上海市第一百货商店股份有限公司1993年年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布1993年度年度报告摘要。公司董事会成员确信本报告摘要不存在任何重大遣漏或者误导,并对其起初性、准确性、完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、基本资料
⑴ 公司中文名称:上海市第一百货商店股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI NO1 DEPARTMENT STORE CO.,LTD.
⑵ 公司注册地址: 上海市南京东路830号
公司英文地址: 830 NANJING ROAD (E) SHANGHAI
邮政编码: 200001
电话: (021) 3223344
传真: (021) 3207447
⑶法定代表人: 吴正林
⑷工商登记号码: 150066600
税务登记号码: 310044520211714
⑸ 股票上市交易所名称:上海证券交易所
⑹ 公司股票上市证券代码: 600631
⑺ 会计师事务所名称: 上海大华会计师事务所
办公地址: 上海市昆山路146号
⑻ 法律顾问: 上海市沪中律师事务所杨章廷律师
办公地址:上海市南汇路72弄11号
⑼ 股东接待日期: 公司日常工作日
公司资料索阅地址:上海南京东路830号公司总经理办公室
2、公司基本情况
⑴ 经营方式:零售兼批发、加工、代销
⑵ 经营范围:主营百货、五金交电、针纺织品、服装鞋帽、钟表眼镜、文化用品、工艺品、家俱装潢、仪器仪表、计量衡器、食品。兼营油漆、颜料、汽配件、劳防用品、通信设备、无线电话筒、搪瓷器皿。
⑶ 主营业务及规模:公司主营百货零售兼批发
⑷ 年末员工人数:4155人
⑸ 历史沿革:
上海市第一百货商店股份有限公司于1992年4月30日经市财办批准正式成立,
并于当年6月向社会公开发行股票, 总股本为12108.64万股。1993年6月以10:6的比例向全体股东配股, 至1993年末, 公司总股本为15249.15万股。公司是以百货零售经营为主的商业股份制企业,主要经济指标长期保持全国同行之冠。在社会各界人士及广大股东的关心支持下,公司不断优化经营策略,积极对外开拓,壮大了公司的经营规模和实力。目前,公司已有核心层、紧密层、半紧密层及松散层的企业和在建项目40个, 比改制前增加22个。一个“一业为主、多种经营”的以资产为纽带的大型企业集团已初具规模。
二、近两年财务指标项目
1993年实际 1993年计划 完成计划程度%
营业收入(万元) 195223.73 160000 122.01
利润总额(万元) 9040.55 9000 100.45
税后利润(万元) 7703.77 7650 100.70
总资产额(万元) 114700.23
股东权益(万元) 84052.74
每股收益(元/股) 0.51
每股权益(元/股) 5.51
净资产收益率(%) 9.17
股东权益比率(%) 73.24
流动比率 1.70
速动比率 1.23
每股红利(元/股) 0.59
注:⑴ 1993年每股收益按摊簿法计算, 若按加权平均法计算则每股收益为0.60元/股。
⑵ 每股红利按可供股东分配的利润/总股数计算。
三、总经理报告摘要
㈠ 1993年度经营业务情况:
1、1993年, 公司积极开拓营销新路, 取得可嘉成就。公司年销售19.52亿元,同比增长43.53%; 利润总额9040.55万元, 同比增长20.90%;税后利润7703.77万元, 同比增长40.83%; 创汇130万美元, 同比增长257%。各项主要经济指标均超出了计划指标,并在全国同行中第九次蝉联冠军。
2、在不断扩大和巩固现有商业规模的同时,1993年, 公司重点发展了下列项目: ①公司全额投资企业第一百货淮海店于6月28日开业; ②公司控股企业第一百货沪太店于11月25日开业; ③公司承包经营了上海针织品公司所属企业, 开创了批零结合、互补经营的新路,并充分利用双方各自的优势,先后成立了上海富士德贸易发展公司、上海针织品总汇和第一百货南京店。
3、1993年,公司的三大重点项目均在紧张地筹建之中:①中日合资上海第一八佰伴有限公司已完成了全部桩基工程,部分完成地下二层的挖土及水泥浇铸工程;第一八佰伴南京西路分店也已于1993年5月开业。②沪西商业大厦至93年末完成部分桩基工程。③市百一店东楼在市区领导的记度重视下,已基本完成了居民动迁工作。
4、公司在1993年还以独资、合资、合作形式开辟了新的经营实体。如以从事商业贸易为主的深圳贸易公司、全市首家实行分期付款业务的上海银通信托资信公司,以及以生产多功能货架和商品周转箱为主的中美合资镇江金星塑料金属公司。
5、去年,公司还跨出国门,在海外以合资形式兴办了钻石服装有限公司,为公司发展壮大经营实力奠定了基础。同时,公司还积极拓展出口业务,年创汇130万美元, 同比增长257%。
㈡ 公司董事、监事及高级管理人员简况:
副董事长 吴正林,49岁, 大学毕业, 高级经济师, 现任公司总经理,法人代表,持有本公司股票2240股。
执行董事 张引琪,39岁,大专毕业,经济师,现任公司副总经理,持有本公司股票2240股。
执行董事 黄馨,43岁, 大专毕业,经济师,现任上海市第一百货商店常务副总经理,持有本公司股票2400股。
执行董事 谢振华,44岁,大专毕业,高级经济师,现任上海第一八佰伴有限公司第一副总经理,持有本公司股票2240股。
董事 于长志,58岁,现任上海市第一百货商店副总经理,持有本公司股票2400股。
董事 孙九士,49岁,大专毕业,政工师,现任公司常委副书记,持有本公司股票2240股。
董事 毛秀凤,49岁,大专毕业,高级会计师,现任公司总会计师,持有本公司股票2240股。
董事 郎积燔,49岁,大专毕业,经济师,现任上海市第一百货商店副总经理,持有本公司股票1600股。
董事 管金生,47岁,研究生,高级经济师,现任上海万国证券公司副董事长、总经理,持有本公司股票零股。
董事 马信勇,48岁,经济师,现任职于上海市财政局。
执行监事 李淑华,62岁,大学毕业,高级会计师,持有本公司股票2240股。
监事 刘同春,39岁,政工师,现任公司工会主席,持有本公司股票2240股。
监事 闻韵芳,39岁,政工师,现任公司工会主席,持有本公司股票2240股。
㈢ 资金筹集及运用情况
1、资金筹集:1992年6月招股筹资47170万元, 1993年6月配股筹资18843万元,扣除发行费用, 实际共筹得资金66000万元。
2、资金运用:至1993年12月31日止, 投资3891万元的淮海店已于1993年6月投产营业, 投资2602.02万元的沪太店已于1993年11月投产营业,投资2922.32万元的南京店已于1993年12月竣工营业, 投资1400万元的深圳贸易公司已于1993年7月开业; 另外三大工程投资情况: 上海第一八佰伴新世纪商厦投资13707.54万元/2250万美元, 注册资金已全部到位, 市百一店东楼投资累计10218.97万元, 沪西商厦投资累计6859.18元。
3、目前公司各投资项目进展顺利,去年末承包经营的富士德贸易发展公司及其下属子公司,同时注入资金,预计1994年将开发近1.9万平方米的经营场地,并将逐步产生效益, 沪西商厦、六合路大楼及新世纪商厦将在1996年到1997年陆续开业。
㈣ 1994年度公司发展规划
1、1994年, 公司经营工业的基本思路是: 居安思危, 深化改革, 加速发展,苦练内功, 上新台阶。主要经济指标计划为:销售25亿元(含税) , 利润1亿元, 创汇200万美元。
2、1994年, 公司将继续花大力气搞好三大基建项目,其中市百一店东楼将于今年5月份开工,到年底力争完成地下工程;影响沪西商业大厦工程进度的变电站迁移被列为重点实事计划,即将付诸实现,今年将全部完成地下工程,并力争完成地面以上二层的建造进度;上海第一八佰佯有限公司新世纪商厦今年净力争完成大楼结构封顶。
3、公司还要在现有的分店基础上进一步加快对外拓展步伐,搞多元化产业开发,从而不断壮大企业的经营规模。今年,公司打算寻找合作伙伴,共同筹建若干个公司,即贸易进出口公司、商业管理公司、装饰公司、房地产公司以及培训中心。
四、股本及股东持股情况
1、股票名称:
上海市第一百货商店股份有限公司
2、股票发行时间:
1992年6月
3、股票发行数量及价格:
公开招募530万股, 每股面值人民币10元, 发行价格89.00元, 总股本1210.864万股; 1993年2月19日上市, 并同时每股拆细为10股, 每股面值人民币1元, 总股本扩大为12108.64万股。
4、流通股数量:
1840万股, 配股后为2944万股。
5、配股时间及价格:
1993年6月增资配股, 配售比例为每十股配六股, 配售价格为每股6元。
6、配股情况:
国家股和部分法人股放弃配股,至9月底经大华会计师事务所验证[华业字(93)第551号], 实际新增股本3140.5132万股, 总股本增至15294.1532万股。
7、股东情况:
⑴ 股本结构变化情况: 单位:万股
项目 1992年 比 例 1993年 比 例
国家股 6808.64 56.23% 6808.64 44.65%
法人股 3000.00 24.78% 4760.5132 31.22%
个人股 2300.00 18.99% 3680.00 24.13%
其中:内部职工股 460.00 3.80% 736.00 4.83%
合 计 12108.64 - 15249.1532 -
⑵ 1993年12月31日在册股东人数:
① 法人股股东人数 582名
② 个有股股东人数 72484名
③ 职工股股东人数 7019名
⑶ 前十名股东情况:
次序 名称 股数 比重%
1 国家股 68086400 44.65
2 深圳沪宝实业公司 2720000 1.78
3 万国证券公司 2080000 1.36
4 东莞利登时装有限公司 2000000 1.31
5 申银证券公司 1200000 0.79
6 普陀区城建开发公司 800000 0.52
7 交通银行上海市分行 800000 0.52
8 海通证券公司 800000 0.52
9 深圳中雅发展有限公司 800000 0.52
10 深圳隆华精工有限公司 800000 0.52
五、财务报告
㈠ 1993年度审计报告 [华业字(94)第132号]
我所受贵公司委托,对贵公司一九九三年十二月三十一日的资产负债表(合并报表)和到该日截止的本年度利润及利润分配表(合并报表)、财务状况变动表进行检查验证。我所根据我国政府有关法律、法规和《股份制试点企业会计制度》《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》以及董事会会议纪要等文件资料,按照《注册会计师检查验证会计报表规则(试行)》的规定,结合贵公司的具体情况,实施了必要的检验程序,对内部管理制度遵守情况和数据记录真实情况进行了检查。
经过查验,我所认为,本报告书所附上述会计报表,恰当地反映了贵公司1993年12月31日的财务状况、1993年度的经营成果和资金变动情况。会计事项处理方法符合现行会计制度规定,会计报表各项目的分类及编制方法与前期相一致。
大华会计师事务所
注册会计师:朱澍萼 戎凯宇 陈洁
一九九四年二月二十八日
注:1993年度财务报表(资产负债表、利润表、财务状况变动表)已于1994年3月5日在《上海证券报》上刊载。
㈡ 重要会计政策:
⑴ 会计年度:1993年1月1日至1993年12月31日。
⑵ 会计制度: 执行中华人民共和国财政部制订的《股份制试点企业会计制度》。
⑶ 营业税、所得税:按上海市财政局规定税率交纳。
⑷ 营业收入实现原则:权责发生制原则,即收到货款或取得收款证据时,确认营业收入的实现。
⑸ 存货计价原则:实际成本计价法,平时采用分类加权法核算销货成本,年底盘存调整实际存货成本。
⑹ 长期投资核算方法:按股权(或投资)比重分为权益法和成本法两种。
⑺ 报表合并范围:上海市第一百货商店、淮海店、深圳贸易公司、沪太店、中百大酒店、北站店、太仓店、昆山店等八家法人企业的会计报表。
㈢ 财务报表注释:
⑴ 货币资金年末数105548198.38元, 其中银行存款101637580.76元, 库存现金175661.73元, 在途现金3734955.89元。
⑵ 应收票据年末数5783720.33元, 均系1994年4月底前到期的应收商业承兑汇票。
⑶ 应收帐款年末数17509087.11元, 主要债务人有金山羽绒服装厂货款4407744.64元, 上海计算机服务公司货款3255260.00元, 东莞利登时装有限公司货款2261338.33元, 鹿城供销社984262.43元, 均系1993年下半听发生的货款结算款项; 其它应收帐款均为零星结算款项, 包括应收信用卡销售款、应收分期付款销售款、应收委托银行收款等,目前无坏帐存在。
⑷ 预付帐款年末数4331468.24元, 均系按合同执行的预付款项。
⑸ 其它应收款年末数66495766.62元, 主要有内部暂借款16264891.18元,其中有尚未转入投资但已支付的富士德贸易发展公司工程款12684553.48元, 应收贷款利息3211488.54元等。
⑹ 存货年末数133778039.07元, 其中在途物资9656672.52元, 库存材料1125217.77元, 库存商品118407337.30元, 低值易耗品4588811.48元。
⑺ 应付帐款年末数122790067.80元, 主要为已销代销商品款及货到未付款。
⑻ 其它应付款年末数72111725.91元, 主要有购买房产等不动资产的未付款47994753.00元。
⑼ 预提费用年未数20339259.12元, 主要为市百一店地室商场、外墙修理等尚未竣工而未转销的修理款项。
⑽ 长期投资年末数246274805.05元,其中股票投资89693100.00元, 债券投资5399130.20元, 其它投资151181574.85元。股票投资系公司对浦东发展银行、万国证券公司等24家股份公司的法人股投资, 债券投资系国库券、特种债券等的投资,其它投资系对上海第一八佰伴有限公司、富士德时装有限公司等10家企业的投资。
⑾ 在建工程年末数281200052.34元, 主要项目有:六合路大楼工程102039215.71元, 沪西商业大厦工程68221941.60元, 淮海分店工程32560425.90元, 富士德贸易发展公司工程19998135.87元, 沪太分店工程18229196.03元。
⑿ 递延资产年末数22602701.70元,主要项目有:购房屋使用权13064702.06
元, 摊销期为20年, 租赁费用2718750.00元, 摊销期40年, 开办费6685056.96元,摊销期5年。
⒀ 资本公积金年末数581249752.31元, 增加的主要来源有:
① 配股溢价收入157025600.00元
② 对外商誉投资3687000.00元
③ 按国资局通知将原国家股准备金3512803.20元转入
⒁ 盈余公积金年末数13328683.86元,其中法定盈余公积金10678740.30元,系92年下半年及93年全部税后利润的10%提取; 任意盈余公积金6221237.50元从公益金中转入。1992年公益金按税后的20%提取, 金额为5949943.56元,1993年公益金尚未提取,故年终报表显示公益金为负数。
⒂ 未分配利润90157391.64元, 系公司1992年7月至1993年12月尚未分配的利润。(未扣除93年公益金提取数)
⒃ 1993年全年公司营业收入1952237302.47元, 构成如下: 市百一店营业收入1836888311.68元, 中百大酒店营业收入12447865.68元, 淮海店营业收入51499109.72元*, 深圳贸易公司营业收入13000026.79元*, 北站店营业收入18181595.38元, 沪太店营业收入7284131.64元*,太仓店营业收入10986946.66元, 昆山店营业收入1949314.92元*。
注:淮海店从1993年6月28日起营业; 深圳贸易公司从1993年7月起营业; 沪太店从1993年11月25日起营业; 昆山店到1993年6月止停业。
⒄ 流通费用年度累计153102534.29元, 包括销售费用76577883.27元, 管理费用72115298.77元, 财务费用4409352.25元。
⒅ 营业税及附加税年度累计65917059.29元, 其中营业税61604728.31元, 城市建设维护税4312330.98元; 按有关方面规定, 营业税率自1993年5月份起从3%上调至5%, 公司受此不可预见的政策影响, 93年共多支出营业税金1707.27万元, 直接减少了利润收入。
⒆ 其它业务收入年度累计19134964.86元, 除附营的广告、橱窗、储运、钟表修理等项目收入外,主要是通过银行委托贷款的利息收入18965264.83元。
⒇ 投资收益年度累计22557909.80元, 其中股票投资收益698812.80元,债券投资收益1984049.96元, 土地投资收益19875047.04元。
(21)营业外收入年度累计5042607.43元, 系废料出售收入、清理固定资产收益、出口退税收入等。
(22)营业外支出年度累计16017117.59元, 主要是离退休支出。
(23)少数股权是指沪太店、北站店、太仓店、昆山店合作方的权益。
㈣ 1994年公司盈利预测:
1、盈利预测鉴证报告: [华业字(94)第180号]
我所受贵公司委托,对贵公司所作的1994年度的盈利预测进行见证。
我所根据我国有关法律、法规和会计制度规定,对贵公司编制的1994年度的盈利预测表的计算依据、计算方法和遵循的会计原则进行了审核。
我所认为,上海市第一百货商店股份有限公司的1994年度的盈利预测是根据业经我所验证的截止1993年12月31日止的经营业绩和1994年度的经营预测以及该公司所确定的各项假设而适当编制的。该项预测所遵循的会计原则及所采用的计算方法,符合我国现行的有关法律、法规和会计制度的规定。
大华会计师事务所
注册会计师 朱澍萼 戎凯宇
一九九四年三月九日
2、盈利预测假设:
① 我国有关法律、法规、政策和经济环境无重大变化;
② 94年将执行的增值税及其它税收制度和税率无重大变化;
③ 无其它不可抗力及不可预见因素而造成重大不利影响。
3、盈利预测指标:
营业收入213700.00万元(不含税)
利润总额10000.00万元
税后利润8500.00万元
每股收益0.56元/股(按1993年底股本数计算)
每股权益6.07元/股(按1993年底股本数计算)
六、关联企业情况
1、富士德时装有限公司:中港合资企业
地址:嘉泰路233号
主要生产裘皮、皮革服装,我公司投资比重为49.2%, 1993年该公司营业收入7290835.06元, 利润992876.10元, 1993年利润尚未分配。
2、康姆司商用计算机公司:中美合资企业
地址:桂平路471弄7号楼5楼
主要生产商用计算机系列产品,我公司投资比重为30%, 1993年该公司营业收入14997393.81元, 利润5295731.72元,1993年利润尚未分配。
七、其他事项
1、重大决议
⑴ 1993年4月8日公司在上海影城召开第二次股东大会
大会审议通过了《公司1992年经营状况与1993年发展规划报告》、《公司1992年财务决算与1993年财务计划报告》,同意免去刘立鹤同志公司董事职务, 并选举了郎积燔同志为公司董事。会议还授权董事会制订增资配股方案。
⑵ 1994年4月公司董事会召开会议, 就1993年度利润分配方案作出如下决议:
① 至1993年12月底, 公司利润总额9040.55万元, 税后利润7703.77万元, 加上1992年下半年未分配的税后利润3974.97万元, 合计10678.61万元;
② 按10%提取法定盈余公积金计1067.87万元, 安20%提取公益金计2135.75万元;
③ 在上述基础上再提取11%的任意公积金, 计1174.66万元, 帮可供股东分配的利润总额为6300.46万元;
④ 按10:3的比例向全体股东派送红股, 同时每10股再派送现金红利2.00(含税), 超出可供股东分配利润的部分将由公司的资本公积金划转, 计1324.12万元。
该决议将提请股东大会审议通过。
2、公司本年度无重大法律诉讼。
3、公司注册会计师、法律顾问,注册地址未变更。
上海市第一百货商店股份有限公司
一九九四年四月二十一日
