国新文化控股股份有限公司
      关于国新集团财务有限责任公司的
              风险持续评估报告

    按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——
交易与关联交易》的要求，“上市公司应当在定期报告中持续
披露涉及财务公司的关联交易情况，每半年取得并审阅财务公
司的财务报告”，国新文化控股股份有限公司（以下简称“公
司”）通过查验国新集团财务有限责任公司（以下简称“国新
财务公司”）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，并持续关
注国新财务公司业务开展及经营情况，对其经营资质、业务和
风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：
    一、国新财务公司基本情况
    国新财务公司是经中国银行保险监督管理委员会北京监
管局批准，由中国国新控股有限责任公司（以下简称“中国国
新”）全额出资成立的非银行金融机构。国新财务公司成立于
2018 年 5 月，注册资本 20 亿元人民币。
    注册地址：北京市海淀区复兴路 12 号恩菲科技大厦 B 座
一层西侧
    法定代表人：房小兵
    金融许可证机构编码：L0262H211000001
    统一社会信用代码：91110108MA01C0J55L
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    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及
相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；
经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位
之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；
办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设
计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；
从事同业拆借；有价证券投资（除股票、信托投资以外）；承销
成员单位的企业债券。
    二、国新财务公司风险管理的基本情况
    （一）控制环境。
    按照《公司法》有关规定，国新财务公司设立了董事会、
监事会和经营管理层为主体的公司治理架构，并对各层级在风
险管理中的责任进行了明确规定。其中董事会承担全面风险管
理的最终责任；董事会下设风险管理委员会、审计稽核委员会
和提名薪酬与考核委员会，并建立各委员会的沟通机制，确保
信息充分共享并能够支持风险管理相关决策；监事会承担全面
风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和高级管理层在风
险管理方面的履职尽责情况并督促整改；高级管理层承担全面
风险管理的实施责任，执行董事会的决议。
    国新财务公司治理结构健全，管理运作规范。按照决策、
执行、监督、反馈互相制衡的原则，建立了分工合理、职责明
确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效
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性提供必要的前提条件。
   （二）风险的识别与评估。
    国新财务公司制定了《国新集团财务有限责任公司全面风
险管理办法》，并按照 1+N 的制度体系原则，细化了合规风险、
流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等各
类风险管理细则，建立了体系完备的风险管理制度，有效指导
各责任部门开展风险识别、监测、计量和评估。国新财务公司
建立全面风险定期评估机制，结合宏观环境、监管政策、公司
战略等全面评估风险隐患，有效防控重大风险。
    （三）控制活动。
    1.结算业务控制
    国新财务公司根据监管法规，制定形成“两个管理办法，
七个操作细则”的结算业务制度体系，建立标准化业务流程图
和内部授权管理规则，明确结算业务审批权限，规范业务办理
流程，有效控制业务风险。
    资金集中管理和内部转账结算业务方面，国新财务公司主
要依靠核心业务系统进行系统控制。成员单位在国新财务公司
开设结算账户，通过登入核心业务系统提交结算指令实现资金
结算。国新财务公司将内控环节固化于核心业务系统中，系统
按照内嵌授权审批流程和预设支付路径处理结算指令，有效防
范操作风险。
    成员单位存款业务方面，国新财务公司严格遵循平等、自
                                                    - 3 -
愿、公平和诚实信用原则，严格执行中国银行保险监督管理委
员会和中国人民银行相关规定，充分保障成员单位资金安全，
维护各当事人合法权益。
       2.信贷业务控制
       国新财务公司严格执行国家信贷政策和行业监管制度，将
各项要求、规定内嵌至信贷管理制度中，有效建立业务内控体
系，并对各信贷业务品种制定具体管理办法和操作细则，确保
职责明确、流程合规。
       国新财务公司按照审贷分离、分级审批原则进行贷款审批。
信贷业务部开展尽职调查提出信贷建议方案，经法律合规与风
险管理部审核后，提交信贷审查委员会审议，总经理对审议结
果有“一票否决”权，有效实现“全流程”控制和合规合理决
策。
       国新财务公司认真履行贷后管理要求，定期对贷款用途、
收息情况、信贷风险进行监控管理，对信贷资产实施五级分类
评估和管理。
       3.资金管理控制
       国新财务公司建立了由董事会承担最终责任，高管层组织
实施，法律合规与风险管理部统筹管理、资金管理部日常监测、
业务部门支持配合的流动性风险管理体系，定期分析研究资产
负债期限结构、流动性风险限额及其变化趋势，在此基础上合
理调整营运资金结构。有价证券投资坚持流动性管理工具的基
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本属性，遵照监管指标要求，资产配置以低风险、高流动性资
产为主。
    4.信息系统控制
    在信息系统建设方面，国新财务公司实施了核心业务系统
建设，于 2018 年 6 月正式上线，并逐年强化系统功能建设，
配套建设了独立机房和异地灾备机房，信息化水平得到了较大
提高。
    机房部署了高性能防火墙，实施内外网隔离，并采用国内
先进技术以确保网络安全；使用天威诚信颁发的数字证书进行
用户身份认证，并使用双因子认证、签名验签等各项技术措施
以确保系统应用安全。
    5.稽核监督
    审计稽核部负责国新财务公司内部审计稽核并推动相关
问题整改。根据三年审计工作规划和年度内审工作计划，每年
针对关键领域、重要业务环节和主要风险点开展专项审计，并
对财务核算、结算业务和资金业务等常规业务开展日常稽核，
按年开展内控有效性评价等。对审计发现问题、内控评价缺陷
及时进行沟通汇报，提出有价值的建议，并负责持续督导整改，
实现审计发现问题闭环管理。
    三、国新财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况。
    截至 2022 年 6 月 30 日，国新财务公司资产总额 212.54
                                                   - 5 -
亿元,负债总额 190.87 亿元，所有者权益总额 21.67 亿元，
2022 年 累 计 实 现 营 业 总 收 入 17,891.24 万 元 ， 利 润 总 额
6,962.9 万元，净利润 5,193.65 万元。国新财务公司经营稳
健，各项经营指标保持稳定。
    （二）管理情况。
    自成立以来，国新财务公司一直坚持稳健经营原则，严格
按照《中华人民共和国公司法》《企业会计准则》《企业集团财
务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及《公司章程》
规范经营行为，加强内部管理。根据对国新财务公司风险管理
的了解和评价，截至 2022 年 6 月 30 日止未发现与财务报表相
关资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在重
大缺陷。
    （三）监管指标。
    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2022 年
6 月 30 日止，国新财务公司的各项监管指标均符合监管要求，
不存在重大风险。
    （四）公司存贷款情况。
    截至 2022 年 6 月 30 日，公司在国新财务公司的存款余额
约为 10,379.45 万元人民币，贷款余额为零。公司在国新财务
公司的存款安全性和流动性良好，未发生国新财务公司因现金
头寸不足而延迟付款的情况。
    四、风险评估意见
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    基于以上分析与判断，本公司认为：
    （一）国新财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业
执照》；
    （二）未发现国新财务公司存在违反中国银行保险监督管
理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，
国新财务公司的资产负债比例符合该办法的要求规定；
    （三）国新财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公
司管理办法》的规定开展经营，国新财务公司的风险管理不存
在重大缺陷。本公司与国新财务公司之间发生的关联存款等金
融业务风险可控。
    特此报告。




                          国新文化控股股份有限公司
                               2022 年 8 月 30 日




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