上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 1 页 共 28 页
上海海鸟企业发展股份有限公司
2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司
董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
1.4 公司负责人张宗宝、主管会计工作负责人沈洪秀及会计机构负责人（会计主管人员）吴嘉声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 海鸟发展
股票代码 600634
上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址和办公地址 上海市余姚路317 号 上海市虹桥路2451 号2 楼
邮政编码 200335
公司国际互联网网址 www.600634.com
电子信箱 shhnfz@yahoo.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴裕芹 刘晓光
联系地址 上海市虹桥路2451 号2 楼 上海市虹桥路2451 号2 楼
电话 021-62696296 021-62696296
传真 021-62699399 021-62699399
电子信箱 shhnfz@yahoo.com.cn shhnfz@yahoo.com.cn
§3 会计数据和业务数据摘要：
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2008 年 2007 年
本年比上年增
减(%)
2006 年
营业收入 24,501,754.00 55,160,446.00 -55.58 14,392,994.64
利润总额 4,095,224.51 412,745.37 892.19 5,358,481.56
归属于上市公司股东的净
利润
631,340.30 -2,969,533.05 121.26 2,564,141.95
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润
631,340.30 -2,919,253.16 121.63 1,923,727.59
经营活动产生的现金流量
净额
12,188,592.80 41,673,981.31 -70.75 7,789,236.12
2008 年末 2007 年末
本年末比上年
末增减(%)
2006 年末
总资产 263,649,974.89 268,011,990.58 -1.63 315,451,932.32
所有者权益（或股东权益） 202,073,666.13 201,442,325.83 0.31 204,411,858.88上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年
年度报告摘要
第 2 页 共 28 页
3.2 主要财务指标
2008 年2007 年本年比上年增减(%) 2006 年
基本每股收益（元／股） 0.01 -0.03 133.33 0.03
稀释每股收益（元／股） 0.01 -0.03 133.33 0.03
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／
股）
0.01 -0.03 133.33 0.02
全面摊薄净资产收益率（%） 0.31 -1.47 增加1.78 个百分点 1.25
加权平均净资产收益率（%） 0.31 -1.46 增加1.77 个百分点 1.25
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
率（%）
0.31 -1.45 增加1.76 个百分点 0.94
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
益率（%）
0.31 -1.44 增加1.75 个百分点 0.94
每股经营活动产生的现金流量净额（元／
股）
0.14 0.48 -70.83 0.09
2008 年
末
2007 年
末
本年末比上年末增减
(%)
2006 年
末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／
股）
2.32 2.31 0.43 2.34
非经常性损益项目
□适用 √不适用
3.3 境内外会计准则差异：
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公
积
金
转
股
其他 小计 数量
比例
(%)
一、有限售条件
股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 14,504,806 16.63 0 0 14,504,806 16.63
其中： 境内非国
有法人持股
14,504,806 16.63 0 0 14,504,806 16.63
境内自然
人持股
４、外资持股 11,413,874 13.09 -4,360,364 -4,360,364 7,053,510 8.09
其中： 境外法人
持股
11,413,874 13.09 -4,360,364 -4,360,364 7,053,510 8.09
境外自然
人持股上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 3 页 共 28 页
有限售条件股份
合计
25,918,680 29.72 -4,360,364 -4,360,364 21,558,316 24.72
二、无限售条件
流通股份
1、人民币普通股 61,288,603 70.28 4,360,364 4,360,364 65,648,967 75.28
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
股份合计
61,288,603 70.28 4,360,364 4,360,364 65,648,967 75.28
三、股份总数 87,207,283 100 87,207,283 100
限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
股东名称
年初限售股
数
本年解除限
售股数
本年增加限
售股数
年末限售股
数
限售原因
解除限售日
期
上海东宏
实业投资
有限公司
14,504,806 0 0 14,504,806 股改
香港新科
创力有限
公司
11,413,874 4,360,364 0 7,053,510 股改
2008 年9 月
20 日
合计 25,918,680 4,360,364 21,558,316 / /
4.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 13,562 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
上海东宏实业投资
有限公司
境内非国
有法人
21.63 18,865,170 14,504,806 冻结 18,865,170
香港新科创力有限
公司
境外法人 18.09 15,774,238 7,053,510 无
香港美泰国际有限
公司
境外法人 3.17 2,760,493 无
上海华成无线电厂
有限公司
境内非国
有法人
2.33 2,035,960 无
上海汇绩机电设备
安装有限公司
未知 1.28 1,115,478 未知
严红芳 未知 1.00 875,000 未知
郭建宏 未知 0.96 836,200 未知
朱明仙 未知 0.58 508,873 未知
周德成 未知 0.52 452,650 未知
严旺根 未知 0.49 424,612 未知上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 4 页 共 28 页
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份的数
量
股份种类
香港新科创力有限公司 8,720,728 人民币普通股
上海东宏实业投资有限公司 4,360,364 人民币普通股
香港美泰国际有限公司 2,760,493 人民币普通股
上海华成无线电厂有限公司 2,035,960 人民币普通股
上海汇绩机电设备安装有限公
司
1,115,478 人民币普通股
严红芳 875,000 人民币普通股
郭建宏 836,200 人民币普通股
朱明仙 508,873 人民币普通股
周德成 452,650 人民币普通股
严旺根 424,612 人民币普通股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 法人控股股东情况
单位:万元 币种:人民币
名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
上海东宏实业投
资有限公司
周正明 2000 年9 月7 日
实业投资与股权投
资、资产管理和企业
托管、重组与购并、
项目投资、融资策划
及财务顾问；金属材
料的销售
4.3.2.2 法人实际控制人情况
单位: 万元 币种:人民币
名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
上海农凯发展
（集团）有限公
司
周正明 80,000
1997 年12 月19
日
农业及相关产业的实
业投资与股权投资；
企业托管、重组与购
并；农业基础资源开
发工程及相关产品的
设计、承包与管理、
绿化工程；实业投资
及投资项目的代理与
顾问；国内贸易
4.3.2.3 自然人实际控制人情况
姓名 国籍
是否取得其他国
家或地区居留权
最近五年内的职
业
最近五年内的职务
周正毅 中国 否上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 5 页 共 28 页
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期被授予的股权激励
情况
姓
名
职务
性
别
年
龄
任期
起止日期
年
初
持
股
数
年
末
持
股
数
变
动
原
因
报告
期内
从公
司领
取的
报酬
总额
（万
元）
可
行
权
股
数
已
行
权
数
量
行权价
（元）
期末股
票市价
（元）
是否
在股
东单
位或
其他
关联
单位
领取
报
酬、
津贴
张
宗
宝
董事
长、
总经
理
男 47
2007 年6 月29 日～
2010 年6 月30 日
0 0 无15 否
程
鏖
董事 男 40
2008 年6 月26 日～
2010 年6 月30 日
0 0 无0 否
周
之
鹰
董事 男 53
2007 年6 月29 日～
2010 年6 月30 日
0 0 无0 是
袁
士
昇
独立
董事
男 63
2007 年6 月29 日～
2010 年6 月30 日
0 0 无3.5 否
秦
文
莉
独立
董事
女 40
2007 年6 月29 日～
2010 年6 月30 日
0 0 无3.5 否
邵
金
宝
监事
长
男 55
2007 年6 月29 日～
2010 年6 月30 日
0 0 无0 是
张
雪
雯
监事 女 55
2007 年6 月29 日～
2010 年6 月30 日
0 0 无0 是
孙
慧
职工
监事
女 28
2007 年6 月29 日～
2010 年6 月30 日
0 0 无3.5 否
沈
洪
秀
副总
经
理、
财务
总监
男 44
2007 年6 月29 日～
2010 年6 月30 日
0 0 无15 否上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 6 页 共 28 页
吴
裕
芹
董事
会秘
书
女 57
2007 年6 月29 日～
2010 年6 月30 日
0 0 无6 否
合
计
/ / / / / 46.5 / / /
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、经营情况回顾
2008 年，对于整个中国来说，可算是一个多难之年，春节的雪灾，5 月份的汶川地震，随后美国
的次贷危机而引发的全球金融危机，使得国内的经济受到了极大的冲击，特别是整个房地产行业从近
年的国家金融及财政政策的从紧影响到下半年的全球金融危机，整个行业几乎到了谷底，能经过这次
全球性金融风暴洗礼的企业，尤其是房地产企业，都受到了痛苦的煎熬，企业只有加强治理，苦练内
功，挺过这场危机才能在今后的生存与发展中成为企业中的强者。
一年来，公司在董事会和管理层的领导下，本着“对全体股东负责”的精神，审时度势，群策群
力地努力维持公司现有生产经营秩序，克服了金融危机全面蔓延带来信心灭失的困难，迎难而上，在
危机中不断开拓进取，优化结构，强化管理，在推动现有土地项目开发的同时，积极盘活公司存量资
产，在大家的共同努力下，基本保证了公司正常运作，本报告期内实现销售资产收入2450 万元，实现
净利润63 万元。
目前，公司主要经营开发的项目仅有杨浦区西方子桥项目，该项目动迁工作自2002 年底启动，公
司累计投资已达24，653 万元，占公司总资产比重的93.51%。由于近几年来上海市动迁安置成本不断
上升，负责杨浦区西方子桥项目动迁的合作方上海市杨浦区房屋土地管理局要求变更合作开发协议中
对土地前期费用的约定，将原先的290 万元/亩变更为"按实际动迁成本结算"，且动迁的进度远远落后
于双方原先的约定；另外，由于国家土地政策的调整，时至今日，该项目已基本处于停滞状态，公司
一直不断地与杨浦区房地局进行磋商并积极地试图引进其他有实力的开发商来继续此项目的开发，力
求妥善地将该项目向前推进，公司为盘活此项目，已经先后与多家国有企业、民营企业和外资的知名
房地产企业进行了接洽，但都因动迁政策的不确定性原因而影响了该项目后续开发的顺利推进。
为解决公司所面临的经营困境，支持上市公司长远发展，2008 年6 月公司控股股东上海东宏实业
投资有限公司拟将其所持的公司的股份协议转让给上海吉联投资管理有限公司，同时，我司拟向上海
吉联投资管理有限公司非公开发行股票购买其旗下房地产资产，但因东宏实业持有上市公司股份被多
次轮候冻结，致使该部分股权无法转让，故于2008 年12 月中止本次重大资产重组事项。
2、收入利润项目变化
报告期内归属母公司净利润631,340.30 元，同比增加121.26%,主要是因上期首次执行新企业会
计准则，将杨浦项目的开办费一次性计入当期损益所致。
3、资产、负债构成的变化
投资性房地产7,841,972.86，比期初减少55.19%，主要原因是本期销售均为存量资产 。
其他应付款2,967,025.50，比期初减少24.53%,主要原因是本期归还上海机械国际贸易有限公司
和上海农凯发展(集团)有限公司往来款。
4、现金流量构成
公司筹资活动产生的现金流量净额同比减少81.52%，主要原因为上期归还上海伦旺贸易有限公司
款项3770 万所致。
公司本年经营活动产生的现金流量净额为12,188,592.80 元，同比减少70.75%，主要原因为本期
销售额减少。
5、土地增值税清算工作准备
公司根据税务的相关规定预提土地增值税，截至2008 年12 月31 日公司预提土地增值税
7,769,228.18 元。
6、2009 年展望
2009 年3 月10 日，公司再次启动重组工作，但在相关中介机构对本次拟注入资产进行审议及尽
职调查过程中发现本次拟注入资产之一长沙国中星城置业有限公司的股权尚未得到股权转让方香港国上海海鸟企业发展股份有限公司
2008 年年度报告摘要
第 7 页 共 28 页
中控股有限公司股东大会的审批，因此本公司无法在短期内确定重大资产重组方案的主要内容.上述事
项影响了公司重组工作的原先的进程，使得公司的重组工作暂缓。
面对公司近年来的实际状况，公司管理层深刻认识到，只有通过实质性的资产重组增强公司的可
持续经营能力，才是公司生存与发展的最佳出路，因此，公司管理层将继续在本年度积极推进重组事
宜，以此为契机，提升公司运行效率，促进公司的持续健康发展。
关于公司开发经营的项目仅有杨浦区西方子桥项目，2009 年管理层一方面将继续围绕房地产业和
该项目开展工作，加大盘活力度，或者继续积极引进有实力的开发商和其他战略投资者来杨浦项目的
开发；2008 年上海市政府为加快推进旧区改造，加快保障性住房体系建设，以杨浦等区"征询制度"试
点为基础，出台了一系列的关于旧改的新政策，其中一些政策对我司开发该地块比较有利，我司已在
报告期内就该项目形成规划并根据实际情况进行了多次更改，方案日趋完善，目前已经交给相关部门
进行审议。
新的一年里，公司将加强对参控股公司的管理工作，继续完善公司的法人治理结构，全力推动内
控制度的制订、完善和落实。进一步健全投资者关系管理，继续加强公司的信息披露管理工作，抓好
公司文化建设，提高管理层素质。公司将以股东利益最大化为着眼点，优化投资结构，不断提升公司
的运行效率和整体竞争力，努力构建促进公司持续健康发展、有效防范化解风险的长效机制。
与公允价值计量相关的项目
□适用 √不适用
持有外币金融资产、金融负债情况
□适用 √不适用
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年增
减（％）
营业成本
比上年增
减（％）
营业利润率比
上年增减（%）
分行业
房地产 24,501,754.00 10,056,608.31 16.71 -55.58 -75.18
增加15.87 个
百分点
6.3 主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海 24,501,754.00 -55.58
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
2009 年公司董事会和管理层将采取以下措施解决审计意见所涉及的事项：
1、继续与债权人银行进行沟通协调，尽快推进重组事项的进行，并以上海市政府为加快推进旧区改造，
加快保障性住房体系建设为契机，以杨浦等区"征询制度"试点为基础，加快推动杨浦项目的盘活，尽
快归还该项债务。上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 8 页 共 28 页
2、继续加强与杨浦区有关部门的沟通、论证，我司已在报告期内就该项目形成规划并根据实际情况进
行了多次更改，方案日趋完善，目前已经交给相关部门进行审议，争取早日盘活该项资产，确保公司
的可持续性发展。
3、面对公司近年来的实际状况，公司管理层深刻认识到，只有通过实质性的资产重组加强公司的可持
续经营能力，才是公司生存与发展的最佳出路，因此，公司将在本年度继续推进重组工作，积极改善
公司经营状况，以提高公司持续经营能力。
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因未用于分红的资金留存公司的用途
本报告期内公司盈利较少，而且目前公司现金流比较
紧张。2009 年宏观因素还有很多不确定性，公司经
营工作仍面临许多困难，为确保稳定发展，推进相关
工作的顺利进行，暂不分配。
暂将本报告期内盈利用于稳定公司发展。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3,320
报告期末对子公司担保余额合计 3,320
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 3,320
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 3,320
上述三项担保金额合计 3,320
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 9 页 共 28 页
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
上海东宏实业股份有限公司股改承
诺为：自股权分置改革方案实施之日
起的十二个月之内不上市交易或者
转让；在前项承诺期满后，通过证券
交易所挂牌交易出售原非流通股股
份，出售数量占海鸟发展股份总数的
比例在十二个月内不超过百分之五，
二十四个月内不超过百分之十。
香港新科创力有限公司股改承诺为：
自股权分置改革方案实施之日起的
十二个月之内不上市交易或者转让；
在前项承诺期满后，通过证券交易所
挂牌交易出售原非流通股股份，出售
数量占海鸟发展股份总数的比例在
十二个月内不超过百分之五，二十四
个月内不超过百分之十。
上述股东已履行承诺
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原
盈利预测及其原因作出说明：
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 10 页 共 28 页
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会认为公司运作流程合法,决策程序合理，内控制度在不断完善度，有效的控制了企业的各类风险,
本公司董事会成员及高管人员在执行公司职务和履行职责时,勤勉敬业,不存在违反国家法律、法规和
《公司章程》的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司2008 年财务结构和财务状况进行了监督检查，认为公司的财务制度健全，上会会计师事
务所出具的2008 年《审计报告》真实的反映了公司的财务状况。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司在本报告期内没有募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
公司在本报告期内没有出售、收购资产。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司本报告期内没有关联交易。上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 11 页 共 28 页
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 □标准无保留意见 √非标意见
审计意见全文
审计报告
上会师报字(2009)第0728 号
上海海鸟企业发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海海鸟企业发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2008
年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表
和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维
护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选
择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以
及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵
公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
我们提请财务报表使用者关注，如财务报表附注第十二条其他重要事项第1 点所述：1、截至审
计报告日，按照贵公司与兴业银行上海分行签订的银行借款合同规定贵公司应于2007 年4 月13 日
偿还的借款1,250 万元尚未偿还，也未获得该笔借款的展期协议或取得新的借款；2、截至审计报告
日，按照贵公司与中国建设银行上海浦东分行签订的银行借款合同规定贵公司应于2008 年11 月29
日偿还的借款2,070 万元尚未偿还，也未获得该笔借款的展期协议或取得新的借款；3、贵公司对主
要开发项目杨浦区113、115 街坊西方子桥项目的累计投资已达24,653 万元，占公司总资产比重的
93.51%。截至审计报告日，因动迁等原因该项目已基本处于停滞状态，未来是否继续开发存在不确
定性。贵公司已在财务报表附注第十二条其他重要事项第2 点及第十一条资产负债表日后重大事项
第2 点披露了拟改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审
计意见。
上海上会会计师事务所有限公司
中国注册会计师：倪颖、张晓荣
上海市威海路755 号文新报业大厦20 楼
2009 年4 月8 日上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 12 页 共 28 页
9.2 财务报表
合并资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:上海海鸟企业发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,427,746.74 1,748,315.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2,230,074.00
预付款项 200,028,459.34 200,060,628.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 248,440.36 281,639.24
买入返售金融资产
存货 47,279,990.36 47,670,172.20
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 255,214,710.80 249,760,755.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 7,841,972.86 17,500,380.99
固定资产 593,291.23 750,854.36
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 13 页 共 28 页
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 8,435,264.09 18,251,235.35
资产总计 263,649,974.89 268,011,990.58
流动负债：
短期借款 33,200,000.00 39,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 520,302.00 676,585.87
预收款项 23,541.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,240.20 13,076.37
应交税费 10,950,816.58 10,892,456.39
应付利息 2,364,546.54 1,002,948.45
应付股利
其他应付款 2,967,025.50 3,931,441.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 50,006,930.82 55,740,050.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 50,006,930.82 55,740,050.73
股东权益：
股本 87,207,283.00 87,207,283.00
资本公积 28,476,853.88 28,476,853.88上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 14 页 共 28 页
减：库存股
盈余公积 24,922,470.58 24,922,470.58
一般风险准备
未分配利润 61,467,058.67 60,835,718.37
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权
益合计
202,073,666.13 201,442,325.83
少数股东权益 11,569,377.94 10,829,614.02
股东权益合计 213,643,044.07 212,271,939.85
负债和股东权益合计 263,649,974.89 268,011,990.58
公司法定代表人：张宗宝 主管会计工作负责人：沈洪秀 会计机构负责人：吴嘉
母公司资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:上海海鸟企业发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 492,923.03 233,758.84
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 23,802.12 37,410.37
应收利息
应收股利
其他应收款 68,484,896.99 68,944,067.29
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 69,001,622.14 69,215,236.50
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 110,293,045.48 110,293,045.48
投资性房地产
固定资产 373,720.76 518,072.77
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 15 页 共 28 页
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 110,666,766.24 110,811,118.25
资产总计 179,668,388.38 180,026,354.75
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 3,224.20 5,882.07
应交税费 2,085.09 7,702.10
应付利息
应付股利
其他应付款 47,896,833.65 44,354,274.56
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 47,902,142.94 44,367,858.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 47,902,142.94 44,367,858.73
股东权益：
股本 87,207,283.00 87,207,283.00
资本公积 43,609,889.75 43,609,889.75
减：库存股
盈余公积 24,922,470.58 24,922,470.58
未分配利润 -23,973,397.89 -20,081,147.31
外币报表折算差额
股东权益合计 131,766,245.44 135,658,496.02
负债和股东权益合计 179,668,388.38 180,026,354.75
公司法定代表人：张宗宝 主管会计工作负责人：沈洪秀 会计机构负责人：吴嘉上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘
要
第 16 页 共 28 页
合并利润表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 24,501,754.00 55,160,446.00
其中：营业收入 24,501,754.00 55,160,446.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 20,406,529.49 54,696,211.49
其中：营业成本 10,056,608.31 40,519,137.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,590,600.42 3,412,473.72
销售费用 48,616.30 47,094.00
管理费用 4,841,729.02 6,213,013.62
财务费用 3,846,449.44 4,504,493.05
资产减值损失 22,526.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,095,224.51 464,234.51
加：营业外收入
减：营业外支出 51,489.14
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
4,095,224.51 412,745.37
减：所得税费用 2,724,120.29 3,372,592.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,371,104.22 -2,959,846.89
归属于母公司所有者的净利润 631,340.30 -2,969,533.05
少数股东损益 739,763.92 9,686.16
六、每股收益：上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 17 页 共 28 页
（一）基本每股收益 0.01 -0.03
（二）稀释每股收益 0.01 -0.03
公司法定代表人：张宗宝 主管会计工作负责人：沈洪秀 会计机构负责人：吴嘉
母公司利润表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 3,891,289.26 3,100,844.63
财务费用 961.32 243.63
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,892,250.58 -3,101,088.26
加：营业外收入
减：营业外支出 30,000.00
其中：非流动资产处置净损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-3,892,250.58 -3,131,088.26
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,892,250.58 -3,131,088.26
公司法定代表人：张宗宝 主管会计工作负责人：沈洪秀 会计机构负责人：吴嘉上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘
要
第 18 页 共 28 页
合并现金流量表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
22,225,612.20 49,625,646.00
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
296,148.76 2,552,316.56
经营活动现金流入
小计
22,521,760.96 52,177,962.56
购买商品、接受劳务
支付的现金
291,046.46 1,594,797.03
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 19 页 共 28 页
支付给职工以及为职
工支付的现金
1,430,056.74 1,650,805.29
支付的各项税费 4,264,145.96 5,271,492.43
支付其他与经营活动
有关的现金
4,347,919.00 1,986,886.50
经营活动现金流出
小计
10,333,168.16 10,503,981.25
经营活动产生的
现金流量净额
12,188,592.80 41,673,981.31
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
11,380.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
11,380.00
投资活动产生的
现金流量净额
-11,380.00
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 26,700,000.00 29,700,000.00
发行债券收到的现金上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 20 页 共 28 页
收到其他与筹资活动
有关的现金
3,000,000.00
筹资活动现金流入
小计
26,700,000.00 32,700,000.00
偿还债务支付的现金 32,700,000.00 36,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
2,497,781.77 4,963,087.23
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
37,709,510.00
筹资活动现金流出
小计
35,197,781.77 78,672,597.23
筹资活动产生的
现金流量净额
-8,497,781.77 -45,972,597.23
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
3,679,431.03 -4,298,615.92
加：期初现金及现金
等价物余额
1,748,315.71 6,046,931.63
六、期末现金及现金等价
物余额
5,427,746.74 1,748,315.71
公司法定代表人：张宗宝 主管会计工作负责人：沈洪秀 会计机构负责人：吴嘉
母公司现金流量表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
1,902,941.37 1,724,307.95
经营活动现金流入
小计
1,902,941.37 1,724,307.95
购买商品、接受劳务
支付的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金
1,260,305.55 1,512,715.34
支付的各项税费
支付其他与经营活动 374,471.63 489,085.05上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 21 页 共 28 页
有关的现金
经营活动现金流出
小计
1,634,777.18 2,001,800.39
经营活动产生的
现金流量净额
268,164.19 -277,492.44
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
9,000.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
9,000.00
投资活动产生的
现金流量净额
-9,000.00
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 22 页 共 28 页
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
筹资活动产生的
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
259,164.19 -277,492.44
加：期初现金及现金
等价物余额
233,758.84 511,251.28
六、期末现金及现金等价
物余额
492,923.03 233,758.84
公司法定代表人：张宗宝 主管会计工作负责人：沈洪秀 会计机构负责人：吴嘉
合并所有者权益变动表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本
资本公
积
减
：
库
存
股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利
润
其
他
少数股东权益
所有者权益
合计
一、上年年末
余额
87,207,283.00 28,476,853.88 24,922,470.58 60,835,718.37 10,829,614.02 212,271,939.85
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
87,207,283.00 28,476,853.88 24,922,470.58 60,835,718.37 10,829,614.02 212,271,939.85
三、本年增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
631,340.30 739,763.92 1,371,104.22
（一）净利润 631,340.30 739,763.92 1,371,104.22
（二）直接计
入所有者权上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 23 页 共 28 页
益的利得和
损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
631,340.30 739,763.92 1,371,104.22
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
87,207,283.00 28,476,853.88 24,922,470.58 61,467,058.67 11,569,377.94 213,643,044.07上海海鸟企业发展股份有限
公司 2008 年年度报告摘要
第 24 页 共 28 页
单位:元 币种:人民币
上年金额
归属于母公司所有者权益
所有者权益合
计
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益
一、上年年
末余额
87,207,283.00 28,476,853.88 24,922,470.58 63,805,251.42 10,819,927.86 215,231,786.74
加：同
一控制下企
业合并产生
的追溯调整
会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
初余额
87,207,283.00 28,476,853.88 24,922,470.58 63,805,251.42 10,819,927.86 215,231,786.74
三、本年增
减变动金额
（减少以
“－”号填
列）
-2,969,533.05 9,686.16 -2,959,846.89
（一）净利
润
-2,969,533.05 9,686.16 -2,959,846.89
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小
-2,969,533.05 9,686.16 -2,959,846.89上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 25 页 共 28 页
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期
末余额
87,207,283.00 28,476,853.88 24,922,470.58 60,835,718.37 10,829,614.02 212,271,939.85
公司法定代表人：张宗宝 主管会计工作负责人：沈洪秀 会计机构负责人：吴嘉
母公司所有者权益变动表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本年金额
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余
额
87,207,283.00 43,609,889.75 24,922,470.58 -20,081,147.31 135,658,496.02
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余87,207,283.00 43,609,889.75 24,922,470.58 -20,081,147.31 135,658,496.02上海海鸟企业发展股份有限
公司 2008 年年度报告摘要
第 26 页 共 28 页
额
三、本年增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
-3,892,250.58 -3,892,250.58
（一）净利润 -3,892,250.58 -3,892,250.58
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
-3,892,250.58 -3,892,250.58
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余
额
87,207,283.00 43,609,889.75 24,922,470.58 -23,973,397.89 131,766,245.44上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年
度报告摘要
第 27 页 共 28 页
单位:元 币种:人民币
上年金额
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余
额
87,207,283.00 43,609,889.75 24,922,470.58 -16,950,059.05 138,789,584.28
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余
额
87,207,283.00 43,609,889.75 24,922,470.58 -16,950,059.05 138,789,584.28
三、本年增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
-3,131,088.26 -3,131,088.26
（一）净利润 -3,131,088.26 -3,131,088.26
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
-3,131,088.26 -3,131,088.26
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增上海海鸟企业发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要
第 28 页 共 28 页
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余
额
87,207,283.00 43,609,889.75 24,922,470.58 -20,081,147.31 135,658,496.02
公司法定代表人：张宗宝 主管会计工作负责人：沈洪秀 会计机构负责人：吴嘉
9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：张宗宝
上海海鸟企业发展股份有限公司
2009 年4 月10 日
