上海白猫股份有限公司2006年中期报告
2006年7月
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 10
七、财务会计报告 15
八、备查文件目录 41
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事均出席了五届董事会第十一次会议。
3、公司2006年中期财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长马立行先生，主管会计工作负责人总经理黄海先生，会计机构负责人（会计主管人员）秦树钧先生声明：保证本中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海白猫股份有限公司
公司英文名称：Shanghai Whitecat Shareholding Co., Ltd.
公司英文名称缩写：SWSC
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G白猫
公司A股代码：600633
3、公司注册地址：上海市金沙江路1829号
公司办公地址：上海市金沙江路1829号
邮政编码：200333
公司国际互联网网址：www.stof.com.cn
电子信箱：xu_ye@stof.com
4、公司法定代表人：马立行
5、公司董事会秘书：丁一新
电话：021-32023251
传真：021-52701369
E-mail：ding_yixin@stof.com
联系地址：上海市金沙江路1829号
公司证券事务代表：徐晔
电话：021-32023251
传真：021-52701369
E-mail：xu_ye@stof.com
联系地址：上海市金沙江路1829号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币 未经审计
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主要会计数据 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
%）
流动资产 190,853,199.08 202,606,494. -5.80
64
流动负债 111,358,598.83 152,220,612. -26.84
95
总资产 304,268,289.83 321,097,856. -5.24
61
股东权益（不含少数股 186,925,226.12 168,526,697. 10.92
东权益） 86
每股净资产 1.229 1.108 10.92
调整后的每股净资产 1.207 1.075 12.28
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年
） 同期增减（%）
净利润 18,398,528.26 -7,013,306.0 362.34
5
扣除非经常性损益后的 -5,778,518.76 -7,373,197.8 -21.63
净利润 7
每股收益 0.121 -0.046 363.04
净资产收益率（%） 9.843 -3.498 增加13.341个百
分点
经营活动产生的现金流 1,783,697.53 -17,423,026. 110.24
量净额 24
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币 未经审计
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非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 24,134,795.15
各种形式的政府补贴 82,568.29
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入 -40,316.42
、支出
所得税影响数* 0.00
合计 24,177,047.02
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*报告期内，公司盈利仍不能弥补上年度累计亏损，不需缴纳所得税，故报告期内非经常性损益项目所得税影响数为0。
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币 未经审计
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.379 11.968 0.140 0.140
营业利润 -2.877 -3.026 -0.035 -0.035
净利润 9.843 10.352 0.121 0.121
扣除非经常性损益后的 -3.091 -3.251 -0.038 -0.038
净利润
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三、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况(已完成股权分置改革)
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－ 本次变动后
）
数量 比例 发 送 公 其 小 数量 比例
(%) 行 股 积 他 计 (%)
新 金
股 转
股
一、有限售条 132,250, 86.9 132,250, 86.9
件股份 794 8 794 8
1、国家持股
2、国有法人 20,265,7 13.3 20,265,7 13.3
持股 51 3 51 3
3、其他内资
持股
其中：
境内法人持股 111,985, 73.6 111,985, 73.6
043 5 043 5
境内自然人持
股
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然
人持股
二、无限售条 19,800,0 13.0 19,800,0 13.0
件股份 18 2 18 2
1、人民币普 19,800,0 13.0 19,800,0 13.0
通股 18 2 18 2
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 152,050, 100 152,050, 100
812 812
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（二）股东情况
1、股东持股情况
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股东总数（户） 7723
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数( 持有有限售 质押或冻
(%) 股) 条件股份数 结的股份
量(股) 数量
新洲集团有 其他 27.59 41,943,851 41,943,851 0
限公司
上海白猫（ 国有股东 13.33 20,265,751 20,265,751 0
集团）有限
公司
上海轻工集 其他 8.88 13,506,601 13,506,601 0
体经济管理
中心
上海国际信 其他 2.32 3,522,800 3,522,800 未知
托投资有限
公司
上海金陵股 其他 1.91 2,904,000 2,904,000 未知
份有限公司
中国纺织机 其他 1.91 2,904,000 2,904,000 未知
械股份有限
公司
上海机电股 其他 1.44 2,191,200 2,191,200 未知
份有限公司
上海第十七 其他 1.43 2,178,000 2,178,000 未知
棉纺织总厂
上海氯碱总 其他 0.95 1,452,000 1,452,000 未知
厂
申银万国证 其他 0.90 1,372,800 1,372,800 未知
券股份有限
公司
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
陈雪霞 570,039 A股
杨希菊 356,700 A股
张有综 341,100 A股
鲍玉春 239,550 A股
庞双根 177,155 A股
初兰 136,000 A股
魏利 94,545 A股
杨柳顺 90,400 A股
穆惠齐 90,075 A股
王亚飞 87,150 A股
上述股东关联关系 除前三大股东外，公司未知公司其他七名股东所持股份
或一致行动的说明 质押或冻结情况。公司未知公司前十名股东之间存在关
联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。公司未知前十名流通股股东之
间的关联关系或一致行动人的情况。公司未知前十名流
通股股东和前十名有限售条件股东之间关联关系。
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战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
本公司不存在战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况。
2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限 可上市交易时 新增可上 限
号 售条件股份 间 市交易股 售
数量 份数量 条
件
1 新洲集团有限公司 41,943,851 2011年6月13日 41,943,85 见
1 注
2 上海白猫（集团）有 20,265,751 2007年6月13日 7,602,540
限公司 2008年6月13日 7,602,541
2009年6月13日 5,060,670
3 上海轻工集体经济管 13,506,601 2007年6月13日 7,602,540
理中心 2008年6月13日 5,904,061
4 上海国际信托投资有 3,522,800 2007年6月13日 3,522,800
限公司
5 上海金陵股份有限公 2,904,000 2007年6月13日 2,904,000
司
6 中国纺织机械股份有 2,904,000 2007年6月13日 2,904,000
限公司
7 上海机电股份有限公 2,191,200 2007年6月13日 2,191,200
司
8 上海第十七棉纺织总 2,178,000 2007年6月13日 2,178,000
厂
9 上海氯碱总厂 1,452,000 2007年6月13日 1,452,000
10 申银万国证券股份有 1,372,800 2007年6月13日 1,372,800
限公司
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注：A、新洲集团有限公司所持股份自获得上市流通权之日起，在六十个月内不上市交易或者转让。
B、全体非流通股股东所持股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
3、控股股东及实际控制人变更情况
2005年8月18日公司原第一大股东上海白猫（集团）有限公司（持有本公司44.48%的股份）与新洲集团有限公司签署了《股权转让协议》，将其持有的本公司29.99%股份，计45,600,000股国有法人股转让给新洲集团有限公司。2006年4月21日，双方在中国证券登记结算有限公司上海分公司完成股份转让过户手续，至此，新洲集团有限公司正式成为本公司第一大股东，持有本公司45,600,000股股份，占本公司总股本的29.99%；上海白猫（集团）有限公司持有本公司22,032,269股国有法人股，占公司总股本的14.49%，为本公司第二大股东。
自2006年6月13日，本公司完成股权分置改革后，新洲集团有限公司持有本公司股份数变更为41,943,851股，占公司股份总数的27.59％，上海白猫（集团）有限公司持有本公司股份数变更为20,265,751股，占公司股份总数的13.33％。
因此，上海白猫股份有限公司控股股东及实际控制人变更为新洲集团有限公司。
详细情况已刊登在2005年8月19日、2005年8月23日、2005年8月31日、2005年10月21日、2005年12月29日、2006年4月18日及2006年4月22日的《上海证券报》上。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。
（二） 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司主营业务仍然遇到一定困难。主营业务收入为17,825.31万元，较去年同期下降9.18%，主营业务利润为2,126.99万元，较去年同期下降13.36％。原因首先在于定牌加工产品产量有较大幅度的减少，其次，内贸牙膏市场竞争激烈，公司虽采取一定应对措施，但国内市场的拓展效果不佳。此外，受人民币升值影响，公司外贸牙膏销售收入也略有下降。
为了缓解上述原因造成的影响，公司对产品结构进行调整，对销售结构进行了控制，在人民币升值和原材料价格上涨的双重影响下，主要产品综合毛利率与上年同期相比仅减少0.15个百分比 。但公司为保证市场份额，采取了一系列促销手段，从而导致销售费用较高，主营业务产生的毛利无法与期间费用平衡。
报告期，由于受到公司常德路774号2、3号楼商业拆迁收益及“中华”牙膏商标许可费收入增加的影响，公司在报告期内扭亏为盈，净利润为1,839.85万元。
报告期内的主要经营成果：
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润增减变化
单位：元 币种：人民币 未经审计
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项目 金额 增（+）减（-）净
报告期 上年同期 额
主营业务收入 178,253,070.34 196,285,515.71 -18,032,445.37
主营业务利润 21,269,911.87 24,550,224.03 -3,280,312.16
净利润 18,398,528.26 -7,013,306.05 25,411,834.31
现金及现金等价 6,656,794.56 -8,995,926.36 15,652,720.92
物
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变动原因分析：
（1）报告期主营业务收入与上年同期相比发生变动的主要原因：
公司主营业务收入与上年同期相比下降1803.24万元，主要是牙膏加工产品销售减少1435.51万元；其次，人民币升值2％并与美元脱钩，导致报告期内外贸出口创汇虽略高于去年同期，但兑换成人民币却减少了148.8万元。此外，内贸牙膏产品销售量减少也对主营业务收入的下降产生一定影响。
（2）报告期主营业务利润与上年同期相比变动的主要原因：
受公司主营业务收入减少的影响，报告期内公司主营业务利润也较去年同期有所下降。
（3）报告期净利润与上年同期相比变动的主要原因：
受以下两项收益的影响，报告期内净利润转亏为盈：
1、非经常性收益：本公司坐落在常德路774号的2号、3号楼因商业拆迁，获补偿款共计2,599.65万元，扣除成本（税金及房屋净值）186.17万元，实际净收益为2,413.48万 元，在营业外收入中列示。
2、其他业务收入：公司将“中华”牙膏商标许可给联合利华（中国）有限公司，报告期内商标许可费收入比上年同期增加 414.02 万元。
（4）现金及现金等价物变化的主要原因：
现金及现金等价物增加主要是受本公司常德路774号房屋动拆迁补偿收入和商标许可费收入增加的影响。
2、总资产、股东权益增减变化
单位：元 币种：人民币 未经审计
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项目 金额 增（+）减（-）净
报告期期末 年初数 额
总资产 304,268,289.83 321,097,856.61 -16,829,566.78
股东权益 186,925,226.11 168,526,697.86 18,398,528.25
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变动原因分析：
总资产变动的主要原因：
报告期总资产与年初相比下降的主要原因为流动资金贷款减少了1,514万元。
（2）股东权益变动的主要原因：
报告期股东权益增加主要是报告期内公司盈利所致。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
（1）公司主营业务经营情况的说明
公司所处的行业为日用化工行业，公司的主营业务范围是：牙膏、牙刷、洗涤剂、日用化学品、洗涤用具、化工原料等。
（2）公司主营业务经营情况
① 主营业务分行业、产品情况
单位:元币种:人民币 未经审计
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主营业务 主营业务成 毛 主营业 主营业 毛利率比上
收入 本 利 务收入 务成本 年同期增减(
率( 比上年 比上年 %)
%) 同期增 同期增
减(%) 减(%)
分行业
牙膏行业 137,970,3 119,627,13 13. -11.83 -11.60 减少0.22个
58.74 5.59 30 百分点
化工行业 33,188,70 30,513,053 8.0 5.90 4.70 增加1.05个
0.74 .09 6 百分点
合计 171,159,0 150,140,18 12. -8.87 -8.71 减少0.15个
59.48 8.68 28 百分点
分产品
牙膏产品 137,970,3 119,627,13 13. -11.83 -11.60 减少0.22个
58.74 5.59 30 百分点
化工产品 33,188,70 30,513,053 8.0 5.90 4.70 增加1.05个
0.74 .09 6 百分点
合计 171,159,0 150,140,18 12. -8.87 -8.71 减少0.15个
59.48 8.68 28 百分点
其中:关 2,899,575 2,040,105. 29. / / /
联交易 .54 62 64
关联交易的定价原则 以市场价为基础的协议价
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主营业务分行业和分产品情况的说明：
公司主营业务产品主要为牙膏、十二醇硫酸钠、山梨醇、复合管加工等。牙膏产品归属牙膏行业；十二醇硫酸钠、山梨醇归属化工行业；复合管加工等归属其它行业。
② 主营业务分地区情况表
单位:元币种:人民币 未经审计
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分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期
增减(%)
国外市场 59,503,332.68 -2.02
国内市场 118,749,737.66 -12.40
合计 178,253,070.34 -9.08
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主营业务分地区情况的说明:
主营业务按地区可分为国内市场和国外市场，国内市场主销地区为上海、江浙、湖南、河南、河北、四川、广东等省市；国外市场比较分散及广泛，销售地区涉及亚洲、非洲、澳洲及南北美洲。
③报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为2,899,575.54元。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
本报告期主营业务及结构未发生重大变化。
（4）利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
经公司2005年度股东大会审议通过，同意上海锦迪城市建设开发有限公司对我公司常德路774号2号、3号楼进行商业拆迁，报告期内拆迁补偿协议已签订并得到实际履行，该项补偿款共计25,996,464.00元，扣除成本（税金及房屋净值）1,861,668.85元，实际净收益为 24,134,795.15 元，在营业外收入中列示。此项收益为非经常性收入。
详细情况已刊登在2006年3月25日，2006年5月30日及2006年7月4日的《上海证券报》上。
（5）对净利润产生重大影响的其他经营业务
单位:元币种:人民币 未经审计
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其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%)
“中华”牙膏商标许可费 9,672,600.79 52.57
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（6）主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币 未经审计
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公司名称 业务 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
性质
上海申康清 牙膏 牙膏、漱口水等 800,000. 2,851,491 566.31
洁用品有限 加工 清洁用品 00 .29
公司
上海美加净 口腔 洗牙、口矫、口 2,500,00 1,148,264 -33,620.5
口腔护理有 护理 腔美容服务等 0.00 .71 4
限公司 服务
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（7）投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
报告期内无投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2006年上半年国内牙膏行业低价竞争及各种形式的促销活动接连不断，同时各种主要原料价格仍维持高水平，致使牙膏行业整体盈利能力下降。公司国内市场拓展困难，进展不大；外贸受到人民币升值影响压力增大。
2006年下半年，公司拟通过采取以下各项措施尽可能地缓解不利影响：
（1）继续拓展市场，在保持原有市场份额的基础上，开发新市场有所突破。
（2）有效控制采购成本，加强成本费用的控制，通过各种途径消化原材料上涨的影响。
（3）强化预算管理，有效控制期间费用支出，坚持对销售部门实施以销售毛利为中心的责任考核。
（4）促进各技术项目的顺利实施，积极推出新产品、新品种，对产品结构进行调整，加大技术开发力度，提高产品竞争能力。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
预计至下一报告期期末，公司产品的主要原材料价格仍将居高不下，从而导致主营业务利润微薄。同时，为维护内贸牙膏的市场份额，所投入的促销费用也不会有所减少，主营业务的结构也将基本维持现有状态，基于上述原因，预计至下一报告期期末，主营业务利润及其他业务利润仍然无法平衡期间费用。
但是，受常德路房产拆迁补偿费收益此一非经常性收益的影响，预计至下一报告期末公司仍将盈利。但盈利额相较本报告期将有所下降。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司严格遵守中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，结合公司具体情况进行公司治理。
报告期内，根据2006年1月1日新颁布施行的《公司法》、《证券法》以及《股票上市规则》，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》进行了修改，公司于2006年5月30日召开的2005年度股东大会通过了以上议案。相关内容已刊登在2006年5月31日的《上海证券报》上。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
经本公司2005年度股东大会审议通过的《2005年度利润分配方案》，公司2005年度既不进行利润分配，也不实行公积金转增资本。
报告期内公司未进行利润分配，也未实行公积金转增资本。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
以前期间发生的、持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项进展情况如下：
2000年5月1日（公司资产重组之前）原公司上海牙膏厂有限公司诉四川省商业集团有限公司拖欠货款一案，欠款金额为人民币1,063,179.87元，2004年3月4日经四川省成都市中级人民法院〔（2003）成民初字第1067号〕判决我公司败诉，经审判监督程序，2004年8月31日经四川省高级人民法院再审〔（2004）川民终字第205号〕判决我公司胜诉。现处于申请执行阶段。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内公司未发生或以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售、资产重组、吸收合并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币 未经审计
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关联方 关联 关联 关联 关联交 占同类 结 对公 年初预
交易 交易 交易 易金额 交易额 算 司利 计交易
内容 定价 价格 的比重( 方 润的 金额
原则 %) 式 影响
上海纸箱 纸箱 市场 市场 1,700,1 0.98 付 无 3,000,0
厂 价 价 76.42 汇 00
上海白猫 化工 市场 市场 356,290 0.21 付 无 1,000,0
专用化学 原料 价 价 .26 汇 00
品有限公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币 未经审计
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关联方 关联 关联交 关联 关联交 占同 结 对公司 年初预
交易 易定价 交易 易金额 类交 算 利润的 计交易
内容 原则 价格 易额 方 影响 金额
的比 式
重(%)
上海和 牙膏 市场价 市场 2,899,5 1.63 付 859,46 15,000,
黄白猫 、化 为基础 价为 75.54 汇 9.92 000
有限公 工原 的协议 基础
司 料 价 的协
议价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）关联交易相关情况的说明
上述关联交易有利于公司的生产经营，有存在的必要性和持续性。且以市场价为基础的协议价符合市场一般价格，实际交易价格与市场参考价格无较大差异，体现了交易的合理原则。交易中也不存在大额销货退回的情况。
此关联交易事项均按照规定经公司五届第九次董事会和2005年度股东大会审议通过。
详细情况已刊登在2006年3月25日及2006年5月31日的《上海证券报》上。
2、资产收购、出售关联交易
报告期内公司未发生资产收购、出售的重大关联交易。
3、关联债权债务往来
报告期内，公司未发生关联债券债务往来。
4、与关联方存在的担保事项
报告期内公司与关联方不存在担保事项。
5、其他重大关联交易
报告期内未发生其他重大关联交易。
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
报告期内公司没有发生任何托管情况。
2、承包情况
报告期内公司没有发生任何承包情况。
3、租赁情况
报告期内公司没有发生任何承包情况。
4、担保情况
单位：万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日 担 担保 担保期 担 担 是 担保 是 关 临
对象 期（协 保 类型 保 保 否 是否 否 联 时
名称 议签署 金 是 逾 存 已经 为 关 公
日） 额 否 期 在 履行 关 系 告
逾 金 反 完毕 联 披
期 额 担 方 露
保 担 报
保 纸
及
日
期
冠生 2005.07 38 连带 2005.07 否 0 是 否 否 无 详
园（ .14 00 责任 .14-200 见
集团 担保 6.07.14 说
）有 明
限公
司
报告期内担保发生额 3800万元
合计（不包括对控股
子公司的担保）
报告期末担保余额合 3800万元
计（不包括对控股子
公司的担保）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保 无
发生额合计
报告期末对控股子公司担保 无
余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 3800万元
担保总额占公司净资产的比 20.33%
例
其中
为股东、实际控制人及其关 无
联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超 无
过70％的被担保对象提供的
债务担保金额
担保总额超过净资产的50％ 无
部分的金额
上述三项担保金额合计 0
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（1）未到期担保可能承担连带清偿责任说明:
冠生园（集团）有限公司向银行借款均按时归还，上述担保虽未到期，但该公司目前经营状况良好，公司承担连带责任的可能极小。
（2）担保情况说明：
为保证公司正常生产经营，经公司五届董事会第九次会议审议批准， 2006年4月1日至2007年4月30日，公司继续与冠生园（集团）有限公司互相提供以同等额度为原则的银行流动资金贷款担保，累计最高担保额度为人民币伍仟万元整（5000万元），双方须为对方的担保提供反担保。该公司与上海白猫股份有限公司无关联关系。
担保相关内容已刊登在2006年3月25日的《上海证券报》上。
5、委托理财情况
报告期内公司不存在委托理财的情况，亦不存在报告期继续发生的委托理财情况。
6、其他重大合同
报告期内公司无其他应披露的重大合同。
（八）聘任、解聘会计师事务所情况
经2005年度股东大会审议通过，继续聘请上海立信长江会计师事务所有限公司担任公司2006年度财务报告的审计机构。
（九）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会、证券交易所或其他行政管理部门稽查、行政处罚、通报批评、公开谴责等情况。
（十）大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金情况
公司不存在大股东及其附属企业非经营性占用资金的情况
（十一）其它重大事项
1、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
新洲集团有 A、新洲集团有限公司所持股份自获得上市流 在股权分置改
限公司 通权之日起，在六十个月内不上市交易或者转 革过程中，新
让。B、若其他支付对价的非流通股股东（指 洲集团有限公
上海白猫（集团）有限公司、上海轻工集体经 司所作的第一
济管理中心）所持股份发生质押、冻结等情形 项承诺正在履
导致其无法支付对价时，则其应付对价部分将 行中。而上海
由新洲集团代为先行支付。新洲集团将向被代 白猫（集团）
付对价的非流通股股东（包括其合法承继人） 有限公司和上
进行追偿，上述被代付对价方在办理其持有的 海轻工集体经
原非流通股股份转让或上市流通时，应先征得 济管理中心已
新洲集团的同意，并由白猫股份向交易所提出 支付相应的对
该等股份的上市流通申请。 价，因此新洲
集团履行第二
项承诺事项的
触发条件已不
存在。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、报告期内，本公司常德路774号1号楼接受市政动迁获补偿款人民币5,932,386元，公司已于报告期内收到该项补偿款并按照相关规定记录在专项应付款中核算，最终记入资本公积。详细情况已刊登在2006年3月25日的《上海证券报》上。
（十二）信息披露索引
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事项 刊登的报刊名 刊登日 刊登的互联网网站
称和版面 期 和检索路径
2005年年度报告 上海证券报C24 2006-03 http://www.sse.co
版 -25 m.cn
第五届董事会第九次会议 上海证券报C24 2006-03 http://www.sse.co
决议公告 版 -25 m.cn
日常关联交易公告 上海证券报C24 2006-03 http://www.sse.co
版 -25 m.cn
与冠生园互保协议的公告 上海证券报C24 2006-03 http://www.sse.co
版 -25 m.cn
第五届监事会第八次会议 上海证券报C24 2006-03 http://www.sse.co
决议公告 版 -25 m.cn
控股股东股权变更提示性 上海证券报C65 2006-03 http://www.sse.co
公告 版 -31 m.cn
关于股东股权转让进展的 上海证券报C70 2006-04 http://www.sse.co
公告 版 -18 m.cn
关于股东股权转让进展的 上海证券报C23 2006-04 http://www.sse.co
公告 版 -22 m.cn
股改说明书、关于召开股 上海证券报C26 2006-04 http://www.sse.co
权分置改革相关股东会议 版 -24 m.cn
的通知、董事会征集委托
投票函
第五届董事会第十次会议 上海证券报B31 2006-04 http://www.sse.co
决议公告 版 -29 m.cn
2006年第一季度报告 上海证券报B31 2006-04 http://www.sse.co
版 -29 m.cn
股权分置改革沟通情况调 上海证券报B22 2006-05 http://www.sse.co
整方案公告、股改说明书 版 -10 m.cn
摘要（修订）
股权分置改革相关股东会 上海证券报B25 2006-05 http://www.sse.co
议第一次提示性公告 版 -17 m.cn
股权分置改革相关股东会 上海证券报B29 2006-05 http://www.sse.co
议第二次提示性公告 版 -22 m.cn
白猫股份关于股权分置改 上海证券报B18 2006-05 http://www.sse.co
革有关问题获国资委批复 版 -23 m.cn
公告
2005年度股东大会决议公 上海证券报B27 2006-05 http://www.sse.co
告 版 -31 m.cn
股权分置改革相关股东会 上海证券报B27 2006-05 http://www.sse.co
议表决结果的公告 版 -31 m.cn
股权分置改革方案实施的 上海证券报B16 2006-06 http://www.sse.co
公告 版 -08 m.cn
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七、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表：附后
（二）会计报表附注
一、公司简介：
（一）本公司的历史沿革
上海白猫股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身系上海双鹿电器股份有限公司。上海双鹿电器股份有限公司系于1992年5月18日经上海市经济委员会以沪经企（1992）346号文批准设立的股份有限公司。1992年7月1日由上海市工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》，注册号3100001000815。公司注册资本为人民币15,205万元，业经上海会计师事务所验证并出具上会师报字（96）第834号验资报告。
上海双鹿电器股份有限公司2001年5月18日召开的第三届十二次董事会和2001年6月20日召开的临时股东大会通过了关于公司整体资产置换的议案：公司将经评估后的2001年5月31日全部资产、负债和净资产与上海白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙膏厂有限公司经评估后的2001年5月31日全部资产、负债和净资产进行等额置换，置换金额以上海市资产评审中心的沪评[2001]371号《关于上海牙膏厂有限公司整体资产评估结果的确认通知》和上海市资产评审中心的沪评[2001]372号《关于上海双鹿电器股份有限公司整体资产评估结果的确认通知》为准，差额部分以现金方式补足。整体资产置换后，公司已于2001年8月23日取得上海市工商行政管理局颁发的注册号为3100001000815的企业法人营业执照，公司名称已变更为上海白猫股份有限公司，法定代表人马立行。
公司2005年6月30日被上海市科学技术委员会认定为上海市高新技术企业。
（二）本公司所属行业性质和业务范围
本公司所处行业：日化行业。
本公司经营范围为：百洁布、纸制品、文体用品、服装、家用擦洗用具、网袋、纺织品专用巾、净化剂、日用化学品、实业投资、国内贸易（上述经营范围除专项规定），包装装潢印刷，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工及“三来一补”业务。
（三）主要产品或提供的劳务
公司的主要产品为美加净、上海防酸、白玉以及留兰香系列牙膏。子公司上海美加净口腔护理有限公司主要从事口腔门诊服务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度
自公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务按业务发生当月月初的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记账，月末外币账户余额按月末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，属于筹建期间的计入长期待摊费用，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）坏账核算方法
1、坏账的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏账损失的核算方法
采用备抵法核算，按账龄分析方法并结合个别认定法估算坏账损失。
3、坏账准备的计提方法和计提比例
坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为除合并范围内的各单位之间的内部往来款以外的应收账款和其他应收款。坏账准备的计提方法为：公司对应收账款和其他应收款的坏账准备计提采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法。对于年末余额可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷、与债务人发生诉讼等），导致该项应收款项如果按照与其他各项应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备。对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，期末按账龄分析计提，具体计提比例为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项账龄 计提比例（％）
1年以内（含1年） 5
1－2年（含2年） 20
2－3年（含3年） 50
3年以上 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（八）存货核算方法
1、存货分类
存货分类为：原材料、库存商品、自制半成品、在产品、委托加工物资和低
值易耗品等。
2、取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按存货类别计提。
（九）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
3、长期投资减值准备的计提
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类
房屋及建筑物、机器仪器设备、运输设备、办公设备、其他设备。
3、固定资产的取得计价
一般遵循实际成本原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用年限 净残值率（％ 年折旧率（％
） ）
房屋及建筑物* 30－40 4 2.40－3.20
机器仪器设备 8－14 4 6.86－12.00
运输设备 8－12 4 8.00－12.00
办公设备** 5－10 4 9.60－19.20
其他设备 5－10 4 9.60－19.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*房屋及建筑物中的装修费和改造费折旧年限为5～10年，其余房屋及建筑物折旧年限为30～40年。
**办公设备中的电脑设备采用一次性折旧方法，其余设备折旧年限均为5~10年。
5、固定资产减值准备的计提
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十一）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十二）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入账。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十三）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：
（1）母公司房屋装修费从2000年起按10年平均摊销；
（2）办公场地改造费从2003年起按5年平均摊销；
（3）模具费从2003年12月起按2年平均摊销。
（十四）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间
按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十五）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（十六）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（十七）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
（一）公司主要税种和税率为
税 种 税率 备 注
增值税 17％ 增值税应纳税额
营业税 5％ 应税营业额
城建税 7％
所得税 33％ 应纳税所得额
（二）税负减免
根据上海市国家税务局第八分局沪国税八税[2004]45号文关于上海申康清洁用品有限公司免征企业所得税的批复，子公司上海申康清洁用品有限公司享受福利企业优惠政策，自2004年6月1日起至2005年5月31日止免征企业所得税。
根据上海市地方税务局静安区分局净税免（2005）352号减免税通知书，子公司上海申康清洁用品有限公司自2005年6月至2006年5月止免征企业所得税。
根据上海市财政局第三分局沪财三3（2000）902号签报，子公司上海申康清洁用品有限公司享受福利企业增值税即征即返优惠政策。
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资企 业务性 注册资 经营范围 报告期 报告期 是 是
业全称 质 本(人民 末本公 末本公 否 否
币万元) 司实际 司所占 合 权
投资额( 权益比 并 益
人民币 例(%) 法
万元)
上海申康 牙膏加 80.00 牙膏、牙刷、 72.00 90.00 是 是
清洁用品 工 假牙清洁剂等
有限公司 口腔卫生用品
等
上海美加 口腔护 250.00 洗牙、口矫、 225.00 90.00 是 是
净口腔护 理服务 口腔美容服务
理有限公 等
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、合并财务报表主要项目附注
1. 货币资金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-06-30 2006-01-01
原币 汇率 金额 原币 汇率 金额
现金：人民币 145,491.0 152,291.
6 24
银行存款：人 33,731,92 36,935,4
民币 9.92 93.63
美元 1,471,82 7.99 11,768,14 235,556. 8.070 1,900,98
7.81 56 6.44 49 2 7.99
其他货币资金
：美元
合计 45,645,56 38,988,7
7.42 72.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 应收票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2006-06-30 2006-01-01
银行承兑汇票 1,845,529.00 2,687,997.00
商业承兑汇票 105,157.72 14,112,890.22
合计 1,950,686.72 16,800,887.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无质押和贴现的票据。
3. 应收帐款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30 2006-01-01
帐龄 金额 占应 坏 坏帐准 金额 占应 坏 坏帐准备
收帐 帐 备 收帐 帐
款总 准 款总 准
额比 备 额比 备
例(% 计 例(%) 计
) 提 提
比 比
例( 例(
%) %)
1年 76,166,6 61.9 5 9,020,8 93,540,0 68.97 5 10,360,4
以内 54.07 3 49.00 42.38 10.60
1~2 20,946,4 17.0 20 6,368,0 16,708,7 12.32 20 5,520,47
年 48.09 3 15.09 48.03 5.08
2~3 4,046,47 3.29 50 2,102,7 3,062,43 2.26 50 1,610,75
年 4.84 77.81 1.65 6.22
3年 21,837,6 17.7 80 20,910, 22,305,4 16.45 80 20,910,0
以上 93.34 5 000.75 71.59 00.75
合计 122,997, 100. 38,401, 135,616, 100.0 38,401,6
270.34 00 642.65 693.65 0 42.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、报告期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为49,402,643.38元，占应收账款总金额的比例为40.17%。
2、报告期末应收账款因涉及诉讼及其他原因全额计提特殊坏账准备的金额为人民币11,090,383.98元。
3、本报告期无实际核销的应收账款。
4、报告期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4. 其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30 2006-01-01
帐龄 金额 占其 坏帐 坏帐准备 金额 占其 坏帐 坏帐准
他应 准备 他应 准备 备
收款 计提 收款 计提
总额 比例 总额 比例
比例 (%) 比例 (%)
(%) (%)
1年 13,760, 85.7 5 38,209.5 530,043. 15.7 5 26,502.
以内 654.25 4 2 26 4 17
1~2 671,439 4.18 20 152,291. 191,353. 5.68 20 56,273.
年 .36 15 02 88
2~3 129,935 0.81 50 99,090.4 287,774. 8.54 50 178,010
年 .04 8 97 .45
3年 1,487,0 9.27 80 1,407,53 2,359,35 70.0 80 1,436,3
以上 12.89 2.20 8.29 4 36.85
合计 16,049, 100. 1,697,12 3,368,52 100. 1,697,1
041.54 00 3.35 9.54 00 23.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、报告期末其他应收款全额计提特殊坏账准备的金额为人民币616,680.94元。
2、报告期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人名称 期末欠款余 性质或内容 欠款时间（帐龄
额 ）
上海锦迪城市建设开发有 12,996,464 商业拆迁款 1年以内
限公司 .00
上海日利精细化工厂 754,453.23 往来款 3年以上
常州市明帆精细化工厂 550,000.00 往来款 3年以上
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币14,842,917.23元，占其他应收款总额的比例为92.48%。本公司已于2006年7月25日收到上海锦迪城市建设开发有限公司拆迁补偿款支票，并已入帐。故不再考虑坏帐准备。
5. 预付帐款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30 2006-01-01
帐龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例
(%)
1年以内 3,910,091.10 100.00 4,526,595 97.75
.45
1~2年 75,651.50 1.63
2~3年 28,764.25 0.62
3年以上
合计 3,910,091.10 100.00 4,631,011 100.00
.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本帐户期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
帐龄在1年以内的预付款主要系预付工程款。
6. 存货及存货跌价准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 存货 跌价准备
2006-06-30 2006-01- 2006-01- 本年 本年因存 2006-06
01 01 增加 货出售或 -30
报废转出
数
原材料 17,578,189 18,518,3
.93 41.60
低值易
耗品
库存商 21,917,767 22,877,1 832,527. 832,527
品 .53 62.44 87 .87
在产品 223,704.96 276,939.
73
自制半 1,233,331. 2,127,91
成品 29 0.27
委托加
工物资
合计 40,952,993 43,800,3 832,527. 832,527
.71 54.04 87 .87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7. 待摊费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用类别 2006-06-30 2006-01-01 期末余额结存原因
养路费 72,221.22 149,790.00 按受益期分摊
其他 206,620.90 181,750.00 按受益期分摊
合计 278,842.12 331,540.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8. 长期投资：
(1) 明细项目如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006-01-01 本期减少 2006-06-30
①长期股权投资（权益 570,325.00 403,076.0 167,248.96
法） 4
对联营企业投资 570,325.00 403,076.0 167,248.96
4
②长期股权投资（成本 272,000.00 272,000.00
法）
其中：股票投资 222,000.00 222,000.00
其他长期股权投资 50,000.00 50,000.00
合计 842,325.00 403,076.0 439,248.96
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资（权益法）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司 与母 投 占被投 初始投 损益调整额 期末余额
名称(1) 公司 资 资公司 资额(5) 本期增 累计增 (8)=(5)+
关系 期 注册资 减额(6) 减额(7) (7)
(2) 限 本的比
(3 例(4)
)
上海威特牙 联营 10 40% 4,790,1 -403,07 -4,622, 167,248.
膏有限公司 年 51.92 6.04 902.96 96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)长期股权投资（成本法）
(股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 股份 股票数 占被投资公司注 初始投资成本
类别 量 册资本的比例
上海申能股份有限公 法人 60,000. <5% 112,000.00
司 股 00
上海永久自行车股份 法人 23,000. <5% 110,000.00
有限公司 股 00
合计 222,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②其他长期股权投资（成本法）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注
册资本的比例(%)
上海美加净宾馆用品有限公 10年 50,000.00 5
司
合计 50,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9. 固定资产及累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产分 2006-01-0 本期增加 本期减少 2006-06-30
类 1
(1)固定资产
原值
房屋及建筑 47,768,95 1,339,409.2 46,429,541.9
物 1.24 5 9
机器仪器设 115,985,6 95,332.94 134,495.00 115,946,510.
备 72.67 61
运输设备 7,851,783 60,000.00 10,300.00 7,901,483.21
.21
办公设备 6,220,204 32,438.00 58,575.97 6,194,066.90
.87
其他设备 713,912.1 333,916.95 379,995.19
4
合计 178,540,5 187,770.94 1,876,697.1 176,851,597.
24.13 7 90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期房屋及建筑物减少为公司常德路774号1号、2号、3号楼涉及轨道交通7号线市政动迁及商业拆迁。
(2)累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋 9,348,693.24 567,118.92 851,632.15 9,064,180.01
及建
筑物
机器 57,846,131.68 4,967,259.41 64,377.24 62,749,013.85
仪器
设备
运输 4,427,423.68 349,075.89 1,153.60 4,775,345.97
设备
办公 4,460,420.90 247,775.79 27,233.54 4,680,963.15
设备
其他 372,498.29 32,619.83 277,998.88 127,119.24
设备
合计 76,455,167.79 6,163,849.84 1,222,395.41 81,396,622.22
(3)净值
房屋 38,420,25 37,365,36
及建 8.00 1.98
筑物
机器 58,139,54 53,197,49
仪器 0.99 6.76
设备
运输 3,424,359 3,126,137
设备 .53 .24
办公 1,759,783 1,513,103
设备 .97 .75
其他 341,413.8 252,875.9
设备 5 5
合计 102,085,3 95,454,97
56.34 5.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)固定资 2006-01-01 本期增加 本期减少 2006-06-30
产减值准备
机器仪 867,697.36 867,697.36
器设备
运输设 11,706.15 11,706.15
备
办公设 225,873.96 18,758.97 207,114.99
备
其他设 74,809.90 18,650.20 56,159.70
备
合计 1,180,087. 37,409.17 1,142,678.2
37 0
(5)固定资
产净额
房屋及 38,420,258 37,365,361.
建筑物 .00 98
机器仪 57,271,843 52,329,799.
器设备 .63 40
运输设 3,412,653. 3,114,431.0
备 38 9
办公设 1,533,910. 1,305,988.7
备 01 6
其他设 266,603.95 196,716.25
备
合计 100,905,26 94,312,297.
8.97 48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6)固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析
①固定资产原值：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初余额 178,540,524.13
本期增加：
外购 166,894.50
自行建造（在建工程转入） 20,876.44
本期增加小计 187,770.94
本期减少：
报废和出售 1,876,697.17
期末余额 176,851,597.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初余额 76,455,167.79
本期增加：
计提 6,163,849.84
本期减少：
报废和出售 1,222,395.41
期末余额 81,396,622.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(7)期末固定资产的帐面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产净值为644,554.45元。
10. 在建工程：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2006-01 本期增 本期转入 其他减少 2006-06-3
-01 加 固定资产 0
设备、系统安装 790,049 901,346 1,691,396
及改造项目 .94 .98 .92
车间仓库改造项 197,161 1,388,8 1,585,979
目 .03 18.20 .23
其他 162,497 145,302 20,876.44 6,958.81 279,964.3
.27 .30 2
合计 1,149,7 2,435,4 20,876.44 6,958.81 3,557,340
08.24 67.48 .47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程期末余额中无利息资本化金额。
11. 无形资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取 原始金 2006-01 本期 本期摊 累计摊 2006-06 剩余
得 额 -01 增加 销额 销额 -30 摊销
方 额 年限
式
土地 购 15,577, 13,110, 156,07 2,622,7 12,954, 41.5
使用 入 282.93 572.89 8.24 88.28 494.65 年
权
合计 15,577, 13,110, 156,07 2,622,7 12,954, 41.5
282.93 572.89 8.24 88.28 494.65 年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12. 长期待摊费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始发 期初数 本期增 本期摊 累计摊 期末数 剩余摊
生额 加 销额 销额 销年限
母公司房 5,781, 2,312, 289,09 3,758, 2,023, 3年6个
屋装修费 878.87 751.78 3.92 221.01 657.86 月
办公场地 426,83 170,73 42,683 298,78 128,05 1年6个
改造费 7.65 5.09 .76 6.32 1.33 月
合计 6,208, 2,483, 331,77 4,057, 2,151,
716.52 486.87 7.68 007.33 709.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13. 短期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006-06-30 2006-01-01
保证 35,000,000.00 50,140,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款由冠生园（集团）有限公司提供保证。
14. 应付票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2006-06-30 2006-01-01
商业承兑汇票 1,662,281.04 2,100,606.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本帐户期末余额中无应付给持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的票据。
15. 应付帐款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30 2006-01-01
58,190,300.59 81,922,434.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本帐户期末余额中无应付给持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16. 预收帐款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30 2006-01-01
21,135.18 5,432,659.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本帐户期末余额中无预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
17. 应付股利：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要投资者 2006-06-30 2006-01-01 未付原因
募集法人股股东 2,570,426.35 2,976,812.11 尚未支付
合计 2,570,426.35 2,976,812.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18. 应交税金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006-06-30欠（溢）交额 2006-01-01欠（溢）交额
增值税 -2,794,132.47 -1,811,830.68
营业税 1,408,544.59 153,670.27
城建税 98,605.69 62,226.37
所得税 -4,821.67 -4,980.00
个人所得税 52,756.16 111,997.94
合计 -1,239,047.70 -1,488,916.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19. 其他应交款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费种 2006-06-30欠（溢）交额 2006-01-01欠（溢）交
额
教育费附加 42,259.58 26,668.43
堤防费 1,134.86 1,754.05
河道管理费 14,085.45 8,885.02
其他 2,471.88 3,586.56
合计 59,951.77 40,894.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20. 其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30 2006-01-01
14,543,860.66 10,601,538.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、本帐户期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
2、金额较大的其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债权人名称 金 额 性质或内容 账龄
公司产品经销商 2,848,030.40 信用额度保证金 1-2年
广告公司、超市卖场 3,081,082.98 应付广告款、市 1年以内
场费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21.预提费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用类别 2006-06-30 2006-01-01 结存原因
利息 48,381.70 82,078.70 尚未支付
合计 48,381.70 82,078.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22. 专项应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006-06-3 2006-01-01 内容
0
政府补偿款 5,688,474 轨道交通7号线市政动
.00 迁补偿款
股改费用 -51,249.5 股权分置改革
0
国家拨入的具有专门用 100,000.0 100,000.00 精细化工产品中心实
途的拨款 0 验室
合计 5,737,224 100,000.00
.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23. 股本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.1 本次变动增减（＋、－） 2006. 比
.1 比 募 送股 公 增 其他 小计 6.30 例
例 股 积 发 （
(% / 金 %
) 配 转 ）
股 股
一、尚
未上市
流通股
份
1.发起 83,016 54 -6,600 6,600, 76,41 50
人股份 ,209.0 .6 ,006.0 006.00 6,203 .2
0 0 0 .00 6
其中：
(1)国家 67,632 44 -1,766 -45,60 -47,36 20,26 13
拥有股 ,269.0 .4 ,518.0 0,000. 6,518. 5,751 .3
份 0 8 0 00 00 .00 3
(2)境内 15,383 10 -4,833 45,600 40,766 56,15 36
法人持 ,940.0 .1 ,488.0 ,000.0 ,512.0 0,452 .9
有股份 0 2 0 0 0 .00 3
(3)境外
法人持
有股份
(4)其他
2.募集 55,834 36 55,83 36
法人股 ,591.0 .7 4,591 .7
份 0 2 .00 2
3.内部
职工股
4.优先
股或其
他
其中：
转配股
基金配
售股份
柜台交
易公司
内部职
工股份
战略投
资者配
售股份
一般法
人配售
股份
未上市 138,85 91 -6,600 -6,600 132,2 86
流通股 0,800. .3 ,006.0 ,006.0 50,79 .9
份合计 00 2 0 0 4.00 8
二、已
上市流
通股份
1.人民 13,200 8. 6,600, 6,600, 19,80 13
币普通 ,012.0 68 006.00 006.00 0,018 .0
股 0 .00 2
2.境内
上市的
外资股
3.境外
上市的
外资股
4.其他
已上市 13,200 8. 6,600, 6,600, 19,80 13
流通股 ,012.0 68 006.00 006.00 0,018 .0
份合计 0 .00 2
三、股 152,05 10 152,0 10
份总数 0,812. 0. 50,81 0.
00 00 2.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：送股：本公司于报告期内完成股权分置改革，按照股权分置改革方案，流通股股东每持有10股获得公司前三大股东赠送的5股股份。共计送出6,600,006.00股。其中，上海白猫（集团）有限公司送出1,766,518.00股国有法人股。
其他：报告期内，新洲集团有限公司受让上海白猫（集团）有限公司持有的本公司45,600,000股国有法人股，2006年4月21日，双方在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份转让过户手续后，新洲集团有限公司正式成为本公司第一大股东，持有本公司45,600,000股非国有法人股。
24.资本公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-01-01 2006-06-30
其他资本公积 21,598,757.42 21,598,757.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25. 盈余公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-01-01 2006-06-30
法定盈余公积 5,494,016.39 5,494,016.39
法定公益金 5,494,016.39 5,494,016.39
任意盈余公积 5,048,014.32 5,048,014.32
小计 16,036,047.10 16,036,047.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26. 未分配利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月
期初未分配利润额 -21,158,918.66
加：2006年1-6月合并净利润 18,398,528.26
减：分配2005年度现金股利
期末未分配利润余额 -2,760,390.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27. 主营业务收入和主营业务成本：
①行业分部报表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业种 营业收入 营业成本 营业毛利
类 2006年1- 2005年1- 2006年1-6 2005年1- 2006年1 2005年1
6月 6月 月 6月 -6月 -6月
牙膏类 137,970, 156,485, 119,627,1 135,327, 18,343, 21,157,
358.74 604.62 35.59 645.60 223.15 959.02
化工原 33,188,7 31,339,5 30,513,05 29,143,6 2,675,6 2,195,8
料类 00.74 33.51 3.09 35.40 47.65 98.11
口腔护 383,290. 475,895. 427,268.8 536,988. -43,978 -61,093
理 00 00 0 99 .80 .99
其他 6,710,72 7,984,48 6,382,088 6,653,08 328,632 1,331,3
0.86 2.58 .47 2.89 .39 99.69
合计 178,253, 196,285, 156,949,5 171,661, 21,303, 24,624,
070.34 515.71 45.95 352.88 524.39 162.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②地区分部报表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业成本 营业毛利
2006年1 2005年1-6 2006年1- 2005年1- 2006年1 2005年1
-6月 月 6月 6月 -6月 -6月
出口外销 59,503, 60,729,33 49,971,9 50,805,4 9,531,3 9,923,9
332.68 5.25 92.99 20.98 39.69 14.27
国内销售 118,749 135,556,1 106,977, 120,855, 11,772, 14,700,
,737.66 80.46 552.96 931.90 184.70 248.56
合计 178,253 196,285,5 156,949, 171,661, 21,303, 24,624,
,070.34 15.71 545.95 352.88 524.39 162.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度公司向前五名客户的收入总额为 112,216,640.90元，占公司全部销售收入的比例为62.95%。
28. 主营业务税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税费种类 2006年1-6月数 上年同期数
营业税 19,164.50 21,900.50
城市维护建设税 4,139.40 26,582,48
教育费附加 1,774.06 13,320.31
其他 8,534.56 12,135.51
合计 33,612.52 73,938.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29. 财务费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用项目 2006年1-6月 上年同期数
利息支出 1,277,726.23 1,115,377.58
减：利息收入 150,695.31 179,717.55
汇兑损失 238,173.05 86,288.32
减：汇兑收益
其他 145,975.11 182,202.14
合计 1,511,179.08 1,204,150.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30. 其他业务利润：
2006年1-6月 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务种类 收入金额 成本金额(含 收入金额 成本金额(含
税金) 税金)
原材料销售 28,664,855.5 28,313,375.7 39,891,684. 39,707,363.1
3 1 88 7
商标使用费 10,240,974.9 568,374.11 6,100,750.0 338,591.63
0 2
租赁费 10,000.00 555.00 186,300.00 10,339.65
其他 1,376,422.75 178,802.28 1,333,636.8 313,198.08
8
合计 40,292,253.1 29,061,107.1 47,512,371. 40,369,492.5
8 0 78 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31. 投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 上年同期数
股票投资收益
成本法下确认的股权投资收益
权益法下确认的股权投资收益 -403,076.04 -674,525.76
股权转让处置收益
合计 -403,076.04 -674,525.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32.补贴收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 来源 相关批准文件
本期数 上年同期
数
增值税退税 82,568.2 23,000.1 税务机关 沪财三3（20 上海市财税
9 7 00）902号 局第八分局
合计 82,568.2 23,000.1
9 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 2006年1-6月 上年同期数
固定资产清理收益 --- 363,821.82
商业拆迁净收益 24,134,795.15 ---
赔款收入 100.00 ---
合计 24,134,895.15 363,821.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 2006年1-6月 上年同期数
固定资产清理损失 39,664.89 ---
捐 赠 --- ---
罚款支出 751.53 ---
固定资产减值准备 --- ---
其他 --- 3,930.00
合计 40,416.42 3,930.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 上年同期数
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36. 收到的其他与经营活动有关的现金：6,832,535.89元
其中价值较大的项目情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006年1-6月发生额
收回往来款 5,185,485.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37. 支付的其他与经营活动有关的现金：9,605,836.57 元
其中价值较大的项目情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006年1-6月发生额
通路行销费 3,196,601.26
运输费 3,481,286.26
差旅费 1,910,880.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司财务报表主要项目附注
38. 应收帐款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30 2006-01-01
帐龄 金额 占应 坏帐 坏帐准 金额 占 坏帐 坏帐准
收帐 准备 备 应 准备 备
款总 计提 收 计提
额比 比例 帐 比例
例(%) (%) 款 (%)
总
额
比
例(
%)
1年以 76,324, 62.13 5 9,018,3 93,490,7 69. 5 10,357,
内 058.49 82.73 17.04 15 944.33
1~2年 20,946, 17.05 20 6,368,0 16,708,7 12. 20 5,520,4
448.09 15.09 48.03 36 75.08
2~3年 4,046,4 3.29 50 2,102,7 3,062,43 2.2 50 1,610,7
74.84 77.81 1.65 7 56.22
3年以 21,538, 17.53 80 20,591, 21,928,4 16. 80 20,591,
上 945.25 746.56 58.02 22 746.56
合计 122,855 100.0 38,080, 135,190, 100 38,080,
,926.67 0 922.19 354.74 .00 922.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、报告期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为49,402,643.38元，占应收账款总金额的比例为40.21%。
2、报告期末应收账款因涉及诉讼及其他原因全额计提特殊坏账准备的金额为人民币11,007,167.31元。
3、本报告期无实际核销的应收账款。
4、报告期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
39. 其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-06-30 2006-01-01
帐 金额 占 坏 坏帐 金额 占其 坏 坏帐
龄 其 帐 准备 他应 帐 准备
他 准 收款 准
应 备 总额 备
收 计 比例 计
款 提 (%) 提
总 比 比
额 例( 例
比 %) (%
例( )
%)
1 13,7 86. 5 38,2 523, 16.4 5 26,160.25
年 60,6 79 09.5 204. 7
以 54.2 1 96
内 5
1~ 496, 3.1 20 221, 172, 5.42 20 52,443.88
2 078. 3 994. 203.
年 96 26 02
2~ 129, 0.8 50 99,0 124, 3.93 50 96,572.45
3 935. 1 90.4 898.
年 04 8 97
3 1,46 9.2 80 1,25 2,35 74.1 80 1,434,704.85
年 8,13 7 0,58 7,31 8
以 8.09 7.18 8.29
上
合 15,8 100 1,60 3,17 100. 1,609,881.43
计 54,8 .00 9,88 7,62 00
06.3 1.43 5.24
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、报告期末其他应收款全额计提特殊坏账准备的金额为人民币616,680.94元。
2、报告期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄
）
上海锦迪城市建设开发 12,996,464.00 商业拆迁款 1年以内
有限公司
上海日利精细化工厂 754,453.23 往来款 3年以上
常州市明帆精细化工厂 550,000.00 往来款 3年以上
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币14,842,917.23元，占其他应收款总额的比例为93.62%。本公司已于2006年7月25日收到上海锦迪城市建设开发有限公司拆迁补偿款支票，并已入帐。故不再考虑坏帐准备。
40. 长期投资：
(1) 明细项目如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006-01-01 本期增 本期减少 2006-06-30
加
①长期股权投资（权 2,825,237. 432,824.85 2,392,412.29
益法） 14
其中：对子公司投资 2,254,912. 29,748.81 2,225,163.33
14
对联营企业投资 570,325.00 403,076.04 167,248.96
②长期股权投资（成 272,000.00 272,000.00
本法）
其中：股票投资 222,000.00 222,000.00
其他长期股权投资 50,000.00 50,000.00
合计 3,097,237. 432,824.85 2,664,412.29
14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资（权益法）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司 与 投 占 初始 损益调整额 期末余额(9)=(5)+(8)
名称(1) 母 资 被 投资 本 分 累计
公 期 投 额(5 期 得 增减
司 限 资 ) 增 现 额(8
关 (3 公 减 金 )
系 ) 司 额( 红
(2 注 6) 利
) 册 额(
资 7)
本
的
比
例(
%)(
4)
上海申康清 子 5 90 720, 509 691, 1,411,588.69
洁用品有限 公 年 000. .68 588.
公司 司 00 69
上海美加净 子 3 90 2,25 -30 -1,4 813,574.64
口腔护理有 公 年 0,00 ,25 36,4
限公司 司 0.00 8.4 25.3
9 6
上海威特牙 联 10 40 4,79 -40 -4,6 167,248.96
膏有限公司 营 年 0,15 3,0 22,9
1.92 76. 02.9
04 6
小计 7,76 -43 -5,3 2,392,412.29
0,15 2,8 67,7
1.92 24. 39.6
85 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)长期股权投资（成本法）
(股票投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 股份 股票数量 占被投资公司注 初始投资
类别 册资本的比例 成本
上海申能股份有限公司 法人 60,000.0 <5% 112,000.0
股 0 0
上海永久自行车股份有 法人 23,000.0 <5% 110,000.0
限公司 股 0 0
小计 222,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②其他长期股权投资（成本法）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注
册资本的比例(%
)
上海美加净宾馆用品有 10年 50,000.00 5
限公司
小计 50,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41. 主营业务收入和主营业务成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业 营业收入 营业成本 营业毛利
务
种类 2006年1 2005年1- 2006年1- 2005年1- 2006年1 2005年1-6
-6月 6月 6月 6月 -6月 月
牙膏类 137,729 156,967, 119,386, 135,949, 18,343, 21,017,96
,811.54 777.17 588.39 809.92 223.15 7.25
化工原 33,188, 31,339,5 30,513,0 29,143,6 2,675,6 2,195,898
料类 700.74 33.51 53.09 35.40 47.65 .11
其他 7,206,2 7,984,48 6,967,15 6,653,08 239,116 1,331,399
74.53 2.58 8.15 2.89 .38 .69
合计 178,124 196,291, 156,866, 171,746, 21,257, 24,545,26
,786.81 793.26 799.63 528.21 987.18 5.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42. 投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 上年同期数
权益法下确认的股权投资收益 -432,824.85 -866,749.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1. 存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本 经济性质 法定
公司 或类型 代表
关系 人
新洲集团有限 杭州中山 实业投资开 控股 有限责任 傅建
公司 北路310号 发，建筑材 股东 公司 中
（五矿大 料、金属材
厦） 料、化工原
料及产品(不
含危险品)、
办公自动化
设备、汽车
销售，经济
信息咨询（
不含证券、
期货咨询）
，新材料开
发，房屋中
介代理服务
，企业形象
策划，粮食
、食糖的销
售（凭许可
证经营，有
效期至2007
年12月31日
），经营进
出口业务（
国家法律法
规禁止或限
制的项目除
外）。
上海白猫(集 上海市龙 洗涤剂、日 控股 有限责任 左异
团)有限公司 吴路1900 用化学品、 股东 公司（国 群
号 百洁布、牙 有独资）
刷
上海申康清洁 上海市金 牙膏、牙刷 控股 有限责任 黄海
用品有限公司 沙江路路1 、假牙清洁 子公 公司（国
829号 剂等口腔卫 司 内合资）
生用品。
上海美加净口 上海市延 洗牙、口矫 控股 有限责任 黄海
腔护理有限公 安西路129 、口腔美容 子公 公司（国
司 号华侨大 服务、口腔 司 内合资）
厦208室 健康教育和
咨询
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期末数（万元） 年初数（万元）
新洲集团有限公司 33,000.00 33,000.00
上海白猫(集团)有限公司 28,491.76 28,491.76
上海申康清洁用品有限公司 80.00 80.00
上海美加净口腔护理有限公司 250.00 250.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期末数 年初数
金额 (%) 金额 (%)
新洲集团有限公司 41,943,851. 27.59
00
上海白猫(集团)有限公司 20,265,751. 13.33 67,632,269.0 44.48
00 0
上海申康清洁用品有限公 720,000.00 90.00 720,000.00 90.00
司
上海美加净口腔护理有限 2,250,000.0 90.00 2,250,000.00 90.00
公司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系
上海威特牙膏有限公司 联营公司
上海纸箱厂 受同一母公司控制
上海白猫专用化学品有限公司 受同一母公司控制
上海和黄白猫有限公司 受同一母公司控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）关联方交易
1. 采购货物
公司2006年1-6月及2005年1-6月向关联方采购货物的有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
企业名称 金额 计价标准 金额 计价标准
上海纸箱厂 1,700,176.4 市场价 1,593,556 市场价
2 .56
上海白猫专用 356,290.26 市场价 254,871.7 市场价
化学品有限公 9
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 销售货物
公司2006年1-6月和2005年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
企业名称 金额 占年度 计价 金额 占年 计价标准
销货百 标准 度销
分比(% 货百
) 分比(
%)
上海和黄白猫有 2,899,5 1.63 协议 2,895,37 1.48 协议价
限公司 75.54 价 5.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年3月10日，经上海市外国投资工作委员会批准，上海白猫有限公司投资方进行股权转让，股权转让于2006年3月底完成后上海白猫有限公司的控股股东为香港日用化工产品有限公司，上海白猫有限公司更名为上海和黄白猫有限公司。
以市场价为基础的协议价体现了交易的合理原则，本公司销售给关联企业的产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。公司与上海和黄白猫有限公司的关联交易已按规定履行了必要的审批程序。
3. 公司与关联方应收应付款项余额
2006年6月30日和2005年12月31日关联方应收应付款项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额(金额) 占全部应收(付)款项余额的
比重(%)
2006年6月3 2005年12月31 2006年6月3 2005年12月31
0日 日 0日 日
应收票据
上海和黄白猫有 41,073.71 2,372,965.53 2.11 13.52
限公司
应收帐款：
上海和黄白猫有 1,616,119. 7,562,117.27 1.31 5.58
限公司 07
应付帐款：
上海白猫专用化 49,080.00 0.08
学品有限公司
上海纸箱厂 968,450.87 961,009.18 1.66 1.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
2006年6月30和2005年12月31日与关联方其他应收款和其他应付款余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额(金额) 占全部其他应收(付)款金
额的比重(%)
2006年6月3 2005年12月 2006年6月3 2005年12月
0日 31日 0日 31日
其他应付款：
上海白猫（集团）有 0.00 727,720.97 6.86
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项
1. 截至2006年6月30日止，公司对外提供借款担保共计人民币38,000,000.00元：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保对象 金额（人民币）
冠生园（集团）有限公司 38,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、资产负债表日后事项
无。
十、财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司第五届董事会第十一次会议于2006年7月27日批准报出。
八、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
（二）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（三）文件存放地：上海市金沙江路1829号董事会办公室。
上海白猫股份有限公司
董事长： 马立行
2006年7月27日
资产负债表
2006年6月30日
表一： 单位:元币种:人民币
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资产 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 45,645,567. 38,988,772 44,587,520. 38,173,400
42 .86 57 .50
短期投资
应收票据 1,950,686.7 16,800,887 1,950,686.7 16,800,887
2 .22 2 .22
应收股利
应收利息
应收账款 84,595,627. 97,215,051 84,775,004. 97,109,432
69 .00 48 .55
其他应收款 14,351,918. 1,671,406. 14,244,924. 1,567,743.
19 19 91 81
预付账款 3,910,091.1 4,631,011. 3,910,091.1 4,631,011.
0 20 0 20
应收补贴款
存货 40,120,465. 42,967,826 40,034,730. 42,848,173
84 .17 37 .62
待摊费用 278,842.12 331,540.00 278,842.12 331,540.00
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 190,853,199 202,606,49 189,781,800 201,462,18
.08 4.64 .27 8.90
长期投资：
长期股权投资 439,248.96 842,325.00 2,664,412.2 3,097,237.
9 14
长期债权投资
长期投资合计 439,248.96 842,325.00 2,664,412.2 3,097,237.
9 14
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 176,851,597 178,540,52 174,961,973 176,315,19
.90 4.13 .81 9.04
减：累计折旧 81,396,622. 76,455,167 80,622,059. 75,513,928
22 .79 90 .81
固定资产净值 95,454,975. 102,085,35 94,339,913. 100,801,27
68 6.34 91 0.23
减：固定资产减值 1,142,678.2 1,180,087. 1,142,678.2 1,180,087.
准备 0 37 0 37
固定资产净额 94,312,297. 100,905,26 93,197,235. 99,621,182
48 8.97 71 .86
工程物资
在建工程 3,557,340.4 1,149,708. 3,557,340.4 1,149,708.
7 24 7 24
固定资产清理
固定资产合计 97,869,637. 102,054,97 96,754,576. 100,770,89
95 7.21 18 1.10
无形资产及其他资
产：
无形资产 12,954,494. 13,110,572 12,954,494. 13,110,572
65 .89 65 .89
长期待摊费用 2,151,709.1 2,483,486. 2,151,709.1 2,483,486.
9 87 9 87
其他长期资产
无形资产及其他资 15,106,203. 15,594,059 15,106,203. 15,594,059
产合计 84 .76 84 .76
递延税项：
递延税款借项
资产总计 304,268,289 321,097,85 304,306,992 320,924,37
.83 6.61 .58 6.90
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公司法定代表人:马立行 主管会计工作负责人:黄海 会计机构负责人:秦树钧
资产负债表
2006年6月30日
表二： 单位:元币种:人民币
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负债与股东权益 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 35,000,000. 50,140,000 35,000,000.0 50,140,00
00 .00 0 0.00
应付票据 1,662,281.0 2,100,606. 1,662,281.04 2,100,606
4 87 .87
应付账款 58,190,300. 81,922,434 59,658,634.7 83,029,33
59 .27 1 5.73
预收账款 21,135.18 5,432,659. 2,568.18 5,413,382
72 .72
应付工资
应付福利费 501,309.24 412,504.66 258,530.80 180,268.4
2
应付股利 2,570,426.3 2,976,812. 2,570,426.35 2,976,812
5 11 .11
应交税金 -1,239,047. -1,488,916 -1,284,609.7 -1,553,15
70 .10 5 0.43
其他应交款 59,951.77 40,894.06 58,254.82 38,592.22
其他应付款 14,543,860. 10,601,538 13,670,074.1 9,889,752
66 .66 1 .70
预提费用 48,381.70 82,078.70 48,381.70 82,078.70
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 111,358,598 152,220,61 111,644,541. 152,297,6
.83 2.95 96 79.04
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,737,224.5 100,000.00 5,737,224.50 100,000.0
0 0
其他长期负债
长期负债合计 5,737,224.5 100,000.00 5,737,224.50 100,000.0
0 0
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 117,095,823 152,320,61 117,381,766. 152,397,6
.33 2.95 46 79.04
少数股东权益 247,240.38 250,545.80
股东权益：
实收资本（或股本 152,050,812 152,050,81 152,050,812. 152,050,8
） .00 2.00 00 12.00
减：已归还投资
实收资本（或股本 152,050,812 152,050,81 152,050,812. 152,050,8
）净额 .00 2.00 00 12.00
资本公积 21,598,757. 21,598,757 21,598,757.4 21,598,75
42 .42 2 7.42
盈余公积 16,036,047. 16,036,047 15,769,893.5 15,769,89
10 .10 0 3.50
其中：法定公益金 5,494,016.3 5,494,016. 5,360,939.59 5,360,939
9 39 .59
未分配利润 -2,760,390. -21,158,91 -2,494,236.8 -20,892,7
40 8.66 0 65.06
拟分配现金股利
减：未确认投资损
失
所有者权益合计 186,925,226 168,526,69 186,925,226. 168,526,6
.12 7.86 12 97.86
负债和所有者权益 304,268,289 321,097,85 304,306,992. 320,924,3
总计 .83 6.61 58 76.90
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公司法定代表人: 马立行 主管会计工作负责人:黄海 会计机构负责人:秦树钧 利润及利润分配表
2006年1-6月
单位:元币种:人民币
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项目 合并 母公司
本期数 上年同期 本期数 上年同期
数 数
一、主营业务收入 178,253,0 196,285,5 178,124,7 196,291,7
70.34 15.71 86.81 93.26
减：主营业务成本 156,949,5 171,661,3 156,866,7 171,746,5
45.95 52.88 99.63 28.21
主营业务税金及附加 33,612.52 73,938.80 9,266.37 48,725.99
二、主营业务利润（亏损 21,269,91 24,550,22 21,248,72 24,496,53
以“-”号填列） 1.87 4.03 0.81 9.06
加：其他业务利润（亏损 11,231,14 7,142,879 10,671,66 6,861,244
以“-”号填列） 6.08 .25 8.01 .20
减:营业费用 19,605,84 19,587,98 19,106,72 19,258,30
0.35 6.34 1.39 3.35
管理费用 16,762,78 17,643,99 16,566,21 17,408,45
6.66 6.97 2.54 0.95
财务费用 1,511,179 1,204,150 1,511,367 1,201,406
.08 .49 .07 .90
三、营业利润（亏损以“ -5,378,74 -6,743,03 -5,263,91 -6,510,37
-”号填列） 8.14 0.52 2.18 7.94
加：投资收益（损失以“ -403,076. -674,525. -432,824. -866,749.
-”号填列） 04 76 85 93
补贴杖? 82,568.29 23,000.17
营业外收入 24,134,89 363,821.8 24,134,89 363,821.8
5.15 2 5.15 2
减：营业外支出 40,416.42 3,930.00 39,629.86
四、利润总额（亏损总额 18,395,22 -7,034,66 18,398,52 -7,013,30
以“-”号填列） 2.84 4.29 8.26 6.05
减：所得税
减：少数股东损益 -3,305.42 -21,358.2
4
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“- 18,398,52 -7,013,30 18,398,52 -7,013,30
”号填列） 8.26 6.05 8.26 6.05
加：年初未分配利润 -21,158,9 17,806,74 -20,892,7 18,072,89
18.66 3.27 65.06 6.87
其他转入
六、可供分配的利润 -2,760,39 10,793,43 -2,494,23 11,059,59
0.40 7.22 6.80 0.82
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -2,760,39 10,793,43 -2,494,23 11,059,59
0.40 7.22 6.80 0.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补 -2,760,39 10,793,43 -2,494,23 11,059,59
亏损以“-”号填列) 0.40 7.22 6.80 0.82
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人: 马立行 主管会计工作负责人:黄海 会计机构负责人:秦树钧
现金流量表
2006年6月30日
表一： 单位:元 币种:人民币
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项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 261,063,906.28 259,958,247.85
收到的税费返还 2,087,407.43 2,004,680.81
收到的其他与经营活动有关的现金 6,832,535.89 6,828,820.46
现金流入小计 269,983,849.60 268,791,749.12
购买商品、接受劳务支付的现金 239,300,931.41 238,635,217.40
支付给职工以及为职工支付的现金 16,936,169.02 16,725,893.05
支付的各项税费 2,357,215.07 2,260,166.06
支付的其他与经营活动有关的现金 9,605,836.57 9,605,536.57
现金流出小计 268,200,152.07 267,226,813.08
经营活动产生的现金流量净额 1,783,697.53 1,564,936.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期 24,158,708.15 24,134,795.15
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 24,158,708.15 24,134,795.15
购建固定资产、无形资产和其他长期 2,602,361.98 2,602,361.98
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,602,361.98 2,602,361.98
投资活动产生的现金流量净额 21,556,346.17 21,532,433.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 81,056.82 81,056.82
现金流入小计 20,081,056.82 20,081,056.82
偿还债务所支付的现金 35,140,000.00 35,140,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的 1,564,794.70 1,564,794.70
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 36,704,794.70 36,704,794.70
筹资活动产生的现金流量净额 -16,623,737.88 -16,623,737.88
四、汇率变动对现金的影响 -59,511.26 -59,511.26
五、现金及现金等价物净增加额 6,656,794.56 6,414,120.07
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公司法定代表人: 马立行 主管会计工作负责人:黄海 会计机构负责人:秦树钧
现金流量表
2006年6月30日
表二： 单位:元 币种:人民币
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项目 合并数 母公司数
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量
：
净利润 18,398,528.26 18,398,528.26
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列 -3,305.42
)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 5,906,901.00 6,073,577.66
无形资产摊销 156,078.24 156,078.24
长期待摊费用摊销 331,777.68 331,777.68
待摊费用减少（减：增加） 52,697.88 52,697.88
预提费用增加（减：减少） -33,697.00 -33,697.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资 786.56
产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 335,701.00
财务费用 1,511,224.62 1,511,412.61
投资损失（减：收益） 403,076.04 432,824.85
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 2,847,360.33 2,813,443.25
经营性应收项目的减少(减：增加) -5,853,841.38 -5,555,378.65
经营性应付项目的增加(减：减少) -22,269,590.2 -22,616,328.74
8
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,783,697.53 1,564,936.04
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动
：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 45,645,567.42 44,587,520.57
减：现金的期初余额 38,988,772.86 38,173,400.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,656,794.56 6,414,120.07
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公司法定代表人: 马立行 主管会计工作负责人:黄海 会计机构负责人:秦树钧
合并资产减值表
2006年6月30日
编制单位:上海白猫股份有限公司 单位：元币种：人民币
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项目 期初余额 本期 本期减少数 期末余额
增加 转出数 转回数 转销 合计
数 数
坏账准 40,098,76 40,098,76
备合计 6.00 6.00
其中： 38,401,64 38,401,64
应收账 2.65 2.65
款
其他应 1,697,123 1,697,123
收款 .35 .35
短期投
资跌价
准备合
计
其中：
股票投
资
债券投
资
存货跌 832,527.8 832,527.8
价准备 7 7
合计
其中： 832,527.8 832,527.8
库存商 7 7
品
原材料
长期投
资减值
准备合
计
其中：
长期股
权投资
长期债
权投资
固定资 1,180,087 1,180,087
产减值 .37 .37
准备合
计
其中：
房屋、
建筑物
机器设 1,180,087 1,180,087
备 .37 .37
无形资
产减值
准备
其中：
专利权
商标权
在建工
程减值
准备
委托贷
款减值
准备
资产减 42,111,38 42,111,38
值合计 1.24 1.24
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公司法定代表人：马立行 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：秦树钧
母公司资产减值表
2006年6月30日
编制单位:上海白猫股份有限公司 单位：元币种：人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 转出 转回数 转销 合
数 数 计
坏账准备合 39,690,8 39,690,8
计 03.62 03.62
其中：应收 38,080,9 38,080,9
账款 22.19 22.19
其他应收款 1,609,88 1,609,88
1.43 1.43
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 832,527. 832,527.
备合计 87 87
其中：库存 832,527. 832,527.
商品 87 87
原材料
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减 1,180,08 1,180,08
值准备合计 7.37 7.37
其中：房屋
、建筑物
机器设备 1,180,08 1,180,08
7.37 7.37
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 41,703,4 41,703,4
计 18.86 18.86
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公司法定代表人：马立行 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：秦树钧
股东权益增减变动表
2006年6月30日
编制单位:上海白猫股份有限公司 单位:元币种:人民币
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项目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 152,050,812. 152,050,812.
00 00
本期增加数 0.00 0.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数 0.00 0.00
期末余额 152,050,812. 152,050,812.
00 00
二、资本公积
期初余额 21,598,757.4 21,598,757.4
2 2
本期增加数 0.00 0.00
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数 0.00 0.00
其中：转增资本（或股本）
期末余额 21,598,757.4 21,598,757.4
2 2
三、法定和任意盈余公积
期初余额 10,229,105.4 10,229,105.4
4 4
本期增加数 0.00 0.00
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数 0.00 0.00
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 10,542,030.7 10,542,030.7
1 1
其中：法定盈余公积 5,494,016.39 5,494,016.39
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 5,181,091.12 5,181,091.12
本期增加数 0.00 0.00
其中：从净利润中提取数
本期减少数 0.00 0.00
其中：其他集体福利支出
期末余额 5,494,016.39 5,494,016.39
五、未分配利润
期初未分配利润 -21,158,918. 17,806,743.2
66 7
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 18,398,528.2 -38,965,661.
6 93
本期利润分配 0.00 0.00
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填 -2,760,390.4 -21,158,918.
列） 0 66
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公司法定代表人: 马立行 主管会计工作负责人: 黄海 会计机构负责人: 秦树钧