控股联营企业的利润分配均属先分后税,当年分利已计入投资收益,报表未合并。
五、财务指标分析
指标名称 计算公式 指标数
流动比率 流动资产/流动负债 1.48
速动比率 速动资产/流动负债 0.81
应收帐款周转率 主营业务收入/应收帐款平均余额 3.13
股东权益比率 股东权益/资产总额 37.64%
股本净利率 税后利润/股本总额 16.96%
每股净资产额 股东权益/股本总额 1.46元
注:税后利润是按财政规定,照股份公司成立以来的税后利润除以经营的月份,再乘12个月的口径计算。
六、重大事项揭示
1.本公司一九九二年七月一日~十二月卅一日会计决算报告查帐由上海会计师事务所主任注册会计师徐惠勇和上海会计师事务所第四分所注册会计师翁奕方、鲍世传、蔡承銮负责验证,并出具查帐报告。
2.公司是1992年7月1日成立的,上半年的财税清算已在同年十一月结束,并相应调整了六月三十日帐表有关数字。
3.公司在1993年4月16日召开有股东大会上,通过了增补陈乐频女士为董事的议案。
