上海电器股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容，并愿就报告内容进行解释和承担一切责任。
上海电器股份有限公司董事会
一、公司简况
1、公司法定名称:上海电器股份有限公司
2、公司法定地址:上海浦东新区安建路100号
办公地址:上海水电路1900号
3、公司法定代表人:唐子平
4、公司电话号码:(021)5422800 传真号码:(021)5441087 邮编:200437
5、接待股东的地址:上海水电路1900号 电话:(021)5169421
二、简化的财务报表及编制说明
3、财务状况变动表 金额单位:千元
母公司 合 并
流动资金来源
本年净利润 53,754 53,743
不减少流动资金的费用和损失 36,283 44,435
其他来源小计 141,409 148,873
流动资金来源合计 231,446 249,456
流动资金运用
利润分配小计 113,431 113,431
少数股东利润分配 2,404
其他运用小计 266,748 276,777
流动资金运用合计 380,179 392,612
流动资金增加净额 －148,733 －143,156
流动资产本年增加数
货币资金 －12,128 －23,277
短期投资及应收票据 7,349 8,047
应收帐款净额及预付货款 222,953 244,071
存货净额 －163,697 －158,589
流动资产增加净额 84,391 112,796
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 79,335 89,118
流动负债增加净额 233,124 255,952
流动资金增加净额 －148,733 －143,156
4、财务报表编制说明
1)简化的财务报表中的相关数据取自上海会计师事务所劳树德、成浩章注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告师报字(95)第418号。
2)报表编制原则
(1)母公司会计报表，由所属32个单位汇总编制而成。其中有20户工厂为具有法人资格的独立核算单位，3户工厂和9户分公司成事业部为不具有法人资格的独立核算单位。全部由公司汇总编制报表(有关内部往来帐户的余额在汇总时轧抵)。
(2)合并报表的编制 所属具有法人资格的工厂中有3户对外投资占被投资单位股权51%以上的单位，由有关工厂先分别编制合并报表后，公司再予以汇总为公司的合并报表，另有几户虽投资占被投资单位股权51%以上，但有的是年度中间开始的单位，有的是主营业务收入占投资单位主营业务收入10%以下的单位，今年报表中都不予合并。
3)主要会计政策
(1)会计年度，公历制，即一九九四年一月一日至十二月三十一日
(2)销售收入(业务收入)实现原则，按收到货款或取得收取货款凭证时作为收入实现。
(3)存货计价方法，所属各工厂采用方法不一，多数单位用计划成本加减差异法，部分单位用加权平均法。
(4)外币业务核算原则，按现行1994年外汇管理体制改革后新规定执行。年末余额已按1994年底外汇市场中间价折算人民币。与帐面金额的差异已转入“汇总损益”。
(5)固定资产折旧的原则，折旧采用直线法，折旧年限沿用股份制试点以前的年限未予加速，残值率为4％。
(6)坏帐计提原则，按年末应收帐款的千分之五计提。
(7)流转税:均实行新增值税制，无法人资格的单位由公司汇交。
(8)所得税:按15％税率计算， 由公司集中交纳，年终全公司按户汇总，并计算调整课税所得额后，统一清算。
4)报表数据变动幅度超过30％的数据分析(母公司)
(1)应收帐款年初数396,934千元，年末数574,321千元，主要是客户拖欠货款增加，公司业已制定压缩拖欠款办法，并加以贯彻实施。
(2)存货年初数577,749千元，年末数414,052千元，主要是压缩存货，另一个原因是原存货含税，现有存货由于执行新税制改为不含税，而自然降低。
(3)长期投资年初数139,151千元，年末数200,303千元，年内新成立4家合资单位，将有形资产和无形资产转作长期投资。 其中转作:
西门子开关有限公司 22,630千元；
上海ABB变压器有限公司 26,650千元;
上海小池电气工程有限公司 3,480千元；
上海赛雪龙电器有限公司 560千元；
(4)在建工程的年初数81,296千元，年末数62,401千元主要是第三机床电器厂迁厂项目竣工，由在建工程转入固定资产13,330千元。
(5)无形及递延资产合计年初数22,714千元，年末数44,407千元，因国家外汇体制改革以后，有关外币帐户的年初余额按公布的市场汇价折合为人民币的差额记入待转销汇兑损益，并入该项目。
(6)未交税金年初数－6,895千元，年末数11,502千元，主要是未交流转税与所得税比年初增加。
(7)一年内到期的长期负债年初数21,423千元，年末数145,479千元。主要是从长期借款逾期转入126,000千元
(8)长期借款年初数161,399千元，年末数29,912千元，主要是转出一年内到期的长期负债126,000千元。
(9)盈余公积金年初数15,514千元，年末数63,617千元，年初与年末期间变化是由于在94年执行93年度股东大会决定的分配方案，另有94年税后利润提取法定公积金10％，及法定公益金5％。
(10)未分配利润年初数107,940千元，年末数48,263千元，年初与年末期间变化是由于执行93年度股东大会决定的分配方案并含94年未分配利润。
查帐说明
(一)公司所属少数单位银行存、借款帐面数字与银行对帐清单调节不能相符，如人民电器厂企业帐面数轧抵后比银行清单数少31万余元；整流器总厂工商银行帐户12月份以前未达帐收付两方34万元尚未查明。电器成套厂在工商银行住宅借款户出现赤字10万元，均有待查清。
(二)公司本部及所属部分单位的其他应收款中有较多应予清理成核销的宕帐。如本部有1987年接收自原行政性公司拨下属的632万元及改制前老帐499万元等应收款。起重电器厂有早已撤销的原下属投资单位老金门大酒店应收款230万元，找不出原来进帐记录的PC项目还贷61万元。电器成套厂有1991年前应收工资、物资散失，甚至没有名目的无名帐等96万余元。
以上问题，基本上是转制以前遗留的老事。公司转别股份制会计制度以后，对转制前的遗留中进行清理，绝大部分已解决，余下未能及时清理的是属情况转复杂又不能轻易作出结论，难以一时解决的事。
公司董事会对上述查帐说明中的事，已责成有关部门抓紧清理，限期解决。
三、财务指标分析
金额单位:元
指标项目 1994年实际完成指标 比上年度增长率(%) 1993年实际完成指标
1、主营业务收入 1,430,928,571.49 17.84 1,214,249,975.47
2、净利润 53,742,696.75 -39.22 88,428,104.97
3、资产总计 2,267,164,652.08 17.57 1,928,330,853.71
4、股东权益 825,651,853.98 7.01 771,578,308.19
5、股本收益率(％) 10.37 20.5
6、每股净资产 1.59 1.79
7、股东权益比率(％) 36.42 40
8、净资产收益率(％) 6.73 11
注: (1)股本收益率按加权法计算为11.23％
(2)93年主营业务收入已调整为不含增值税，与94年同口径相比
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓 名 职 务 年末持股数(股) 变化原因
唐子平 董事长兼总经理 2040 送 股
翟云飞 副董事长兼副总经理 2040 送 股
冯 梁 董事兼副总经理 2040 送 股
吴祥德 董事兼副总经理 2040 送 股
范祖良 董事兼总工程师 2040 送 股
郝爱国 董事兼总经济师 2448 送 股
陈乐频 董事兼总会计师 1224 送 股
张 颖 董事兼工会主席 2040 送 股
张玉坤 董 事 2040 送 股
康从之 董 事 2040 送 股
阎 英 董 事 2100 送 股
沈剑鸣 董 事 2040 送 股
徐银华 董 事 2040 送 股
卢国英 董 事 2040 送 股
何卫平 董 事 1020 送 股
计坤源 董 事 2040 送 股
叶富才 董 事 1000 送 股
陈家政 董 事 1632 送 股
陶美霞 监事长 1224 送 股
乔政英 监 事 1100 送 股
张 峻 监 事 1224 送 股
五、股本变化及股本结构情况
1、股本变动情况及原因
根据公司1994年4月29日第三次股东大会通过的红利分配决议，经上海市证券管理办公室核准，以10:2的比例向全体股东送股，共送股8632.76万股，送股资金8632.76万元，经这次送股，本公司股本由原来的43163.79万股增至51796.55万股(每股面值1元)。
2、股本结构及变动情况
股权类别 94年末 占总股本％ 93年末 占总股本％ 上市时 占总股本％
股本情况 股本情况 股本情况
国家持股 43380.72 83.75 36150.6 83.75 36150.6 88.93
法人持股 3315.83 6.4 2763.19 6.4 2000 4.92
社会公众持股(A股) 5100 9.85 4250 9.85 2500 6.15
股本合计 51796.55 100 43163.79 100 40650.6 100
备注:(1)公司至1994年末在上海证券交易所流通的A股为5100万股。
(2)公司内部职工股已于1994年5月25日上市。
3、前十名股东持股情况
名 称 年末持股数(万股) 占总股本(％)
国家持股 43380.72 83.75
上海申银证券公司 293.28 0.566
上海投资信托公司证券投资信托部 163.2 0.315
中国工商银行上海信托投资公司 162.24 0.313
北京通利达广告有限公司 110.4 0.213
上海电器(集团)公司综合经营部 96.49 0.186
上海人民电器厂职工技术协会 92.08 0.178
珠海申光电子股份有限公司上海经营部 81.6 0.158
深圳圳沪上海机电产品公司 72.236 0.14
交通银行上海分行 61.2 0.118
4、年末股东户数:57874户
六、子公司与关联企业
企业名称 地 址 主营业务 本公司持有股权
上海电器股份有限公司装备工程公司 福州路89号 机电、汽配、电子元器件、化工等产品 100％
上海电器股份有限公司实业公司 福州路89号 机械、五金、通用零部件、舶船配件 100％
上海电器股份有限公司电器世界商厦 福州路89号 电器机械、仪表、通用零部件 100％
上海电器股份有限公司工贸公司 福州路89号 普通机械、电工器材、金属材料、仪器仪表 100％
上海电器股份有限公司出租汽车公司 延长路162号 出租汽车服务 100％
上海电器股份有限公司服务总公司 水电路1900号 办公、劳防日用、土特产、五金交电 100％
云南上海电器公司 昆明市董家湾昆明机电工业产品交易中心 经营电器产品 51％
青岛分公司 青岛四流南路70号 经营电器产品 100％
北京上海分公司 北京宣武区莲花河 经营电器产品 100％
武汉上海电器公司 武汉桥口区中山大道251号 经营电器产品 100％
广州销售中心 广州大道南1241号 经营电器产品 100％
成都销售中心 成都四川电子大厦 经营电器产品 100％
芦潮港电工合金分厂 南汇县芦潮港农场 生产电工合金 55％
上机一分厂 嘉定镇人民街142号 生产机床电器 44％
上机三分厂 南翔镇沪宜路303号 生产机床电器 50％
上变葑塘分厂 宝山区陈太路101号 生产变压器 40％
上变一分厂 嘉定外青松公路496号 生产变压器 40％
上变二分厂 宝山区陈太路95号 生产变压器 40％
英达尔蓄电池公司 浦东新区北蔡安建路100号 生产蓄电池 70％
上海ABB变压器有限公司 平凉路1332号 生产变压器 49％
西门子开关有限公司 莘庄西环路381号 真空断路器、高压开关 49％
东屋电器有限公司 北京西路958号 生产起重电器 75％
上海赛雪龙电器有限公司 松江县人民路39号 直流快速断路器 40％
小池电气工程有限公司 虹桥路640号 直流电器、建筑电器 60％
七、重要事项揭示
1、本公司于1994年4月29日召开了第三次股东大会，大会审议通
过了《董事会工作报告》、《公司财务预决算报告及利润分配方案》、《公司红利分配方案》、《监事会工作报告》、《关于变更董事的议案》、《关于修改公司章程的议案》等。
2、公司第三次股东大会通过了《关于变更董事的议案》， 同意免去陈国良先生、黄志方先生董事职务；增补陈家政先生、叶富才先生为公司董事。
3、公司于1994年5月13日向全体股东，以每10股送2股的形式发放红利。经送股后，公司注册资本由原人民币43163.79万元变更为51796.55万元。
4、报告期内，公司及董事、监事均无重大诉讼、仲裁事项。
5、公司法律顾问、会计师事务所均无变更。
6、本公司一九九四年度计划完成税后利润9775万元，因受当年主要原材料涨价、三角债困扰等因素的影响，实际完成税后利润5375.4万元，完成率为55％。
7、九四年度股东大会定于一九九五年5月29日召开，具体地点、内容等另行公告。
上海电器股份有限公司
一九九五年四月二十七日
