国新文化控股股份有限公司
 2022 年度董事会审计与风险管理委员会
            履职情况报告

    根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所
《股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作》等法律法规和《公司章程》《董事会审计与风险管理委
员会工作细则》等有关规定，国新文化控股股份有限公司（以
下简称“公司”）董事会审计与风险管理委员会本着勤勉尽职
的原则，认真履行审计监督职责。现将 2022 年度履职情况报
告如下：
    一、审计与风险管理委员会基本情况
    公司第十届审计与风险管理委员会现由独立董事王彦
超先生、独立董事黄生先生、独立董事许大志先生、董事长
王东兴先生、董事姚世娴女士组成，其中主任委员由具有专
业会计资格的独立董事王彦超先生担任。
    二、审计与风险管理委员会会议召开情况
    报告期内，公司审计与风险管理委员会共召开六次会议，
会议召开情况如下：
    2022 年 1 月 24 日，公司召开第十届董事会审计与风险
管理委员会 2021 年度审计沟通会第一次会议。会议审议通
过《2021 年度业绩预亏公告》及《2021 年度关于拟计提商誉
减值准备的提示性公告》，并听取《2021 年财务状况及经营
成果报告》及《2021 年度审计工作安排》。

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    2022 年 4 月 6 日，公司召开第十届董事会审计与风险管
理委员会 2021 年度审计沟通会第二次会议，与会委员听取
大信会计师事务所汇报《2021 年度年报审计与治理层的沟通
函》。大信会计师事务所汇报公司 2021 年度审计工作进展，
就国新文化管理层和治理层对财务报表的责任，注册会计师
与审计相关的责任，独立性，审计目的、审计范围及审计工
作安排，审计中发现的问题与国新文化审计与风险管理委员
会进行充分沟通，审计与风险管理委员会对相关情况进行了
解核查并提出建议。
    2022 年 4 月 15 日，公司召开第十届董事会审计与风险
管理委员会 2021 年年度审计第三次沟通会，与会委员听取
大信会计师事务所汇报公司 2021 年审计报告终稿，对大信
会计师事务所出具的公司 2021 年年度财务会计报表审计意
见无异议，同意提交董事会审议。
    2022 年 4 月 26 日，公司召开第十届董事会审计与风险
管理委员会第五次会议，经与会委员审议，同意《2021 年年
度报告及摘要》《2022 年第一季度报告》及《2021 年度内部
控制评价报告》等 13 项议案。
    2022 年 8 月 26 日，公司召开第十届董事会审计与风险
管理委员会第六次会议，审议通过《2022 年半年度报告及摘
要》《关于国新集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》
及《关于与国新集团财务有限责任公司开展金融业务的风险
处置预案》。
    2022 年 10 月 20 日，公司召开第十届董事会审计与风险

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管理委员会第七次会议，审议通过《2022 年第三季度报告》。
    三、2022 年度主要工作情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作情况
    报告期内，审计与风险管理委员会听取公司 2021 年年
度审计机构大信会计师事务所对公司 2021 年度财务和内控
审计工作计划，并严格按照监管部门的要求指出审计重点关
注的事项，在审计机构汇报初步的 2021 年年度审计报告审
计意见后，审计与风险管理委员会认真审阅相关资料，对审
计过程中发现的问题与年审会计师及公司管理层进行充分
沟通，提出具体的改进建议。
    报告期内，公司审计与风险管理委员会对大信会计师事
务所的独立性和专业性进行评估，认为其在担任审计工作期
间，能够勤勉尽责、恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职
业准则，按计划完成各项审计任务，较好地履行了审计机构
的责任和义务。委员会提议公司续聘大信会计师事务所为公
司 2022 年度审计机构。
    （二）指导内部审计与风险管理工作
    报告期内，审计与风险管理委员会认真审阅公司内部审
计工作计划，督促内部审计工作按照计划执行。对公司开展
的费用支出专项审计提出指导性意见，提高公司的内部审计
工作成效。对内部审计发现的问题给予高度重视，并敦促整
改工作的落实。
    （三）评阅公司财务报告并发表意见
    报告期内，审计与风险管理委员会根据监管要求及工作

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规程，认真审阅公司定期财务报告，并对定期报告的编制提
出专业建议。审计与风险管理委员会认为，公司财务会计报
表依据《企业会计准则》及其相关补充规定编制，会计政策
运用恰当，会计估计合理，符合企业会计准则、企业会计制
度及财务部发布的有关规定要求；公司财务会计报表纳入合
并范围的单位及报告内容完整，报表合并基础准确；公司财
务会计报表内容客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏
报情况。
    （四）评估内部控制的有效性
    审计与风险管理委员会按照《内部控制管理办法》等有
关规定，积极推动公司内部控制制度建设。报告期内，公司
按照《公司法》《证券法》等法律、法规及《公司章程》等有
关规定，已建立较为完善的治理结构和内部控制制度，公司
的内部控制实际运作情况符合上市工作规范治理的要求。
    四、总体评价
    报告期内，审计与风险管理委员会全体委员严格按照
《股票上市规则》和《公司章程》等规定，秉持审慎、客观、
独立的原则，切实履行职权范围内的责任，维护公司和全体
股东的合法权益，促进公司稳健经营和规范运作。
    2023 年，审计与风险管理委员会将继续加强与公司管理
层的交流沟通，监督公司的内外部审计工作，规范公司经营
行为，防范公司经营风险，推动公司治理水平的不断提升。


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    审计与风险管理委员会
        2023 年 4 月 27 日




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