上海三爱富新材料股份有限公司二00一年年度报告 目录 一、重要提示 二、公司简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况介绍 五、公司管理层和员工情况 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务会计报告 十二、备查文件目录 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司年度财务报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见。 二、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：上海三爱富新材料股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI 3F NEW MATERIALS COMPANY LIMITED（缩写3FNM） （二）公司法定代表人：周云鹤 （三）公司董事会秘书：张经仪 董事会证券事务代表：何兰娟 联系地址：上海市衡山路20 号6A 联系电话：021－64310558 传真：021－64310700 电子信箱：ssafdb@online.sh.cn （四）公司注册地址： 上海市浦东新区蔡路 邮政编码： 201201 公司办公地址： 上海市衡山路20 号6A 邮政编码： 200031 国际互联网网址：sh3f.com 电子信箱： ssafdb@online.sh.cn (五)公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市衡山路20 号6A （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称： 三爱富 股票代码： 600636 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册日期：一九九二年九月九日 公司首次注册地点：浦东即墨路97 号 公司法人营业执照注册号：3100001001076 税务登记号码：310043132208321 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：南京东路61 号，新黄浦金融大厦四楼 三、会计数据和业务数据摘要 1、本年度利润总额及构成（2001 年度合并） 单位：元 利润总额 81,109,532.55 净利润 48,879,993.07 扣除非经常性损益后的净利润 49,433,963.44 主营业务利润 130,972,253.85 其他业务利润 12,950,224.91 营业利润 82,089,920.83 投资收益 -426,417.92 补贴收入 22,800.00 营业外收支净额 -576,770.36 经营活动产生的现金流量净额 32,851,190.28 现金及现金等价物净增加额 -18,496,010.16 扣除非经常性损益项目及涉及金额 项目 金额 补贴收入 22,800.00 营业外收入 473,094.51 营业外支出 1,049,864.87 合计 -553,970.36 2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标单位：元 项目 2001年 2000年 调整前 主营业务收入 564,120,930.07 488,586,141.44 净利润 48,879,993.07 41,768,779.99 总资产 565,877,985.06 490,076,779.02 股东权益 271,356,472.97 252,230,946.52 每股收益(摊薄) 0.4211 0.3599 （加权） 0.4211 0.3599 （扣除非经常性损益后） 0.4259 0.3627 每股净资产（摊薄） 2.34 2.17 调整后的每股净资产 2.31 2.14 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.283 0.338 净资产收益率（%） 18.01 16.56 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（%） 18.22 16.69 项目 2000年 1999年 调整后 主营业务收入 488,807,151.97 404,093,158.77 净利润 34,970,073.37 23,455,564.59 总资产 483,870,047.49 436,932,107.63 股东权益 245,432,239.90 221,349,545.53 每股收益(摊薄) 0.3013 0.2021 （加权） 0.3013 0.2240 （扣除非经常性损益后） 0.3358 0.2010 每股净资产（摊薄） 2.11 1.91 调整后的每股净资产 2.10 1.86 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.386 0.386 净资产收益率（%） 14.25 10.60 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（%） 15.88 10.54 注：每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100％ 3、利润表附表列示如下： 2001年度利润 2001年12月31日 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 48.27 53.04 1.13 1.13 营业利润 30.25 33.25 0.71 0.71 净利润 18.01 19.80 0.42 0.42 扣除非经常性损益 后的净利润 18.22 20.02 0.42 0.42 2001年度利润 2000年12月31日 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 48.59 52.32 1.03 1.03 营业利润 22.39 24.10 0.50 0.50 净利润 14.25 15.34 0.32 0.32 扣除非经常性损益 后的净利润 15.88 17.10 0.34 0.34 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率（ROE）计算公式如下： ROE=P/(EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷MO) 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；EO为期初净资产；EI为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 加权平均每股收益（EPS）计算公式如下： EPS=P/（SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO） 其中：P 为报告期利润；SO为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等新增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 4、报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 116,064,000.00 - - 资本公积 59,431,859.24 257,040.00 - 盈余公积 42,927,237.79 14,872,484.99 - 法定公益金 17,187,802.26 6,549,833.79 - 未分配利润 27,009,142.87 48,879,993.07 38,085,284.99 股东权益 245，432，239.90 64,009,518.06 38,085,284.99 项目 期末数 变动原因 股本 116,064,000.00 - 资本公积 59,688,895.24 计提 盈余公积 57,799,722.78 计提 法定公益金 23,737,636.05 计提 未分配利润 37,803,850.95 利润增加，计 提，分配股利 股东权益 271,356,472.97 同上 四、股本变动及股东情况 （一） 股份变动情况表（截止2001 年12 月31 日） 数量单位：股 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 32497920 32497920 境内法人持有股份 23662080 23662080 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 14976000 14976000 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、未上市流通股份 合计 71136000 71136000 1、人民币普通股 44928000 44928000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合 计 44928000 44928000 三、股份总数 116064000 116064000 注：截止2002 年2 月8 日，公司完成2001 年增资配股，公司股本结构变化如下： 股份类别 本次配股前 配股增加 本次配股后 比例（%） （一）尚未流通股份 国家股 32497920 1949875 34447795 26.01 国有法人股 23662080 23662080 17.87 社会法人股 14976000 946591 15922591 12.02 尚未流通股份合计 71136000 2896466 74032466 （二）已流通股份 境内上市人民币普通股 44928000 13478400 58406400 44.10 已流通股份合计 44928000 13478400 58406400 股份总计 116064000 16374866 132438866 100.00 （二） 股票发行和上市情况 （1）到报告期末为止的前三年，本公司未发行新股及衍生证券。 （2）报告期内没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、减资及其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 （3）本公司480 万股内部职工股已于1994 年4 月22 日全部上市流通，目前公司无存量内部职工股。 （三）股东情况 （1） 报告期末股东总数为14019 户。 （2）本公司前十名股东持股情况单位:股 股东名称 年初持股数量 期末持股数量 占总股本（％） 股份性质 上海华谊 （集团）公司 32497920 32497920 28.00 国家股 有机氟所 23662080 23662080 20.39 发起人国有法人股 三甲港 1797120 1797120 1.548 社会法人股 浙江经协 1494343 1494343 1.288 社会法人股 投资信托 913536 913536 0.787 社会法人股 艺冠贸易 500000 500000 0.431 社会法人股 十二棉纺 431808 431808 0.372 社会法人股 马幸利 0 393298 0.339 社会流通股 金合投资 0 365394 0.315 社会流通股 联诚实业 449280 349280 0.301 社会法人股 上述股东中，上海华谊（集团）公司与上海市有机氟材料研究所为关联关系。 （3）持有本公司10%以上国家股、法人股东情况介绍： ①上海华谊（集团）公司（前身为上海化工控股集团公司）成立于1996 年11月4 日，注册资本人民币叁拾贰亿捌仟壹百零捌万元，属国有独资企业；法定代表人：俞德雄；经营范围：授以范围内的国有资产经营与管理，实业投资，化工医药产品及设备的制造和销售，从事化工医药装备工程安装，维修及承包服务。公司为上海市国有资产管理办公室授权国有资产经营单位。 ②上海市有机氟材料研究所系公司发起人，法定代表人：周克经。业务范围：有机氟材料及其制品，有机化工产品，技术咨询，技术转让，技术培训，技术服务，是上海华谊（集团）公司下属的事业单位之一。 上海市有机氟材料研究所系公司发起人，至本报告期末，其持有公司发起人国有法人股分别被杭州市中级人民法院冻结400 万股，冻结期限至2002 年9 月26 日、济南市中级人民法院冻结156.2080 万股，冻结期限至2003 年7 月2 日、重庆市江北区人民法院冻结70 万股，冻结期限至2003 年6 月26 日。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 周云鹤 男 52 董事长 2001.10.30-2004.10 500 500 黄炯炯 男 39 董事 2001.10.30-2004.10 898 898 孙华强 男 50 董事 2001.10.30-2004.10 0 0 江建安 男 60 董事 2001.10.30-2004.10 5990 5990 张平忠 男 57 董事 2001.10.30-2004.10 0 0 余幼培 男 59 董事 2001.10.30-2004.10 0 0 姚锡福 男 77 独立董事 2001.10.30-2004.10 0 0 强纪英 女 59 独立董事 2001.10.30-2004.10 0 0 薛云奎 男 38 独立董事 2001.10.30-2004.10 0 0 聂少犁 男 52 监事长 2001.10.30-2004.10 0 0 张建平 男 48 副监事长 2001.10.30-2004.10 0 0 陈利华 男 45 监事 2001.10.30-2004.10 0 0 丁永涛 男 43 监事 2002.01.22-2004.10 0 0 周建峰 男 31 监事 2001.10.30-2004.10 0 0 赵力群 男 53 财务总监 2001.10.30-2004.10 0 0 胡国泰 男 57 副总经理 2001.10.30-2004.10 0 0 张经仪 男 43 董秘 2001.10.30-2004.10 1040 1040 注：以上董、监事中，有3 人在股东单位任职。董事长周云鹤先生任上海市有机氟材料研究所党委书记；监事长聂少犁先生任上海华谊（集团）公司纪委书记；监事丁永涛先生任上海华谊（集团）公司财务部副经理。 （二） 年度报酬情况 姓名 职务 年度报酬（元） 备注 周云鹤 董事长 140000 黄炯炯 董事、总经理 140000 孙华强 董事 47000 江建安 董事 120000 张平忠 董事 590000 余幼培 董事 未在公司领取报酬 在股东单位领取报酬 姚锡福 独立董事 6000 从2001年10月起 强纪英 独立董事 6000 从2001年10月起 薛云奎 独立董事 6000 从2001年10月起 聂少犁 监事长 未在公司领取报酬 在股东单位领取报酬 张建平 监事 110000 陈利华 监事 32000 丁永涛 监事 未在公司领取报酬 在股东单位领取报酬 周建峰 监事 22000 赵力群 财务总监 7000 从2001年11月起 胡国泰 副总经理 94000 张经仪 董秘 48000 1、公司董事、监事和高级管理人员报酬确定依据：在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，其报酬额按公司年度制定的考核办法进行计算，独立董事津贴由公司2001 年度第二次临时股东大会决议通过。 2、金额最高的前三名董事的报酬总额：人民币87 万元 3、金额最高的前三名高级管理人员报酬总额：人民币28.2 万元 （三） 在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 姓名 原职务 离任原因 徐鹤基 董事 任期满 周克经 董事 任期满 沈新璋 董事 任期满 戴旭旺 董事 任期满 张亚曼 监事长 任期满 黄玉贵 副监事长 任期满 金志明 监事 任期满 吴奇超 财务负责人 任期满 （四） 公司员工情况 母公司现有员工739 人，其中：生产人员387 名，销售人员12 名，财务人员20 名，行政人员98 名，技术人员222 名，上述人员大专以上学历210 名。 六、公司治理结构 （一） 公司治理状况 1、公司治理情况 公司自1993 年7 月上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和发布的有关上市公司治理的规范性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，在不断进行自查过程中，逐步完善公司法人治理结构，规范自身行为。目前公司治理状况如下： 第一，公司严格按照《股东大会规范意见》的规定，召集、召开股东大会。确保所有股东特别是中小股东平等行使和享有自己的权利。公司关联交易公平合理，定价依据披露充分、关联股东回避表决。公司具有明确的《股东大会议事规则》，并将按有关规定修订和完善该规则。 第二，公司对法律、行政法规所规定的重大事项均在中国证监会指定的信息披露报纸及网站进行了及时、准确、完整的披露，以保证广大股东的知情权和参与决定权。 第三，公司与主要控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全分开，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司董事会、监事会和经营机构都能保持独立运作。 第四， 公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事会。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。董事会制定了明确的《议事规则》，并将按《上市公司治理准则》进行修订。董事熟悉有关法律法规，了解责任、权力、义务，能以认真负责的态度出席董事会议，对所有议案明确表达意见。公司已通过修改《公司章程》明确建立独立董事制度。 第五， 公司严格按照《公司章程》的规定选举产生监事会。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。监事会制定了明确的《议事规则》，并将按《上市公司治理准则》进行修订。监事能以认真负责的态度出席监事会议，能坚持对全体股东负责、维护股东的利益，履行对公司董事、高级管理人员和《公司章程》、公司财务状况的监督责任。 第六， 公司经理人员的聘任程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。公司制定了《总经理工作细则》及各项工作制度。 第七， 公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》及其他相关法律法规等要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司指定董事会秘书负责信息披露事项。 第八， 为保证公司持续、健康地发展，公司一贯并坚持尊重银行及其他债权人、职工、客户、供应商、社区等利益相关者的合法权利。 第九，根据《上市公司治理准则》的要求，公司将完善董事会下的委员会制度和董事、监事报酬股东大会审议制度。 2、独立董事履行职责情况 公司已根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》修改《公司章程》，建立了独立董事制度。2001 年度第二次临时股东大会选举产生了姚锡福、强纪英、薛云奎三名独立董事。 独立董事明确自己的权力、义务和职责，并公开发表声明。从维护公司整体利益出发，独立董事能对董事会所议事项做到毫无保留地发表意见和建议。 七、股东大会情况简介 （一） 股东大会会议的通知、召集、召开情况： 报告期内公司共召开三次股东大会。 1、2000 年年度股东大会 2001 年2 月26 日公司三届十五次董事会会议决定于2001 年4 月10 日召开公司2000 年度股东大会，并于2001 年2 月27 日在《上海证券报》上刊登了关于召开2000 年度股东大会及其审议内容的公告。 2001 年4 月10 日公司在中国科学院上海学术活动中心召开了2000 年度股东大会。出席会议的股东及股东代表共515 人，代表股份59058449 股，占公司总股本的50.8844%，大会以记名投票表决的方式审议通过了如下决议： ①审议通过了《公司2000 年度董事会工作报告》； ②审议通过了《公司2000 年度监事会工作报告》； ③审议通过了《公司2000 年度利润分配预案》； 公司2000 年实现净利润41,768,779.99 元，提取10%法定公积金4,181,231.59元，10%法定公益金4,181,231.59 元，减去常熟子公司80%部分本年度提取的10%法定公积金3,338,686.11 元，5%法定公益金1,669,343.06 元，加上上年未分配利润15,674,807.71 元，可供股东分配的利润合计为44,073,095.35 元。 董事会提议本年度利润分配预案为：以2000 年末总股本116,064,000.00 股为基数，向全体股东以每10 股派发现金1.00 元（含税），合计利润支出总额为11,606,400 元。剩余32,466，695.35 元结转2001 年度一起分配。 2000 年12 月31 日公司资本公积为59,431,859.24 元，董事会提议本年度资本公积不转增股本。 ④审议通过了关于黄炯炯先生更换曹伟先生为公司董事的议案。 本次股东大会决议公告刊登于2001 年4 月11 日《上海证券报》上。 2、2001 年度第一次临时股东大会 2001 年4 月28 日公司三届十七次董事会会议决定于2001 年5 月30 日召开公司2001 年度第一次临时股东大会，并于2001 年4 月30 日在《上海证券报》上刊登了关于召开2001 年度第一次临时股东大会及其审议内容的公告。 2001 年5 月30 日下午公司在中国科学院上海学术活动中心召开了2001 年度第一次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表共378 人，代表股份59107206 股，占公司总股本的50.9263%，大会以记名投票表决的方式审议了有关事项并通过了如下决议： ①审议通过了公司《2001 年配股预案》； ②审议通过《公司本次配股募集资金投资项目的可行性报告》； ③审议通过了董事会关于对前次募集资金使用情况说明的议案； ④审议通过了关于公司本次配股有关的关联交易事项的议案； ⑤审议通过了提请股东大会授权公司董事会全权负责办理与本次配股有关事宜的议案； ⑥审议通过了关于提请股东大会授权公司董事会在本次配股完成后按股本变动情况调整公司章程相应条款和变更工商登记的议案。 本次股东大会决议公告刊登于2001 年5 月31 日《上海证券报》上。 3、2001 年度第二次临时股东大会 2001年9 月27 日公司三届二十二次董事会会议决定于2001 年10 月30 日召开公司2001 年度第二次临时股东大会，并于2001 年9 月28 日在《上海证券报》上刊登了关于召开2001 年度第二次临时股东大会及其审议内容的公告。 2001 年10 月30 日公司在上海学术活动中心召开了2001 年度第二次临时股东股东大会，出席会议的股东及授权代表共计212 人，代表股数58275486 股，占公司总股本的50.2097％，经大会审议表决，通过如下决议： ①审议通过了公司第三届董事会工作报告； ②审议通过了公司第三届监事会工作报告； ③审议通过了关于修改公司章程的议案； ④选举产生公司第四届董事会； ⑤选举产生公司第四届监事会； ⑥审议通过了独立董事津贴的议案。 本次股东大会决议公告刊登于2001 年10 月31 日《上海证券报》上。 以上三次股东大会均由上海市金茂律师事务所李志强律师出席见证,并出具相应的法律意见书。 （二） 报告期内选举、更换公司董事、监事情况 1、因曹伟先生辞去公司职务，经公司董事会提议，公司2000 年年度股东大会同意更换黄炯炯先生为公司董事。 2、2001 年10 月，公司三届董事会任期届满，经公司股东协商推荐，公司2001年第二次临时股东大会同意通过，由周云鹤先生、黄炯炯先生、孙华强先生、江建安先生、张平忠先生、余幼培先生、姚锡福先生、薛云奎先生、强纪英女士组成公司第四届董事会。 3、2001 年10 月，公司三届监事会任期届满，为保障出资人的合法权益，经协商推荐，并经公司2001 年第二次临时股东大会同意通过由聂少犁先生、张建平先生、薛明益先生为公司第四届监事会监事，陈利华先生、周建峰先生为职工推荐的监事，上述五人组成公司第四届监事会。 八、董事会报告 （一） 主营业务范围及其经营状况 1、主营业务范围： 本公司主要从事含氟材料的研究、生产、销售及化工设备的制造与贸易，主营产品为聚四氟乙烯、聚全氟乙丙烯、氟橡胶、含氟精细化学品、氟致冷剂、CFC 替代品和其他化工产品，公司目前所处的行业为有机硅氟制造业。 2、经营状况 （1）2001 年度公司保持了较快的增长速度和较强的获利能力，同时也顺利完成了配股、收购、投资、建设等一系列工作目标。1-12 月公司累计完成主营业务收入56412.09 万元，同比增长15.5%，实现净利4888.00 万元，同比增长17%，完成外贸出口11685 万元，同比增长0.63%，聚全氟乙丙烯树脂、氟橡胶、氟利昂代用品、氟致冷剂系列产品产量稳居国内同行业前列。 （2） 报告期内占公司主营业务收入或利润10%以上的业务经营活动为： 主营业务项目 主营业务收入（万元） 比例（%） 含氟材料 457,314,998.73 84.26 主营业务项目 主营业务利润总额（万元） 比例（%） 含氟材料 80,612,714.40 99.39 （3） 新产品开发 2001 年公司以市场为导向，不断加大科研力度，积极推进科研产品的产业化，目前，PVDF、氟橡胶粉、PSVE 等产品已开始转入产业化生产。 （二）主要控股公司的经营情况及业绩 1、母公司（吴泾工厂） 吴泾工厂主要生产聚四氟乙烯树脂、聚全氟乙丙烯树脂、氟橡胶等含氟高分子产品，全年完成主营业务收入13752 万元，同比增长17.72%。其中，外贸销售收入3110.77 万元，同比下降3%；内贸销售收入10641.23 万元，同比增长25.58%。2001年，除氟橡胶产品因受国际贸易影响外，其他产品都有不同程度的增长。 2、常熟三爱富氟化工有限责任公司 该公司仍为本公司利润的主要来源方，注册资本为2830 万元人民币。氟利昂及其替代产品的生产、销售、技术开发为该公司的主营业务。2001 年公司完成销售收入3.4 亿元，同比增长7.99%，实现出口交货值1317 万美元，同比增长3.2%。 3、三爱富顾路工厂 全年完成销售收入232 万元，实现利润9.9 万元，同比下降38.39%。 4、三爱富公司蔡路工厂 全年完成销售收入368.6 万元，实现利润-13.5 万元，同比下降224.66%。 5、三爱富广角创业公司 全年完成贸易收入1825 万元，实现利润总额-18.7 万元，同比下降169%。 6、励精实业有限责任公司 全年完成贸易收入8855.76 万元，实现利润总额68.4 万元，同比增加201.74%。 7、三爱富实业公司 歇业。 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为：12.5%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为8.4%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、2001 年度公司产、销增长较快，经济效益显著，特别是产品国内市场拓展成功，但由于受全球经济的影响，氟橡胶外贸出口量出现负增长，国际贸易受客观因素制约较为明显。在国际经济形势趋冷的情况下，公司将加大与国际集团公司合作，在维护重点客户的同时，适当调整产品销售区域，确保国际贸易稳步增长。 2、聚四氟乙烯产品的市场竞争日趋激烈，为此，公司将充分利用公司本部及下属公司间的有效资源，合理调整产品结构，确保产品收益。 3、上半年，公司主要产品F11、F12由于受同行业影响，销售价格一路下滑，为确保市场赢得效益，公司在市场调研的基础上，充分利用配额优势，采取积极的营销策略，赢得市场。同时，考虑到我国将逐步淘汰作为致冷剂的氟利昂产品生产，近年来，公司加大了氟利昂代用品的开发和试制力度，目前，已有多项产品进入或完成中试阶段。 （五）公司投资情况 1、募集资金投资情况 本年度不发生募集资金投资情况 2、2002 年度公司以非募集资金投入6782 万元，主要包括： ① 年产1000 吨氟橡胶及配套六氟丙烯、偏氟乙烯综合项目，投入贷款资金3957 万元。项目土建工程已结束，目前，正全面开展设备安装工作。无离子水站、空压站等公用设施已投入正常运转； ② RTC 扩大项目，投入经费191 万元，安装、调试、整改程序已经结束，2002年2 月贯通流程，开车试运行； ③ 年产1500 吨TFE 技改项目，投入资金168 万元，目前，项目已投入运行，2002 年1 月竣工验收； ④ 新建办公大楼投入资金151 万元，目前处土建施工阶段。 ⑤购买上海天原（集团）有限公司氟化学品厂相关固定资产，本项目计划投资61,252,418.39 元，其中：拟用募集资金投入37,000,000.00 元，自有资金投入24,252,418.39 元，本年度实际投入自有资金20,000,000.00 元。 （六）董事会对报告期内的财务状况、经营成果分析 项目名称 2001年 2000年 增减幅度（%） 总资产 565,877,985.06 483,870,047.49 16.95 长期负债 70,509,910.00 38,295,170.97 84.12 股东权益 271,356,472.97 245,432,239.90 10.56 主营业务利润 130,972,253.85 119,255,397.69 9.83 净利润 48,879,993.07 34,970,073.37 39.78 说明：长期负债增加84.12%，主要系年产1000 吨氟橡胶增加贷款3500 万元。 净利润增加39.78%，主要系销售量增加，毛利上升所致。 （七）我国加入世界贸易组织（WTO）对公司的影响 2001 年12 月11 日，我国正式加入世界贸易组织（WTO），作为含氟材料生产企业，机遇和挑战并存。 含氟材料作为高新技术产品，是国家重点发展和扶持的产业。目前在氟化工行业中处于领先地位的是美国、日本、西欧以及俄罗斯。其中美国氟橡胶的产量已占世界氟橡胶产量的一半，意大利也在氟橡胶新产品材料加工技术方面处于世界领先地位。近年已有几家国外大公司以合资或合作的形式进入国内生产领域。加入WTO以后，将会有更多的外国公司进入我国市场，本行业的竞争会更加激烈。而国外大公司由于先进的技术，较低生产成本，使它们在竞争中处于有利地位。由于本公司是从科研院所改制成的上市公司，产品生产规模相对较小，生产成本较高，同时，现有设备生产能力通过逐年挖潜改造已达到或接近极限。因此，本公司的生存和发展将面临更加严峻的挑战和考验。在国际市场上，公司某些产品的品级与国际市场需求尚有距离，打进国际市场尚有相当难度。 另外，由于氟橡胶及其相关产品主要应用于汽车制造工业、化学工业、石油化工、轻工业、机械制造工业和家电行业，因此有机氟行业受化工、汽车、家电、机械制造等行业发展状况的影响很大。而中国加入WTO 后，对这些行业会带来不同程度的冲击，这反过来也会给本公司的生产经营造成影响。 （八）新年度经营计划 2002 年公司经济工作的总体思路：保持较快的发展速度和稳定的盈利能力，加紧落实公司五大产品的发展与调整项目，以技术进步、管理创新和改革推动为着力点，不断壮大企业实力。 1、全力以赴巩固市场地位。面对复杂多变的经济形势，2002 年公司将继续抓好重点产品和重点市场，确保优势产品的收益，同时充分利用“3F”这个国内知名品牌，扩大市场规模。 2、树立现代营销理念，建立责任与利益紧密挂钩的产品经理制度。形成以客户为中心的产品质量——技术支持——准时交货——全面服务四个环节构成的销售体系。密切关注以信息与物流交互为特征的电子商务发展所带来的交易变革与商机。进一步加强市场功能建设。在研究和了解现有市场的基础上，注重潜在市场的开发和引导。在国际经济形势趋冷的环境下，注重重点销售区域的建设，保持与国际集团合作，2002 年确保外贸出口额占公司总销售额的30%。 3、把握机制、课题、环境、人才四个要素，循序渐进地提高企业的科技创新能力。加大聚偏氟乙烯、改性四氟乙烯、氟橡胶新品种等一系列与市场需求、企业发展密切挂钩的科研项目的研究力度。加大科研硬件建设，2002 年要建设好高压反应实验室和应用加工研究中心。 4、项目建设计划。①千吨级氟橡胶项目上半年完成联动试车，并争取拿出合格产品。②常熟三爱富中昊新材料有限公司计划在下半年完成项目建设与扩建。③氟化学品厂上半年计划完成TFE 技术改造项目，目标能力达年产2500 吨。 5、新年度的主营业务收入约在人民币7 亿元，主营业务成本4.6 亿元，净利润将有所增长。 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度公司共召开12 次董事会会议 （1）、2001 年2 月26 日，公司召开三届十五次董事会会议，会议审议并通过了以下决议： ①审议通过《公司2000 年总经理工作报告》； ②审议通过《公司部室机构调整方案》； ③审议通过关于部分坏帐处理的议案； ④审议通过关于调整坏帐准备金计提比例的议案； ⑤审议通过《公司2000 年度董事会工作报告》； ⑥审议通过《公司2000 年年度报告》及《年度报告摘要》； ⑦审议通过《公司2000 年利润分配预案》； ⑧审议通过《公司2001 年利润分配政策》的议案； ⑨关于更换公司董事的议案； ⑩审议通过关于召开2000 年度股东大会的议案。 （2）、2001 年4 月18 日，公司召开三届十六次董事会会议，会议审议并通过了以下决议： ①审议通过关于申请增资配股的决议； ②审议《关于前次募集资金使用情况及效益的说明》。 （3）、为保证配股工作顺利完成，2001 年4 月28 日,公司召开了三届十七次董事会议，会议就本公司2000 年度配股工作中原配股方案的有效期即将到期等问题进行了研究和讨论，董事会提请股东大会对原方案重新履行程序，为此，会议审议并通过了如下决议： ①审议通过了公司《2001 年配股预案》： ②审议通过《公司2001 年配股募集资金运用的可行性报告》 （4）、2001 年5 月18 日，公司召开三届十八次董事会会议，会议审议并通过了关于经总经理黄炯炯先生提名，董事会决定聘任胡国泰先生为上海三爱富新材料股份有限公司副总经理的决议。 （5）、2001 年6 月25 日，公司召开三届十九次董事会会议，会议审议并通过了关于新建三爱富公司办公楼的决议和关于新建三爱富公司职工食堂的决议。 （6）、2001 年7 月24 日，公司召开三届二十次董事会会议，会议对《上海三爱富戈尔氟材料有限公司增资项目可行性研究报告》进行了审议。 （7）、2001 年8 月12 日，公司召开第三届二十一次董事会会议，会议审议并通过了如下议案： ①上半年公司预算执行报告； ②关于张建平先生不再担任公司副总经理的议案； ③二○○一年上半年公司中期报告及报告摘要； ④关于二○○一年上半年公司利润分配的预案； ⑤关于会计政策变更和计提减值准备的议案； ⑥关于对1997 年300 万元被诈骗款予以坏帐核销的议案。 （8）、2001 年9 月27 日，公司召开了三届二十二次董事会议，会议审议并通过了如下决议： ①审议通过关于徐卫华先生不再担任公司财务总监的议案； ②审议通过关于聘任赵力群先生为公司财务总监的议案。（附个人简历）； ③审议通过关于修改公司章程的议案； ④审议通过第三届董事会工作报告； ⑤通过推荐第四届公司董事会董事候选人的议案； ⑥审议通过关于独立董事津贴标准的议案； ⑦审议通过关于召开2001 年度第二次临时股东大会的议案。 （9）、2001 年10 月21 日，公司召开三届二十三次董事会议，会议审议并通过了公司二○○一年第三季度报告 （10）、2001 年10 月30 日，公司召开四届第一次董事会会议根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，审议并通过了如下议案： ①选举周云鹤先生为公司第四届董事会董事长； ②根据董事长提名，聘任黄炯炯先生为公司总经理； ③根据总经理提名，聘任胡国泰先生为公司副总经理； ④根据董事长提名，聘任赵力群先生为公司财务总监； ⑤根据董事长提名，聘任张经仪先生为公司董事会秘书； ⑥聘任何兰娟女士为公司董事会证券事务代表。 （11）、2001 年11 月29 日，公司召开四届二次董事会会议，审议并通过关于提前购买上海天原（集团）公司氟化学品厂相关固定资产的议案； 二○○一年十一月二十九日,公司与上海天原（集团）有限公司签订了《资产购买协议》。经双方协商，资产购买价格定为61,252,418.39 元。根据协议内容，2001年12 月公司已经以现金方式支付给上海天原（集团）公司20,000,000.00 元，余款将分两次于2002 年3 月31 日前支付20,000,000.00 元及完成配股后支付21,252,418.39 元。 公司所购买的上述固定资产，委托上海华谊产权经纪有限公司，通过上海产权交易所办理产权交易手续，并于2001年12 月28 日成交[合同号为沪产交所合同(2001年)018667 号]，其中：房地产权证变更手续目前正在办理过程中。 （12）、2001 年12 月20 日，公司召开四届三次董事会会议，会议审议并通过了下列议案： ①审议通过了关于以65.5 万美元（约合人民币541 万元）的价格，将常熟三爱富公司持有的7.17%的常熟阿托菲纳三爱富氟化工有限公司的注册资本转让给法国埃尔夫阿托化学（中国）投资有限公司的议案。 ②审议通过了关于投资常熟中昊化工新材料有限公司的议案。 ③决定于2002 年1 月22 日在上海召开2002 年度第一次临时股东大会，审议上述两项议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）经2001 年4 月10 日召开的2000 年度公司股东大会审议通过，公司以2000年12 月31 日总股本11606.4 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.0元（含税），资本公积金不转增股本。派息公告于２００１年４月２５日刊登于《上海证券报》。２００１年５月８日为股权登记日，５月９日为股权除息日，５月１７日为红利发放日。其中：流通股及国家股的现金红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发放，非流通社会法人股及国有法人股的现金红利由公司派发。 （2）2001 年5 月30 日，公司2001 年度第一次临时股东大会授权公司董事会全权负责办理增资配股事宜。2001 年11 日2 日，公司2001 年增资配股预案经中国证券监督委员会发审会审核并表决通过。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]105 号文核准实施。公司于2002 年1 月8 日在《上海证券报》刊登了《配股说明书》，配股部分流通股于2002年2 月28 日上市（详见2 月26 日《上海证券报》）。 3、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案： 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司2001 年实现净利润48,879,993.07 元，提取10%法定公积金4,777,016.37 元，10%法定公益金4,777,016.37元，减去常熟子公司80%部分本年度提取的10%法定公积金3,500,047.10 元，5%法定公益金1,750,023.52 元，减去励精子公司66.67%部分本年度提取的10%法定公积金45,587.73 元，5%法定公益金22,793.87 元，加上上年度未分配利润27,009,142.87元，可供股东分配的利润合计为61,016,650.95 元。 (1)、本年度利润分配预案为：以2001 年末总股本116,064,000 股为基数，以上年度未分配利润及本年度利润向全体股东以每股派发现金红利0.20 元(含税)，每10股送2 股，合计支出金额为46,425,600.00 元。派发现金红利和送股后剩余未分配利润14,591,050.95 元结转至2002 年分配，送股后增加股本23,212,800 股。 因2002 年1 月29 日公司实施配股，并已于2002 年2 月28 日上市，上市后公司总股本为132,438,866 股，故本次实际分红和派送红股为每股派发现金红利0.175271811 元(含税，按上证上字﹤2002﹥19 号文规定，实际保留数为三位)，每10 股派送红股1.75271811 股（按上证上字﹤2002﹥19 号文规定，上述实际保留数为六位），完成本次分红和派送红股后的总股本为155,651,666 股（最终股本数以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司数据为准）。 2001 年末资本公积为59,688,899.24 元, 本年度资本公积不转增股本。 以上分配预案尚待本公司2001 年度股东大会决议通过。 (2)、本公司期初预计的2001 年分配方案为：2001 年中期及2001 年度结束各进行一次利润分配。实施方式为送红股或派发现金，其中用于现金股息占股利分配约25%。因配股工作延迟，实际分配一次，现金股息占股利分配为50%。 九、监事会报告 （一）、报告期内监事会工作情况 2001 年度共召开九次会议，主要内容如下： 1、2001 年2 月8 日在衡山路20 号6B 召开三届七次监事会会议，会议应出席监事5 人，实际出席5 人，会议由监事长张亚曼女士主持。会议听取资产财务部2000年财务预算执行情况汇报；研究讨论2001 年监事会工作计划。 2、2001 年2 月26 日在衡山路20 号6B 召开三届八次监事会会议，会议应出席监事5 人，实际出席5 人，会议由监事长张亚曼女士主持。 ①审议通过公司《2000 年度监事会工作报告》； ②审议公司2000 年年度报告； ③审议公司2000 年度利润分配议案； ④审议公司关于调整坏账准备金计提比例的议案； ⑤审议公司资产清理报损的议案。 上述决议公告（临2001-004）刊登于2001 年2 月27 日《上海证券报》。 3、2001 年5 月17 日在衡山路20 号6B 召开三届九次监事会会议，会议应出席监事5 人，实际出席5 人，会议由监事长张亚曼女士主持。会议听取资产财务部1-4月份财务预算执行情况汇报。 4、2001 年8 月12 日在衡山路20 号6B 召开三届十次监事会会议，会议应出席监事5 人，实际出席5 人，会议由监事长张亚曼女士主持。 ①审议2001 年上半年公司中期报告； ②审议关于会计政策变更和计提减值准备的议案； ③审议2001 年上半年公司利润分配的预案； ④审议关于我司被诈骗款请求准予坏账核销的议案。 上述决议公告（临2001-014）刊登于2001 年8 月14 日《上海证券报》。 5、2001 年9 月27 日在衡山路20 号6B 召开三届十一次监事会会议，会议应出席监事5 人，实际出席5 人，会议由监事长张亚曼女士主持。 审议通过公司《第三届监事会工作报告》。 决议公告（临2001-016）刊登于2001 年9 月28 日《上海证券报》。 6、2001 年10 月21 日在衡山路20 号6B 召开三届十二次监事会会议，会议应出席监事5 人，实际出席5 人，会议由监事长张亚曼女士主持。 审议公司2001 年第三季度报告。 决议公告（临2001-020）刊登于2001 年10 月23 日《上海证券报》。 7、2001 年10 月30 日在中国科学院上海学术活动中心召开四届一次监事会会议，会议应出席监事5 人，实际出席4 人，会议由张建平先生主持。会议选举产生了公司第四届监事会监事长、副监事长。 决议公告（临2001-023）刊登于2001 年10 月31 日《上海证券报》。 8、2001 年11 月29 日在衡山路20 号6B 召开四届二次监事会会议，会议应出席监事5 人，实际出席5 人，会议由监事长聂少犁先生主持。 审议关于提前购买上海天原（集团）公司氟化学品厂相关固定资产的议案。 决议公告（临2001-026）刊登于2001 年11 月30 日《上海证券报》。 9、2001 年12 月21 日在衡山路20 号6B 召开四届三次监事会会议，会议应出席监事5 人，实际出席4 人，会议由监事长聂少犁先生主持。 ① 审议关于常熟阿托菲纳三爱富氟化工有限公司股权处理情况报告的议案； ② 审议关于上海三爱富新材料股份有限公司投资常熟中昊化工新材料有限公司的议案； ③审议通过关于监事人员变动的议案。 上述决议公告（临2001-029）刊登于2001 年12 月22 日《上海证券报》。 （二）、监事会对公司2001 年度有关事项独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会根据《公司法》和公司章程的规定，本着对全体股东负责的宗旨，认真履行监事会职责。监事会成员列席公司董事会会议并出席了2000年度股东大会，对公司董事及高级管理人员执行职务和公司管理制度情况进行了监督。监事会认为： 报告期内，公司董事会各项重大决策事项符合《公司法》和公司章程的有关规定，公司监事会未发现公司董事、高级管理人员在履行职务时有违反法律法规和公司章程及侵犯公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 本年度经上海立信长江会计师事务所有限公司出具的财务审计报告，真实反映了公司2001 年度的财务状况和经营成果。 公司购买上海天原（集团）公司氟化学品厂相关固定资产、处理常熟阿托菲纳三爱富氟化工有限公司股权、投资常熟中昊化工新材料有限公司，交易程序合法，没有发现损害股东利益或造成公司资产流失的行为。 十、重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 鉴于公司配股工作进度及上海天原（集团）有限公司氟化学品厂经营管理状况，2001 年5 月21 日，公司与上海天原（集团）有限公司签订了《关于延长资产托管期限的协议》，原协议涉及的托管范围、内容、权利、义务不变。2001年公司实际收到上海天原（集团）有限公司托管费用1,377,813.62 元。（相关内容刊登于2001 年6 月8 日《上海证券报》）。 （三） 为适应公司发展和2001 年配股申报项目的建设进度需要，2001 年11月29 日，公司四届二次董事会会议正式决定将经我公司2000 年度技术改造，各项技术经济指标已达到技改要求并已取得一定经济效益的配股投资项目第三项：购买上海天原（集团）公司氟化学品厂固定资产的事宜提前进行。董事会认为：上述事宜有利于公司主营业务的进一步发展。 2001 年11 月29 日双方签订收购协议，一致同意本次交易的价格确定为人民币61,252,418.39 元。收购资金来源：募集资金37,000,000.00 元，自有资金24,252,418.39 元，收购款项分三期支付。按协议要求，公司于2001 年12 月已将自有资金人民币20,000,000.00 元以现金方式作为第一期款项支付给上海天原（集团）有限公司。此购买行为对2001 年公司经营业绩不产生任何影响。（相关内容刊登于2001 年11 月30 日《上海证券报》）。 （四） 本年度公司未发生重大担保事项。 （五） 本年度公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （六） 本年度公司没有变更会计师事务所。2001 年度公司共支付上海立信长江会计师事务所有限公司报酬100 万元人民币，其中：年度财务报告审计费用30 万元，配股材料审核费用70 万元（含中期财务报告审计费用20 万元、公司内控制度审核费用5 万元）。 （七） 本年度公司、公司董事会及董事不存在任何受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八） 本年度公司重要信息披露的报刊和日期汇总（全部为《上海证券报》）： 2001年1 月2 日、2 月27 日、4 月11 日、4 月25 日、4 月30 日、5 月19 日、5 月31 日、6 月8 日、8 月14 日、9 月28 日、10 月23 日、10 月31 日、11 月30日、12 月14 日、12 月22 日。 十一、财务报告 （一）审计报告 信长会师报字（2002）第10390 号 上海三爱富新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二OO 一年十二月三十一日的母公司及合并的资产负债表，二OO 一年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO 一年十二月三十一日的财务状况及二OO 一年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王凤妹 施国梁 地址：中国·上海 南京东路61 号 新黄浦金融大厦四楼 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二OO二年三月十四日 （二）会计报表（附后） （三）会计附注 一、公司简介： 上海三爱富新材料股份有限公司(以下简称“公司”)的发起人系上海市有机氟材料研究所,成立于1960 年,是国内唯一从事有机氟材料科研和中试生产的研究所。1992 年5 月27 日经上海市人民政府“沪科(92)第125 号文”批准发起组建上海三爱富新材料股份有限公司,1993 年3 月16 日在上海市证券交易所上市。1999 年经国家有关部门批准，上海市有机氟材料研究所将原持有公司股份中的32,497,920 股（占总股本28％）转让给上海华谊（集团）公司，股权性质界定为国家股。本次转让后，上海华谊（集团）公司成为公司第一大股东。至2001 年12 月31 日,公司股本总额为11,606.40 万元。 公司所处行业为化工行业,经营范围:主要从事含氟材料的研究、开发、生产和经营,由上海市科委认定为高新技术企业。公司在含氟材料的科技开发和产品品级方面处于国内领先地位,多项氟材料技术和产品获国家科技进步奖。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （八）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按中期末、年末应收款项的帐龄计提坏帐准备并结合个别认定法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 帐龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 20% 3至4年 40% 4至5年 80% 5年以上 100% （九）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、在产品、委托出口商品等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十一）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用直线法计提。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35~45年 4% 2.74%~2.13% 专用设备 10~14年 4% 9.60%~6.86% 通用设备 12~24年 4% 8.00%~4.00% 运输设备 12~15年 4% 8.00%~6.40% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十二）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程及其他足以证明在建工程已经发生减值的情况，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十三）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。其中： 专有技术计提减值准备后，剩余摊销年限为2 年。 F152 专利技术计提减值准备后，剩余摊销年限为2 年。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十四）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。其中： 租入固定资产改良支出按5 年摊销； 离子膜技术转让使用费按5 年摊销。 （十五）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按月度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十六）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十七）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （十八）本期会计政策、会计估计的变更及影响： 1、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备；开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。 本次会计政策变更的影响数及累计影响数： 项目 固定资产 在建工程 无形资产 减值准备 减值准备 减值准备 对2000 年初留存收益影响 --- --- --- 其中：对2000 年初未分配 利润影响 对上年净利润影响 -834,541.75 -2,891,486.92 -2,646,347.51 对2001 年初留存收益影响 -834,541.75 -2,891,486.92 -2,646,347.51 其中：对2001 年初未分配 利润影响 -667,633.40 -2,313,189.54 -2,117,078.01 对本期净利润影响 --- --- --- 项目 委托贷款 开办费 合计 减值准备 一次转销 对2000 年初留存收益影响 --- --- --- 其中：对2000 年初未分配 利润影响 对上年净利润影响 --- --- -6,372,376.18 对2001 年初留存收益影响 --- --- -6,372,376.18 其中：对2001 年初未分配 利润影响 -5,097,900.95 对本期净利润影响 --- --- --- 2、经公司董事会决议通过，2001 年起提高对应收款项坏帐准备计提比例。 帐龄 原计提比例 现计提比例 1年以内 5‰ 5％ 1－2年 1％ 10％ 2－3年 10％ 20％ 3－4年 50％ 40％ 4－5年 50％ 80％ 5年以上 80％ 100％ 因上述会计估计变更，对本期利润的影响数为-241.71 万元。 （十九）重大会计差错更正： 对以前年度的重大会计差错采用追溯调整法。 差错内容和金额： 上海三爱富戈尔氟材料有限公司，因其会计差错更正2000 年的净利润.影响本公司投资收益341,535.96 元 更正差错的影响： 投资收益 减少 341,535.96 未分配利润 减少 273,228.77 盈余公积 减少 68,307.19 （二十）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17% 营业税 5% 所得税：母公司按上海市财政局、上海市税务局沪财企(1992)209 号文“关于同意对上海三爱富新材料股份有限公司暂减按15%比例税率征收所得税的批复”,公司的所得税率为15%。 常熟三爱富氟化工有限公司下属常熟市致冷剂厂和常熟市电化设备厂2001 年企业所得税暂按应纳税所得额的20%部分按税率33%计缴、80%部分按税率15%计缴，年终再按规定清算（据常熟市地方税务局海虞分局2001 年7 月25 日出具的证明）。常熟市清洗剂厂所得税率为33%。 上海三爱富广角创业公司，所得税税率为33%。 上海励精实业有限公司：据上海市税务局闵行区分局出具的闵税免[2000]字第18－151 号，2001 年1 月1 日至2002 年12 月31 日止免征所得税，2003 年1 月1 日至2004 年12 月31 日减半征收所得税。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 业务 注册资本 经营范围 性质 （万元） 常熟三爱富氟化工有限公司 制造业 2,830.00 有机氟产品生产及销售 上海三爱富广角创业公司 商业 197.00 零售、批发、服务 上海三爱富新材料股份有限 公司蔡路工厂 制造业 479..60 有机氟产品生产及销售 上海三爱富新材料股份有限 公司顾路工厂 制造业 450.00 有机氟产品生产及销售 上海励精实业有限公司 商业 60.00 零售、服务 上海三爱富实业公司 商业 468.00 零售、服务 广州三爱富新材料销售有限 公司 商业 150.00 零售、批发 被投资单位全称 本公司投资额 本公司所占 是否 备注 （万元） 投资比例 合并 常熟三爱富氟化工有限公司 2,269.90 80.00% 是 上海三爱富广角创业公司 197.00 100.00% 是 上海三爱富新材料股份有限 公司蔡路工厂 479.60 100.00% 否 上海三爱富新材料股份有限 公司顾路工厂 521.19 82.247% 否 注册资本与实 收资本不一致。 上海励精实业有限公司 40.00 66.67% 是 上海三爱富实业公司 468.00 100.00% 否 处停业阶段 广州三爱富新材料销售有限 公司 82.50 55％ 否 2001年12 月6日 取得营业执照 （二）本期比上年增加合并报表单位1 家系上海励精实业有限公司，原因为本期经营规模扩大，其产品销售收入已达到母子公司的10％以上，故纳入本期会计报表合并范围，同时相应调整年初合并数及上年同期合并数。 （三）未纳入合并会计报表范围的子公司： 1、未纳入合并会计报表范围的子公司4 家，详见上列附注四（一）。 2、未合并的原因：未纳入合并会计报表范围的子公司3 家因规模较小，其加总的资产总额、销售收入和本期净利润占母子公司该三项指标的比例均在10%以下，符合不合并条件。另一家子公司广州三爱富新材料销售有限公司于2001 年12 月6 日取得营业执照，尚未经营。 3、对财务状况的影响： 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为2,212.75 万元，占母子公司资产总额的3.61%；销售收入为600.68 万元，占母子公司收入总额的1.01%；净利润22.96 万元，占母公司净利润的4.81 %。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益15.47 万元。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位除注明外，均为人民币元） （一）货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 567,786.92 607,615.44 银行存款 89,695,493.63 108,233,583.42 其他货币资金 531,908.15 450,000.00 合计 90,795,188.70 109,291,198.86 其中美元：外币金额 148.88 30,235.00 折算汇率 1：8.2766 1：8.2781 折合人民币 1,232.22 250,288.35 其他货币资金系存放在证券公司的投资款。 （二）短期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 股票投资 172,871.18 21,517.18 258,190.00 --- 股票投资期末数： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 贵航股份 1,000 4,930.00 9.64 钢联股份 1,000 5,080.00 5.68 上海家化 1,000 9,180.00 15.54 五洲交通 1,000 5,380.00 10.38 太太药业 1,000 24,500.00 23.66 友谊股份 5,700 104,011.18 14.62 华能股份 1,000 7950.00 12.57 华纺股份 2,000 11840.00 9.12 合计 --- 172,871.18 --- 股票名称 期末市价总额 短期投资跌价准备 （12 月31 日市价） 贵航股份 9,640.00 --- 钢联股份 5,680.00 --- 上海家化 15,540.00 --- 五洲交通 10,380.00 --- 太太药业 23,660.00 840.00 友谊股份 83,334.00 20,677.18 华能股份 12,570.00 --- 华纺股份 18,240.00 --- 合计 179,044.00 21,517.18 短期投资期末数比期初数减少85,318.82 元，减少比例为33.04%，减少原因系期初持有的股票年内已转让。 （三）应收票据： 期末数 期初数 商业承兑汇票 10,812,452.40 --- 银行承兑汇票 25,568,488.45 16,310,646.49 合计 36,380,940.85 16,310,646.49 期末应收票据无贴现、抵押情况。 应收票据期末数比期初数增加20,070,294.36 元，增加比例为123.05％，增加原因系公司本年主营业务收入增幅较大，而客户资金紧张，以票据结算增加。 （四）应收补贴款： 项目 期末数 期初数 应收出口退税额 8,832,354.65 --- 2000 年子公司常熟三爱富氟化工有限公司按当地税务部门规定应收出口退税列入其他应收款（不计提坏帐准备）。 （五）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 22,397,343.68 86.42％ 5% 1,119,867.18 1－2年 1,964,605.16 7.58% 10% 196,460.51 2－3年 578,666.62 2.23% 20% 115,733.33 3年以上 976,102.02 3.77% 40% 491,519.99* 合计 25,916,717.48 100.00% 1,923,581.01 期初数 帐龄 金额 占总额 坏帐准 坏帐准备 比例 备计提 比例 1年以内 31,438,900.26 82.99% 0.5% 157,194.50 1－2年 4,378,133.36 11.56% 1% 43,781.34 2－3年 274,059.96 0.72% 10% 27,406.00 3年以上 1,792,772.21 4.73% 50% 1,156,853.60 合计 37,883,865.79 100.00% --- 1,385,235.44 *其中：4－5年计提比例为80％，5 年以上计提比例为100％。 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为4,916,615.02 元，占应收帐款总金额的18.97％。 3、期末有五年以上应收帐款30,822.80 元，已全额计提坏帐准备。 4、应收帐款期末数比期初数减少11,967,148.31 元，减少比例为31.59％，减少原因是应收票据增加而减少应收帐款。 5、期末应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （六）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 18,837,123.62 71.17% 5% 941,856.18 1－2年 433,593.94 1.64% 10% 43,359.39 2－3年 3,493,700.80 13.20% 20% 698,740.17 3年以上 3,702,567.21 13.99% 40% 1,795,570.21* 合计 26,466,985.57 100.00% 3,479,525.95 期初数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 11,027,512.42 49.76% 0.5% 46,464.20 1－2年 4,145,968.54 18.71% 1% 2,550,258.28 2－3年 6,133,637.67 27.67% 10% 61,336.38 3年以上 856,171.96 3.86% 50% 886,957.22 合计 22,163,290.59 100.00% 3,545,016.08 *其中：4－5年计提比例为80％，5 年以上计提比例为100％。 2、1998 年被涉及金融诈骗，尚余被诈骗款250 万元及利息3.414 万元，已于1999 年全额计提坏帐准备，本期经公司董事会决议批准已转作坏帐核销。 3、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为16,449,090.10 元,占其他应收款总金额的比例为62.15%。 4、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 欠款原因 a、常熟中昊化工新材料研究所 9,378,605.60 暂借 b、上海三爱富实业公司 3,451,046.97 往来款 c、上海市有机氟材料研究所 1,528,850.31 往来款 d、常熟市海关 1,200,000.00 进口原材料押金 e、上海三爱富戈尔氟材料有限公司 890,587.22 往来款 5、期末其他应收帐款中持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东上海市有机氟材料研究所欠款1,528,850.31 元。 （七）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 2,862,938.57 73.98% 6,043,752.15 91.83% 1－2 年 969,145.17 25.04% 329,867.62 5.01% 2－3 年 37,781.96 0.98% 9,540.00 0.14% 3年以上 --- --- 198,561.59 3.02% 合计 3,869,865.70 100.00% 6,581,721.36 100.00% 期末未收回原因 帐龄 1 年以内 货未到 1－2 年 未结算 2－3 年 结算尾款 3年以上 合计 2、期末预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、期末预付帐款比期初减少2,711,855.66 元，减少比例为41.2%，减少的主要原因是期初预付材料款年内已到货。 （八）存货及存货跌价准备： 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 2,148,637.37 --- 988,451.10 --- 原材料 50,558,892.52 --- 39,514,746.22 --- 库存商品 54,442,325.17 --- 47,836,409.54 --- 低值易耗品 --- --- 365,298.15 --- 在产品 3,285,905.90 --- 1,545,567.51 --- 委托出口商品 3,124,216.80 --- 4,414,762.95 --- 包装物 1,636,242.67 --- --- --- 合计 115,196,220.43 --- 94,665,235.47 --- 期末存货中不存在成本高于可变现净值的情况，故未计提存货跌价准备。 （九）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 报刊费 237,281.20 --- 237,281.20 --- 保险费 177,084.00 169,824.00 219,540.00 127,368.00 合计 414,365.20 169,824.00 456,821.20 127,368.00 类别 期末结存原因 报刊费 保险费 2001年10月－2002年9月 合计 （十）长期投资： 1、项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 77,554,072.33 4,400,000.00 77,774,690.98 1,000,000.00 长期债权投资 1,940.00 --- 13,460.00 --- 合计 77,556,012.33 4,400,000.00 77,788,150.98 1,000,000.00 2、长期股权投资： （1） 股票投资 股票名称 股份性质 期初数 本年减少数 期末数 氯碱化工 法人股 1,240,000.00 1,240,000.00 --- 爱建股份 法人股 186,800.00 186,800.00 --- 合计 1,426,800.00 1,426,800.00 --- ”灸昴谏鲜龇ㄈ斯梢炎茫昙阶⑵撸ㄈ?。 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 本期投资 注册资本% 增减额 常熟福山信用社 5%以下 5,000.00 --- 常熟福山供销合作社 5%以下 40.00 --- 上海化工实业公司 5%以下 500,000.00 --- 广东纺织品进出口公司投资贸易公司 5%以下 250,000.00 --- 上海桃浦地区工业公司 5%以下 500,000.00 --- 上海涂料有限公司 11.18% 29,531,318.40 --- 常熟埃尔夫阿托化学三爱富氟化工公司 10%以下 20,005,209.68 --- 合计 --- 50,791,568.08 --- 被投资单位名称 期末余额 常熟福山信用社 --- 常熟福山供销合作社 40.00 上海化工实业公司 500,000.00 广东纺织品进出口公司投资贸易公司 250,000.00 上海桃浦地区工业公司 500,000.00 上海涂料有限公司 29,531,318.40 常熟埃尔夫阿托化学三爱富氟化工公司 20,005,209.68 合计 50,786,568.08 B、权益法核算的股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额 起止期 注册资本% 三爱富蔡路工厂 不约定 100.000% 4,882,682.48 三爱富顾路工厂 不约定 82.247% 6,309,683.59 上海三爱富实业 有限公司 1993.11~2018.11 75.000% 4,608,561.86 上海三爱富戈尔 氟材料有限公司 1998-2048 40.000% 9,755,394.97 广州三爱富新材 料销售有限公司 2001.12-2011.12 55% --- 合计 --- --- 25,556,322.90 被投资单位名称 本期累计数 本期合计 其中:确认损益 投资成本 差额 摊销 三爱富蔡路工厂 -192,411.53 -192,411.53 --- --- 三爱富顾路工厂 -410,370.88 347,109.19 --- --- 上海三爱富实业 有限公司 --- --- --- --- 上海三爱富戈尔 氟材料有限公司 988,963.76 989,252.96 -289.20 广州三爱富新材 料销售有限公司 825,000.00 --- 825,000.00 --- 合计 1,211,181.35 1,143,950.62 825000.00 -289.20 被投资单位名称 本期累计数 期末余额 分得利润 初始投资 累计增减 合计 三爱富蔡路工厂 --- 4,796,140.72 -105,869.77 4,690,270.95 三爱富顾路工厂 757,480.07 5,211,931.53 687,381.18 5,899,312.71 上海三爱富实业 有限公司 --- 4,680,000.00 -71,438.14 4,608,561.86 上海三爱富戈尔 氟材料有限公司 --- 10,010,487.80 733,870.93 10,744,358.73 广州三爱富新材 料销售有限公司 --- 825,000.00 --- 825,000.00 合计 -757,480.07 25,523,560.05 1,243,944.20 26,767,504.25 3、长期债权投资－债券投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 煤气建设债券 1,000.00 3.6% 1,000.00 2002.1 住房建设债券 940.00 3.6% 940.00 2003.3 合计 1,940.00 --- 1,940.00 --- 4、长期投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 上海三爱富实业有限公司 250,000.00 500,000.00 广东纺织品进出口公司投资贸易公司 250,000.00 --- 上海桃浦地区工业公司 500,000.00 --- 常熟埃尔夫阿托化学三爱富氟化工公司 --- 2,900,000.00 合计 1,000,000.00 3,400,000.00 被投资单位名称 期末数 上海三爱富实业有限公司 750,000.00 广东纺织品进出口公司投资贸易公司 250,000.00 上海桃浦地区工业公司 500,000.00 常熟埃尔夫阿托化学三爱富氟化工公司 2,900,000.00 合计 4,400,000.00 被投资单位名称 计提原因 上海三爱富实业有限公司 处停业状态，预计部分投资损失 广东纺织品进出口公司投资贸易公司 预计投资无法收回 上海桃浦地区工业公司 系项目投资，所投项目已停止 常熟埃尔夫阿托化学三爱富氟化工公司 被投资单位亏损额较大 合计 （十一）固定资产及累计折旧： 1、固定资产： 类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 48,466,749.38 3,139,755.81 104,020.53 51,502,484.66 通用设备 55,145,707.28 8,723,961.88 2,402,093.77 61,467,575.39 专用设备 49,281,844.36 5,623,425.53 14,640.00 54,890,629.89 运输设备 7,659,069.59 1,654,842.51 375,014.00 8,938,898.10 合计 160,553,370.61 19,141,985.73 2,895,768.30 176,799,588.04 其中：本期由在建工程转入固定资产金额为13,001,376.32 元。 2、累计折旧： 类别 期初价值 本期计提 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 14,157,944.38 1,294,939.79 99,859.71 15,353,024.46 通用设备 24,701,511.97 3,765,180.81 786,883.11 27,679,809.67 专用设备 12,560,522.76 5,283,136.33 14,054.40 17,829,604.69 运输设备 3,093,420.76 875,454.24 285,159.74 3,683,715.26 合计 54,513,399.87 11,218,711.17 1,185,956.96 64,546,154.08 3、固定资产减值准备： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 834,541.75 --- 616,152.97 218,388.78 技术进步，使原价值贬值 本期减少数系因固定资产报废转出。 （十二）工程物资： 期末数 期初数 20,000,000.00 --- 系预付购买上海天原（集团）有限公司生产设备，待转固定资产。 （十三）在建工程： 工程名称 预算数（万元） 期初数金额 本期增加 1000T/Y橡胶 9,800.00 8,290,568.25 39,548,141.78 035 扩大 30.00 680,754.26 -8,106.62 350T/Y橡胶 150.00 1,540,839.58 --- 240T/YTFP项目 195.00 2,040,772.94 55,716.00 北排工程 47.00 691,070.61 131,086.00 300T/YF46 200.00 1,686,897.81 480,990.70 4吨锅炉改造 163.80 1,293,396.50 115,573.00 四氯化碳设备(注) 53.00 529,342.59 --- “663”大楼改造 61.00 943,896.22 403,971.00 300T/Y冷冻改造 120.00 1,281,813.90 170,000.00 “201”单体贮槽 60.00 517,530.42 571,648.74 蔡路142b项目 55.00 163,700.00 423,128.75 PVDF 改造项目 76.00 --- 262,869.15 F4烘箱后处理扩建 62.00 --- 177,935.00 RTC扩大项目 168.00 --- 1,908,363.90 驳岸 55.00 --- 1,238,842.59 1500t/h TFE 160.00 --- 1,683,895.37 计算机网络 100.00 --- 657,327.60 全氟辛酸扩大 30.00 --- 113,076.50 新建大楼 1500.00 --- 1,511,930.39 “706”“663”单体槽 3,0.00 --- 136,960.01 600T/H丙烯 25.00 --- 152,000.00 专控基金 20.00 --- 231,719.00 检索系统 10.00 --- 21,337.44 零星设备 350.00 --- 3,492,365.37 合计 19,660,583.08 53,480,771.67 工程名称 本期转入 其他减 期末数金额 固定资产数 少数 1000T/Y橡胶 --- --- 47,838,710.03 035 扩大 672,647.64 350T/Y橡胶 1,540,839.58 --- --- 240T/YTFP项目 2,096,488.94 --- --- 北排工程 822,156.61 --- --- 300T/YF46 --- --- 2,167,888.51 4吨锅炉改造 1,408,969.50 --- --- 四氯化碳设备(注) 529,342.59 --- --- “663”大楼改造 1,347,867.22 --- --- 300T/Y冷冻改造 --- --- 1,451,813.90 “201”单体贮槽 --- --- 1,089,179.16 蔡路142b项目 --- --- 586,828.75 PVDF 改造项目 --- --- 262,869.15 F4烘箱后处理扩建 --- --- 177,935.00 RTC扩大项目 --- --- 1,908,363.90 驳岸 1,238,842.59 --- --- 1500t/h TFE --- --- 1,683,895.37 计算机网络 --- --- 657,327.60 全氟辛酸扩大 --- --- 113,076.50 新建大楼 1,511,930.39 “706”“663”单体槽 --- --- 136,960.01 600T/H丙烯 --- --- 152,000.00 专控基金 231,719.00 --- --- 检索系统 --- --- 21,337.44 零星设备 3,492,365.37 --- --- 合计 13,381,239.04 --- 59,760,115.71 工程名称 资金来源 占预 算比例 1000T/Y橡胶 金融机构借款 98% 035 扩大 金融机构借款 350T/Y橡胶 金融机构借款 240T/YTFP项目 其他 北排工程 其他 300T/YF46 金融机构借款 89% 4吨锅炉改造 其他 --- 四氯化碳设备(注) 其他 --- “663”大楼改造 其他 --- 300T/Y冷冻改造 其他 98% “201”单体贮槽 其他 98% 蔡路142b项目 其他 98% PVDF 改造项目 其他 35% F4烘箱后处理扩建 其他 29% RTC扩大项目 其他 98% 驳岸 其他 --- 1500t/h TFE 其他 98% 计算机网络 其他 66% 全氟辛酸扩大 其他 38% 新建大楼 其他 10% “706”“663”单体槽 其他 46% 600T/H丙烯 其他 61% 专控基金 其他 --- 检索系统 其他 21% 零星设备 其他 --- 合计 --- --- 1、其中： 借款费用资本化金额： 工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 1000T/Y橡胶 2,161,030.97 1,238,793.48 --- 035扩大 195,160.00 --- 195,160.00 350T/Y橡胶 295,000.00 --- 295,000.00 300T/Y F46 1,054,130.00 --- --- 合计 3,705,320.97 1,238,793.48 490,160.00 工程项目名称 其他减少数 期末数 1000T/Y橡胶 --- 3,399,824.45 035扩大 --- --- 350T/Y橡胶 --- --- 300T/Y F46 --- 1,054,130.00 合计 --- 4,453,954.45 确定本期资本化金额的资本化率为6.021%。 2、在建工程减值准备 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 035扩大 379,862.72 --- 379,862.72 1000T/Y橡胶项目 1,636,430.10 --- --- 300T/YF46扩大项目 875,194.10 --- --- 合计 2,891,486.92 --- 379,862.72 工程项目名称 期末数 计提原因 035扩大 --- 1000T/Y橡胶项目 1,636,430.10 2000 年以前的资本化利息过高 300T/YF46扩大项目 875,194.10 2000 年以前的资本化利息过高 合计 2,511,624.20 --- 3、在建工程期末数比期初数增加40,099,532.63 元，增加比例为203.96%，增加原因是1000T/Y 橡胶项目增加投入3,955 万元。 （十四）无形资产： 1、类别 取得方式 原始金额 期初数 专有技术 股东投入 5,000,000.00 2,895,866.00 F152专有技术 购入 1,809,264.65 1,070,481.51 职工住房使用权 购入 205,712.00 181,712.14 合计 7,014,976.65 4,148,059.65 1、类别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 专有技术 450,000.00 2,445,866.00 12 个月 F152 专有技术 210,000.00 860,481.51 12 个月 职工住房使用权 181,712.14 --- --- 合计 841,712.14 3,306,347.51 --- 2、无形资产减值准备 项目 期初数 期末数 专有技术 1,995,866.00 1,995,866.00 F152专有技术 650,481.51 650,481.51 合计 2,646,347.51 2,646,347.51 项目 计提原因 专有技术 股份公司成立时投入，技术进步原因减值 F152专有技术 1997年购入，技术进步原因减值 合计 （十五）长期待摊费用： 项目 原始发生额 期初数 本期增加 电力增容费 350,000.00 303,333.36 --- 离子膜技术使用费 320,000.00 213,200.00 --- 房屋装修费 563,579.58 450,863.62 --- 合计 1,233,579.58 967,396.98 --- 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 电力增容费 303,333.36 350,000.00 --- --- 离子膜技术使用费 106,800.00 213,600.00 106,400.00 1年 房屋装修费 112,716.00 225,431.96 338,147.62 2年 合计 522,849.36 789,031.96 444,547.62 （十六）短期借款、一年内到期的长期负债： 1、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 担保借款 27,100,000.00 40,100,000.00 信用借款 41,320,000.00 1,720,000.00 合计 68,420,000.00 41,820,000.00 短期借款期末数比期初数增加26,600,000.00 元，增加比例为63.61%，增加原因为公司业务上升，生产资金需要求上升。 2、一年内到期的长期负债： 借款类别 期末数 期初数 担保借款 --- --- 信用借款 --- 10,500,000.00 合计 --- 10,500,000.00 （十七）应付帐款 期末数 期初数 36,511,583.07 25,689,103.02 期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。 应付帐款期末数比期初数增加10,822,480.05 元，增加比例为42.13%，增加原因系常熟三爱富氟化工有限公司到期应付票据转入。 （十八）应付票据： 种类 期末数 备注 商业承兑汇票 961,766.00 均为2002年内到期的票据 期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 应付票据期末数比期初数减少11,080,206.00 元，减少比例为92.01％，减少原因为常熟三爱富氟化工有限公司年末应付票据到期转入应付帐款。 （十九）预收帐款： 期末数 期初数 17,226,753.42 14,316,439.39 期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。 帐龄超过一年的预收帐款： 付款单位名称 金额 未结转原因 闵行商贸总公司 107,000.00 货未发 中国航空工业总公司材料研究所 29,799.40 货未发 上海航天局第八0一研究所 60,000.00 货未发 （二十）其他应付款： 期末数 期初数 13,743,164.80 36,402,470.21 1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 内容 常熟市校办工业公司 2,560,831.95 应付退税款 常熟三爱富氟化工有限公司下属清洗剂厂系校办企业，税务部门返回的增值税，部分作公司补贴收入，部分应交常熟市校办工业公司。 3、其他应付款期末数比期初数减少22,659,305.41 元，减少比例为62.25%，减少原因，其中属科技专项拨款2,670,000.00 元,转入专项应付款,其余减少系年内已偿付。 （二十一）应付股利： 投资者名称或类别 期初数 本期分配数 上海华谊(集团)公司 3,249,792.00 6,499,584.00 上海有机氟材料研究所 2,415,808.00 4,732,416.00 社会法人股 1,797,731.64 2,995,200.00 社会流通股 4,492,800.00 8,985,600.00 常熟三爱富公司少数股东 4,000,000.00 7,200,000.00 合计 15,956,131.64 30,412,800.00 投资者名称或类别 本期支付数 期末数 上海华谊(集团)公司 3,249,792.00 6,499,584.00 上海有机氟材料研究所 2,366,208.00 4,782,016.00 社会法人股 1,327,358.20 3,465,573.44 社会流通股 4,492,800.00 8,985,600.00 常熟三爱富公司少数股东 3,960,000.00 7,240,000.00 合计 15,396,158.20 30,972,773.44 注：1、子公司常熟三爱富氟化工有限公司第二届第二十二次董事会第4号决议分配利润3,600万元，其中本公司2,880 万元，少数股东720 万元。 2、公司董事会分配预案，2001 年分配为每股派发现金红利0.2 元（含税），每10 股送2 股。 （二十二）应交税金： 税种 期末数 期初数 增值税 -1,647,233.04 -2,392.24 营业税 139,452.16 54,666.10 城建税 702,248.21 1,246,190.20 企业所得税 20,150,963.70 9,949,284.65 个人所得税 -4,245.17 37,698.04 印花税 54,075.03 ---- 合计 19,395,260.89 11,285,446.75 1、应交税金期末数比期初数增加8,109,814.14 元,增加比例为71.86%,增加原因为子公司常熟三爱富氟化工有限公司企业所得税增加额较大。 2、各分公司、分厂异地独立缴纳所得税执行的所得税税率： （1）母公司15% （2）常熟三爱富氟化工有限公司 所属：常熟市致冷剂厂应纳税所得额的80%部分按15% 计缴、20%部分按33%计缴。 常熟市电化设备厂应纳税所得额的80%部分按15% 计缴、20%部分按33%计缴。 常熟市清洗剂厂 33%。 （3）上海三爱富广角创业公司33%。 （4）上海励精实业有限公司处在免税期内。 （二十三）其他应交款 项目 期末数 期初数 期末计缴标准 教育费附加 3,967,984.62 2,448,713.31 （注1） 堤防费 799.38 -5,750.69 应纳流转税的1% 义优金 239.78 -1,725.26 应纳流转税的0.3% 河道费 199.85 -1,437.67 应纳流转税的0.25% 两金 1,485,884.11 788,151.43 （注2） 建农基金 18,020.00 82,630.00 （注3） 合计 5,473,127.74 3,310,581.12 注1：教育费附加: 母公司按应纳流转税的3%计缴，子公司常熟三爱富氟化工有限公司按主营业务收入的0.8%、其他业务收入的0.15%计缴。 注2：两金：子公司常熟三爱富氟化工有限公司上交市场物价调节基金及粮食风险基金，按主营业务收入的1%计提。 注3：建农基金：子公司常熟三爱富氟化工有限公司按职工人数计缴。 （二十四）预提费用： 类别 期末数 期初数 期末结存原因 土地使用费 --- 91,190.20 --- 借款利息 206,197.50 73,708.43 2001年12月21日—31日利息未结算 外购动力 406,005.25 383,972.77 2001年12月电费帐单未到 大修理费 --- --- 合计 612,202.75 548,871.40 （二十五）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 期末已到期未偿还原因 信用借款 35,057,750.00 5,500,000.00 2004年11月27日到期 保证借款 28,046,900.00 28,059,910.97 2004年9月20日到期 合计 63,104,650.00 33,559,910.97 1、无已到期未偿还的借款。 2、长期借款期末数比期初数增加29,544,739.03 元,增加比例为88.04%,增加原因系母公司为1000T/Y 橡胶项目增加借款。 （二十六）长期应付款: 类别 期末数 期初数 取得土地使用权的补偿金 3,750,000.00 3,750,000.00 氟利昂产品限产补贴 727,760.00 727,760.00 子公司集资款 257,500.00 257,500.00 合计 4,735,260.00 4,735,260.00 其中：取得土地使用权的补偿金系应付上海华谊(集团)公司(本公司第一大股东)。 （二十七）股本： 期末数 比例 期初数 比例 1、未上市流通股份： （1）发起人股份： 56,160,000.00 48.39% 56,160,000.00 48.39% 其中： 国家持有股份 56,160,000.00 48.39% 56,160,000.00 48.39% 其中：国有股 32,497,920.00 28.00% 32,497,920.00 28.00% 国有法人股 23,662,080.00 20.39% 23,662,080.00 20.39% 境内法人持有股份 --- --- --- --- （2）募集法人股： 14,976,000.00 12.90% 14,976,000.00 12.90% 未上市流通股份合计 71,136,000.00 61.29% 71,136,000.00 61.29% 2、已上市流通股份： 人民币普通股 44,928,000.00 38.71% 44,928,000.00 38.71% 已上市流通股份合计 44,928,000.00 38.71% 44,928,000.00 38.71% 3、股份总数： 116,064,000.00 100.00% 116,064,000.00 100.00% 本期内股本总额及结构均无变动。 （二十八）资本公积： 项目 期初数 本期增加 期末数 股本溢价 42,424,102.62 --- 42,424,102.62 股权投资准备 12,387,707.74 257,040.00 12644747.74 其他资本公积转入 4,620,048.88 --- 4,620,048.88 合计 59,431,859.24 257,040.00 59,688,899.24 本期资本公积增加257,040.00 元，系常熟三爱富氟化工公司收到财政部返回款321,300.00元,用于企业再投入,按投资比例80%计入257,040.00 元。 （二十九）盈余公积： 项目 期初数 本期增加数 期末数 法定盈余公积 24,653,128.81 8,322,651.20 32,975,780.01 公益金 17,187,802.26 6,549,833.79 23,737,636.05 任意盈余公积 1,086,306.72 --- 1,086,306.72 合计（注） 42,927,237.79 14,872,484.99 57,799,722.78 注：原期初数 44,268,391.93 减：追溯调整 1,359,741.32 其中： 会计政策变更 1,274,475.24 会计差错 68,307.19 住房周转金 16,958.89 加：年末增加合并子公司的年初调整调整 18,587.18 经调整后年初数 42,927,237.79 盈余公积期末数比期初数增加14,872,484.99 元,增加比例为34.65%,增加原因系本年计提数。 计提法定盈余公积8,322,651.20 元，其中母公司按税后利润的10％计提47,770,163.70 元，其余均为合并子公司计提的部分，按母公司占有的股权比例计入。 计提法定公益金6,549,833.79 元，其中母公司按税后利润的10％计提，其余均为合并子公司计提的部分，按母公司占有的股权比例计入。 （三十）未分配利润： 金额 备注 期初未分配利润 32,466,695.35 减：会计政策变更影响 5,097,900.95 见本附注二（十八） 投资收益追溯调整 273,228.77 见本附注二（十九） 住房周转金转入 67,835.58 按沪财会（2001）24 号文件执行 提取励精公司盈余公积 18,587.18 本期新增合并子公司 经调整后的年初未分配利润 27,009,142.87 加：本期净利润 48,879,993.07 减：提取法定盈余公积 8,322,651.20 提取法定公益金 6,549,833.79 应付普通股股利 23,212,800.00 2001 年度利润分配预案 期末未分配利润 37,803,850.95 （三十一）主营业务收入、主营业务成本 1、项目 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 本年发生数 工业 477,191,284.73 431,587,673.69 345,755,822.76 商业 106,805,931.34 58,200,164.77 103,769,166.60 小计 583,997,216.07 489,787,838.46 449,524,989.36 公司内各业务 19,876,286.00 980,686.49 19,948,572.22 分部相互抵销 合计 564,120,930.07 488,807,151.97 429,576,417.14 1、项目 主营业务成本 主营业务毛利 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业 131,435,461.97 119,864,912.41 商业 3,036,764.74 2,264,376.30 小计 134,472,226.71 122,129,288.71 公司内各业务 +72,286.22 -39,577.74 分部相互抵销 合计 134,544,512.93 122,089,710.97 2、地区分部 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上海市 244,325,982.29 175,244,495.90 196,823,607.11 常熟市 339,671,233.78 314,543,342.56 252,701,382.25 小计 583,997,216.07 489,787,838.46 449,524,989.36 公司内各地区 19,876,286.00 980,686.49 19,948,572.22 分部相互抵销 合计 564,120,930.07 488,807,151.97 429,576,417.14 2、地区分部 主营业务成本 主营业务毛利 上年发生数 本年发生数 上年发生数 上海市 138,847,539.20 47,502,375.18 36,396,956.70 常熟市 228,811,010.55 86,969,851.53 85,732,332.01 小计 367,658,549.75 134,472,226.71 122,129,288.71 公司内各地区 941,108.75 +72,286.22 -39,577.74 分部相互抵销 合计 366,717,441.00 134,544,512.93 122,089,710.97 公司的前五名客户销售总额为17,182,127.65 元,占公司全部主营业务收入的3.05%。 （三十二）其他业务利润： 类别 本年发生数 收入 成本 利润 材料销售 48,217,843.47 42,097,029.16 6,120,814.31 租赁业务 995,328.80 182,581.30 812,747.50 提供劳务 213,614.70 78,167.48 135,447.22 托管业务 1,377,813.62 75,779.75 1,302,033.87 技术咨询 4,160,276.14 228,815.19 3,931,460.95 融资业务 694,166.00 52,062.45 642,103.55 其他 1,534,794.82 1,529,177.31 5,617.51 合计 57,193,837.55 44,243,612.64 12,950,224.91 类别 上年发生数 收入 成本 利润 材料销售 42,024,985.39 36,004,491.47 6,020,493.92 租赁业务 1,085,350.55 59,189.70 1,026,160.85 提供劳务 2,356,785.81 2,464,204.69 -107,418.88 托管业务 774,092.76 42,215.22 731,877.54 技术咨询 --- --- --- 融资业务 --- --- --- 其他 --- --- --- 合计 46,241,214.51 38,570,101.08 7,671,113.43 1、本期托管收入利润1,302,033.87 元，系收取上海天原(集团)有限公司氟化学厂资产委托经营管理费。 2、其他业务利润本年发生数比上年增加5,279,111.49 元，增加比例为68.82%，增加原因为本年技术咨询收入增加较大。 （三十三）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 4,699,514.20 2,517,896.03 减：利息收入 881,211.14 891,731.02 汇兑损失 --- --- 减：汇兑收益 3,222.98 148.72 其他 251,631.27 602,867.02 合计 4,066,711.35 2,228,883.31 财务费用本年发生数比上年增加1,837,828.04 元，增加比例为82.46%，增加原因为本年借款增加幅度较大，相应增加利息支出。 （三十四）投资收益： 1、本年发生数 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认 权益法下确认 收益 的股权投资收益 的股权投资收益 短期投资 1,545,794.04 --- --- --- 长期股权投资 --- --- 24,175.90 1,143,950.62 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 1,545,794.04 --- 24,175.90 1,143,950.62 类别 股权投资 股权转让 计提减 合计 差额摊销 收益 值准备 短期投资 --- --- --- 1,545,794.04 长期股权投资 -289.20 257,877.12 3,400,000.00 -1,974,285.56 长期债权投资 --- 2,073.60 --- 2,073.60 合计 -289.20 259,950.72 3,400,000.00 -426,417.92 2、上年发生数 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认 权益法下确认 收益 收益 的股权投资收益 的股权投资收益 短期投资 535,395.22 --- --- --- 长期股权投资 --- --- --- 24,469.22 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 535,395.22 --- --- 24,469.22 类别 股权投资 股权转让 冲回减 合计 差额摊销 收益 值准备 短期投资 --- --- --- 535,395.22 长期股权投资 --- 233,553.15 279,709.40 537,731.77 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 --- 233,553.15 279,709.40 1,073,126.99 投资收益本年发生数比上年减少1,499,544.91 元，减少比例为139.74%，减少原因为本年计提减值准备340 万元。 （三十五）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 增值税退回 --- 1,916,431.73 出口补贴 22,800.00 --- 合计 22,800.00 1,916,431.73 补贴收入本年发生数比上年减少1,893,631.73 元，减少比例为98.81%，减少原因为本年无增值税退回。 （三十六）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 26,820.00 161,508.74 无法支付的应付款项 --- 53,409.21 赔偿及罚款收入 372,122.63 87,485.87 其他 74,151.88 187,613.00 合计 473,094.51 490,016.82 （三十七）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 362,117.86 2,457,890.12 赔偿及罚款支出 496,888.01 107,743.00 固定资产减值准备 --- 3,726,028.67 其他 190,859.00 114,317.73 合计 1,049,864.87 6,405,979.52 营业外支出本年发生数比上年减少5,356,114.65 元，减少比例为83.61%，减少原因为本年计提减值准备，对上年作追溯调整，以及上年报废固定资产金额较大。 （三十八）支付的其他与经营活动有关的现金:40,196,195.75 其中主要项目：管理费用（扣除支付给职工的费用） 2,455.74万元 销售费用（扣除支付给职工的费用） 1,161.68万元 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 帐龄 期末数 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1 年以内 7,030,019.70 83.73% 5% 351,500.99 1－2 年 790,841.13 9.42% 10% 79,084.11 2－3 年 259,241.91 3.09% 20% 51,848.38 3 年以上 316,403.64 3.76% 40% 207,486.80* 合计 8,396,506.38 100.00% --- 689,920.28 帐龄 期初数 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1 年以内 3,175,150.35 82.17% 0.5% 15,875.75 1－2 年 339,612.61 8.79% 1% 3,396.13 2－3 年 154,520.96 4.00% 10% 15,452.10 3 年以上 194,651.58 5.04% 50% 36,012.18 合计 3,863,935.50 100.00% --- 70,736.16 *其中3－4 年计提比例为40%，4－5 年计提比例为80%，5 年以上计提比例为100%。 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为3,548,826.02 元，占应收帐款总金额的42.27%。 3、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份表决权的股东单位欠款。 3、应收帐款期末数比期初数增加4,532,570.88 元，增加比例为117.30％，增加原因为本年主营业务收入增长幅度较大。 （二）其他应收款 1、帐龄分析 帐龄 期末数 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1 年以内 26,559,570.08 78.26% 5% 1,327,978.50 1－2 年 389,700.00 1.15% 10% 38,970.00 2－3 年 3,432,281.96 10.11% 20% 686,456.39 3 年以上 3,558,181.61 10.48% 40% 1,681,801.88* 合计 33,939,733.65 100% --- 3,735,206.77 帐龄 期初数 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1 年以内 6,676,771.82 33.11% 0.5% 33,383.86 1－2 年 7,030,209.68 34.86% 1% 70,302.10 2－3 年 3,083,411.37 15.29% 10% 308,341.14 3 年以上 3,375,921.96 16.74% 50% 3,076,980.98 合计 20,166,314.83 100% --- 3,489,008.08 *其中：3—4 年计提比例为40%，4—5 年计提比例为80%，5 年以上计提比例为100%。 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为29,124,235.62 元，占其他应收款总额的比例为85.81% 3、1998 年被涉及金融诈骗，尚余被诈骗款250 万元及利息3.414 万元，已于1999 年全额计提坏帐准备，本期经公司董事会决议批准已转作坏帐核销。 4、金额较大的其他应收款 欠款人名称 金额 内容 常熟三爱富氟化工有限公司 20,005,209.68 暂借 三爱富实业公司 3,451,046.97 往来款 5、其他应收款中有持本公司5%以上表决权股份上海市有机氟材料研究所款项1,528,850.31元。 6、其他应收款期末数比期初数增加13,773,418.82 元，增加比例为68.30％，增加原因为本年应收常熟中昊化工新材料有限公司款项较大。 （三）长期投资： 1、项目 期末数 减值准备 期初数 减值准备 长期股权投资 143,786,906.60 1,500,000.00 137,333,520.26 1,000,000.00 长期债权投资 1,940.00 --- 13,460.00 --- 合计 143,788,846.60 1,500,000.00 137,346,980.26 1,000,000.00 2、长期股权投资： （1） 股票投资 股票名称 股份性质 期初数 本年减少数 期末数 氯碱化工 法人股 1,240,000.00 1,240,000.00 --- 爱建股份 法人股 186,800.00 186,800.00 --- 合计 1,426,800.00 1,426,800.00 --- 本年内上述法人股已转让，参见附注七（三）3。 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 注册资本 上海化工实业公司 5%以下 500,000.00 广东纺织品进出口公司投资贸易公司 5%以下 250,000.00 上海桃浦地区工业公司 5%以下 500,000.00 上海涂料有限公司 11.18% 29,531,318.40 合计 --- 30,781,318.40 被投资单位名称 本期投资 期末余额 增减额 上海化工实业公司 --- 500,000.00 广东纺织品进出口公司投资贸易公司 --- 250,000.00 上海桃浦地区工业公司 --- 500,000.00 上海涂料有限公司 --- 29,531,318.40 合计 --- 30,781,318.40 B、权益法核算的股权投资 被投资单 投资期限 占投资单 期初余额 本期累计数 位名称 位 本期合计 其中：投资 注册资本 成本 三爱富蔡 路工厂 不约定 100.000% 4,882,682.48 -192,411.53 --- 三爱富顾 路工厂 不约定 82.247% 6,309,683.59 -410,370.88 --- 上海三爱 1993-20 100.000% 4,608,561.86 --- --- 富实业有 18 限公司 上海励精 2000.3- 66.670% 828,186.82 455,877.31 --- 实业有限 2002.3 公司 上海三爱 1998-20 40.000% 9,755,394.97 988,963.76 --- 富戈尔氟 48 材料有限 公司 常熟三爱 不约定 80.000% 78,066,878.66 6,400,919.59 --- 富氟化工 有限公司 上海三爱 不约定 100.000% 674,013.48 -187,791.91 --- 富广角创 业公司 广州三爱 2001.12 --- --- 825,000.00 825,000.00 富新材料 -----20 销售有限 11.12 公司 合计 --- --- 105,125,401.86 7,880,186.34 825,000.00 被投资单 期末余额被 位名称 确认 股权投资 差额 分得利润 损益 准备 摊销 三爱富蔡 路工厂 -192,411.53 --- --- --- 三爱富顾 路工厂 347,109.19 --- --- 757,480.07 上海三爱 --- --- --- --- 富实业有 限公司 上海励精 455,877.31 --- --- --- 实业有限 公司 上海三爱 989,252.96 --- -289.20 --- 富戈尔氟 材料有限 公司 常熟三爱 34,943,879.59 257,040.00 --- 28,800,000.00 富氟化工 有限公司 上海三爱 -187,791.91 --- --- --- 富广角创 业公司 广州三爱 --- --- --- --- 富新材料 销售有限 公司 合计 36,355,915.61 257,040.00 -289.20 29,557,480.07 被投资单 位名称 初始投资 累计增减 合计 三爱富蔡 路工厂 4,796,140.72 -105,869.77 4,690,270.95 三爱富顾 路工厂 5,211,931.53 687,381.18 589,9312.71 上海三爱 4,680,000.00 -71,438.14 4,608,561.86 富实业有 限公司 上海励精 400,000.00 884,064.13 1,284,064.13 实业有限 公司 上海三爱 10,010,487.80 733870.93 10,744,358.73 富戈尔氟 材料有限 公司 常熟三爱 22,699,570.64 61,768,227.61 84,467,798.25 富氟化工 有限公司 上海三爱 1,970,246.43 -1,484,024.86 486,221.57 富广角创 业公司 广州三爱 825,000.00 --- 825,000.00 富新材料 销售有限 公司 合计 50,593,377.12 62,412,211.08 113,005,588.20 3、长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 煤气建设债券 1,000.00 3.6% 1,000.00 2003.1 住房建设债券 940.00 3.6% 940.00 2003.9 合计 1,940.00 1,940.00 4、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 期末数 上海三爱富实业有限公司 250,000.00 500,000.00 750,000.00 广东纺织品进出口公司投资贸易公司 250,000.00 --- 250,000.00 上海桃浦地区工业公司 500,000.00 --- 500,000.00 合计 1,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00 被投资单位名称 上海三爱富实业有限公司 处停业状态，预计部分投资损失 广东纺织品进出口公司投资贸易公司 预计投资无法收回 上海桃浦地区工业公司 系项目投资，所投项目已停止。 合计 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营产品 本年发生数 上年发生数 本年发生数 氟化工产品 137,520,050.95 116,823,320.60 93,054,440.51 主营业务成本 主营业务毛利 主营产品 上年发生数 本年发生数 上年发生数 氟化工产品 82,911,750.73 44,465,610.44 33,911,569.87 （五）投资收益 1、本年发生数 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认 权益法下确认 收益 收益 的股权投资收益 的股权投资 短期投资 1,430,924.04 --- --- --- 长期股权投资 --- 22,775.90 3,635,5915.61 -289.20 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 1,430,924.04 22,775.90 36,355,915.61 -289.20 类别 股权投资 股权转让 计提减 合计 差额摊销 收益 值准备 短期投资 --- --- --- 1,430,924.04 长期股权投资 257,877.12 --- 500,000.00 36,136,279.43 长期债权投资 2,073.60 --- --- 2,073.60 合计 259,950.72 --- 500,000.00 37,569,277.07 2、上年发生数 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认 权益法下确认 收益 收益 的股权投资收益 的股权投资收益 短期投资 535,395.22 --- --- --- 长期股权投资 --- --- --- 33,752,776.86 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 535,395.22 --- --- 33,752,776.86 类别 股权处 股权转 冲回减 合计 置收益 让收益 值准备 短期投资 --- --- --- 535,395.22 长期股权投资 233,553.15 --- 279,709.40 34,266,039.41 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 233,553.15 --- 279,709.40 34,801,434.633 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 上海华谊(集团)公司 南码头路200号 授权范围内 本公司第一大股东 国有资产经 营和管理实 业投资等 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 上海华谊(集团)公司 国有企业 俞德雄 （2）受本公司控制的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 上海三爱富新材料股份有限 公司蔡路工厂 浦东蔡路乡 有机氟化工产品生产 上海三爱富新材料股份有限 公司顾路工厂 浦东顾路乡 氟材料及化工产品生产 常熟三爱富氟化工有限公司 常熟福山 氟材料及化工产品生产 上海三爱富广角创业公司 龙吴路4411号 零售、批发、服务 上海三爱富实业有限公司 外高桥保税区 贸易、仓储加工 上海励精实业有限公司 龙吴路4411号 贸易、四技服务 广州三爱富新材料销售有限公司 广州东山区大沙头二 销售塑料制品及橡胶制品 马路12号1018室 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 上海三爱富新材料股份有限 公司蔡路工厂 子公司 国内独资 郑惠敏 上海三爱富新材料股份有限 公司顾路工厂 子公司 国内合资 张建平 常熟三爱富氟化工有限公司 子公司 国内合资 黄炯炯 上海三爱富广角创业公司 子公司 国内独资 陈吉江 上海三爱富实业有限公司 子公司 中外合资 滕名广 上海励精实业有限公司 子公司 国内合资 蒋建娣 广州三爱富新材料销售有限公司 子公司 国内合资 朱章鉴 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况： 单位：万元 企业名称 期初数 本期增减 期末数 上海华谊(集团)公司 406,624.00 --- 406,624.00 上海三爱富新材料股份有限公司蔡路工厂 479.60 --- 479.60 上海三爱富新材料股份有限公司顾路工厂 450.00 --- 450.00 常熟三爱富氟化工有限公司 2,830.00 --- 2,830.00 上海三爱富广角创业公司 197.00 --- 197.00 上海三爱富实业有限公司 468.00 --- 468.00 上海励精实业有限公司 60.00 --- 60.00 广州三爱富新材料销售有限公司 --- 150.00 150.00 3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化： 单位：万元 企业名称 期初数 本期增 金额 股权比例% 加金额 上海华谊(集团)公司 3,249.792 28.000 --- 上海三爱富新材料股份有限公司蔡路工厂 488.27 100.000 --- 上海三爱富新材料股份公司顾路工厂 630.97 82.247 --- 常熟三爱富氟化工有限公司 7,806.69 80.000 640.09 上海三爱富广角创业公司 67.40 100.000 --- 上海三爱富实业有限公司 460.86 100.00 --- 上海励精实业有限公司 82.80 66.670 45.61 广州三爱富新材料销售有限公司 --- --- 150.00 企业名称 本期减少 期末数 金额 金额 股权比例% 上海华谊(集团)公司 --- 3,249.792 28.000 上海三爱富新材料股份有限公司蔡路工厂 19.24 469.03 100.000 上海三爱富新材料股份公司顾路工厂 41.04 589.93 82.247 常熟三爱富氟化工有限公司 --- 8,446.78 80.000 上海三爱富广角创业公司 18.78 48.62 100.00 上海三爱富实业有限公司 --- 460.86 100.00 上海励精实业有限公司 --- 128.41 66.670 广州三爱富新材料销售有限公司 150.00 55.000 4、存在控制关系的关联交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母、子公司交易已作抵销。 （二）不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 与本公司的关系 上海涂料有限公司 联营企业 常熟埃夫阿托化学三爱富氟化工公司 联营企业 上海三爱富戈尔氟材料有限公司 联营企业 上海市有机氟材料研究所 本公司第二大股东 （三）关联方交易： 1、向关联方销售货物： 企业名称 本年金额(万元) 上年金额(万元) 上海三爱富新材料股份公司蔡路工厂 144.17 239.68 上海三爱富新材料股份公司顾路工厂 91.33 --- 上海市有机氟材料研究所 378.19 344.03 2、向关联方采购货物： 企业名称 本年金额(万元) 上年金额(万元) 上海三爱富新材料股份有限公司蔡路工厂 398.01 497.89 上海市有机氟材料研究所 181.16 --- 上海三爱富新材料股份公司顾路工厂 140.40 --- 3、向关联方转让法人股： 经公司四届三次董事会批准，本期将帐面持有的氯碱化工338,800 股社会法人股和爱建股份53,032 股社会法人股，按该两股票最近一期公告的每股净资产的1.5 倍定价，转让给上海市有机氟材料研究所，转让收入1,684,677.12 元，帐面成本1,426,800.00 元，形成利润257,877.12元。 4、关联方应收应付款项余额： 单位：万元 项目 本年余额(万元) 上年余额(万元) 其他应收款： 上海三爱富新材料股份有限公司顾路工厂 43.22 40.10 上海励精实业公司 --- 70.01 上海三爱富实业有限公司 345.10 306.83 上海三爱富戈尔氟材料有限公司 89.06 70.09 上海市有机氟材料研究所 152.85 --- 其他应付款： 上海市有机氟材料研究所 --- 77.23 长期应付款 上海华谊(集团)公司 375.00 375.00 八、或有事项： 公司无需披露的重大或有事项。 九、承诺事项： 公司无需披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项： （一）公司第四届第二次董事会会议通过了第1 号决议，根据公司现行发展的需要和配股三个项目建设进度要求，将配股项目中的第三项购买上海天原(集团)氟化学品厂相关固定资产提前进行，该项购买已于2001 年12 月预付了2,000 万元，2002 年中将继续支付4,125.24 万元。 （二）公司第四届第三次董事会会议第1 号决议,通过了以65.5 万美元(约合人民币540 万元)的价格将常熟三爱富氟化工有限公司持有的7.17%的常熟阿托菲纳三爱富氟化工有限公司股权转让给法国阿托中国投资有限公司。 （三）公司第四届第三次董事会会议第4 号决议,通过了本公司投资常熟中昊新材料有限公司6,400 万元的决议,该公司增资扩股后,本公司将占其注册资本的比例为80%。 （四）公司于2001 年12 月12 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2001）105 号文核准，同意配股新增注册资本16,374,866.00 元。截至2002 年2 月8 日止，公司已收到国家股、法人股、社会公众股股东缴入股本16,374,866.00 元。经增资后公司股本增加至132,438,866.00元，已由上海立信长江会计师事务所有限公司出具信长会师报字（2002）第10194 号予以验证。 （五）期后对外担保事项： 公司控股的子公司常熟三爱富氟化工有限公司下属常熟市清洗剂厂为常熟市中昊化工新材料有限公司向中国农业银行常熟市支行借1,400 万元提供担保，借款日为2002 年3 月6 日，期限为6 个月。 十一、债务重组事项： 公司本期未发生债务重组事项。 十二、其他事项： 公司于1998 年被涉及金融诈骗款300 万元，经上海市第一中级人民法院于2000 年6 月22日以（2000）沪一中刑初字第64 号刑事判决书宣告已结案。公司其他应收款帐面尚余被诈骗款250 万元及利息3.414 万元，已于1999 年全额计提坏帐准备，本期经公司董事会决议批准已转作坏帐核销。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的公司文件的正本及公告原稿。 上海三爱富新材料股份有限公司 二○○二年三月十六日 董事长签名：周云鹤 上海市股份有限公司二○○一年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位:上海三爱富新材料股份有限公司（母公司） 2001年12月31日 金额单位:元 资产 附注六 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 56,191,346.35 34,090,129.44 短期投资 258,190.00 4,930.00 应收票据 640,000.00 812,686.14 应收股利 23,800,000.00 应收利息 应收账款 （一） 3,793,199.34 7,706,586.10 其他应收款 （二） 16,677,306.75 30,204,526.88 预付账款 3,451,878.16 2,795,637.90 应收补贴款 2,531,380.61 存货 25,239,177.00 31,312,828.40 待摊费用 237,281.20 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 106,488,378.80 133,258,705.47 长期投资： 长期股权投资 （三）.1 136,333,520.26 142,286,906.60 长期债权投资 （三）.2 13,460.00 1,940.00 长期投资合计 136,346,980.26 142,288,846.60 其中: 合并价差(贷差以“ －”号表示合并报表填列) 其中: 股权投资差额(贷差以 “－”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 118,739,029.40 132,703,065.24 减：累计折旧 32,844,541.46 38,587,267.91 固定资产净值 85,894,487.94 94,115,797.33 减：固定资产减值准备 834,541.75 218,388.78 固定资产净额 85,059,946.19 93,897,408.55 工程物资 20,000,000.00 在建工程 16,239,753.57 57,248,491.51 固定资产清理 固定资产合计 101,299,699.76 171,145,900.06 无形资产及其他资产： 无形资产 1,501,712.14 660,000.00 长期待摊费用 303,333.36 其他长期资产 其中:临时设施净值 无形资产及其他资产合计 1,805,045.50 660,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 345,940,104.32 447,353,452.13 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 负债及股东权益 附注六 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 40,100,000.00 65,100,000.00 应付票据 480,000.00 961,766.00 应付账款 8,796,081.44 10,215,235.13 预收账款 2,027,242.41 5,458,540.97 应付工资 应付福利费 86,047.76 应付股利 11,956,131.64 23,732,773.44 应交税金 -1,687,439.43 -325,895.40 其他应交款 -39,592.90 2,093.94 其他应付款 6,250,530.10 1,677,402.95 预提费用 73,708.43 104,997.50 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 68,042,709.45 106,926,914.53 长期负债： 长期借款 28,059,910.97 63,104,650.00 应付债券 长期应付款 3,750,000.00 3,750,000.00 专项应付款 2,670,000.00 其他长期负债 长期负债合计 31,809,910.97 69,524,650.00 递延税款： 递延税款贷项 644,627.63 644,627.63 负债合计 100,497,248.05 177,096,192.16 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 116,064,000.00 116,064,000.00 减：已归还投资 股本净额 116,064,000.00 116,064,000.00 资本公积 59,431,859.24 59,688,899.24 盈余公积 29,252,265.34 38,806,298.08 其中:法定公益金 13,716,642.42 18,229,024.04 未确认的投资损失 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 40,694,731.69 55,698,062.65 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 245,442,856.27 270,257,259.97 负债及股东权益总计 345,940,104.32 447,353,452.13 上海市股份有限公司二○○一年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位:上海三爱富新材料股份有限公司（母公司） 2001年度 金额单位:元 项目 行次 附注六 上年数 本年数 一、主营业务收入 1 （四).1 116,823,320.60 137,520,050.95 减：折扣与折让 2 主营业务收入净额 3 116,823,320.60 137,520,050.95 减：主营业务成本 4 (四).2 82,911,750.73 93,054,440.51 主营业务税金及附加 5 809,193.25 921,923.53 二、主营业务利润（亏损以“－” 号填列） 10 33,102,376.62 43,543,686.91 加：其他业务利润（亏损以“－” 号填列） 11 1,740,417.77 7,224,320.29 减：存货跌价损失 12 营业费用 13 4,660,470.48 5,350,037.28 管理费用 14 23,372,172.27 28,043,717.90 财务费用 15 2,102,291.74 3,801,375.35 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 18 4,707,859.90 13,572,876.67 加：投资收益(损失以"－"号填列) 19 (五) 34,801,434.63 37,569,277.07 期货收益（亏损以“－”号填列） 20 补贴收入 22 6,000.00 营业外收入 23 362,570.32 71,813.46 减：营业外支出 25 3,868,252.01 360,264.68 四、利润总额(亏损总额以"－"号 填列) 27 36,009,612.84 50,853,702.52 减：所得税 28 996,003.59 3,083,538.82 减：少数股东损益(合并报表填列 、亏损以"－"号填列) 29 加：未确认的投资损失（合并报表 填列） 30 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 32 35,013,609.25 47,770,163.70 项目 行次 上年数 本年数 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－ ”号填列) 33 24,290,244.30 40,694,731.69 减：减少注册资本减少的未分配利润 34 加：盈余公积转入 35 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 36 59,303,853.55 88,464,895.39 减：提取法定盈余公积 37 3,501,360.93 4,777,016.37 提取法定公益金 38 3,501,360.93 4,777,016.37 职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外 商投资企业项目) 39 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填 列) 40 52,301,131.69 78,910,862.65 减：应付优先股股利 41 提取任意盈余公积 42 应付普通股股利 43 11,606,400.00 23,212,800.00 转作股本的普通股股利 44 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表 示) 45 40,694,731.69 55,698,062.65 附注: 非常项目: 1.出售、处置部门或被投资单位 46 2.自然灾害发生的损失 47 3.会计政策变更 48 -6,372,376.18 4.会计估计变更 49 -1,938,928.67 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二○○一年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位:上海三爱富新材料股份有限公司（合并） 2001年12月31日 金额单位:元 资产 附注五 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 (一) 109,291,198.86 90,795,188.70 短期投资 (二) 258,190.00 151,354.00 应收票据 (三) 16,310,646.49 36,380,940.85 应收股利 应收利息 应收账款 (五) 36,498,630.35 23,993,136.47 其他应收款 (六) 18,618,274.51 22,987,459.62 预付账款 (七) 6,581,721.36 3,869,865.70 应收补贴款 (四) 8,832,354.65 存货 (八) 94,665,235.47 115,196,220.43 待摊费用 (九) 414,365.20 127,368.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 282,638,262.24 302,333,888.42 长期投资： 长期股权投资 (十).1 76,774,690.98 73,154,072.33 长期债权投资 (十).2 13,460.00 1,940.00 长期投资合计 76,788,150.98 73,156,012.33 其中: 合并价差(贷差以“－” 号表示合并报表填列) 其中: 股权投资差额(贷差以“ －”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 (十一).1 160,553,370.61 176,799,588.04 减：累计折旧 (十一).2 54,513,399.87 64,546,154.08 固定资产净值 106,039,970.74 112,253,433.96 减：固定资产减值准备 (十一).3 834,541.75 218,388.78 固定资产净额 105,205,428.99 112,035,045.18 工程物资 (十二) 20,000,000.00 在建工程 (十三) 16,769,096.16 57,248,491.51 固定资产清理 固定资产合计 121,974,525.15 189,283,536.69 无形资产及其他资产： 无形资产 (十四) 1,501,712.14 660,000.00 长期待摊费用 (十五) 967,396.98 444,547.62 其他长期资产 其中:临时设施净值 无形资产及其他资产合计 2,469,109.12 1,104,547.62 递延税项： 递延税款借项 资产总计 483,870,047.49 565,877,985.06 负债及股东权益 附注五 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 (十六).1 41,820,000.00 68,420,000.00 应付票据 (十八) 12,041,972.00 961,766.00 应付账款 (十七) 25,689,103.02 36,511,583.07 预收账款 (十九) 14,316,439.39 17,226,753.42 应付工资 4,242,088.08 5,447,142.76 应付福利费 3,454,154.42 2,844,314.27 应付股利 (二十一) 15,956,131.64 30,972,773.44 应交税金 (二十二) 11,285,446.75 19,395,260.89 其他应交款 (二十三) 3,310,581.12 5,473,127.74 其他应付款 (二十) 36,402,470.21 13,743,164.80 预提费用 (二十四) 548,871.40 612,202.75 预计负债 一年内到期的长期负债 (十六).2 10,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 179,567,258.03 201,608,089.14 长期负债： 长期借款 (二十五) 33,559,910.97 63,104,650.00 应付债券 长期应付款 (二十六) 4,735,260.00 4,735,260.00 专项应付款 2,670,000.00 其他长期负债 长期负债合计 38,295,170.97 70,509,910.00 递延税款： 递延税款贷项 644,627.63 644,627.63 负债合计 218,507,056.63 272,762,626.77 少数股东权益(合并报表填列) 19,930,750.96 21,758,885.32 股东权益： 股本 (二十七) 116,064,000.00 116,064,000.00 减：已归还投资 股本净额 116,064,000.00 116,064,000.00 资本公积 (二十八) 59,431,859.24 59,688,899.24 盈余公积 (二十九) 42,927,237.79 57,799,722.78 其中:法定公益金 17,187,802.26 23,737,636.05 未确认的投资损失 未分配利润(未弥补亏损以"－ "号表示) (三十) 27,009,142.87 37,803,850.95 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 245,432,239.90 271,356,472.97 负债及股东权益总计 483,870,047.49 565,877,985.06 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二○○一年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位:上海三爱富新材料股份有限公司（合并） 2001年度 金额单位:元 项目 行次 附注五 上年数 本年数 一、主营业务收入 1 (三十一).1 488,807,151.97 564,120,930.07 减：折扣与折让 2 主营业务收入净额 3 488,807,151.97 564,120,930.07 减：主营业务成本 4 (三十一).2 366,717,441.00 429,576,417.14 主营业务税金及附加 5 2,834,313.28 3,572,259.08 二、主营业务利润（亏损 以“－”号填列） 10 119,255,397.69 130,972,253.85 加：其他业务利润（亏损 以“－”号填列） ?1 (三十二) 7,671,113.43 12,950,224.91 减：存货跌价损失 12 营业费用 13 20,081,261.22 20,317,408.77 管理费用 14 49,672,519.55 37,448,437.81 财务费用 15 (三十三) 2,228,883.31 4,066,711.35 三、营业利润(亏损以"－" 号填列) 18 54,943,847.06 82,089,920.83 加：投资收益(损失以"－" 号填列) 19 (三十四) 1,073,126.99 -426,417.92 期货收益（亏损以“－” 号填列） 20 补贴收入 22 (三十五) 1,916,431.73 22,800.00 营业外收入 23 (三十六) 490,016.82 473,094.51 减：营业外支出 25 (三十七) 6,405,979.52 1,049,864.87 四、利润总额(亏损总额以 "－"号填列) 27 52,017,443.06 81,109,532.55 减：所得税 28 8,652,170.58 23,265,665.12 减：少数股东损益(合并报 表填列、亏损以"－"号填列) 29 8,395,199.11 8,963,874.36 加：未确认的投资损失（合 并报表填列） 30 五、净利润(净亏损以"－" 号填列) 32 34,970,073.37 48,879,993.07 项目 行次 上年数 本年数 加：年初未分配利润(未弥 补亏损以“－”号填列) 33 15,674,807.71 27,009,142.87 减：减少注册资本减少的未分配利润 34 加：盈余公积转入 35 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 36 50,644,881.08 75,889,135.94 减：提取法定盈余公积 37 6,852,438.49 8,322,651.20 提取法定公益金 38 5,176,899.72 6,549,833.79 职工奖福基金(合并报表填列,子公 司为外商投资企业项目) 39 七、可供股东分配的利润(亏损以" －"号填列) 40 38,615,542.87 61,016,650.95 减：应付优先股股利 41 提取任意盈余公积 42 应付普通股股利 43 11,606,400.00 23,212,800.00 转作股本的普通股股利 44 八、未分配利润(未弥补亏损以"－ "号表示) 45 27,009,142.87 37,803,850.95 附注: 非常项目: 1.出售、处置部门或被投资单位 46 2.自然灾害发生的损失 47 3.会计政策变更 48 -6,372,376.18 4.会计估计变更 49 2,417,134.43 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO一年度会计报表 现金流量表 2001年度 会股地年03表 编制单位：上海三爱富新材料股份有限公司（合并） 金额单位：元 项目 行次 附注五 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 748,346,350.79 收到的税费返还 2 2,379,678.77 收到的其他与经营活动有关的现金 3 4,573,328.60 经营活动现金流入小计 5 755,299,358.16 购买商品、接受劳务支付的现金 6 597,513,611.56 支付给职工以及为职工支付的现金 7 37,430,715.81 支付的各项税费 8 47,307,644.76 支付的其他与经营活动有关的现金 9 三十八 40,196,195.75 经营活动现金流出小计 10 722,448,167.88 经营活动产生的现金流量净额 11 32,851,190.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 269,780.00 取得投资收益所收到的现金 13 2,351,040.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金 14 200,834.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 2,821,654.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 18 78,382,587.60 投资所支付的现金 19 992,941.18 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 79,375,528.78 投资活动产生的现金流量净额 25 -76,553,873.99 项目 行次 金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 192,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 192,100,000.00 偿还债务所支付的现金 31 146,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 20,397,238.28 其中：支付少数股东的股利 33 3,200,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 166,897,238.28 筹资活动产生的现金流量净额 40 25,202,761.72 四、汇率变动对现金的影响 41 3,911.83 五、现金及现金等价物净增加额 42 -18,496,010.16 补充资料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 48,879,993.07 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 8,963,874.36 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 4,491,487.81 固定资产折旧 47 11,218,711.17 无形资产摊销 48 841,712.14 长期待摊费用摊销 49 1,674,621.71 待摊费用的减少（减：增加） 50 286,997.20 预提费用的增加（减：减少） 51 -69,157.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）52 335,497.86 固定资产报废损失 53 财务费用 54 4,695,602.87 投资损失（减：收益） 55 -95,099.26 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -20,530,984.96 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -15,203,789.28 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -12,638,276.69 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 32,851,190.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 90,795,188.70 减：现金的期初余额 70 109,291,198.86 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -18,496,010.16 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO一年度会计报表 现金流量表 2001年度 会股地年03表 编制单位：上海三爱富新材料股份有限公司（母公司） 金额单位：元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 162,194,966.66 收到的税费返还 2 2,379,678.77 收到的其他与经营活动有关的现金 3 3,743,887.54 经营活动现金流入小计 5 168,318,532.97 购买商品、接受劳务支付的现金 6 96,180,002.11 支付给职工以及为职工支付的现金 7 24,385,710.48 支付的各项税费 8 13,997,059.58 支付的其他与经营活动有关的现金 9 29,457,258.64 经营活动现金流出小计 10 164,020,030.81 经营活动产生的现金流量净额 11 4,298,502.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 264,780.00 取得投资收益所收到的现金 13 7,213,253.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 197,834.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 7,675,867.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 76,471,579.60 投资所支付的现金 19 825,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 77,296,579.60 投资活动产生的现金流量净额 25 -69,620,711.99 项目 行次 金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 170,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 170,100,000.00 偿还债务所支付的现金 31 110,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 16,779,007.08 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 126,879,007.08 筹资活动产生的现金流量净额 40 43,220,992.92 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 -22,101,216.91 补充资料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 47,770,163.70 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 3,899,522.81 固定资产折旧 47 6,775,457.54 无形资产摊销 48 841,712.14 长期待摊费用摊销 49 1,455,105.71 待摊费用的减少（减：增加） 50 237,281.20 预提费用的增加（减：减少） 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 333,554.73 固定资产报废损失 53 财务费用 54 4,180,083.50 投资损失（减：收益） 55 -38,069,277.07 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -6,073,651.40 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -20,353,816.19 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 3,302,365.49 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 4,298,502.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 34,090,129.44 减：现金的期初余额 70 56,191,346.35 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -22,101,216.91 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
