上海海鸟电子股份有限公司1992年年度报告
一、公司基本情况
上海海鸟电子股份有限公司成立于1992年7月6日,公司注册资本279.19万美元,实收股本279.19万美元,折人民币1534.15万元,其中法人股170万美元,为香港新科创力公司和上海华成无线电厂分别持股,个人股109.19万美元,分别为13544万户股东持股。
(一)1992年经营业绩:
1.公司在前三年吸收了国外先进设计、生产和管理经验的基础上,利用公司拥有的激光产品生产技术,用自己的力量开发了市场适销的第一代SA-610激光组合音响。其豪华的外型、齐全的功能、优良的品质及合理的价格,赢得了市民的普遍欢迎。在市百一店试销期间经常脱销,仅此产品在上海的年销售额即达到1600余万元。出现了近几年家电产品滞销以来所从未有的现象。
2.继续抓好出口销售。1992年公司对出口产品进行筛选调整,对经济效益较低、批量较小、无发展前景的出口产品则减少其出口数量,重点做好CD产品的升级换代工作,新增加2F、2D、3T等型号的激光产品,使我们的主要产品具有较强的后劲。
3.按照1992年工作规划,我公司还开发了第二代SA-810激光组合音响。该系列产品比SA-610系列更豪华,基本参照了日本健伍903的款式,并且增加了新的功能,扩大了遥控范围。产品已在12月份设计定型,并投入批量试生产。1993年起正式生产定型,开始大量投放市场。虽然前二个月家电市场受“入关”影响,但该产品销势仍旧很好。
4.按照招股说明书及上市报告书的发展规划,公司子1992年9月在浦东新区张江高科技开发区租用土地1.38公顷,并委托上海仪表电子工业设计院设计,建造综合生产棱16880平方米,综合生活搂3700平方米及其它设施。总建筑面积为21122平方米,已于1992年12月开工,预计1993年10月竣工,该工业基地的竣工,势将大幅度提高公司的生产规模为继续引进先进技术打下了扎实基础。
(二)1993年发展前景:
1.新品开发计划
今年的新品开发计划已经落实,主要品种是CD+G和LD。产品向高档次发展,音响产品向音视产品发展。通过引进技术、消化技术、降低成本,用中国市场可接受的价格推出高新产品。
2.销售计划。
今年继续适度调整内外销售比例,根据企业自身利益。今年计划销售收入达到1亿元人民币,其中内销收入为3000万元人民币,外销收入为7000万元人民币。这样安排,既能继续保持出口型企业称号,享受各种优惠政策,又可保证企业利润的较大幅度提高,以确保完成上市报告书中所预测的各项经济指标。
今年我们还计划将内销产品从本市销售为主逐步向国内其它大中城市扩散,以逐步提高“海月”“海鸟”产品在全国的覆盖率。
在提高内销的同时,公司还要继续做好外销工作。外销工作的重点是继续抓好CD产品的升级换代,公司打算新增加一至二个新型号,同时逐步淘汰旧型号,使公司产品永远保持技术领先和效益领先。
3.确保浦来新厂房按期竣工。目前整个工程基础部份已完成,本月起开始地面工程时建设,公司筹建小组正会同承建单位日夜奋战在工地,不但确保工期,而且在工程质量上要达到优良级。
4.发展项目
(1)初步设想会同中国浦实电子有限公司同日本索尼公司成立合资公司,进一步引进索尼新技术。目前阶段正在洽谈意向。
(2)决定投资300万元,成立一家贸易公司,发展公司的第三产业。
5.盈利预测。
1993年销售收入计划为一亿,预测利润为500万元,投资回报率达到28%,税后利润440万元,在不增股的情况,每股税后利润0.29元。
二、公司高级管理人员简况
1.董事长:盛志春先生(法定代表人),61岁,大学文化程度,经济师,持有公司股票2000股。
2.副菜事长:若木改造先生(日本国公民),47岁,大学文化程度。
3.董事、外方总经理:中原福盛先生(日本国公民),44岁,大学文化程度。
4.董事、中方总经理:徐乐勤先生,40岁,大学文化程度,工程师,持有公司股票2000股。
5.董事:徐祖怡先生,41岁,大专文化程度,助理经济师,持有公司股票2000股。
6.监事长:方红凌女士,41岁,中专文化程度,持有公司股票200 0股。
三、公司股东情况
1.公司股东人数13544户,共持股600万股。
2.发起人股上海华成无线电厂持股4,950,995股。
3.发起人股香港新科创力有限公司持股4,390,505股。
四、财务状况
(一)中信会计师事务所审计报告:
中信会计师事务所(以下简称我所)接受上海海鸟电子股份有限公司(以下简称贵公司)的委托,审核贵公司1992年7月至12月的会计报表。我所根据国家有关法律、法规及现行会计制度、审计程序和方法,完成了对贵公司所提供的会计凭证、帐册报表及有关资料的审计工作。
根据审查结果,我所认为本报告所附资产负债表、财务状变动表,可以反映贵公司1992年12月31日的资产负债情况和1992年7月1日经营成果及资金营运变动情况。
中信会计师事务所
注册会计师:张克
1993年4月12日
(二)资产负债表、利润表及利润分配表、财务状况变动表(见附表)。
(三)财务报表附注:
1.上列财务报表已经1993年3月1日股东大会通过。
2.重要会计政策:
(1)会计年度:按公历制1且1日至12月31日,1992年财务报表按改制后月份起算,即7月1日至12月31日。
(2)会计制度:自1992年7月1日起执行股份制试点企业会计制度,继续享受原财务、税收方面优惠政策。
(3)所得税:按静安区税务分局外税所规定的税率缴纳。
(4)外汇核算原则:以国家外汇管理局牌价表中间价作为折合汇率,实行半年一汇率,会计核算以人民币作为记帐本位币。
(5)存货的记价:以实际成本记价,领用或发出时,按分批实际方法核算成本。
(6)固定资产折旧采用直线法单项折旧,年折旧率房屋4.5%;运输工具18%;一般设备9%
3.资产负债表、利润表中有关会计项目说明:
(1)货币资金9,416,284.46元,其中:美元现汇存款136.5万,折人民币850.3万元,日元存款0.7万,折人民币0.03万元。
(2)短期投资:向有关企业一年内投资。
(3)应收帐款1254.4万元,其中一年以上4.4万元。
(4)待摊费用0.5万元,为预付1993年度费用。
(5)存货:584.1万元,其中材料416.5万元,低易品23万元,产成品136.1万元,在产品8.5万元。
(6)长期投资:投资商业网点发展实业股份有限公司法人股。
(7)开办费7.l万元,为原合资公司筹备阶段费用,按规定分5年平均分摊,摊至1993年12月。
(8)短期借款400万元,其中工商银行300万元,中行50万元,大通信用社50万元。
(9)应付帐款年末余额44.6万元,均为应付未付的材料款。
(10)未付股利920490元,按董事会分配方案以6%红利率计提。
(11)未交税金9.9万,其中应交1992年度所得税9.3万,1992年12月工商统一税0.6万。
(12)其它应付款156万,其中1992年6月前未分配利润75.4万元,职工奖福基金余额20.6万元。
(13)预提费用包括预提1992年终职工双薪、预提利息、待核销汇兑收益及关税。
(14)股本1534.15万元.其中法人934.15万元,个人股600万元。
(15)公积金1790.3万元,其中法定公积金按税后利润10%提取计12.6万元,资本公积金1777.7万元为股票溢价净收入。
(16)任意公积金及集体福利基金分别按税后利润10%计提。
五、财务指标分析
指标名称 计算公式 指标数
1.流动比率 流动资产/流动负债 3.89
2.速动比率 速动资产/流动负债 3.19
3.应收帐款周转率 主营业务收入/应收帐款平均余额 3.85
4.股东权益比率 股东权益/资产总额*100% 80.03%
5.股本净利率 税后利润/股本总额*100% 16.37%
6.每股净资产额 股东权益/股本总额 2.18元
注:税后利润按财政部门有关规定,股份公司的税后利润除以经营的月份再乘以全年月份(12)的口径计算。
六、重大事项揭示
1.按招股说明书第七点:股票发行中的第3小点:原公司法人股170万美元按本招股说明书登载当天国家外汇管理局公布的外汇牌价中间价,折算成人民币并折成人民币股票,帐面170万美元折算为人民币股本金9,341,500.00元,与帐面人民币股本金8,121,361.30元差额1,220,138.70元,经公司董事会讨论决定用1992年6月份前(股份公司改制前)的帐面留存基金及未分配利润予以补足。补足后未分配利润尚余75.4万元,转入其他应付款。
2.由于原监事长方红凌女士即将担任公司行政事务,按《上海市股份有限公司暂行规定》经监事会提议,股东大会通过免去方红凌女士的监事长职务,提任陈翔虎先生为监事长。
附:陈翔虎先生简历:年龄43岁 中专文化程度 现任上海海鸟电子股份有限公司工会副主席。
