上海双鹿电器股份有限公司1992年年度报告
一、公司基本情况
1.1992年公司经营业绩:
1992年是公司由一生产性企业向综合性企业集团发展的重要转折时期。公司根据国家政策趋向和市场情况,从企业实际出发,提出了“在三至五年内将公司建设成综合性企业集团”的发展目标和“一业为主、多种经营”的发展方针,使企业的生产经营各领域均呈现出生气勃勃的兴旺局面。
公司生产经营主要指标的完成较1991年有了相当提高,其中:
总产值: 28632万元 , 增幅为7.3%;
销售收入: 31691万元 , 增幅为6.9%;
实现利润: 2858万元 , 增幅为23.8%;
实现利税: 4137万元 , 增幅为9.6%;
企业留利: 2161万元 , 增幅为149%
公司以股份制改制为楔机,深化改革,转换机制,在建立董事会领导、总经理负责的事业部结构管理机制的同时,全面实施了内部的全员劳动合同制配套改革,在用工和分配方面,依据科学测评,贯彻“竞争上岗”和“一个拉开、两个倾斜”的原则,调动了全体员工的积极性。
1992年公司先后开发、投产了BCD-182A、BCD-168、BCD-185、BCD-202家用冰箱和BD-180、BD-350商用冷柜,产销率高达100%,巩固并拓展了双鹿电器的产品市场;同时,公司八五期间的大规模技改规划,正按计划顺利实施。其中,喷粉涂装线改造项目已于93年1月顺利完成;八层综合生产大搂将于1993年5月竣工;双鹿、三洋第二期技术合作项目已正式投入实施;扩大出口冰箱生产项目已于1992年12月打桩开工;浦东南用冷柜厂建造项目已于1993年4月打桩施工。
在发展、提高主业实力的同时,公司在成立以来的几个月内,利用内部富裕劳动力和部分暂闲资金,已先后创办了七个第三产业经济实体,其中包括“双鹿房地产经营公司”(投资1500万元)、“上海新时代投资经营公司”(投资1000万元)、“上海永乐广告装摸红司”(投资50万元)“上海双鹿电器股份有限公司货运分公司”(投资240万元)等。
2.1993年公司发展规划和效益预测:
为使公司在新的经济形势下以新姿态上新台阶,公司已拟定1993年的发展规划,并将努力使主要经济指标的完成在1992年的基础上有较大幅度的提高。其中:
工业总产值38240万元;销售收入41540万元;实现利润3620万元;税后利润3230万元
按规公司注册股本9217万股计算,1993年平均每股税后利润为0.35元。
为此,公司将继续推进机制转换,健全和完善与股份制相适应的管理机制和规章制度;公司将在提高产品质量的基础上,加强新品开发、推出BCD-218w、BCD-215w高档冰箱和CDw-408、CD-450商用冷冻陈列柜、CC-260w立式冷藏陈列柜等新品,优化销售策略,并将高质量地按期完成各项技改项目,使产品市场得到持久、稳固的发展。与此同时,公司将在搞好现有子公司的经营管理,提高其效益的同时,继续兴办第三产业实体。已列入子公司组建计划的有“双鹿出租汽车公司”、“佳鹿基础工程有限公司”“深圳双鹿贸易发展公司”、“新时代化学有限公司”等四个子公司,这些公司的建立,将为公司创造新的发展生长点,并推动公司进一步向综合性企业集团发展。
二、公司高级管理人员简况
董事长、总经理:张世杰先生,47岁,大专,经济师,持本公司股票900股。
副董事长:姚康镛先生,41岁,大专,政工师,持本公司股票700股。
董事:黄博和先生,副总经理,49岁,中专,经济师,持本公司股票300股。
董事:封莉萍女士,副总经理,36岁,大专,经济师,持本公司股票400股。
董事:孙琦先生,副总经理,31岁,大专,工程师,持本公司股票600股。
董事:宓崇海先生,副总经理,59岁,大专,工程师,持本公司股票500股。
董事:强月玲女士,总会计师,47岁,大专.会计师,持本公司股票600股。
董事:关万里先生,总工程师,50岁,大学,高级工程师,持本公司股票600股。
董事:刘习全先生,工会主席,42岁,大专,助理政工师,持本公司股票600股。
董事:唐文渊先生,47岁,大学,工程师,持本公司股票600股。
董事:廖原先生,64岁,大专,高级会计师,原任上海市工业合作联社资财部主任。
董事:魏丽育女士,47岁,大专,高级会计师,原任上海市工业合作联社资财部副主任。
董事:艾亨孝先生,58岁,中专,原任上海市工业合作联社调研员。
副总经理:施康伟先生,45岁,大专,政工师,持本公司股票800股。
监事长:胡伟民先生,43岁,中专,助理政工师,持本公司股票600股。
三、财务状况
(一)1992年7-12月上海第五会计师事务所签证报告:
上海会计师事务所
关于上海双鹿电器股份有限公司1992年度会计决算的查帐报告
上会师报字(93)第506号
上海双鹿电器股份有限公司董事会:
我所接受贵公司的委托,审核1992年度的会计决算。我所按照国家有关法律、法规及现行会计审计准则,采用必要的审计程序和方法,完成了对贵公司提供的会计凭证、帐册、报表及有关资料和实物的重点审计。
根据审查结果,我所认为:本报告所附的资产负债表、利润表及财务状况变动表,可以反映1992年12月31日和截止该日的1992年度之经营成果及营运资金变动情况。
按照所附会计报表列示的金额,贵公司的资产总额大于负债总额,流动比率为233%,速动比率为160%,销售(业务)收入利润(税前)率为10.23%;股本利润(税前)率为32.18%。
上海会计师事务所
主任注册会计师 徐惠勇
1993年4月10日
(二)财务报表(见附表)。
(三)财务报表附注:
(本公司财务报表的主要数据已在1993年4月30日本公司第二次股东大会向到会股东表述,并经股东大会审议通过)。
1.会计年度:公历制,自1月1日起至12月31日。1992年度财务会计报表均按本公司执行股份制设点企业会计制度起始,即1992年7月1日起至12月31日。
2.会计制度:自1992年7月1日起执行国家财政部、国家体改委(92)财会字第27号文件制定的《股份制试点企业会计制度》。
3.所得税税率:按上海市财政局规定的所得税税率交纳。
4.所属子公司、联营企业合并财务报表的原则和基础:
本公司所属的全资子公司有上海新时代投资经营公司、永乐广告装璜公司、上海双鹿房地产经营公司,因1992年底刚处于筹建阶段,开业初期基本上无经营活动,故末合并报表。联营厂上海电冰箱厂一分厂,因投资额低于50%,也未合并报表,因此财务报表是以公司本部的经营实绩而编制的。
5.资产负债表的有关项目说明:
(1)货币资金:77,429,397.旧元,其中银行存款:77,420.857.36元,现金:8539.82元。
(2)应收帐款:39,060,378,44元,本年度计撮应收帐款坏帐准备金(按5‰计提)174,984.20元,应收款净额38,885,394.24元。其中一年以上:1,592,094.19元,一年以下:37,468,284.25元。
(3)其他应收款34,485,941元,其中子公司欠款:7,461,496.86元,进一主要原材料保函:4,882,368.10元,技改项目预付工程款: 4,327,670.92元,联营厂当年应返回利润:1,140,965.14元,原参建职工住宅工房:7,443,918元,代垫客房运费:210,967.59元,应收佳隆实业开发公司3,000.000元,模具制造等暂付款:6,018,554 .39元。
(4)待摊费用:2,671,373.03元。主要系模具制造的费用以及因会计核算接轨后部分管理费用。
(5)年未存货库存明细表:(末提存货变现损失)
存货名称 存货金额 计价方法
库存商品 7,340,859.66元 按实际价格
库存材料 61,160,531.42元 按实际价格
低值易耗品(一次摊销) 2,124,595.66元 按实际价格
委托加工物资 990,781.04元 按实际价格
在产品 5,314,962.08元
存货合计: 76,931,729.86元
(6)开办费:1,263,325.01元,其中系公司移地浦东注册登记所发生的办公用房的租赁费、装修费以及为股份公司成立而支付的费用。
(7)长期投资:73,433,650.37元。其中全资投资的子公司上海双鹿房地产经营公司:15,000.000元、上海新时代投资经营公司10,00 0.000元、上海双鹿电器股份有限公司联营厂2,576,886.67元、双鹿家电服务公司等三产870,563.70元、股票投资44,361,000元、国库券等债券625,200元。
(8)矩期投资16,200,000元,其中房地产投资16,000,000元,润丰期货市场200,000元。
(9)固定资产:固定资产原值54,918,166.63元,净值为:37,080,586.57元。固定资产折旧采用直线法,沿用原集体企业分类折旧率计提:房屋年折旧率为6.6%,运输设备年折旧率为12%,专用电子仪器仪表设备年折旧率为15.84%,机器设备为10.56%。
(10)在建工程:42,875,845.93元,其中八层综合大楼工程款:14,037,818.68元,浦东南用冷柜工程款:4,605,458元,粉末涂装生产线工程款:6,958,100.85元,危房改造工程款:1,709,126.44元,扩大产品试制车间:3,100,801.76元。科技开发冷柜流水线:5,7 66,317.51元。7000平方米基础工程1,004,149.40元,其它单项外购设备:5,694,073.29元。
(11)短期借款:59,400.000元,其中工商银行黄浦支行:44,300.000元,农业银行:9,300,000元,工行宝山支行:2,800,000元.中信实业银行:3,000,000元。
(12)长期借款:28,791,574元。其中建设银行三支行:13,220,000元,工商银行黄浦支行:9,250,000元,中国投资银行上诲市分行:5,951,574元。二轻房产公司:370,000元。
(13)其他应付款:18,358,976.86元.其中公司改制前分红基金、福利基金等余额:16,091,242.94元。其它应付暂收款:2,267,733. 92元。
6.利润表有关项目说明:本期利润:14,830,223,24元,其中主营业务利润:15,413,806.38元,其他业务利润:30,465.78元,营业利润:15,444,272.16元。营业外支出合计:4,456,150,95元,其中退休工人工资和医药费:2,642,716.42元,11月、12月困改造粉末涂装生产线而全厂停工损失:1,173,930.39元。
四、财务指标分析
指标名称 计算公式 指标数
1.流动比率: 流动资产/流动负债 2.33
2.速动比率: 速动资产/流动负债 1.58
3.应收帐款周转率: 主营业务收入/应收帐款平均余额 3.84
4.股东权益率: 股东权益/资产总额×100% 66.49%
5.股本净利率: 税后利润/股本总额×100% 26.77%
6.每股净资产额: 股东权益/股本总数 2.90元
注:税后利润根据财政部门规定,按股份制公司税后利润除以所经营月份再乘以全年月份(12)的口径计算
五、重大事项揭示
1.公司发起人之一:上海工业合作联社拥有发起人股1059.5万股,根据上海市工业合作联社沪工联字(92)第6号文,上海市工业合作联社授权上海二轻实业总公司为其资产的产权代表。
2.公司浦东“商用冷冻冷藏陈列柜”项目已于1992年11经市经委沪经技(1992)825号文正式批准实施,计划至1992年6月建成投产,总投资1.79亿元,该项目将在浦东金桥出口加工区内建造4.5万平方米的厂房和办公用房,形成年产1.2万台各种规格的商用冷冻、冷藏陈列柜。
3.浦西“扩大冰箱出口”项目于1992年5月经市经委沪经技(1992)2 97号文批准实施,预计到1994年6月建成投产。投资总额为2692万元。项目建成达产后将形成年产8万台出口冰箱和4万台内销冰箱的生产规模,项目2年建成,3年达纲。预计新增利税近3000万元。
4.公司是1992年7月1日成立的,上半年的财税清算已在同年12月结束,并相应调整了6月30日帐表的有关数字。
5.公司以赎买形式兼并原联营企业有股东大会的决议。兼并后为进一步发挥该企业的积极性和享受原乡镇企业的优惠政策,仍实行独立核算,预计可为公司增利300万元以上。
上海双鹿电器股份有限公司
董事长:张世杰
1993年4月30日
