上海双鹿电器股份有限公司一九九八年年度报告摘要1999-07-05
上海双鹿电器股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证报告所载资料不存在任何重大遗漏，虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性，准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
上海上会会计师事务所为本公司出具的审计报告为无保留带说明段的报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1.1、公司法定中文名称：上海双鹿电器股份有限公司
英文名称：HANGHAI SHUANGLU ELECTRIC APPLANCES CO.,LTD.
1.2、公司法定代表人：施亚龙
1.3、公司董事会秘书：强月玲
联系地址：(021)62346197
传真：(021)62748464
1.4、公司注册地址及办公地址；上海市天山路651号
邮政编码： 200336
1.5、公司年报备置地点：公司总经理办公室
1.6、公司股票上市交易所：上海证券报交易所
股票简称：ST双鹿
股票代码：600633
二、会计数据和业务数据摘要
2.1、本年度主要利润指标情况(单位：元)
利润总额 -11898102.89
净利润 -11898102.89
其中：主要业务利润 -1127097.74
其它业务利润 206160.48
投资收益 67265040.69
补贴收入 76673.49
营业外收支净额 9589656.91
经珠现金流量净额 -5842052.67
现金及现金等价物净增加额 -5090415.03
2.2、主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元)
22654797.83 70773348.53 313292410.77
净利润(元) -11898102.89 -207119119.02 -78455985.58
总资产(元) 707599839.78 930505224.04 1050375377.34
股东权益(元) 65039178.48 125893080.57 333012199.59
每股收益(元) -0.078 -1.36 -0.52
加权(元) -0.078 -1.36 -0.52
每股净资产(元) 0.43 0.83 2.19
调整后的每股净资产(元) 0.27 0.56 1.94
净资产收益率(%) -18.29 -165 -23.56
加权(%) -18.97 -165 -23.56
注：主要财务指标计算方法如下：
每股收益=净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润／年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产={年度末股本权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用}／年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=净利润／[期末普通股股份总数／(1+配股比例)+期末普通股股份总数／(1+配股比例)×配股比例×缴款结束日下-月份报告期末的月份数-6)／12}× 100%
2-3报告期内股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数
15205.08 21351.56 3391.18 1385.58 -33908.73 6039.09
本期增加
1654.64 1654.64
本期减少
15.90 5.3 1173.91 1189.81
期末数
15205.08 23006.20 3375.28 1380.28 -35082.64 6503.92
变动原因
1.接受捐 系五家子公 五家子公司 1.当年利润亏损
赠实物资产 司转出，不 转让产生的 2.五家子公司转
2.税后分红基 合并报表引起 变动数 让产生的变动数
金和应付双
联联社股利
等转入
三.股本变动及股东情况
3.1、股本变动情况
3.1.1股本变动情况表 数量单位；股
期初数 本次变动增减(+，-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份 83016209 83016209
1.发起人股份 83016209 83016209
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
83016209 83016209
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 55834591 55834591
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 138550800 1385508000
二、已流通股份 13200000 13200000
1.境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、增外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 13200000 13200000
三、股份总数 152050800 152050800
3.1.2股票上市与发情况
(1)股票上市与发行
发行日期 总股本(万元) 变动原因
1992年6月 9217 首次发行
1993年8月 11519 10送1配9
1994年6月 13822.8 10送1转增1
1996年6月 15205.08 10送1
(2)报告期内无发生公司股份总数及结构的变动.
(3)公司职工内部股情况
发行日期 发行价格 发行数量 托管机构 本年获准上市数量
1994年4月3日 5.66元／股 100万股 上海证券交易所 ／
3.2、股东情况介绍
3.2.1股东总户数：
截止1998年12月31日，持有本公司股份的股东总户数为5307户
3.2.2前10名股东持股情况
名次 股东名称 持股数(股) 占总股本(%)
1 上海双联联社 67632269 44.48%
2 上海新工联实业有限公司 15383940 10.12%
3 上海国际投资信托公司 3484800 2.29%
4 中国纺织机械股份有限公司 2904000 1.91%
5 上海金陵联社 2904000 1.91%
6 上海上菱电器股份有限公司 291200 1.44%
7 上海下七棉纺总厂 2178000 1.43%
8 上海氯碱化工股份有限公司 1452000 0.95%
9 申银万国证券股份有限公司 1372800 0.90%
10 上海旗忠集团 1161600 0.76%
持有本公司5%以上(含5%)股份的股东，在本年度内股份没有发生增减变动，质押和冻结情况
3.2.3持股10%以上的法人股介绍：
A：公司发起人股东--上海双联联社
注册地址：上海市天山路205号
法定代表人：严镇博
经营范围：普通机械、电器机械及器材、仪器仪表、建筑材料、五金交电、文教用品、日用百货、纺织材料
持股情况：持有公司44.48%的股份
B：公司发起人股东--上海新工联实业有限公司
注册地址：上海市南京东路80号
法定代表人：范大政
经营范围：经销百货、五金交电、汽车配件、工艺品(除金银制品)家具、普通机械、金属材料、建筑材料、木材及制品针纺织品及原辅料、日用杂货、粮油制品副食品、土特产、自有房屋出租
持股情况：持有公司10.12%的股份
3.2.4 控股股东
报告期内本公司第一大股东上海双联联社，被上海白猫(集团)有限公司兼并，上海双联联社保留法人资格.上海白猫(集团)有限公司间接持有本公司44.48%的股份.此信息已于1998年11月21日于《上海证券报》公告。
3.2.5现任董事、监事和高级管理人员及持股情况
职务 姓名 年初持 年末持 年度内股
股数(股) 股数(股) 份增减(股)
董事长 施亚龙 无 无 无
副董事长、副总经理 黄博和 842 842 无
董事、副总经理 孙琦 1650 1650 无
董事、总会计师、董
事会秘书 强月玲 1540 1540 无
董事、副总工程师 蔡勤 无 无 无
董事、副总工程师 唐文渊 1100 1100 无
董事 刘习全 1540 1540 无
董事 廖原 无 无 无
董事 魏丽育 无 无 无
监事长 王根林 无 无 无
副监事长 胡伟民 1650 1650 无
监事 林乐联 无 无 无
监事 季治国 无 无 无
监事 林云海 无 无 无
总经理 李亮 无 无 无
副总经理 仇生 无 无 无
副总经理 钱红星 无 无 无
四、股东大会简介
4.1、股东大会情况
本报告年度召开过二次次股东大会，即，1998年7月15日召开的第6次(1997年度报会)股东大会和1998年12月28日召开的第八次(临时)股东大会。
4.4.1、第七次(1997年度年会)股东大会情况
(10股东大会的通知、召集、召开情况
1998年5月30日本公司在《上海证券报》刊登了关于召开1997年度股东大会年会的公告，通知股东大会的日期、地点、议程内容、出席对象、登记日和注意事项等。
1998年7月15日下午在上海天山路651号本公司六楼多功能厅召开会议。
(2)股东到会情况
通辑会议股东代表61号，代表股份9264.64万股，占公司总股份的60.93%。符合《公司法》和公司章程的规定.
(3)决议内容：
会议由董事、副总经理黄博和主持，以逐项投票表决方式通过了如下决议：
A、以赞同柰64.40万股，占出席会议股东所持股份的99.997%通过《1997年度董事会工作报告》。
B、以赞同票9264.40万股，占出席会议股东所持股份的99.997%通过《1997年度经营回顾及1998年度工作方针目标报告》。
C、以赞同票9264.35万股，占出席会议股东所持股份的99.997%通过《1997年度公司财务决算报告》。
D、以赞同票9264.35万股，占出席会议股东所持股份的99.997%通过《1998年度公司财务决算报告》。
E、以赞同票9264.40万股，占出席会议股东所持股份的99.997%通过《1997年度分配方案》。
F、以赞同票2501.20万股，占出席会议股东所持有效表决股份的99.99%通过了《关于转让公司公司下属六个子公司10%股权方案》，因此项交易为关联交易，关联交易一方上海双联联社在投票表决时回避。
G、以赞同票9264.39万股，占出席会议股东所持股份的99.997%通过《修改公司章程》。
H、以赞同票9264.39万股，占出席会议股东所持股份的99.997%通过《1997年度监事会工作报告》。
I、以赞同票9264.39万股，占出席会议股东所持股份的99.997%通过了《上海上会会计师事务所为公司1998年度财务报表会计事务所议案》。
J、以赞同票9264.39万股，占出席会议股东所持股份的99.997%通过"选举施亚龙、黄博和、强月玲、孙琦、刘月全、蔡勤、唐文渊、廖原、魏丽育为公司第三届董事会董事"议案。
K、以赞同票9264.39万股，占出席会议股东所持股份的99.997%通过了"选举王根林、胡伟民、林乐联、季治国、林云海为公司第三届监事会监事"的议案。
--大会决议公告刊登于1998年7月16日《上海证券报》。
4.1.2、第八次(临时)股东大会情况
(1)通知、召集、召开情况
本公司于1998年11月27日和《上海证券报》刊登公告关于召开第八次(临时)股东大会公告，并于1998年12月12日在《上海证券报》刊登公布通知会议地点、时间等事项。
第八(临时)股东大会于1998年12月28日下午在上海田林宾馆召开；
(2)股东到会情况
与会股东和股东代表58人，代表股份100049.9万股，占公司总股本的66%，符合《公司法》和公司章程，会议有效。
(3)决议内容：
会议由副董事长黄博和主持，董事长施亚龙作"关于出售电冰箱三厂的部分房屋及其它资产议案的报告".会议以赞同股权数3286.66万股，占出席会议股本所持有效表决股权数的99.999%，通过了将本公司电次决议的交易为关联交易，上海双联联社作为关联交易的一方在投票表决时回避。
大会决议于1998年12月29日在《上海证券报》上刊登公告。
4.2、现任董事、监事情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
施亚龙 董事长 男 54 三 不在本公司受薪
黄博和 副董事长、副总经理 男 55 三 17574.00
孙琦 董事、副总经理 男 37 三 24510.00
强月玲 董事、总会计师
、董事会秘书 女 54 三 16818.00
刘习全 董事 男 48 三 16356.00
蔡勤 董事 男 62 三 17574.00
唐文渊 董事 男 53 三 54000.00
廖原 董事 男 69 三 不在本公司受薪
魏丽育 董事 女 53 三 不在本公司受薪
王根林 监事长 男 54 三 不在本公司受薪
胡伟民 副监事长 男 49 三 16182.00
林乐联 监事 男 43 三 不在本公司受薪
季治国 监事 男 52 三 9697.00
林云海 监事 男 31 三 11238.00
报告期原公司董事宓崇海先生因已退休，提出不再担任公司公司董事会董事请求，故公司第三届一次董事会不再将宓崇海先生作为董事候选人。
五、董事会报告
5.1董事会工作报告.
5..1.1报告期内董事会会议及决议内容。
本年度，董事会共召开八次会议，会议及决议内容如下：
(1)二届十五次董事会于1998年5月30日在上海银波大厦举行，通过如下决议：
a、《一九九七年度经营回顾及一九九八年方针目标》；
b、《一九九七年度财务决算和一九九八年度财务预算报告》；
c、《一九九七年度分配方案《，决定一九九七年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本；
d、续聘上海上会会计师事务所为公司审计机构；
e、关于公司董事会和监事会换届选举事宜.
(2)二届十六次董事会于1998年6月12日在公司举行，通过了聘任李亮女士为公司总经理的议案。
(3)二届十七次董事会于1998年6月18日在公司本部会议室举行，通过如下决议：审议有关库存成品、库存原材料(包括外协件)，产品销售应收款、软技术项目等核实清理工作的专题报告，决定在经财政部门同意后核销部分不实资产。
(4)二届十八次董事会于1998年6月22日在公司本部会议室举行，通过如下决议：
a、决定向上海双联联社转让电冰箱二厂、家电服务公司、永乐广告公司、上海电冰箱配件厂、新时代投资经营公司、双鹿电器贸易公司共六家子公司100%股权。
b、公司投资的上海双鹿房地产经营公司由于难以再维持经营，决定实行歇呈转业。
c、因宓海先生已退休，同意不再担任公司董事的请求。
(5)三届一次董事会于1998年7月15日在公司本部举行，通过如下决议；
a、选举施亚龙为董事长；
b、选举黄博和为副董事长；
c、聘任李亮为总经理，任期三年；
d、聘任强月国董事会秘书，任期三年
e、聘任黄博和、孙琦、仇生、钱红星为公司副总经理，强月玲为总会计师，任期三年。
(6)三届二次董事会于1998年9月1日上午在陕西851号二楼会议室召开，会议审议通过《公司1998年度中期报告》，并决定在《上海证券报》予以披露。
(7)三届三次董事会于1998年11月27日在南京东路98号举行，通过如下决议：
a、将本公司电冰箱厂部分房产及其他资产出售给上海银星日用化学品有限公司的方案。
b、向上海双联联社回购上海电冰箱配件厂100%股权，回购价格与出让时价格相同。
c、决定将电冰箱三厂的所有设备按原值抵押给工商银行长宁支行。
d、决定于1998年12月28日召开临时股东大会。
(8)三届四次董事会于1998年12月30日在公司本部会议室举行，通过如下决议：
为加快公司调整资产结构工作的进程，将公司截止1998年十月三十日的存货及冰箱销售应收帐款余额转让给上海银星日用化有限公司.
5.1.2聘任和解聘经理、董事会秘书、经理情况
公司三届一次董事会于1998年7月15日召开，聘任李亮为公司总经理，黄博和、孙琦、仇生、钱红星为副总经理，强月玲为总会计师兼董事会秘书，任期三年。
5.1.3对会计师事务所出具的带解释性说明的审计意见的说明
上海上会会计师事务所为本公司出具了无保留带说明段的审计报告，本公司董事会对审计报告中说明段中涉及的共十二项事项逐一作如下说明：
(1)审计报告说明段第一条意见，关于本公司全资子公司双鹿房地产经营公司。1997年年末所者权益为-5176.87万元，由于采用权益法核算，因公司对其长期投资调整为零，在1997年度合并报表时，将-5176.87万元作合并损失处理。此外，母公司帐面还有应收双鹿房地产经营公司的借款余额16689219.04元，由于双鹿房地产经营公司已资不抵债，该笔借款本公司将采取各种有效办法尽力予以追加，但估计有一定难度。
(2)审计报告说明段第2条。清理三年以上的应收帐款、产成品报损、递延资产核销共计55286858.73元，已报上海市清产核资办公室和财政部门审核批准，予以调整。
(3)审计报告说明段中第2、3、4、条意见涉及本公司资产重组中的三个措施，其中具体内容和过程已在本年度报告中重大事项、股东大会简介、董事会报告的相关内容予以说明。这些是本公司依托大股东进行资产重组的举措，审计报告提出的这些问题将在资产重组后得以一揽子解决。
(4)审计报告说明段5、6条，上海日立双鹿冷 柜有限公司和上海双鹿中野冷机有限公司98年度确实出现审计报告说明段中所称的亏损.但由于本公司在上述二家公司的股权已被法院查封冻结，本公司对上述二家公司的损益已丧失任何处置权.因此，本公司帐面按成本法核算.此外，上述二家子公司的董事会已经过专题的研究与讨论，决定在99年采取有力措施，力争扭亏。
(5)审计报告中说明段第7条，即模具费末摊销额为20555308.40元。由于公司98年生产基本处于停顿，目前公司一方面正积极探索资产重组，一方面正努力恢复有效的冰箱主业的生产。
(6)审计报告中说明段第8条。由于98年度本公司生产基本停顿，正处于资产重组阶段，因此职工的工资在上级部门上海轻工控股9集团)公司的大力支持下，按有关再就业政策由上海轻工控股(集团)公司再就业中心支付。
(7)审计报告中说明段第9条。本公司对南非项目投资由设备、技术和低值易耗品等组成，设备已经评估机构评估后投入，低值易耗品还在清理核实过程中，目前本公司正抓紧对投资额的确认工作。
(8)审计报告中说明段第10条。由于栖公司财务主管人员的变动以及银行单据收集不全，由此千万说明段第10条所称的差虹.目前，本公司正在加紧与银行对账清理工作。
(9)审计报告中说明段第11条。98年本公司第一大股东被上海白猫(集团)有限公司兼并后，上海白猫(集团)有限公司成为本公司间接控股股东.本公司依托上海白猫(集团)有限公司进行资产重组。因此，由上海白猫(集团)有限承担了一部分的银行利息。
(10)报告中说明段第12条。98年度本公司生产确实处于非正常状态，主业生产基本停顿。本公司主要经营活动是清产核资、资产结构调整精简机构、人员，开展再就业工作；在上海轻工控股(集团)公司的支持与领导下加大资产重组的力度，加快资产重组的步伐。
5.1.4公司报告期已达到公司预定的减亏目标
5.2 1998年度利润分配预案：
1998年度利润不分配，公积金不转增股本。
5.3报告期内无利润分配方案和公积金转增股本方案，以及配股方案。
六、监事会报告
6.1 监事会会议内容
九八年度监事会依据自身职责，努力履行监督职能，共召开二次全体监事会议，会议情况和主要议题是：
(1)公司监事会于98年6月8日召开会议，讨论通过了《97年度公司监事会工作报告》。
(2)公司监事会于98年7月15日召开会议，会议讨论了公司监事会换届选举事项，通过选举王根林为公司监事会监事长、胡伟民为副监事长的议案。
此外，监事会带列席了公司董事会会议。
6-2报告期内公司聘请上海上会会计师事务所作为审计机构。上海上会会计师事务所为本公司出具了无保留带说明段的审计报告，本公司监事会对审计报告中说明段中涉及的共十二项事项逐一作如下说明：
(1)审计报告说明段第一条意见，关于本公司全资子公司双鹿房地产经营公司。1997年年末所有者权益为-5176.87万元，由于采用权益法核算，因公司对其长期投资调整为零，在1997年度合并报表时，将-5176.87万元作合并损失处理。此外，母公司帐面还有应收双鹿房地产经营公司的借款途额16689219.04元，由于双鹿房地产经营公司已资不抵债，该笔借款本公司将采取各种有效办法尽力予以追回，但估计有一定难度。
(2)审计报告说明段第2条。清理三年以上应收账款、产成品报损、递延资产核销共计55286858.73元，已报上海市清产核资办公室和财政部门审核批准，予以调整。
(3)审计报告说明段中第2、3、4条意见涉及本公司资产重组中的三个措施，其具体内容和过程已在本年度报告中重大事项、股东大会简介、董事会报告的相关内容予以说明。这些是本公司依托大股东进行资产重组的举措，审计报告提出的这些问题将在资产重组后得以一揽子解决。
(4)审计报告说明段5、6条，上海日立双鹿冷柜有限公司和上海双鹿中野冷机有限公司98年度确实出现审计报告说明段中所称的亏损。但由于本公司在上述二家公司的股权已被法院查封冻结，本公司对上述二家公司的损益已丧失任何处置权.因此，本公司帐面按成本法核算。此外，上述二家子公司的董事会已经过专题的研究与讨论，决定在99年采取有力措施，力争扭亏。
(5)审计报告中说明段第7条，即模具费未摊销额为20555308.40元。由于公司98年生产基本牌停顿，目前公司一方面正积极探索资产重组，一方面正努力恢复有效的冰箱主业的生产。
(6)审计报告中说明段第8条。由于98年度本公司生产基本停顿，正处于资产重组阶段。因此职工的工资在上级部门上海轻工控股(集团)公司的大力支持下，按有关再就业政策由上海轻工控股(集团)公司再就业中心支付。
(7)审计报告中说明段第9条。本公司对南非项目投资由设备、技术和低值易耗品等组成，设备已经评估机构评估后投入，低值易耗品还在清理核实过程中，目前本公司正抓紧对投资额的确认工作。
(8)审计报告中说明段第10条。由于本公司财务主管人员的变动以及银行单据收集不全，由此造成说明段第10条所称的差异。目前，本公司正在加紧与银行对帐清理工作。
(9)审计报告中说明段第11条。98年本公司第一大股东被上海白猫(集团)有限公司兼并后，上海白猫(集团)有限公司成为本公司间接控股股东。本公司依托上海白猫9集团)有限公司进行资产 组。因此，由上海白猫(集团)有限承担了一部分的银行利息。
(10)审计报告中说明段第12条。98年度本公司生产确实处于非正常状态，主业生产基本停顿。本公司主要经营活动是清产核资、资产结构调整精简机构、人员，开展再就业工作；在上海轻工控股(集团)公司的支持与领导下加大资产重组的力度，加快资产重组的步伐。
--此外，本公司监事支将本着依法使监督职能的原则，监督本公司董事会和经营管理层加大资产重组力度，加快资产重组步伐，并对公司内部因经营管理而造成的问题予以清查和整顿。
6.3公司完成1998年度减亏计划。
七、业务报告摘要
7.1报告期内的经营情况
7.1.1报告期内的主要经营活动
由于公司债务负担重，严重缺乏资金，产品技术落后，市场拓展困难，以及种种历史原因，致使公司主营业务迅速萎缩，98年基本处于停产状态。主要的经营活动如下：
①继续盘整公司有效资产，并在此基础上采取有力措施，对有效资产进展促使，防止资产流失。
②在上海轻工控股集团公司领导下，依托大股东上海双联联社和间接控股大股东上海白猫(集团)有限公司，进行资产结构调整实施资产重组。
③采取各种有力措施，实现减亏。
④改变经营体制，继续精简人员，分流安置，同时大力开展下岗职工再就业工作。
7.1.2公司财务中及经营情况
公司1998年总资产为7.07亿元，较上年同期8.67亿元减少22.63%，其原因如下：
单位：万元
上年末 本期末 增减 主要原因
股东权益 12589.30 6053.92 -6085.38 五家子公司转让
长期负债 1606.22 2.85 -1603.37 长期借款到期转入短期
借款
主营业务利润 -15178 -121.71 -1506.29 由于主营业务成本大于
主营业务收入，本年度
营业收入减少，成本也
相应减少。
净利润 -20712 -118961 -19522.39 因停产，费用也相应减
少。
7.1.3公司全资附属企业控股子公司
为调整资产结构，公司六个全资子公司出出售给上海双联联社，其中电冰箱配件厂已回购。电冰箱配件厂是一家公司全资福利性质的企业，98年生产经营情况正常，经营业绩基本维持上年水平。
7.1.4经营中出现了问题与解决方案
公司生产已牌停顿状态，债务负担严重严重缺乏资金，产品市场萎缩，产品技术品种不能适应市场需求。
公司目前已在有关上级部门的领导下，依托上海白猫(集团)有限公司，积极开展资产重组工作。同时做好清查资产、核查资产、保全资产工作，以及开展再就业工程。
7.2、公司投资情况
报告期内无募集资金使用以及报告期之前募集资金使用延续到报告期内的情况。
公司长期投资情况详见会计报表相关项目的注释
7.3经营环境的重大变化
公司目前生产已基本停顿，正处于资产重组阶段。
7.4、1999年度业务发展计划
1999年度公司将克服各种困难，在以下几个方面努力：
(1)继续资产结构的调整加快资产重组进程。
(2)进一步精简机构，加快人员分流安置。同时加强再就业工作力度。
(3)切实做好资产清查，盘整和保全工作。
八、重大事项
8.1、重大诉讼、仲裁事项：
(1)发生在中期报告之后的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项。
A、原告上海城市合作银行长宁支行，因借款纠纷于98年5月21日起诉我公司及新时代公司，标的2180000.00元，已由上海市长宁区人民法院依法宣判我公司支付，尚未执行。
B、原告苏州华汇新中港材料有限公司，因加工承揽纠纷于98年5月29日起诉我公司，标的2129815.44元，已由苏州市中级人民法院宣判我公司支付，尚未执行。
C、原告上海浦东新区归国创业公司，因购销贷款纠纷于99年2月2日起诉我公司，标的374008.00元，已由上海市第一中级人民法院依法立案，尚未宣判。
D、原告农业银行是吴县支行，因票据纠纷于99年4月18日起诉我公司及新中港，标的2495077.00元，已由苏州市中级人民法院依法立案，尚未宣判。
E、原告中信实业银行上海分行，因票据纠纷于99年4月20日起诉我公司及上海家电器具公司，标的2000000.00元，已由静安区人民法院依法宣判由我公司和上海家电器具公司共同支付和承担连带责任，上海家电器具公司依法向上海市第二中级人民法院提起上诉，已立案，尚未审理。
F、原告上海紫燕有限公司因购销欠款纠纷于98年12月10日起诉我公司，标的4461133.40元，已由上海市第一中级人民法院依法宣判我公司支付，现已进入执行程序。
G、原告浙江省玉环县冰箱压缩机厂因购销合同纠纷于98年9月10日起诉我公司，标的17641372.21元，已由上海市第一中级人民法院依法宣判我公司支付，现已进入执行程序。
H、原告长宁区财政局因借款纠纷于98年12月18日起诉我公司，标的8000000.00元，已由上海市第一中级人民依法宣判我公司支付，现已进入执行程序。
I、原告上海电子仪器厂因购销贷款纠纷于98年8月27日起诉我公司，标的814470.00元，已由长宁区人民法院主持调解由我公司支付，现已进入执行程序。
J、上海梅陇塑料制品厂因加工承揽纠纷于98年8月28日起诉我公司，标的512565.28元，已由闵行区人民法院依法宣判我公司支付，现已进入执行程序。
L、申请人香港乐华投资有限公司购销贷款纠纷于98年8月向中国际经贸笤会会仲裁委员会申请仲裁，现已裁决我公司申请人美元224985.52元，已进入执行程序。
(2)98年中报所列案件肼展状况如下：
A、上海青浦康达制衣厂诉我公司的加工承揽合同欠款纠纷一案已调解，我公司已支付95360元。
B、上海长宁区蔬菜良种场诉我公司仓储纠纷一案已结案，长宁区人民法院已将查填充的财产拍卖，拍卖额180万元作为欠款偿还。
--其他各案均依旧处于执行阶段，但无进展。
8.2报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。
(1)经公司第七次股东大会通过，并于1998年7月16日在《上海证券报》公告的向上海双联联社出售电冰箱二厂、家电服务公司、永乐广告公司、电冰箱配件厂、新时代投资经营公司、申鹿电器贸易公司共六家子公司100%股权。
此项交易为关联交易，上海双联联社为本公司第一大股东。
由于出售六家子公司100%股权后，公司缺乏合并报表的基础，而且六家子公司中的电冰箱配件厂属福利性企业，考虑到在相当一段时间内，公司要承担售后服务等义务，对电冰箱配件厂应予以扶持和发展。因此，经公司董事会三届三次会议决议，向上海双联联社回购电冰箱配件厂，并于1998年12月29日在《上海证券报》上公告。
因此，实际上本公司98年度向上海双联联社出售了电冰箱二厂，家电服务公司、永乐广告公司、新时代投资经营公司、申鹿电器贸易公司共五家子公司100%的股权，涉及金额75113000元，这也是98年度本公司资产结构调整、资产重组和减亏的举措。
(20经公司第八次股东大会审议通过并开1998年12月29日
《上海证券报》刊登公告向上海银星日用化学品有限公司出售电冰箱三厂部分房屋及相关资产，出售价格为评估净值，即5079万元。
此项交易为关联交易，上海银星日用化学品有限公司是上海白猫(集团)有限公司的全资子公司，上海白猫9集团0有限公司是本公司的间接控股股东。这是依托本公司间接控股股东上海白猫(集团)有限公司实施98年度减亏和资产重组的措施，达到了预期的减亏目的。
(3)经公司三届四次董事会决议并于98年12月31日在《上海证券报》公告的将本公司截止10月31日应收账款余额以及存货出售给上海银星日用化学品有限公司。
冰箱销售应收帐款按截止10月30日的帐面数余额，即人民币130807914.06元转让。
存货原定以8800万元人民币转让给上海银星日用化学品有限公司，但据国家有关规定和主管部门的意见，最后存货按截止十月三十日的帐面数72048538.29元转让。
转让存货和应收帐款是依托间接控股的大股东实施资产重组，解决历年审计单位对本公司存货和应收帐款无法确认而发表保留意见的问题。
此项交易为关联交易，上海银星日用化学品有限公司是上海猫(集团)有限公司的全资子公司，上海白猫(集团0有限公司是本公司的间接控股股东。
8.3重大关联交易事项
上述"8-2"中所列三项出售资产事项，均为关联交易，主要关联交易内容在8-2中已有表述。
8.4、逾期未收回的委托存款或委托贷款
通过银行委贷90万人民币给上海二轻经济协作公司，至今尚未归还，因该公司目前经营困难，估计此委贷的收回有一定难度。
8.5、报告期内继聘上海上会计师事务所为公司会计事务所。
8.6、其他重大合同
本公司与上海银星日用化学品有限公司1998年12月30日签订协议，上海银星日用化学公司委托本公司销售部分存货和清理应收帐款。
8.7。公司报告期内无更改名称或股票简称情况。
9.1审计报告
上会师报字(99)第0345号
上海双鹿电器股份有限公司全股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998年度利润及利润分配表和现金流量表.这些会计报表的编制和内容由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们对如下问题予以说明：
一、贵公司全资子公司双鹿房地产经营公司，1997年年末所有者权益为-5176.87万元，由于采用权益法核算，母公司对其长期投资调整为零，在1997年度合并报表时，将-5176.87万元作合并损失处理。1998年该全资子公司歇业清理，故未纳入合并范围，该合并损失实际上转给了债权人，合并报表不再承担这笔损失，造成1998年合并报表时产生合并收益5176.87万元，相应减少合并亏损数。同时，贵公司母公司帐面除长期投资已调整为零外，还有应收上海双鹿房地产经营公司的借款余额16689219.04元，双鹿房产公司已资不抵债该款项将很难收回。
二、贵公司1998年上半年针对1997年年报中的保留意见内容予以清理调整，共清理三年以上应收帐款48335297.50元，产成品报损4699042.08元，递延资产核销2252519.15元，总计55286858.73元，调整计入以前年度损益。以后，贵公司于1998年12月30日与上海银星日用化学品有限公司签订协议并于1998年12月31日发布公告，将应收帐款和存货余额转让给上海银星日用化学品有限公司，共计194971793.20元。截止本报告日该转让款尚未收到。
四、贵公司1998年度将所属上海电冰箱三厂的土地及房屋转让给上海银星日用化学品有限公司，经上海东洲资产评估事务所沪东洲评(98)第2022号评估报告评估确认的价值为50790000.00元，并以此价值作为转让价格，由此产生转让收益11029391.75元，截止本报告日该转让款尚未收到。
五、贵公司其他长期资产科目列示的投资于上海日立又鹿冷柜有限公司的投资款53397941.53元，投资比例44%，该以于1998年被法院查封，公司帐面按成本法核算.根据"日立双鹿"1998年度会计报表，贵公司承担
当年亏损14141297.98元，以前年度亏损15192330.33元。
六、贵公司其他长期资产科目列示的投资于上海双鹿中野冷机有限公司的投资款63132848.00元，投资比例43%，该股权于1998年被法院查填充，公司帐面按成本法核算。根据"双鹿中野"1998年度会计报表，贵公司应承担当年亏损3449191.16元，以前年度亏损6007706.20元。
七、贵公司期末长期选择费用中的冰箱生产专用模具费未摊销余额为20555308.40元，公司会计政策列示按产量摊销，1998年全年因停产未予摊销。如果贵公司今后资产重组而改变其产品结构，不再继续生产冰箱，则模具费的摊余价值将存在潜在损失。
八、贵1998年职工工资5603860.47元，由上海轻工控股(集团)公司再就业服务中心支付，公司帐面冲销"管理费用"。截止1998年12月31日已支付2329221.14元。
九、贵公司长期投资科目列示的投资于上海实业·双鹿电器有限公司项目几面余额16144274.16元。该天津市央南非，根据中华人民共和国对外贸易经济合作部的批复，该公司投资总额197万美元，注册资本40万美元，投资双方各占50%，该公司应投入98.5万美元。截止本报告日，我们未取得被投资公司的会计报表及相关的确认投资额的证明。
十、该公司银行存款期末帐面余额1942472.63元，银行函证信回函金额1226075.79元，差异716396.84元，其中除正常未达帐外，不明原因的差异617586.07元，尚待确认。
十一、贵公司1998年度银行借款利息应计提52204345.18元，其中15000056.00元由上海白猫(集团)有限公司支付，公司帐面实际计提财务费37204289.18元。
十二、贵公司1998年处于停产状态，营运资金出现负数，连续三年亏损，累计亏损数额巨大，主要财务指标显示财务状况亚化，借款偿还能力极差，已经失却了持续经营能力，除非进行彻底的资产重组。
上海上会 中国注册会计师
会计师事务所有限公司
熊丽萍
中国 上海 张国文
一九九九年四月二十七日
9.2会计报表(见附表)
9.3会计报表附注
1、公司简介
本公司系于1992年5月18日经上海市经济委员会沪经企(1992)346号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1993年3月4日在上海证券交易所上市交易，公司属家用电器制造行业；经营范围包括；各类电器、整容器保健器具、机电产品、食品仪表、化轻产品、办公用品和建筑装璜材料；其主要产品(或劳务)包括：家用电冰箱、冷柜、空调等；生产经营概况：阔箱三厂自1996年10月停产，冰箱厂自1997年上半年停产，1998年股份公司全面停产。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)执行的会计制度：《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币：人民币。
(4)记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以实际成为为计价基础。
(5)外币业务核算方法"对涉及外币的经济业务采用当月1日人民币市场中间汇价折合人民币记帐，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整差额列作财务费用。
(6)合并会计报表的编制方法：
按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
(7)现金等价物的确定标准：期限短、流动性强、易于转换为已知金额，价值变动风险很小的投资。
(8)坏账核算方法：
①坏账确认标准：
A、因债务人破产或死亡，以其破产之财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收帐款。
B、因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款，报经董事会批准作为坏帐损失。
②公司采用备抵法计提坏，睡准备金，按年末应收帐款余额的5‰计提。
(9)存货核算方法：存货包括：原材料、在产品、产成品、委外加工材料和低值易耗品.取得存货时按计划成本方法计价，发出存货时按加权平均方法计价。低值易耗品采用一次摊销法核算。
公司不计提存货跌价准备。
(1))短期投资核算方法：以发生时的实际成本计价，投资收益采取成本法核算。
公司不计提短期投资跌价准备。
(11)不长期投资核算方法：
①长期债权投资以实际支付的款项记帐，按权益法计算应计利息。
②长期股权投资
A、股票投资按成本法核算
B、其他股权投资：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权威资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
C、股权投资差额：上述B中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额，按10年摊销。
公司不计提长期投资减值准备。
(12)固定资产及折旧：
①单位价值在2000元以上，使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产，按实际成本计价。
②折旧方法：按照行业的有关规定确定使用年限和残值率，采用个别折旧率，按直线法计算折旧。
③固定资产分类及使用年限
类别 使用年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 15年 1% 6.6%
专用设备 9年 4.96% 10.56%
运输设备 6年 4.96% 15.84%
其他设备 6年 4% 16%
(13) 在建工程核算方法：核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，交付使用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本。在建工程于交付使用之时转作固定资产。
(14)无形资产计价和摊销方法：按实际成本计价，在预计收益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
土地使用权 50年
职工住房使用权 10年
(15)开办费、长期待摊费用摊销方法：在规定期限内平均摊销。
类别 摊销年限
浦东中野项目前期开发费 10年
装修费 6年
模具费 按产量摊销
(16)收入确认原则：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售文盲吸关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(17)所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
(18)会计政策变更、会计估计或合并报表范围变更：
①合并会计报表范围的变更：
A、根据1997年度第七次股东大会决议，决定将上海双鹿冰箱二厂、上海双鹿家电服务公司、上海永乐广告装潢公司、上海新时代投资经营公司、上海申鹿电器贸易公司等五家全资子公司的100%股权转让给上海双联联社，故今年不纳入合并会计报表范围。
B、全资子慢房地产经营公司因经济纠纷法院至今尚未判决，该子公司今年继续歇业清理，因属非持续经营的所有者权益为负数的子公司，故亦不纳入合并会计报表范围。
②会计政策的变更情况：
按《股份有限公司会计制度》规定，长期股权投资中部分项目由成本法改为权益法核算，并对会计报表有关项目的年初数(上年实际数)作了相应的追溯调整。资产负债表中"长期股权投资-损益调整年初数减少8005272.79元，利润及利润分配表中累计调整上年投资损失8005272.79元，1998年资产负债表中"长期股权投资-损益调整"减少2241461.20元，利润及利润分配表中增加投资损失，减少本年利润2241461.20元。
3、主要税项
(1)流转税： 值税税率17%。
营业税税率5%。
(2)所得税：按应纳税所得额的15%计征。
4、控股子公司及合营企业情况表
公司名称
注册资本 经营范围 母公司投资额 所占比例 未合并
原因
上海电冰箱配件厂
人民币10万元 电冰箱配件 人民币23万元 100% 合并
上海双鹿房地产经营公司
人民币1500万元 房地产经营开发 人民币1500万元 100% 歇业清理
5、会计报表项目附注(单位：人民币元)
(1)货币资金
期初数 期末数
项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金 27395.50 50104.35
银行存款
RMB 7506775.91 2393201.94
USD 3698.44 8.2798 30622.35 3753.30 8.2787 31072.44
合计 7564793.76 2474378.73
(2)应收款项
①应收帐款
项目 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 50164544.22 42.70 116695.59 33.18
1-2年 25032055.06 21.30 178700.91 50.81
2-3年 35048696.76 29.83 0
3年以上 7248828.45 6.17 56328.00 16.01
合计 117494124.49 100 351724.50 100
应收帐款减少99.70%，主要是母公司应收帐款出售给上海银星日用化学品有限公司所致。
②预付货款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 16.00 0 193774.93 100
1-2年 69558.98 3.79
2-3年 33694.73 1.84
3年以上 1731247.52 94.37
合计 1834517.23 100 193774.93 100
③其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 881567.37 7.93 327839910.98 93.27
1-2年 4538192.71 40.84 3586025.78 1.02
2-3年 110008.85 1.00 523660.27 0.15
3年以上 5581183.30 50.23 19534719.58 5.56
合计 11110952.23 100 351484316.61 100
非关联单位欠款额占其他应收款总额10%以上部分：
欠款单位名称 发生的原因 借款金额 借款日
上海银星日用化学品有限公司
转让应收帐款、存货及冰箱 245761793.20 1998.12
三厂房屋、建筑物
持5%以上股份的股东单位欠款披露：
欠款单位名称 发生的原因 借款金额 借款日
上海双联联社 应收转让子公司款 75113000.00 1998.6
其他应收款增加3063.40%，系转让五家全资子公司100%股权及转让母公司应收帐款、存货及冰箱三厂房屋建筑物所致。
④应收股利
被投资单位 金额 内容
良货实业法人股 121000.00 法人股红利(1997年)
(3)存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
原材料 96425434.29 50224.53
在产品 643795.89
产成品(或库存商品) 34629844.71 2012.55
低值易耗品 6705378.89
委外加工材料 2133.07
房产开发成本 135465956.41
合计 273872543.26 52237.08
存货减少99.98%，系母公司存货出售给上海银星日用化学品有限公司，以及子慢房地产经营公司和转让的五家子公司不合并报表所致。
(4)待摊费
类别 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
期初进项税
2729927.70 0 736707.72 253599.38 1739620.60
车辆保险费
189111.00 0 189111.00 0 0
其它
217791.00 2280250.67 2322109.67 175932.00 0
合计
3136829.70 2280250.67 3247928.39 429531.38 1739620.60
(5)长期投资
①项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
198102352.37 16544274.16 151831227.72 62815398.81
长期债权投资
108000.00 900000.00 67000.00 941000.00
合计
198210352.37 17444274.16 151898227.72 63756398.81
长期投资减少67.83%，系双鹿中野冷机有限公司及日立双鹿冷柜有限公司股权被法院查填充转入其他长期资产，以及转让五家子公司股权和转让鹿信国际贸易股权所致。
②长期股权投资
A、股票投资
公司名称 股份类别 股票数量 投资金额
中纺机 法人股 3432000 8180000.00
联农股份 法人股 3348800 4522400.00
华联商厦 法人股 598950 2118790.00
龙头股份 法人股 1887120 6174600.00
电器股份 法人股 120000 465400.00
金陵股份 法人股 5712200 10456000.00
良华实业 法人股 1210000 2681000.00
申达股份 法人股 132000 318400.00
商品一店 法人股 300672 650993.64
嘉宝实业 法人股 187200 572800.00
市百一店 法人股 240240 978655.00
永生股份 法人股 365010 1517400.00
商业网点 法人股 490776 937520.00
广电股份 法人股 605000 2450000.00
市百九店 法人股 32256 58000.00
合计 18662224 42081958.64
B、其他股权投资
公司名称 投资金额 占资本比例 本期权益 累计权益 期末余额
上海银行
635900.00 2.78% 635900.00
深圳南园工业股份有限公司
300000.00 12% 300000.00
华铝有色金属公司
500000.00 19% 500000.00
二轻销售公司
3000000.00 7.69% 3000000.00
黄岩双鹿空调器厂
14000000.00 40% -2241461.20 -10246733.99 3753266.01
上海实业·双鹿电器有限公司
16144274.16 50% 16144274.16
双鹿房地产经营公司
15000000.00 100% -15000000.00
合计
49580174.16 -2241461.20 -25246733.99 24333440.17
C、股权投资差额
公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额
黄岩双鹿空调器厂
-4000000.00 10年 400000.00 -3600000.00
③长期债权投资
A、债券投资
种类 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
87电力建设债券
39000.00 2002年
煤气建设债券 2000.00 1999年8月31日
合计 41000.00
上述债券已抵押给银行
B、其他债权投资
借款单位 本金 年限
二轻经济协作公司委托贷款 900000.00 延期
二轻经济协作公司目前处于状态，可能无力偿还该笔款项，故不提利息。
(6)固定资产及折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物
121697292.32 0 86882410.60 34814881.72
坟用设备 126022365.56 14575245.89 16638580.05 123959031.40
运输设备 15386827.00 0 5255374.02 10131452.98
其他设备 15141216.28 229699.98 6388082.47 8982833.79
合计 278247701.16 14804945.87 115164447.14 177888199.89
累计折旧
房屋及建筑物 22172526.33 5352816.16 13902710.77 13622631.72
专用设备 44076297.86 312.46 10758033.41 33318576.91
运输设备 5933890.44 8564.09 2524508.86 3417945.67
其他设备 3335130.72 152.76 177567.21 3157716.27
合计 75517845.35 5361845.47 27362820.25 53516870.57
净值 202729855.81 124371329.32
固定资产减少86.65%，系母公司转让冰箱三厂房屋、建筑物及投资南非项目及转让五家全资子公司100%股权不合并报表所致。
(7)在建工程
工程名称
预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数
固定资产数 减少数
资金来源 工程进度
冰箱示范线
8113250.00 7595849.86 0 0 4614699.80 2981150.06
世界银行赠款 未竣工
待安装设备
190948.00 0 0 190948.00 0
自筹 未竣工
其它 74415.88 0 0 30704.60 43711.28
自筹 未竣工
合计 7861213.74 0 0 4836352.40 3024861.34
(8)无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
冰箱二厂土地使用权
6915549.30 0 6915549.30 0 0
浦东土地12700m2
7928550.00 0 0 352701.35 7575848.65
职工住房使用权
3821575.86 0 0 278811.14 3542764.72
合计
18665675.16 0 6915549.30 631512.49 11118613.37
(9)开办费及长期待摊费用
长期待摊费用
种类 期初数 本期摊销 期末数
浦东中野项目前工发费 993812.83 165635.50 828177.33
双山路土地补偿费 10000.02 10000.02 0
职工分房补贴 同 50732.00 50732.00 0
装修费 647830.62 406821.33 241009.29
模具费 20555308.40 20555308.40
合计 22257683.87 633188.85 21624495.02
(10)其他长期资产
种类 期末数 备注
公司大门西侧街面房 515131.10 常州中院查封大门西侧街面房
20辆车辆 2032914.74 黄浦区法院查封20辆
氯碱法人股 5560000.00 一中院查封氯碱公司法人股100万股
"中野"股权 63132848.00 一中院查封"中野"43%股权
记屋 156361.44 余姚法院查封公司大门东侧待面房
干衣机 907000.00 长宁区法院查封1000台干衣机
"日立"股权 53397941.53 二中院、宝山、长宁法院查封"日
立"44%股权
产品 1409503.91 嘉定区法院查封产品
土地使用权 177147.37 宝山区法院查封土地使用权
合计 127288848.09
(11)短期借款
类别 期初数 期末数
银行借款 240330000.00 317489628.00
其中：抵押 59000000.00 22000000.00
担保 64930000.00 170125628.00
信用 116400000.00 125364000.00
非银行金融机构借款 3200000.00 4250000.00
其中：担保 3200000.00 4250000.00
合计 243530000.00 321739628.00
其中外币短期借款
外币金额 汇率 折合人民币
440000.00 8.2787 3642628.00
短期借款增加32.11%，系长期借款逾期转入所致。
抵押借款内容详见报表附注"或有事项及承诺事项"。
(12)应付款项
①应付款项195845075.96
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
②预由帐款200000.00
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
③其他应付款35470967.95
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
其中应付诉讼赔偿费5327227.74元
(13)应付股利
投资人 金额
93年度应付部分法人股股利 148090.00
94年度应付部分法人股股利 461496.00
合计 609586.00
(14)应交税金
税种 期初数 期末数
营业税 153895.77 1660.80
城建税 165643.65 120121.11
所得税 2419709.90 675507.01
个人所得税 20.91 7.00
增值税 6089158.71 6743733.69
固定资产投资方向调节税 1740019.98 1740019.98
房科税 6089158.71 6743733.69
固定资产投资方向调节税 1740019.98 1740019.98
土地使用税 142361.50
合计 10568448.92 10232010.74
(15)预提费用
类别 结存余额原因 期初数 期末数
利息预提 应付银行贷款利息 39065532.71 78300545.77
其它 预提98年度质量奖 2320.00
合计 39065532.71 78302865.77
(16)一年内到期长期借款
类别 期初数 期末数
银行借款 83412113.61
其中：担保 13874046.61
信用 69538067.00
非银行金融机构借款 550000.00
其中：信用 550000.00
合计 83962113.61
(17)股本
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：境内法人持有股份 83016209.00 83016209.00
2、募集法人股 55834591.00 55834591.00
尚未流通股份合计 138850800.00 138850800.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 13200000.00 13200000.00
已流通股份合计 13200000.00 13200000.00
三、股份总数 152050800.00 152050800.00
(18)资本公积
项目 期初数 本期增加数 期末数
股本溢价 188067721.84 0 188067721.84
接受捐赠资产准备 37459.00 ①7629241.10 7666700.10
股权投资准备 25410378.07 0 25410378.07
其他资本公积转入 ②8917187.39 8917187.39
合计 213515558.91 16546428.49 230061987.40
本期增加原因：①系捐赠冰箱加液器等转入。
(19)盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期转出 期末数
法定盈余公积
20055938.51 0 105962.35 19949976.16
公益金 13855823.84 0 52981.18 13802842.66
任意盈余公积 0 0 0
合计 33911762.35 0 ①158943.53 33752818.82
①本期转出158943.53元，系5家子公司不合并报表所致。
(20)未分配利润
净利润 -11898102.89
加：年初未分配利润 -339087268.38
盈余公积转入 158943.53
可供分配的利润 -350826427.74
年末未分配利润 -350826427.74
(21)财务费用
类别 上期发生数 本期发生数
利息支出 54773256.14 39765583.23
减：利息收入 715225.48 173890.89
汇兑损失 0 1464.24
减：汇兑收益 1121523.51 1263464.42
其他 27488.21 25082.83
合计 52963995.36 38354774.99
财务费用减少14609220.37元，主要原因是白猫集团为其支付1500万利息。
(22)其他业务利润
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
材料销售 683793.39 660066.39 23727.00
加工 70211.56 57938.82 12272.74
房租 32800.00 0 32800.00
其他① 72382122.87 72244762.13 137360.74
合计 73168927.82 72962767.34 206160.48
①其中主要为平价出售存货给银星日化的款项。
(23)投资收益
项目 金额
股票投资收益 361292.43
债权投资收益 180.00
非控股公司分配来的利润(成本法) 29480.00
公司年末调整被投资公司权益净增减额(权益法) 51186547.74
转让鹿信股权收益 -907458.14
转让五家子公司收益 16594998.66
合计 67265040.69
(24)补贴收入
类别 金额 收入依据
增值税退税收入 76673.49 配件厂享受民政福利企业待遇退流转税
(25) 营业外收支
①营业外收入
主要项目类别 金额
罚款收入 31878.94
无法支付的其它应付款 4242086.50
固定资产出售收入 11029391.75
其他 242968.61
合计 15546325.80
②营业外支出
主要项目类别 金额
处理固定资产损失 705895.45
罚款支出 140004.11
抗拒论费及违约金 5106197.74
其他 4571.59
合计 5956668.89
6.分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
冰箱冷杠
53134339.19 22350202.56 72945623.37 23709943.22
-19811284.18 -1359740.66
其他
17639009.34 304595.27 19107477.57 66601.95
-1468468.23 237993.32
合计
70773348.53 22654797.83 92053100.94 23776545.17
-21279752.41 -1121747.34
7、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方情况
①存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性 法定代
业关系 质或类型 表人
双鹿房地产经营公司
天山路651号 房地产经营开发 子公司 股份制 封莉萍
上海电冰箱配件厂
双山路173号 制造冰箱配件 子公司 集体 秦以源
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
双鹿房地产经营公司 1500 1500
上海电冰箱配件厂 10 10
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元)
企业名称 期初数 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 %
双鹿房地产经营公司
0 100% 0 0 0 100%
上海电冰箱配件厂
587.06 100% 35.89 100% 551.17 100%
④存在控制关系的关联方交易
关联方应收、应付款项余额：
项目 上期末 本期末
其他应收款-双鹿房地产经营公司 16808756.38 16689219.04
应付帐款-上海电冰箱配件厂 519432.18 953334.03
其他应付-上海电冰箱配件厂 800000.00 800000.00
(2)不存在控制关系的关联方情况
①不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海双联联社 持有本公司44.48%的股份
上海新工联实业有限公司 持有本公司10.12%的股份
②不存在控制关系的关联方交易
关联方应收、应付款项余额(单位：元)
项目 上期未 本期末
其他应付款-上海双联联社 1661463.68 0
应付股利-上海双联联社 2659377.65 0
其他应收款-税后双联联社 75113000.00
(3)其他应披露的事项
上海双鹿电器股份有限公司与其第一股东-上海双联联社达成协议，于1998年6月将股份公司下属六家子公司(上海双鹿电器股份有限公司电冰箱二厂、上海双鹿家电服务公司、上海永乐广告公司、上海新时代投资经营公司、申鹿电器贸易公司、上海电冰箱配件厂)100%的股权全部转让给上海双联联社。后由于上海双鹿电器股份有限公司为承担冰箱售后服务等义务，应给予扶植和发展，又将上海电冰箱配件厂的100%股权回购(回购价与转让价相同)。
五家子公司的账面价值为58518001.34元。经上海东洲资产评估事务所沪东评(98)第026号评估报告后的价值为75113000元，由此产生投资收益16594998.66元。
8、或有事项及承诺事项
(1)房产公司于1992年12月与上海县房地产总公司北桥开发部签订联合建房协议书共同开发约1300亩银春住宅区，建造商品住宅房，房产公司应支付上海县房地产总公司土地前期开发费31200万元，以取得该地块的土地使用权，截止1994年5月3日，房产公司共支付7010万元，房产公司于1997年4月25日向上海高级人民法院对于上海县房地产总公司发生的联合建房协议纠纷提起诉讼。此案到目前为止尚在受理之中。
(2)公司于1997年9月29日向中国光大银行上海市分行借款人民币400万元，以公司的八层综合楼一至六楼的房地产权作抵押，该幢楼固定资产帐面原值为1786万元。
(3)公司于1997年9月10日向招商银行上海市分行借款人民币800万元，以公司所属电冰箱厂的六层综合楼一幢，成型车间厂房一幢(固定资产帐面原值306万元)的产权作抵押。
(4)公司于1997年4月6日向上海浦东发展银行借款人民币3500万元，以公司所持有的中纺机等法人股13268648股计成本13268648元的股权和以金桥出口加工区31号坊8丘地块12700m2土地使用权作抵押。
(5)上海双鹿电器股份有限公司以总装车间4547m2建筑面积作抵押为双联联社所属电冰箱二厂于1997年6月20日向上海工商银行青浦支行借款250万元担保，该建筑物的固定资产帐面原值为656万元。
(6)上海双鹿电器股份有限公司以电冰箱三厂原值8723.15万、净值7400.54万元的设备于1998年12月全额抵押给上海市工商银行长宁支行。
(7)公司与上海实业9集团)有限公司合并在南非建立电冰箱基地，目前该项目尚在小批试生产阶段。
9、日后事项
根据公司1999年4月27日三届五次董事会决议，决定与上海白猫9集团)有限公司进行整体资产置换。
10、其他重要事项
(1)上海双鹿电器股份有限公司于1998年12月28日与上海银星日用化学品有限公司签订转让协议，将上海双鹿电器股份有限公司电冰箱三厂房屋建筑(天山路341号地块的房地产、土地面积14173m2)计5079万元，转让给银星日化。并于1998年12月30日将上海双鹿电器股份有限公司存货及应收帐示194971793.20元亦转让给银星日化。
(2)截止1998年12月31日，上海双鹿电器股份有限公司已涉及经济纠纷共69笔，涉及诉讼标的9114.54万元，由法院查填充资产127288848.09元在公司报表"其他长期资产"中反映。
(3)公司于1998年11月与上海冰箱压缩机股份有限公司签订原则协议将上海实业·双鹿电器有限公司(注册在南非)25%的股权转让给冰箱压缩，有关法律手续尚未办妥。
(4)公司第一大股东--上海双联联社，于是1998年11月21日被上海白猫(集团)有限公司兼并，上海双联联社保留法人资格。上海白猫(集团)有限公司间接持有公司44.48%的股份。
十、公司其他有关资料
10.1、公司首次注册或变更注册日期、地点：
1992年7月1日
上海市长宁区工商行政管理局
10.2、企业法人营执照注册： 150081500
10.3、税务登记号： 310105132211766
10.4、公司未流通股票托管机构：
上海证券中央登记结算公司
10.5、公司聘请的会计师事务所：
名称：上海上会会计师事务所 地址：上海市四川北路1318号
福海商业中心七楼
上海双鹿电器股份有限公司
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上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
资产负债表
1998月31日 会股年01表
编制单位：上海双鹿电器股份有限公司 金额单位:元
资产 年初数 年初数 期末数 期末数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
货币资金 5908354.57 7564793.76 2003843.99 2474378.73
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1902000.00
应收股利 121000.00 121000.00
应收利息
应收帐款 115912376.67 117494124.49 351724.50
减：坏帐准备
577863.87 585772.61 1758.62
应收帐款净额
115334512.80 116908351.88 349965.88
预付帐款 1834517.23 193774.93
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款
27449465.22 11110952.23 348720402.31 351484316.61
存货 125381731.07 273872543.26 52237.08
其中:工程施工
减：存货跌价准备(含工程亏损准备)
存货净额
125381731.07 273872543.26 52237.08
待摊费用 2883230.32 3136829.70 1739620.60 1739620.60
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
900000.00 900000.00
流动资产合计
277857293.98 417229988.06 352584866.90 356415293.83
长期投资：
长期股权投资
239547771.01 198102352.37 67987479.05 62815398.81
长期债权投资 42000.00 108000.00 941000.00 941000.00
长期投资合计
239589771.01 198210352.37 68928479.05 63756398.81
减：长期投资减值准备
长期投资净额
239589771.01 198210352.37 68928479.05 63756398.81
其中;合并差价(贷差以"-"号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列)
-3600000.00 -3600000.00
固定资产：
固定资产原价
243622212.20 278247701.16 177677237.42 177888199.89
减：累计折旧
65566449.13 75517845.35 53428086.59 53516870.57
固定资产净值
178055763.07 202729855.81 124249150.83 124371329.32
工程物资
在建工程 7670265.74 7861213.74 3024861.34 3024861.34
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
185726028.81 210591069.55 127274012.17 127396190.66
无形资产及其他资产：
无形资产
11750125.86 18665675.16 11118613.37 11118613.37
开办费
长期待摊费用
21931278.95 22257683.87 21624495.02 21624495.02
其他长期资产
127288848.09 127288848.09
无形资产及其他资产合计
33681404.81 40923359.03 160031956.48 160031956.48
递延税项：
递延税款借项
资产总计
736854498.61 866954769.01 708819314.60 707599839.78
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 234530000.00 243530000.00 321739628.00 321739628.00
应付票据 21248531.16 21211552.86
应付帐款 186339478.30 140735053.59 198373942.68 195845075.96
预收帐款 903347.22 200000.00
代销商品款
应付工资
应付福利费 333271.55
应付股利 3290683.65 3290683.65 609586.00 609586.00
应交税金 4406862.73 10568448.92 10230668.90 10232010.74
其他应交款 123373.84 3338446.48 131927.75 131981.38
其他应付款 49503739.83 243563240.08 34364836.18 35470967.95
预提费用 38887254.98 39065532.71 78300545.77 78302865.77
一年内到期的长期负债
83962113.61 83962113.61
其他流动负债
流动负债合计
62292038.10 790501690.67 643751135.28 642532115.80
长期负债：
长期借款 14800000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
1262225.46 1262225.46 28545.50 28545.50
长期负债合计
1262225.46 16062225.46 28545.50 28545.50
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 623554263.56 806563916.13 643779680.78 642560661.30
少数股东权益
股东权益
股本 152050800.00 152050800.00 152050800.00 152050800.00
资本公积 213515558.91 213515558.91 230061987.40 230061987.40
盈余公积 32806033.43 33911762.35 32806033.43 33752818.82
其中：公益金
13302959.38 13855823.84 13302959.38 13802842.66
未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)
-285072157.29 -339087268.38 -349879187.01 -350826427.74
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
113300235.05 60390852.88 65039633.82 65039178.48
负债及股东权益总计
736854498.61 866954769.01 708819314.60 707599839.78
上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
利润及利润分配表
1998月31日 会股年02表
编制单位：上海双鹿电器股份有限公司 金额单位:元
项目 上年数 上年数 本年累计数 本年累计数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
一、主营业务收入
32554572.29 70773348.53 22583597.47 22654797.83
减：折扣与折让
主营业务收入净额
32554572.29 70773348.53 22583597.47 22654797.83
减：主营业务成本
50877876.29 92053100.94 23709943.22 23776545.17
主营业务税金及附加
63.26 102687.67 2007.51 5350.40
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
-18323367.26 -21382440.08 -1128353.26 -1127097.74
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
-327580.80 239099.83 133035.70 206160.48
减：存货跌价损失
营业费用
15475320.23 16099157.51 2516502.22 2517692.22
管理费用
107691706.30 118834757.05 46471357.96 47036069.51
财务费用
37206925.89 52963995.36 38363918.35 38354774.99
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-179024900.48 -209041250.17 -88347096.09 -88829473.98
加：投资收益(损失以"-"号填列)
-38157870.36 -1319170.84 13945967.87 67265040.69
期货收益(亏损"-"号填列)
-38157870.36 -1319170.84 13945967.87 67265040.69
补贴收入
110745.47 76673.49
营业外收入
345784.22 388921.59 15546225.80 15546325.80
减：营业外支出
286031.76 43246737.87 5952127.30 5956668.89
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
-217123018.38 -253107491.82 -64807029.72 -11898102.89
减：所得税
1629.51
减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
-217123018.38 -253109121.33 -64807029.72 -11898102.89
加：年初未分配利润
-67949138.91 -85978147.05 -285072157.29 -339087268.38
减:减少注册资本的未分配利润
加:盈余公积转入
158943.53
六、可供分配的利润
-285072157.29 -339087268.38 -349879187.01 -350826427.74
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润
-285072157.29 -339087268.38 -349879187.01 -350826427.47
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-285072157.29 -339087268.38 -349879187.01 -350826427.47
附注:
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
现流量表
1998月31日 会股年03表
编制单位：上海双鹿电器股份有限公司 金额单位:元
项目 金额 金额
(母公司) (合并)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8669126.04 9314910.13
收取的租金
收到的税费返还 - 52154.26
收到的其他与经营活动有关的现金 1715931.99 1725391.13
现金流入小计 10385058.03 11092455.52
购买商品、接受劳务支付的现金 4066810.54 5226616.39
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3433513.34 3539906.88
实际支付的增值税款 - 33819.33
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
2050.74 6020.34
支付的其他与经营活动有关的现金 8389834.74 8128145.25
现金流出小计 15892209.36 16934508.19
经营活动产生的现金流量净额 -5507151.33 -5842052.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1000.00 1000.00
分得股利或利润所收到的现金 337411.25 337411.25
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
113100.00 113100.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 451511.25 451511.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 - 851003.11
现金流出小计 0.00 851003.11
投资活动产生的现金流量净额 451511.25 -399491.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 480380000.00 48038000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 48038000.00 48038000.00
偿还债务所支付的现金 44790485.61 44790485.61
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 16320.00 16320.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 2080064.89 2080064.89
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 46886870.50 46886870.50
筹资活动产生的现金流量净额 1151129.50 1151129.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3904510.58 -5090415.03
附注：
项目 金额 金额
(母公司) (合并)
1.不婕跋纸鹗罩У耐蹲屎统镒驶疃?
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 8381095.91 8381095.91
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列) -64807029.72 -11898102.89
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -577863.87 -584013.99
固定资产折旧 5359800.67 5361845.47
无形资产、长期待摊费用摊销 938296.42 1264701.34
待摊费用减少(减:增加) 1143609.72 1397209.10
预提费用增加(减:减少) 39413290.79 39237333.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
705895.45 -10889387.64
固定资产报废损失
财务费用 38535395.53 38503583.05
投资损失(减收益) -13945967.87 -67265040.69
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 117000635.16 265439210.27
经营性应收项目的减少(减增加) -126772531.34 -262520745.96
经营性应付项目的增加(减减少) -2500682.27 -3888643.79
其他
经营活动产生的现金流量净额 -5507151.33 -5842052.67
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 2003843.99 2474378.73 减:货币资金的期初余额 5908354.57 7564793.76
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3904510.58 -5090415.03
