重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司2002年三季度财务会计报告经上海上会会计师事务所有限公司审计并出具无保留意见的审计报告。
第一节、公司基本情况简介
一、公司基本情况
一 、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：海鸟发展
股票代码：600634
二 、公司董事会秘书：吴裕芹
联系地址：上海市江宁路188号
电话： 021 62678574
传真： 021 32181400
电子信箱：albatrob＠online.sh.cn
二、公司主要财务数据和指标
项目 2002年1-9月累计数
净利润 万元 2,100.79
扣除非经常性损益后的净利润 万元 2,101.41
全面摊薄净资产收益率 % 9.07%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 % 9.50%
每股收益（摊薄） 元 0.24
（加权） 元 0.24
项目 2002年9月30日数 年初数
股东权益（不包含少数股东权益） 万元 23,173.26 21,072.47
每股净资产 元 2.66 2.42
调整后的每股净资产 元 2.66 2.42
扣除非经常性损益项目和涉及金额（单位：万元）：
项目 金额
1、罚款收入 1.50
2、处置固定资产净损失 2.41
3、营业外支出 0.01
4、所得税影响数 0.30
总计 -0.62
第二节、股本变动及主要股东持股情况
一、 股本变动情况
报告期内公司股本没有变动。
二、 股东情况介绍（截止2002年9月30日）
1、截止本报告期末股东总数为20222户。
2、公司的前十名股东持股情况：
股东名称 期初持股数 期末持股数 占总股本（%）
（1） 上海东宏实业投资有限公司 22,674,000 22,674,000 26.00
（2） 香港新科创力有限公司 18,959,017 18,959,017 21.74
（3） 香港美泰国际有限公司 3,317,829 3,317,829 3.80
（4） 上海华成无线电厂有限公司 2,446,700 2,446,700 2.81
（5） 葛锦芳 344,946 0.40
（6） 裕泽基金 306,600 0.35
（7） 罗益宪 240,735 0.28
（8） 翟明东 191,650 0.22
（9） 范正豪 190,010 0.22
（10）刘玉德 178,100 0.20
（1）上述股东中第（1）至第（4）名股东所持股份属于未上市流通股份,其余股东所持股份均为已上市流通股份。
（2）持有本公司5%以上股份的股东所持股份未发生质押、冻结等情况。
（3）第（2）、第（3）名股东为外资股东。
三、 公司控股股东情况
报告期内,公司控股股东没有发生变化。
第三节、经营情况的阐述与分析
一、 经营情况
公司目前所涉及的主要行业是房地产开发与经营。房地产业自2001年取得快速发展后,2002年前三季度继续保持了旺盛的势头,但是增长速度有所回落,增幅也有下降。
在上海,取消蓝印户口政策和媒体报道预期明年5月份以后购房退税政策不再实施对楼市产生了一些影响,但在总体上仍维持了较高的增长速度。
公司在″继续大力发展房地产开发与经营,稳步推进基础设施建设″发展战略的指导下,围绕2002年度经营目标,开展各项工作,前三季度共实现主营业务收入35534.75万元,已提前实现了″全年力争主营业务收入达到2亿元以上″的年度经营计划；公司还加紧了投资力度,围绕做大做强房地产主营业务这一目标,今年前三季度公司先后投资了南汇东滩地块、浦东申江路小别墅项目、杨浦区西方子桥旧区改造项目以及上海朱家角投资开发有限公司,以增强公司的土地储备和项目储备。
二、 主要投资项目及其进展情况
（一）报告期内公司无募集资金事项,也没有以前年度募集资金的使用延续到报告期内的情况。
（二）非募集资金投资项目及其进展情况：
1、 中山公寓项目
公司投资控股的上海中盛房地产有限公司（以下简称″中盛房产″）开发的″中山公寓″二期现已竣工,并取得了房地产权证。中盛房产正在按售房合同为业主办理房屋交接手续,并按公司收入确认原则将预售房款确认为收入。目前,大部分房屋已交付使用,同时大部分预售房款已结转为收入。
2、金山给排水工程和污水排海工程项目
目前污水排海工程项目已开工,正在进行污水排海管道沿线的动拆迁工作。今年前三季度项目公司上海海鸟给排水工程有限公司（以下简称″海鸟给排水″）共支付约870万工程款。
给排水工程项目由于上海市水务局的统一规划,导致取水口位置从原先的金山区紫石泾迁移至黄浦江干流南岸紫石泾与米市渡之间,新的可行性研究报告已经金山区计委批准,并已报上海市计委审批。公司将待各批件手续完备后尽快开工。
3、 ″汉口路南、四川中路西″地块合作开发项目
截止2002年9月30日,工程建设进度情况如下：
（1）、到目前为止已完成大厦的桩基工程；
（2）、目前正采用逆作法进行地下室的开挖；
（3）、质量、安全情况良好,无质量、安全事故；周边房屋监测和管线监测,沉降值均在控制值范围内,周边保护建筑整体监测未见异常。
今年前三季度公司投入约7780万元（其中4550万元用于支付该项目的前期开发费）,目前工程进度与计划一致。
4、 ″鑫康苑″项目的进展
今年前三季度公司控股子公司上海海鸟房地产开发有限公司（以下简称″海鸟房产″）向其开发的″鑫康苑″商办楼投入约650万元,目前该项目尚未完工,预计在2003年7月完工。
5、 南汇东滩（一期）C2-1地块合作开发项目
公司控股子公司中盛房产控股的上海天明房地产有限公司（以下简称″天明房产″）根据与上海东方滩涂造地开发有限公司（以下简称″东方滩涂″）于2001年12月28日签订的《南汇东滩（一期）合作开发协议书》,已向东方滩涂支付购地款3525万元,占合同总金额的50%,剩余价款将按合同分期支付,东方滩涂将在协议生效之日起两年内,向天明房产交付C2-1地块,共1175亩。
天明房产在报告期内向上海飞天建筑装饰有限公司支付了1703.75万元,用于上述地块的前期费用。
6、 浦东申江路小别墅项目
公司控股子公司中盛房产出资450万元,受让上海安隆置业有限公司（以下简称″安隆置业″）500万元注册资本的90%,海鸟房产出资50万元,受让安隆置业10%的股权。安隆置业目前已取得浦东新区张江镇5坊8丘的住宅用地,总面积为13,408平方米,拟建八幢进口装配式别墅。目前该项目的立项工作已完成。
7、 杨浦区西方子桥旧区改造项目
该项目已经2002年8月16日召开的公司第四届十二次董事会会议和2002年10月11日召开的公司2002年第一次临时股东大会审议通过。详见刊登于2002年8月20日、10月12日《上海证券报》、《中国证券报》之相关公告。
至目前为止,公司已支付首期款项3000万元。
8、 投资上海朱家角投资开发有限公司
此项投资已经2002年9月10日召开的公司第四届十三次董事会和2002年10月11日召开的公司2002年第一次临时股东大会审议通过。详见刊登于2002年9月11日、10月12日《上海证券报》、《中国证券报》之相关公告。
至目前为止,公司已支付投资款7000万元。
三、经营成果及财务状况简要分析
1、经营成果分析
（1）、主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减变化及原因
2002年1-9月 2001年1-9月 增减幅度%
主营业务收入（万） 35,534.75 852.72 4,067.22
主营业务利润（万） 5,146.66 143.53 3,485.77
净利润（万） 2,100.79 -362.21 /
公司前三季度的主营业务收入、主营业务利润和净利润与去年同期相比有大幅度的增加,主要原因是：根据公司的收入确认原则,公司控股子公司中盛房产预售其开发的中山公寓所收到的预售房款到去年9月30日为止尚不能确认为收入,而中山公寓二期的大部分预售房款在今年第三季度已确认为收入。
（2）收入及费用占利润总额的比例
2002年1-9月 2002年1-6月 增减幅度（%）
金额（万） 占利润总额比例% 金额（万） 占利润总额比例%
利润总额 4,205.63 100 1047.93 100
主营业务利润 5,146.66 122.38 1624.02 154.97 -21.03
其他业务利润 4.78 0.11 0.05 0
期间费用 644.32 15.32 382.79 36.53 -58.06
补贴收入
投资收益 -300.56 -7.15 -194.96 -18.60 -61.83
营业外收支净额 -0.93 0.02 1.62 0.15
因中山公寓二期的预售房款大部分在今年第三季度确认为收入,故利润总额比前一报告期有了大幅的增长,致使期间费用、投资收益、主营业务利润项目占利润总额的比例比前一报告期下降明显。
（3）、报告期内无重大季节性收入和支出发生。
（4）、报告期内无重大非经常性损益发生。
2、 财务状况及其分析
（1）、主要资产项目及重大变化
项目 金额（万） 占总资产比例（%） 增减幅度（%）
期末数 年初数 期末数 年初数
总资产 82,257.81 91,382.24 100 100 /
货币资金 4,078.30 18,045.70 4.96 19.75 -74.89
预付帐款 39,452.31 26,738.89 47.96 29.26 63.91
应收款项 239.10 197.52 0.29 0.22 31.82
存货 26,650.09 42,522.03 32.4 46.53 -30.37
长期投资 10,667.85 3,718.41 12.97 4.07 218.67
固定资产 1,041.00 157.20 1.27 0.17 647.06
货币资金占总资产的比例比期初减少,预付帐款占总资产的比例比期初增加,主要原因是公司预付″汉口路南、四川中路西″地块项目合作开发款、预付南汇东滩地块款、预付杨浦区旧区改造项目基础前期费用。
存货占总资产的比例比期初减少,主要原因是中山公寓二期的出售。
长期投资占总资产的比例比期初增加,主要因为投资上海朱家角投资开发有限公司。
固定资产占总资产的比例比期初增加,主要是因为公司投资建设污水排海工程项目致使在建工程增加所致。
3、 或有事项及期后事项
（1）、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（2）、对外担保
公司第三季度发生的对外担保有（详见刊登于2002年9月26日上海证券报、中国证券报之公告）：
被担保企业名称 贷款起止日 担保金额
上海海鸟给排水工程有限公司 2002.9.11-2003.3.3 5000万元
截止2002年9月30日公司累计对外担保数额为11800万元。
（3）、报告期内无资产负债表日后事项。
4、其他重要事项
（1）、资产收购事项
报告期内发生的资产收购事项：
天明房产及南汇东滩地块、安隆置业及浦东申江路小别墅项目、杨浦区西方子桥旧区改造项目、投资朱家角投资开发有限公司,详见第三章第三节″主要投资项目及其进展情况″。
以前期间发生的重大资产收购对本报告期的经营成果与财务状况的影响：
2001年,公司收购了中盛房产90%的股权。其后,公司全面加强了对该公司的管理。经过公司的整合,该公司开发的项目盈利能力加强,使公司的经营业绩有了显著的提高,该公司投资开发的中山公寓为公司报告期内利润的主要来源。
（2）报告期内公司无重大关联交易。
（3）重大合同及其履行情况
公司无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁公司资产事项。
公司无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财行为。
（4）报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
5、报告期内,公司无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。
第四节、财务会计报告
一、 财务会计报表
简要的合并资产负债表
单位：万元
项目 期末数 年初数 项目 期末数 年初数
流动资产 70,421.44 87,505.08 流动负债 28,034.74 39,563.00
长期投资 10,667.85 3,718.41 长期负债 30,000.00 30,000.00
固定资产净额 1041.00 157.20 少数股东权益 1,049.81 746.77
无形资产及其他资产 127.52 1.55 股东权益 23,173.26 21,072.47
资产总计 82,257.81 91,382.24 负债与权益总计 82,257.81 91,382.24
简要的合并利润表
单位：万元
项目 2002年7-9月 2002年1-9月
主营业务收入 30,681.32 35,534.75
主营业务利润 3,522.65 5,146.66
其他业务利润 1.89 4.78
期间费用 261.24 644.32
投资收益 -105.60 -300.56
营业外收支净额 0 -0.93
所得税 1,137.12 1,801.81
少数股东损益 226.71 303.03
净利润 1,793.87 2,100.79
二、会计报表附注
1、 与前一定期报告相比,本报告期会计政策、会计估计未发生重大变化及影响。
2、 与前一定期报告相比,本报告期合并范围发生了变化,增加了上海安隆置业有限公司,但在本报告期内未对本公司产生重大影响。
3、 报告期内未有应纳入财务报表合并而未予以合并的子公司。
第五节、备查文件
一、 载有董事长亲笔签名的季度报告文本；
二、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
五、 公司章程。
上海海鸟企业发展股份有限公司
二00二年十月二十六日
