国新文化控股股份有限公司董事会关于
评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方
 法与评估目的的相关性及评估定价的公允性的说明


    国新文化控股股份有限公司（以下简称“公司”）拟通过上海联

合产权交易所以公开挂牌转让的方式，出售其持有的三爱富（常熟）

新材料有限公司 100%股权和上海华谊三爱富新材料销售有限公司

100%股权（以下简称“本次交易”）。根据《上市公司重大资产重组

管理办法》（以下简称“《重组管理办法》”）的规定，本次交易构

成上市公司重大资产重组。

    公司已聘请中京民信（北京）资产评估有限责任公司担任本次交

易的评估机构，其已就本次交易出具了相关评估报告。根据《重组管

理办法》的规定，上市公司董事会应当对评估机构的独立性、评估假

设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允

性发表明确意见。现公司董事会就相关事项说明如下：

    1、评估机构的独立性

    本次交易聘请的资产评估机构为中京民信（北京）资产评估有限

责任公司，具有相关证券期货业务资格。中京民信（北京）资产评估

有限责任公司及其经办评估师与公司、标的公司及其董事、监事、高

级管理人员不存在关联关系，亦不存在业务关系之外的现实的和预期

的利益或冲突，评估机构具有独立性。

    2、评估假设前提的合理性
    标的资产评估报告所设定的假设前提和限制条件按照国家有关

法规和规定执行、遵循了市场通用的惯例或准则，评估假设符合评估

对象的实际情况，评估假设前提具有合理性。

    3、评估方法与评估目的的相关性

    本次评估目的是为公司本次交易提供合理的作价依据，评估机构

实际评估的资产范围与委托评估的资产范围一致。评估机构在评估过

程中实施了相应的评估程序，遵循了独立性、客观性、科学性、公正

性等原则，运用了合规且符合资产实际情况的评估方法，选用的参照

数据、资料可靠；资产评估价值公允、准确，评估方法选用恰当，评

估结论合理，评估方法与评估目的相关性一致。

    4、评估定价的公允性

    本次交易价格的定价原则符合法律法规的规定，交易定价公开、

公平、合理。评估价值分析原理、采用的模型、选取的预计销售金额

等重要评估参数符合标的公司实际情况，评估依据及评估结论合理，

标的资产的评估结果公允地反映了标的资产的市场价值。公司将通过

上海联合产权交易所公开挂牌方式完成本次交易，挂牌价格将不低于

具有证券期货业务资格的评估机构出具的并经有权国资主管单位备

案的评估报告结果。定价原则符合法律法规的规定，不会损害公司及

公司中小股东利益。

    特此说明。

                             国新文化控股股份有限公司董事会

                                             2019 年 11 月 27 日