上海三爱富新材料股份有限公司一九九八年年度报告(摘要)
一、公司简介
1、公司法定中文名称:上海三爱富新材料股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI 3F NEW MATERIALS COMPANY LIMITED
缩写:3FNM
2、公司法定代表人:张国勋
3、公司董事会秘书:张经仪
授权代表:周亚明
联系地址:上海市衡山路20号6B
联系电话:021 -64310558
传 真:021 -64310700
4、公司注册地址:上海市浦东新区蔡路
公司办公地址:上海市衡山路20号6B
邮政编码:200031
5、公司年度报告备置地点:上海市衡山路20号6B
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:三爱富
股票代码:600636
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(1998年度合并)
(单位:元)
利润总额 26586932.58元
主营业务利润 41554713.90
其他业务利润 17902691.75
补贴收入 1549647.80
投资收益 3273860.44
营业外收支净额 279703.71
净利润 20364532.99
经营活动产生的现金流量净额 -10453866.13
现金及现金等价物净增加额 -40212189.24
2、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标
单位:万元
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 29258.35 28159.36 23225.35
净利润 2036.45 1768.41 617.99
总资产 37297.61 37152.71 28953.84
股东权益 19767.02 16846.93 15050.24
每股收益(摊薄) 0.228元 0.237元
(加权) 0.228元 0.237元 0.08元
每股净资产(摊薄) 2.25元 2.26元 2.02元
调整后每股净资产(摊薄) 2.15元 2.16元
净资产收益率(%) 10.30 10.50 4.11
(加权) 11.12 11.09
注:每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
注:按加权平均法计算
每股收益=净利润/(期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12)
净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(至缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、 股东权益变动情况:
项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
期初数
74400000 65649192.67 10628048.88 7024863.35 10767154.23
本期增加数
14880000 8836445.57 2877158.87 2202231.56 15285142.56
本期减少数
5952000 8928000
期末数
89280000 68533638.24 13505207.75 9227094.91 17124296.79
(1)股本增加系送股及转增所致。
(2)资本公积金增加为资产评估增值,减少系转赠股所致。
(3)盈余公积增加系本年度提取法定盈余公积金及公益金。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
股份变动情况表: 数量单位: 股
股份类别 期初数 本次变动增减(+,-) 小计 年末数
送股 公积金转股
(1)、尚未流通股份
① 发起人法人股份
36000000 4320000 2880000 7200000 43200000
② 社会法人股份 9600000 1152000 768000 1920000 11520000
(2)、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 28800000 3456000 2304000 5760000 34560000
(3)、股份总数 74400000 8928000 5952000 14880000 89280000
2、股东情况介绍:
(1)报告期末股东总数为26366户。
(2)主要股东持股情况
股东名称 年末持股数量(股) 占总股本(％)
上海有机氟所 43200000 48.39
蔡路纺织 1382400 1.548
上投信托 691200 0.774
金泰基金 522465 0.585
顾路工贸 482400 0.54
许卓生 353702 0.396
海联工贸 345600 0.387
申银公司 345600 0.387
十二棉纺 332160 0.372
金荣珍 327117 0.366
(3)10％以上法人股东情况介绍:
上海市有机氟材料研究所系公司发起人,法定代表人:周克经
业务范围:有机氟材料及其制品,有机化工产品,技术咨询,技术转让,技术培训。
年度内没有发生所持股份质押或冻结的情况。
(4)现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
张国勋 董事长
周克经 董事兼总经理 3840 4608 送、转增
姚锡福 董事
吴玉明 董事 3840 4608 送、转增
沈新璋 董事 3840 4608 送、转增
曹伟 董事
戴旭旺 董事
张亚曼 监事长
黄玉贵 副监事长 3840 4608 送、转增
陈利华 监事
周建峰 监事
金志明 监事
江建安 副总经理 3840 4608 送、转增
张建平 副总经理
於水新 副总经理
张经仪 董秘 800 购入
吴奇超 财务负责人
四、股东大会简介
1、股东大会会议情况及决议内容:
报告期内召开了二次股东大会:第八次股东大会暨1997年度股东大会和第九次股东大会暨公司董、监事换届改选。
第八次(一九九七年度)股东大会于1998年4月4日公告召开第八次股东大会,1998年5月8日下午一时三十分在中科院上海学术活动中心纵横大堂召开,出席会议的股东(或授权代表)共180人,代表股份39021014股,占公司总股本的52.45%,会议采取记名投票表决的方式逐项通过了如下议案:
(1)审议通过1997年度董事会工作报告
(2)审议通过1997年监事会报告
(3)审议通过1997年度财务决算和1998年度财务预算报告
(4)审议通过1997年度利润分配预案:
1997年公司实现净利润为1768.41万元,按现行财务会计规定,抵销历年子公司提取的公积金,公益金与1997年提取10％法定公积金、10％法定公益金后,加上去年未分配利润可供股东分配的利润合计为1076.71万元,以公司年末股东7440万股基数,向全体股东每10股送1.2股共计892.8万元,余183.91万元,结转下年度分配。
(5)审议通过资本公积金转增股东预案:
1997年12月31日公司资本公积金为6564.92万元,按公司年末股本7440万股为基数,用资本公积金以10股送0.8股比例转增股本,转增金额为595.2万元,尚余金额5969.72万元。
(6)审议通过经修改的《公司章程》
(7)审议通过董事会行使按公司净资产10％以内的(投资决策权、资产处置权、项目审批权)投资权限的预案。
第九次(一九九八年)股东大会1998年9月11日公告召开第九次股东大会,会议于10月16日下午在中科院上海学术活动中心召开,出席会议的股东代表计135人,代表股数46166462股,占公司总股本的51.71％,大会审议表决通过如下决议:
(1)审议通过了董事会工作报告
(2)审议通过了监事会工作报告
(3)审议通过续聘长江会计师事务所的议案
(4)选举产生第三届董事会:
选举沈新璋先生、吴玉明先生、张国勋先生、周克经先生、姚锡福先生、曹伟先生、戴旭旺先生为第三届董事会成员。
(5)选举产生第三届监事会:
选举张亚曼女士、陈利华先生、黄玉贵先生为公司监事。
第三届监事会成员为:
张亚曼女士、陈利华先生、黄玉贵先生、金志明先生、周建峰先生。
(其中金志明、周建峰两名监事由公司职代会选举产生。)
1、 现任董事、监事:
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(万元)
张国勋 男 48 董事长 3年 3.8
周克经 男 48 董事、总经理 3年 3.8
姚锡福 男 74 董事 3年 未在公司领取报酬
吴玉明 男 32 董事 3年 3.0
沈新璋 男 56 董事 3年 3.4
曹伟 男 33 董事 3年 3.2
戴旭旺 男 37 董事 3年 未在公司领取报酬
张亚曼 女 55 监事长 3年 未在公司领取报酬
黄玉贵 男 47 副监事长 3年 3.4
陈利华 男 41 监事 3年 2.3
周建峰 男 28 监事 3年 1.6
金志明 男 33 监事 3年 2.5
注:第三届董事会董事、监事会监事任期自1998年10月至2001年10月。
报告期内离任的董事、监事情况:董事滕名广先生、监事沈省伟先生、项志衡先生,任期届满离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度召开六次董事会会议
1998年4月1日公司召开二届十八次董事会会议,全体董事参加会议,审议总经理业务工作报告,会议一致通过公司董事会工作报告、97年度财务决算和98年度财务预算报告、公司利润分配预案、公司年度报告和年度报告摘要、公司章程修改草案及决定5月8日召开第八次股东大会等共六项决议。
1998年8月3日公司召开二届十九次董事会议,全体董事参加会议,审议通报98年1-6月生产经营和财务情况,审议并一致通过了公司98年中期报告、350吨/年氟橡胶项目建议书、关于委派上海三爱富戈尔公司、三爱富顾路工厂董事及常熟阿托三爱富公司扩大投资、本公司不追加投资,在原常熟阿托三爱富公司10％股权调整股权为7.2％的四项决议。
1998年9月8日公司召开二届二十次董事会议,全体董事参加会议,审议并通过第二届董事会工作报告、为便于管理将公司原投资于申江密封技术服务站5万元划转投资于三爱富顾路工厂和续聘长江会计师事务所为本公司会计师事务所及10月16日召开第九次股东大会暨换届改选大会等四项决议。
1998年10月16日换届改选大会后召开三届一次董事会议,全体董事出席会议,以无记名表决方式,一致推选张国勋先生为上海三爱富新材料股份有限公司第三届董事会董事长。
1998年10月30日公司召开三届二次董事会议,全体董事参加会议,审议通报98年三季度经营和财务工作情况和上海证管办沪证司(1998)130号关于检查上海三爱富新材料股份有限公司六点意见的通报,会议作出聘任周克经先生为总经理;经周克经总经理提名,董事会聘任江建安先生、张建平先生、於水新先生为公司副总经理,吴奇超先生为公司财务负责人;经董事长张国勋先生提名,董事会聘任张经仪先生为公司董秘、周亚明先生为授权代表等人事任命决议和原则同意三爱富公司三年发展目标的决议。
1998年12月17日公司召开三届三次董事会议,全体董事参加会议,会议作出上海三爱富新材料股份有限公司投资于上海市电子材料公司、沪江橡塑涂料厂、温州化工防腐设备厂、上海市有机氟材料研究所小卖部等四个单位计16.15万元,根据沪体改委<96>第44号关于对原有股份有限公司规范中若干问题的意见的通知要求,经双方商定,以上四个单位的投资权(股权)转让给上海市有机氟材料研究所和审议通过1999年度公司财务预算等两项决议。
(2)1998年10月30日公司召开三届二次董事会议,全体董事参加会议,会议聘任周克经先生为总经理;经周克经总经理提名,董事会聘任江建安先生、张建平先生、於水新先生为公司副总经理,吴奇超先生为公司财务负责人;经董事长张国勋先生提名,董事会聘任张经仪先生为公司董事会秘书。
(3)公司董事会已注意到长江会计师事务所关于公司1997年末涉及金融案件的人民币300万元存款一事的说明。截至目前为止,该案还在审理之中,尚未结案。
2、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案:
1998年公司实现净利润2036.45万元,提取10%法定公积金,10%法定公益金后,加上去年未分配利润可供股东分配的利润合计为1712.43万元,以公司1998年末总股本8928万股为基数,向全体股东每10股送1.9股,共计1696.32万元,余16.11万元结转下一年度分配。
1998年12月31日公司资本公积金为6853.36万元,按公司年末总股本8928万股为基数,用资本公积金以每10股送1.1 股比例转增股本,转增金额982.08万元,尚余5871.28万元。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况:
公司董事会于1998年5月9日在《上海证券报》发表“临98003号公告”,以1997年度部分利润及资本公积金按每10股送、转2股,股权登记日为1998年5月14日,除权及转增股可流通部分上市交易日为1998年5月15日。
六、监事会报告
监事会列席参加了98年每次董事会会议,对公司经营决策、财务等状况直接进行了监督。本年度监事会分别召开了三次监事会会议:
1998年3月27日,召开了年度一次会议,会议审议1997年公司财务决算,对公司章程中监事会内容进行修改。
1998年7月9日,召开了年度二次会议,审议了年度中期报告,为市证监会对我公司进行检查工作作好准备。
1998年4月6日,召开了年度三次会议,会议选举产生了新一届监事会监事长、副监事长。监事会认为:
1、本年度内没有发现公司董事、总经理等高级管理人员有违反法律、法规和公司章程的行为。
2、关于长江会计师事务所对公司发生银行存款涉及金融案件中问题,董事会对此说明也符合实际情况,希望公司从这件事件中吸取教训,加强金融风险防范意识,建立完善的制度,并积极组织力量,尽快在市经保的审理帮助下,抓紧结案。
七、业务报告摘要
1、1998年主营业务情况:
(1)1998年实现销售收入29258.35万元,比1997年增长3.9％,利润总额2658.69万元,净利润2036.45万元,比1997年增长15.16％。
由于受东南亚金融危机影响,上半年常熟工厂出口业务受到很大影响。总公司及时调整策略, 在吴泾地区积极开发欧美市场需要的氟橡胶品种,一举扭转颓势,并促进了常熟工厂的出口。全公司完成出口交货值467万美元,较97年上升11.24％。
在项目建设中,350T/年氟橡胶单体、聚合工段已基本完成改扩建,生产设施、配套设备已到位。
HFP和C-318联产项目已完成部分中试,HFP现有装置经改进后,工艺与质量比过去稳定。
常熟工厂的CTFE项目已生产出部分产品;100吨/年F113a中试完成安装并出产品;F142b探索出较佳工艺条件,已准备产业化。国家科委下达的5000吨/年HCFC-141b工业性试验项目98年1月通过验收,目前投入生产运转。
PTFE新品开发中,加强应用研究,推出适应市场需要的生料带品种;开发成功改性聚四氟乙烯分散乳液。
科研工作中PSVE、PPVE等环氧化工系列产品,低温氟橡胶、室温固化涂料RTC和PVDF等新产品科研开发均取得了阶段性成果。
美国戈尔公司和我公司在原来合作实验室的基础上经过两年多的谈判,98年正式签署合同成立合资企业,现已完成工商登记并正式开业。合资企业将为美国戈尔公司提供其加工需要的特殊聚合物,预计我公司每年可获一定投资收益。
(2)公司财务状况及经营情况
单位:万元
指标名称 1998年末 1997年末 增减比例(％)
总资产 37297.61 37152.71 0.39
长期负债 2501.81 3039.37 -17.7
股东权益 19767.02 16846.93 17.33
主营业务利润 4155.47 4726.24 -12.07
净利润 2036.45 1768.41 15.16
①长期负债减少原因:归还银行贷款所致。
②股东权益增加的主要原因:系本年度实现利润增加及年内投资上海三爱富戈尔氟材料有限公司的资产,经评估增值和投资常熟埃尔夫阿托化学三爱富化工有限公司资产经投资双方协议作价增值所致。
③主营业务利润减少原因:因东南亚金融危机影响,上半年出口业务受到很大影响,产品转内销后,增加了国内市场的竞争,经过努力,虽然产品销售额与97年基本持平,但因售价下降,致使利润减少。
④净利润增加主要是:其他业务利润与投资收益增加所致。
(3)经营中出现的问题与困难及解决方案
①近年,浙江、江苏陆续涌现出了一些有机氟企业,国外跨国公司也逐步进入国内市场,竞争日趋激烈。
②氟橡胶销售中的内需和外贸分配矛盾比较突出;某些产品的品级与国际市场需求尚有距离;装置设备的更新扩大压力增加。
公司将在坚持技术进步与产业化的前提下,强化管理,降低采购成本与单耗;不断开发新产品和改进通用产品品级,实现产品双向延伸,品级梯度转移,保持市场份额;坚持可持续发展战略,继续注重经济发展与环境的平衡,加快对装置、设备的更新改造步伐。
2、公司投资情况
(1)、本年度未进行配股募集资金
(2)、上次募集资金延续至本年度的使用情况说明:
① 调整募集资金的原因和具体情况
2000吨/年F152a项目系1993年配股募集资金项目,在发生前期费用231.76万元后(其中购买专用技术180万元),因市场发生变化,及时调整为追加对蔡路工厂F152a的扩大投资,使生产规模由100吨/年达到400吨/年,基本满足母公司生产所需,该项目剩余资金用于收购常熟致冷剂总厂,几年来投资效益显著。
② 项目进度和收益情况
100吨/年PVDF和200吨/年氟橡胶项目因逐渐扩大,故延期至98年验收,氟橡胶项目因募集资金用完,追加部分金融机构贷款。产品在国内占有率较高,市场前景广阔。
(3)、非募集资金投入项目
原合作实验室相关资产转入上海三爱富戈尔氟材料有限公司,作为长期投资。
常熟三爱富氟化工有限公司原投资常熟埃尔夫阿托化学三爱富化工有限公司,因对方追加投资,我方的权益比例调整为7.2%。
3、业务发展计划
(1)生产经营:瞄准国际氟产品市场,继续坚持技术与经济的结合、适度的经济规模、加强国内外市场的开拓、提高产品质量、降低成本,重点是聚全氟乙丙烯和氟橡胶二大产品的内外贸业务以及聚四氟乙烯、氟利昂代用品等。
(2)技术进步:上半年拟形成新的经济增长点。C-318-HFP联产装置要在稳定的基础上,拟扩建为1000吨/年生产装置;氟橡胶要在350吨/年装置基础上,拟分两步扩建为1000吨/年的生产规模。
(3)科研工作:重点转移到聚全氟乙丙烯、氟橡胶新产品新系列、含氟精细化工产品的研制。
(4)质量管理及成本管理:完成ISO9002认证;继续深入开展学邯钢活动。
八、重大事项
(1)本公司无重大诉讼、仲裁事项
(2)公司于1997年5月22日300万元人民币协议存款案还在审理之中尚未结案。
(3)本公司面临的计算机2000年问题、影响程序及解决方案:
①公司吴泾工厂1000吨/年四氟乙烯单体生产装置计算机控制系统已与服务商共同制定了改造方案,年内可望解决升级问题。
②公司本部目前使用的商品化财务软件为北京万能公司软件。1999年拟采用windows网络版本财务软件。
九、财务报告
(一)审计报告
沪长会字(99)第221号
上海三爱富新材料股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的合并及母公司的资产负债表、1998年度合并及母公司的利润及利润分配表和现金流量表.这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到,贵公司1997年末涉及金融案件的人民币300万元款项,截至本审计报告日止,该案还在审理之中,尚未结案。
上海长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
王凤妹 陈玺
地址:上海市桃江路8号 一九九九年三月五日
宝轻大厦四楼
(二)合并会计报表附后
(三)合并会计报表附注
一.公司简介
上海三爱富新材料股份有限公司(以下简称“公司”)的发起人为上海市有机氟材料研究所,成立于1960年,是国内唯一从事有机氟材料科研和中试生产的研究所。1992年5月27日经上海市人民政府“沪科(92)第125号文”批准发起组建上海三爱富新材料股份有限公司,注册地为上海市浦东新区蔡路乡。公司成立时总股本为5,000万元,至1998年底,公司股本增加到8,928万元。
公司所处行业为化工行业,经营范围:主要从事含氟材料的研究、开发、生产和经营,由上海市科委认定为高新技术企业。公司在含氟材料的科技开发和产品品级方面处于国内领先地位,多项氟材料技术和产品获国家科技进步奖。
1998年公司全年产品销售收入29,258万元,实现利润2,036万元。
二.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:除中外合资子公司执行《外商投资企业会计制度》外,母公司和其余子公司均执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币:人民币。
4.记帐基础:权责发生制; 计价原则:实际成本。
5.外币业务核算方法:发生外币业务时采用发生时的汇率折算人民币记帐,期末对外币帐户的外币余额按期末汇率折算,汇兑差额计入当期财务费用。
6.合并会计报表的编制方法
合并范围的确定原则:据财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表暂行规定的通知》,公司对其他单位投资占该单位权益性资本总额50%以上(不含50%),或虽然占该单位权益性资本总额不足50%,但具有实质控制权的,纳入合并范围。又据财政部财会二字(1996)2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》,对资产总额、销售收入总额和净利润额加总合计金额均在母公司该三项指标10%以下的子公司的会计报表不列入合并范围。
合并所采用的会计方法:以母公司和纳入合并范围的子公司1998年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项数额编制而成;合并时,对公司内部的重大交易和资金往来均已相互抵销。
当子公司与母公司采用的会计政策不一致,且由此产生的差异对合并会计报表影响较大时,按母公司执行的会计政策予以调整。
7.现金等价物的确定标准
公司无现金等价物。
8.坏帐核算方法
坏帐的确认标准: (1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款.(2)因债务人逾期未履行偿债义务且超过三年,而确实不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后,确认为坏帐。
坏帐核算的方法:采用备抵法.按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金。
9.存货核算方法
存货的分类:在途材料、原材料、库存商品、委托代销商品、半成品、在产品、包装物.各类存货取得时按实际成本记帐,发出时采用加权平均法计价.低值易耗品采用领用时一次摊销法。
公司不计提存货跌价损失准备。
10.长期投资核算方法
(1) 长期债权投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息.当应计利息甚小,对会计报表影响也甚小时,则按收到时入帐。
(2) 长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资.长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
(3)公司不提取长期投资减值准备。
11.固定资产计价和折旧方法
固定资产按实际成本计价,固定资产标准为单位价值2000元以上,且使用年限一年以上的单项资产.固定资产折旧采用直线法, 预留残值率为4%,折旧年限和折旧率如下:
类别 折旧年限 年折旧率
房屋、建筑物 35-45年 2.74%-2.13%
通用设备 12-24年 8%-4%
专用设备 18年 5.33%
运输设备 12-15年 8%-6.4%
12.在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算,在建工程尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用,计入在建工程成本,在建工程完工交付使用后即转入固定资产。
13.无形资产计价和摊销方法无形资产按实际成本计价。
14.长期待摊费用摊销方法
职工住房补贴: 按10年平均摊销
15.收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
16.所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
17.合并范围的变更
公司的孙公司--常熟华龙氟化工有限公司系中外合资企业,外商出资额未到位.1997年度子公司常熟三爱富氟化工有限公司对其按成本法核算,1998年度变更为对其按权益法核算,并纳入子公司报表的合并范围,对此,公司相应地追朔调整合并报表的资产负债表年初数和利润及利润分配表的上年累计数。
三.税项
(1)增值税率:17%;
(2)营业税率:5%;
(3)其他地方附加税费:按规定缴纳;
(4)所得税率:上海市财政局、上海市税务局沪财企-(1992)209号文“关于同意对上海三爱富新材料股份有限公司暂减按15%比例税率征收所得税的批复”,公司的所得税率为15%。
四.控股子公司及合营企业
被投资企业名称
经营范围 注册资本 实际投资 母公司持股比例 是否
(万元) 合并
上海三爱富新材料股份有限公司蔡路工厂
有机氟产品生产及销售 479.60 479.60 100% 否
上海三爱富新材料股份有限公司顾路工厂
有机氟产品生产及销售 628.70 521.00 82.87% 否
常熟三爱富氟化工有限公司
有机氟产品生产及销售 2,000.00 2,269.90 80% 是
上海三爱富广角创业公司
零售、批发、服务 197.00 197.00 100% 是
上海励精实业有限公司
零售、服务 60.00 40.00 66.67% 否
五.合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 1260701.91 469339.50
银行存款 81864850.95 62444024.12
其他货币资金 20000000.00
合计 103125552.86 62913363.62
其中: USD5482931.95 3100904.27
汇率1:8.2798 1:8.2786
折RMB45393100.26 25671212.60
2.应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 金额 比例(%)
1年以内 13749909.38 70.37 22400610.58 79.79
1-2年 597213.27 3.06 810105.21 2.89
2-3年 3389122.70 17.34 1762012.55 6.28
3年以上 1803266.04 9.23 3100002.38 11.40
合 计 19539511.39 100 28072730.72 100
应收款项期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款.应收帐款期末余额中有关联企业济南三爱富氟化工有限公司欠货款598.1万元,故期末数比期初数有所增加。
3.其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 金额 比例(%)
1年以内 17650754.96 77.40 28781364.47 76.87
1-2年 2850226.36 12.50 7438511.40 19.87
2-3年 356310.82 1.56 212060.31 0.57
3年以上 1948645.76 8.54 1001032.54 2.69
合 计 22805937.90 100 37442968.72 100
其他应收款期末数比期初数增加了1463万元,主要原因是应收持公司5%以上股份的上海有机氟材料研究所款1,332.8万元.(比年初数增加了669.1万元).其次是应收肯瑞国际贸易上海公司诈骗款300万元,由银行存款科目转入本科目.1999年3月3日经上海市公安局经济保卫总队四支队证实,该案还在审理中,尚未结案,故公司暂挂帐。
上海有机氟材料研究所欠款1,332.8万元,详见附注七关联联系及交易。
5.长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末
长期股权投资 19836941.30 26014920.40 241481.23 45610380.47
长期债权投资 93600.00 1860.00 6000.00 89460.00
合计 19930541.30 26016780.40 247481.23 45699840.47
(2)长期股权投资
1 股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
氯碱化工股份公司 法人股 308,000 5%以下 1240000
爱建股份公司 法人股 44,352 5%以下 186800
常熟福山信用社 社员股 5 5%以下 5000
常熟福山供销合作社
社员股 20 5%以下 40
合 计 1431840
②其他股权投资
被投资单位名称 投资期限
投资金额 其中:累计 本期损益 占被投资单位 备注
权益增减额 调整 注册资本比例
三爱富蔡路工厂 长期
5902523.48 1106382.72 314908.54 100%
三爱富顾路工厂 长期
6421917.18 1210350.93 328918.12 82.9%
鹏程经营服务公司
256,605.48 -43,394.52 1996年10月营 100%
业执照已注销
上海三爱富实业有限公司
4,608,561.86 -71,438.14 停业 75%
上海氟材料综合服务公司
23,103.92 -126896.08 1996年12月营 100%
业执照已注销
上海广角创业公司经营部
70000.00
上海化工实业公司
500,000.00 未见会计报表
广东纺织品进出口公司
250,000.00 未见会计报表
投资贸易公司
上海桃浦地区工业公司
500,000.00 未见会计报表
上海励精实业有限公司
278911.55 -121088.45 154176.74 66.67%
济南三爱富氟化工有限责任公司
150000.00 1%
上海三爱富戈尔氟材料有限公司 50年
9,216,917.00 40% 98年内投资
合计
28178540.47 1953916.46 798003.40
(3)长期债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息
煤气建设债券
17,000 3.6% 17,000 1999年8月31日
住房建设债券
4,460 3.6% 4,460 2000年-2003年
1994年国库券
68000 68000
合计 89460 89460
公司未计提长期投资减值准备。
6.固定资产
固定资产原值:
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋、建筑物 35497735.59 520560.18 36018295.77
机器设备 64905028.58 20614143.72 1492993.23 84026179.07
运输设备 4763319.70 4752150.70
其他设备 2745877.35 178380.59 2924257.94
非生产用房屋 14436334.28 286691.90 14723026.18
及设备
合计 122337126.50 21599776.39 1492993.23 142443909.66
年内增加固定资产2160万元,其中:由在建工程项目转入2072万元。
为向上海市工商银行闵行支行借款2510万元,母公司的土地房产证已作抵押。
7.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数
固定资产数 减少数
资金来源 项目进度 备注
100T/PVDF
501570.53 501570.53
其中:利息资本化金额
109863.88 109863.88
200T/橡胶
10664710.55 341773.39 11006483.94
其中:利息资本化金额
3120654.94 3120654.94
环氧扩建项目
394,593.88 394593.88
项目转有机氟研究所
其中:利息资本化金额
16718.00 16718.00
合作实验室
1262881.38 1262881.38
转投资
路灯改造
117,421.73 117421.73
自筹 待验收
全氟丙酮
520,096.75 520,096.75
金融贷款 90%
其中:利息资本化金额
89119.00 89119.00
西区管架
377,607.30 66620.65 444227.95
自有 80%
双酚AF
175433.67 175433.67
危险品仓库改造
3,961.38 3961.38
修理费
200T/四氟聚合
138055.50 138055.50
C318项目
1508462.87 1364766.08 2873228.95
金融贷款 90%
其中:利息资本化
9072.00 480000.00 570772.00
冷冻扩建项目
1928463.65 1974277.22 3902740.87
其中:利息资本化
117040.00 490000.00 607040.00
1000T/四氟乙烯
1154685.13 563763.94 1718449.07
其中:利息资本化金额
129780.00 160000.00 289780.00
电话设施改造
159016.96 219530.00 378546.96
自来水工程
379791.00 379791.00
035扩大
428,934.83 428,934.83
金融贷款 待验收
其中:利息资本化金额
95160.00 95160.00
堤岸加固
9,087.52 9,087.52
自有 待验收
350T橡胶
417,532.15 417,532.15
金融贷款 待验收
其中:利息资本化金额
95000.00 95000.00
300TF46项目
726,023.52 726,023.52
金融贷款
其中:利息资本金额
223760.00 223760.00
金属阳极扩建工程
4923.09 4923.09
试制
HF扩建工程
1912098.72 1912098.72
F141B项目试验
216,956.47 216,956.47
试制
贮罐
86399.15 86399.15
新区开发
15428151.28 4791.00 15377079.16
97年内已摊销30万元。
质检大楼
384110.18 384110.18
仓库
79300.00 79300.00
深井泵
57150.00 57150.00
改造项目
280385.10 280385.10
CTFE车间
1,480,279.22 1,480,279.22
自有 90%
F113项目
63,828.00 63,828.00
自有 80%
偏氯乙烯
862,281.18 862,281.18
自有 60%
偏氯乙烯装置
1,715,410.27 1,715,410.27
自有 50%
合计
37020187.05 10899075.07 20720129.59 17540780.46 9658352.07
其中:利息资
3673947.82 1543920.00 4127338.82 16718.00 1073811.00
本化金额
子公司常熟氟化工有限公司新区开发项目(位于长江边滩涂),由常熟市政府同意置换土地使用权,并给于补偿2100万元,至1998年末新区开发项目发生费用共计15,677,079.16元,其中土地开发费用计6,963,157.30元,厂房及设备计8,677,079.16元,大堤维护费36842.70元.经常熟三爱富氟化工有限公司与法国阿托公司达成协议,将新区开发项目中的厂房及设备双方议定价1600万元人民币作为出资组建常熟埃尔夫阿托化学三爱富氟化工有限公司.经常熟市政府批准,对常熟三爱富氟化工有限公司投资开发的土地(置换批租给中法合资企业)进行补偿.土地补偿收入2100万元,扣除土地开发费用6,963,157.30元后,净收入14,036,842.70元.对该笔土地补偿净收入经常熟市地方税务局批准,作补贴收入分两年入帐,其中1997年入帐440万元,1998年入帐9,636,842.70元。
8.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
职工房贴 270800 336120.00 107891.97 497028.05
9.短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 32400000.00 16000.00 0.00
信用借款 2120000.00 2120000.00
抵押借款 10,500,000.00 25,100,000.00 母公司的土地
房产证作抵押
合计 45020000.00 43220000.00
10.应付帐款
期初数 期末数
23745250.91 30488698.34
应付帐款期末数中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
11.其他应付款
期初数 期末数
39037442.27 21610155.27
其他应付款期末数中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.子公司常熟三爱富氟化工有限公司其他应付款期末比期初减少了1362万元.其中主要原因是置换土地使用权补贴收入1630万元渌滴袷杖?.
12.应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 2486166.46 1971107.01
营业税 45593.52 27173.25
城建税 -11305.02 687123.57
企业所得税 3300413.63 3401368.83
个人所得税 39482.55 4920.73
印花税 - 34854.24
合 计 5860351.14 6126547.63
13.长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
中国工商银行上海
8,033,600.00 2年 8.64% 担保
市闵行支行
常熟市财政局 12,000,000.00 2-3年 无息 信用
合 计 20033600.00
14.未分配利润
期初数 10767154.23
加:本年净利润 20364532.99
减:提取法定公积金 2,877,158.87(其中:母公司2,038,766.60)
提取法定公益金 2,202,231.56(其中:母公司2,038,766.60)
转作股本的普通股 8928000.00
股利
期末数 17124296.79
(1)1997年末,合并报表反映的未分配利润为10,074,831.40元,1998年内调整上年利润865,403.53元,并计提盈余公积173,080.70元,之所以增加了年初未分配利润692,322.83元,经上述调整后的年初未分配利润为10,767,154.23元。
(2)调整上年利润865,403.53元的主要内容是:对常熟华龙氟化工有限公司股权投资收益追溯调整共计增加利润1,685,678.91元,补提所得税688,275.38元,调整多计常熟三爱富氟化工有限公司置换土地使用权收益132,000元。
(3)据公司1999年3月10日公司三届临时董事会“关于1998年度公司利润分配的意见”,按公司法和公司章程规定,提取10%法定公积金和10%法定公益金,余下的净利润加上97年度未分配利润,拟采取向全体股东派送红股的方式进行分配。
15.其他业务利润
本年发生数 上年发生数
17902691.75 12476509.72
本年度其他业务利润明细如下:
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 114705285.23 108128941.23 6576344.00
租赁 2222816.70 1025259.55 1197557.15
劳务 762698.59 666592.69 96103.90
四技 165800.00 165800.00
出售废旧物 230044.00 230044.00
置换土地使用权补贴收入
16300000.00 6663157.30 9636842.70
合 计 134386642.52 116483950.77 17902691.75
(1) 材料销售利润657.6万元,主要是子公司常熟华龙氟化工有限公司材料销售利润372万元。
(2) 有关置换土地使用权的补偿收入的情况,见“在建工程”项目附注。
(3) 据常熟市福山镇人民政府及常熟市地方税务局福山税务所证明对常熟三爱富氟化工有限责任公司置换土地使用权的补偿收入,不计缴流转税。
16.投资收益
本年发生数 上年发生数
3273860.44 2183281.70
项 目 债券投资收益 股权投资收益 合 计
成本法 权益法
长期投资 1080.00 1683213.26 1589567.18 3273860.44
17.补贴收入
本年累计数 上年累计数
1549647.80 1605422.24
本年补贴收入的内容:
(1)上海市财政局返回母公司新(中试)产品增值税(96年度)26,000元。
(2)子公司常熟三爱富氟化有限公司经常熟市地方税务局批准减免教育费附加费200,000元。
(3)子公司常熟三爱富氟化工有限公司经常熟市国家税务局四分局返回增值税1,323,647.80元(常熟市国税局(97)第1-4-1号文)。
18.营业外收入
本年累计数 上年累计数
508889.35 639974.46
本年营业外收入的主要内容是:罚款收入43,558.73元,按规定程序批准的无法支付的应付款项465,330.62元。
19.营业外支出
本年累计数 上年累计数
229188.64 33070.10
本年营业外支出的主要内容:债务重组损失73,442.40元,滞纳金2,184.67元,罚款支出49,219.86元,处理固定资产净损失104,338.71元。
六.其他报表项目
递延税款贷项:1,088,048.63元,系年内投资上海三爱富戈尔氟材料有限公司的资产,经评估确认增值部分的15%转入。
七.关联方关系及其交易
1. 存在控制关系的关联方情况:
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
上海三爱富新材料股份有限公司蔡路工厂
浦东蔡路乡 有机氟化工产品生产 子公司 全资 郑惠敏
上海三爱富新材料股份有限公司顾路工厂
浦东顾路乡 氟材料及化工产品生产 子公司 联营 张建平
常熟三爱富氟化工有限公司
常熟福山 氟材料及化工产品生产 子公司 有限公司 周克经
上海三爱富广角创业公司
龙吴路4411号 零售、批发、服务 子公司 股份公司 陈吉江
上海三爱富实业有限公司
外高桥保税区 贸易、仓储加工 子公司 中外合资企业 滕名广
上海励精实业有限公司
龙吴路4411号 贸易、四技服务 子公司 有限公司 蒋建娣
上海有机氟材料研究所
龙吴路4411号 有机氟材料制品 母公司 事业单位 周克经
常熟华龙氟化工有限公司
常熟福山 氟材料及化工产品 子公司 中外合资企业 张平忠
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况:
单位:万元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
上海三爱富新材料股份公司蔡路工厂 479.60 479.60
上海三爱富新材料股份公司顾路工厂 628.70 628.70
常熟三爱富氟化工有限公司 2000.00 2000.00
上海三爱富广角创业公司 197.00 197.00
上海三爱富实业有限公司 468.00 468.00
上海励精实业有限公司 60.00 60.00
上海有机氟材料研究所 2132.00 2132.00
常熟华龙氟化工有限公司 844.6 844.6
3.不存在控制关系的关联方关系的性质:
企业名称 与本公司的关系
济南三爱富氟化工有限公司 受同一母公司控制
广东纺织进出口公司投资贸易公司 合营
上海化工实业公司 合营
上海桃浦工业公司 合营
上海三爱富戈尔氟材料有限公司 合资
常熟埃尔夫阿托化学三爱富化工有限公司 合资
4.采购货物及销售货物
企业名称 金额(万元) 交易条件
1998年 1997年
三爱富广角公司 14.6 同于非关联交易(采购货物),
合并报表中本交易事项已抵销
常熟华龙氟化工有限公司
2866.3 391.9 同于非关联交易(销售货物),
合并报表中,本交易事项已抵销
上海三爱富新材料股份
有限公司蔡路工厂
431.12 同于非关联交易(销售货物),
5.其他应披露的事项上海有机氟材料研究所年末结欠1,332.8万元。
八.或有损失
公司被肯瑞国际贸易上海公司诈骗300万元.案发后,公司于1997年12月21日向市公安局报案,上海市公安局经济保卫总队四支队于1999年3月3日证实,该案还在审理之中,尚未结案。
九.公司无重大承诺事项。
十.期后事项
公司因业务发展需要,1999年拟对公司的全资子公司上海三爱富广角创业公司进行改制,同时对该子公司的债权、债务等按有关法律程序进行清理。经改制后,组建的新公司注册资金为伍佰万元。
十、公司的其他有关资料
1.公司于1998年8月12日在上海市工商局重新注册登记。
2.工商登记号码150107600
3.税务登记号码310043101409110
4.公司未流通股票的托管机构名称:
上海证券中央登记结算公司
5.公司报告期内证券主承销机构名称:
上海申银证券公司
6.公司聘请的会计师事务所:
上海长江会计师事务所
办公地点:
上海市桃江路8号宝轻大厦4楼
十一、备查文件
公司办公地点备置有齐备、完整的备查文件,以供中国证监会、上交所、上证管办及有关部门、股东查询,备查文件包括:
1.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的年度报告正本及摘要、会计报表;
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3.报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海三爱富新材料股份有限公司
一九九九年三月二十六日
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现金流量表
编制单位:上海市三爱富新材料股份有限公司 1998年12月 单位:元
项 目 母公司(金额) 合并(金额)
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 103718938.95 361972825.77
取的租金 0.00 0.00
'收到的增值税销项税及退回的增值税款 0.00 1523647.80
收到除增值税以外的其他税费返还 26000.00 26000.00
收到的与经营活动有关的其他现金 3564341.00 3574163.43
现金流入小计: 107309279.95 367096637.00
购买商品、接受劳务费支付的现金 66419474.13 300147975.68
经营租赁支付的现金 0.00 15000.00
'支付给职工以及为职工支付的现金 13853674.51 22046424.30
支付的增值税款 4817938.68 9695505.52
支付的所得税款 1887048.70 3696042.19
支付的除所得税、所得税以外的其他税费
1583195.72 2765740.55
支付的与经营活动有关的其他现金 23321809.37 39183814.89
现金流出小计 111883141.11 377550503.13
经营活动产生的现金流量净额 -4573861.16 -10453866.13
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 80000.00
分得股利或利润所收到的现金 6642406.89 27950.00
取得摘券利息收入所收到的现金
'处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
64709.64 64709.64
收到的与投资活动有关的其他现金 0.00 0.00
现金流入小计 6707116.53 172659.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
1983444.43 4337577.89
权益性投资支付的现金
债权性投资支付的现金
支付的与投资活动有关的其他现金
现金流出小计 1983444.43 4337577.89
投资活动产生的现金流量净额 4723672.10 -4164918.25
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资收到的现金
发行债券收到的现金
借款收到的现金 0.00 0.00
收到的与筹资活动有关的其他现金 0.00 0.00
现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务所支付的现金 3500000.00 19900000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 28920.00 2028920.00
其中:子公司支付少数股东的股利 2000000.00
偿付利息所支付的现金 3664484.86 3664484.86
融资租赁支付的现金
减少注册资本支付的现金
筹资活动有关的其他现金
现金流出小计 7193404.86 25593404.86
筹资活动产生的现金流量净额 -7193404.86 -25593404.86
四、汇率变动现金的影响
五、现金流量净增加额 -7043593.92 -40212189.24
现金流量表补充资料
母公司(金额) 合并(金额)
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资 9216917 17893996.16
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 20387665.96 20387665.96
加:少数股东损益 3071465.01
计提的坏帐准备或转销的坏帐 4639.72 5037.04
固定资产折旧 4081297.87 6637661.25
无形资产,长期待摊费用摊销 507896.33 507896.33
待摊费用摊销 2337341.89 3607815.04
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失
84171.4 84171.4
固定资产盘亏,报废损失
财务费用 48336.41 48336.41
投资损失 -15561912.01 -3245910.44
递延税款贷项 0 0
存货的减少 2485864.85 -18186340.24
经营性应收项目的减少 -11021807.49 -13634609.45
经营性应付项目的增加 -3127865.08 -5470469.09
增值税增加净额 -4799491.01 -4131203.71
其他 -135381.64
经营活动产生的现金流量净额 -4573861.16 -10453866.13
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期未余额 14655100.74 62913363.62
减:货币资金的期初余额 21698694.66 103125552.86
现金等价物的期未余额 0
减:现金等价物的期初余额 0
现金及现金等价和净增加额 -7043593.92 -40212189.24
利润及利润分配表(母公司) 会股02表 编制单位:上海三爱富新材料股份有限公司 单位:元
项目 上年同期数 本年累计数
一.主营业务收入 73344360.31 88770239.89
减:折让与折扣
主营业务收入净额 73344360.31 88770239.89
减:主营业务成本 59914501.54 67069012.49
主营业务税金及附加 447447.2 756310.5
二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) 12982411.57 20944916.9
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1571444.6 1662253.29
营业费用 1120467.6 1632630.09
管理费用 11074244.49 12976863.61
财务费用 703744.06 2168137.27
三.营业利润(亏损以“-”号填列) 1655400.02 5829539.22
加:投资收益(损失以“-”号填列) 16537977.88 15561912.01
补贴收入 398052.41 26000
营业外收入 7036.4 64709.64
减:营业外支出 2083.37 154171.46
四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 18596383.34 21327989.41
减:所得税 916581.94 940323.45
减:少数股东损益
五.净利润(净亏损以“-”号填列) 17679801.40 20387665.96
加：年初未分配利润 825422.65 14969263.78
加：盈余公积转入
六.可供分配的利润 18505224.05 35356929.74
减:提取法定盈余公积 1767980.14 2038766.6
提取法定公益金 1767980.13 2038766.6
七.可供股东分配的利润 14969263.78 31279396.54
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 8928000
八.未分配利润 14969263.78 22351396.54
附注:非常项目:
1.出僦,处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润及利润分配表(合并)
会股02表
编制单位:上海三爱富新材料股份有限公司 单位:元
项目 上年同期数 本年累计数
一.主营业务收入 281593574.81 292583517.84
减:折让与折扣
主营业务收入净额 281593574.81 292583517.84
减:主营业务成本 231700148.28 248452290.63
主营业务税金及附加 2630980.05 2576513.31
二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) 47262446.48 41554713.9
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 12476509.72 17902691.75 减:存货跌价损失
营业费用 13409975.27 11969211.25
管理费用 25838431.34 23452601.04
财务费用 272670.28 2551872.73
三.营业利润(亏损以“-”号填列) 20217879.31 21483720.63
加:投资收益(损失以“-”号填列) 2183281.7 3273860.44
补贴收入 1605422.24 1549647.8 营业外收入 639974.46 508889.35 减:营业外支出 33070.1 229185.64
四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 24613487.61 26586932.58
减:所得税 3332422.69 3150934.58
减:少数股东损益 3596959.16 3071465.01
五.净利润(净亏损以“-”号填列) 17684105.76 20364532.99
加：年初未分配利润 -1978601.4 10767154.23
加:盈余公积转入
六.可供分配的利润 15705504.36 31131687.22
减:提取法定盈余公积 2702906.71 2877158.87
提取法定公益金 2235443.42 2202231.56
七.可供股东分配的利润 10767154.23 26052296.79
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 8928000
八.未分配利润 10767154.23 17124296.79
附注:非常项目:
1.出僦,处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
资产负债表(母公司) 会股01表
编制单位:上海三爱富新材料股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 期未数
流动资产：
货币资金 21698694.66 14655100.74
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 180400.00
应收股利 2897593.11
应收利息
应收帐款 3515257.51 4173429.7
减：坏帐准备 -17576.29 -20867.15
应收帐款净额 3497681.22 4152562.55
预付帐款 15000000.00 3410416.00
应收补贴款
其他应收款 18381963.73 32403771.22
存货 16932035.82 14446170.97
减：存货跌价准备
存货净额 16932035.82 14446170.97
待摊费用 2957283.65 1365579.33
待处理流动资产净损失 879539.53 889539.53
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 65847198.61 74401133.45
长期投资：
长期股权投资 64577935.18 81613712.59
长期债权投资 25600.00 21460.00
长期投资合计 64603535.18 81635172.59
减：长期投资减值准备
长期投资净额 64603535.18 81635172.59
固定资产：
固定资产原价 93546493.93 110410666.24
减：累计折旧 -21863164.99 -25944462.86
固定资产净值 71683328.94 84466203.38
工程物资
在建工程 18906961.28 5536553.4
固定资产清理
待处理固定资产损失 18251.12 -616429.5
固定资产合计 90608541.34 89386327.28
无形资产及其他资产：
无形资产 5518843.63 5021659.65
开办费
长期待摊费用 270800.00 497028.05
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5789643.63 5518687.70
递延税项：
递延税款借项
资产总计 26848918.76 250941321.02
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 10500000.00 25100000.00
应付票据 497280.00
应付帐款 1950140.92 795095.95
预收帐款 1297908.39 1994238.86
代销商品款
应付工资 886528.65
应付福利费
应付股利 405987.64 377067.64
应交税金 894880.79 889053.08
其他应交款 -7060.30 31355.98
其他应付款 10279495.27 3415178.64
预提费用 343643.00 48336.41
一年内到期的长期负债 21100000.00 6000000.00
其他流动负债
流动负债合计 46455716.71 40034135.21
长期负债：
长期借款 11042000.00 8033600.00
应付债券
长期应付款 3750000
住房周转金 886247.28 908970.88
其他长期负债 11928247.28 12692570.88
长期负债合计
递延税项： 525548.63
递延税款贷项
负债合计 58383963.99 53252254.72
股东权益
股本 74400000.00 89280000.00
资本公积 65649192.67 68533638.24
盈余公积 13446498.32 17524031.52
其中：公益金 5549124.16 7587890.76
未分配利润 14969263.78 22351396.54
股东权益合计 168464954.77 197689066.30
负债及股东权益总计 226848918.76 250941321.02
资产负债表(合并) 会股01表
编制单位:上海三爱富新材料股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 期未数
流动资产：
货币资金 103125552.86 62913363.62
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 12869069.46 5739669.60
应收股利
应收利息
应收帐款 19539511.39 28072730.72
减：坏帐准备 97697.54 110456.38
应收帐款净额 19441813.85 27962274.34
预付帐款 3193981.53 5159492.90
应收补贴款
其他应收款 22805937.9 37442968.72
存货 54607581.71 70010256.56
减：存货跌价准备
存货净额
待摊费用 4238164.8 1525410.16
待处理流动资产净损失 882842.69 889539.53
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 221164944.80 211642975.43
长期投资：
长期股权投资 19836941.3 45610380.47
长期债权投资 93600.00 89460.00
长期投资合计 19930541.3 45699840.47
减：长期投资减值准备
长期投资净额 19930541.3 46699840.47
固定资产：
固定资产原价 122337126.5 142443909.66
减：累计折旧 34733590.93 41371252.18
固定资产净值 87603535.57 101072657.48
工程物资
在建工程 37020187.05 9658352.07
固定资产清理
待处理固定资产损失 18251.12 -616429.5
固定资产合计 124641973.74 110114580.05
无形资产及其他资产：
无形资产 5518843.63 5021659.65
开办费
长期待摊费用 270800.00 497028.05
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5789643.63 5518687.70
递延税项：
递延税款借项
资产总计 371527103.47 372976083.65
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 45020000.00 43220000.00
应付票据 497280.00
应付帐款 23745250.91 30488698.34
预收帐款 14151284.48 9236304.64
代销商品款
应付工资 5203101.74 5865418.79
应付福利费 2591700.82 2698409.34
应付股利 405987.64 377067.64
应交税金 5860351.14 6126547.63
其他应交款 1924038.77 1535262.50
其他应付款 39037442.27 21610155.27
预提费用 2048600.25 1511832.82
一年内到期的长期负债 21100000.00 12000000.00
其他流动负债 641163.39 1872024.65
流动负债合计 161728921.41 137039001.62
长期负债：
长期借款 29042000.00 20033600.00
应付债券
长期应付款 465500 4075500
住房周转金
其他长期负债 886247.28 908770.88
长期负债合计 30393747.28 25018070.88
递延税项：
递延税款贷项 525548.63
负债合计 192122668.69 162582621.13少数股东权益 1935175.65 12723224.83
股东权益
股本 74400000.00 89280000.00
资本公积 65649192.67 68533638.24
盈余公积 17652912.23 22732302.66
其中：公益金 7024863.35 9227094.91
未分配利润 10767154.23 17124296.79
股东权益合计 168469259.13 197670237.69
负债及股东权益总计 371527103.47 372976083.65
