上海新黄浦置业股份有限公司2001年年度报告 一、重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 目录 章节 一 重要提示及目录 二 公司基本情况简介 三 会计数据和业务数据摘要 四 股本变动及股东情况 五 董事、监事、高级管理人员和员工情况 六 公司治理结构 七 股东大会情况简介 八 董事会报告 九 监事会报告 十 重要事项 十一财务报告 十二备查文件目录 二、公司基本情况简介 (一)公司法定名称： 中文名称：上海新黄浦置业股份有限公司 英文名称: SHANGHAI NEW HUANG PU REAL ESTATE CO.,LTD. 英文缩写：NHPRECL (二)公司法定代表人：吴明烈 (三)公司董事会秘书：李薇洁 联系地址：上海市北京东路668 号西楼6 层 电话：（021）63238888 传真：（021）63237777 电子信箱：stock@600638.com (四)公司注册地址：上海市延安东路110 号7 楼 邮政编码：200002 公司办公地址：上海市北京东路668 号西楼6 层 邮政编码：200001 公司国际互联网网址：http://www.600638.com 公司电子信箱：600638@600638.com (五)公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 (六)公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：新黄浦 股票代码：600638 (七)其他有关资料： 公司最近变更注册登记日期：2001 年11 月9 日 变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3101011000045 公司税务登记号码：310101132345908 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海市南京东路61 号4 楼 三、会计数据和业务数据摘要（合并报表） (一)本年度利润总额构成及现金流量(单位:元) 项目 金额 利润总额 71,528,899.98 净利润 55,100,789.65 扣除非经常性损益后的净利润 50,923,788.51 主营业务利润 21,687,393.50 其他业务利润 880,137.54 营业利润 54,934,027.32 投资收益 11,680,753.68 补贴收入 5,000,000.00 营业外收支净额 -85,881.02 经营活动产生的现金流量净额 -271,607,703.81 现金及现金等价物净增加额 129,893,189.86 注：“扣除非经常性损益后的净利润”说明： 扣除项目 涉及金额(元) 1、补贴收入 4,250,000.00 2、营业外收入 9,931.59 3、营业外支出 82,930.45 (二)前三年主要会计资料及财务指标(单位:元) 项目 2001年度 2000年度 调整前 调整后 主营业务收入 347,000,543.31 480,675,976.55 379,615,699.39 净利润 55,100,789.65 122,951,854.46 122,181,695.17 总资产 3,132,108,458.67 2,986,279,532.17 2,705,805,017.95 股东权益 (不含少数股东权益)2,083,397,604.02 1,677,958,961.50 1,659,974,022.26 每股收益 0.0982 0.2372 0.2357 加权每股收益 0.1056 0.2372 0.2357 项目 1999年度 调整前 调整后 主营业务收入 418,828,901.10 418,828,901.10 净利润 95,475,118.99 95,475,118.99 总资产 3,131,971,093.31 3,136,086,811.05 股东权益 (不含少数股东权益) 1,550,891,389.30 1,555,007,107.04 每股收益 0.1842 0.1842 加权每股收益 0.1842 0.1842 项目 2001年度 2000年度 1999年度 调整前 追溯调整后 调整前 追溯调整后 扣除非经常性损 益后的每股收益 0.0976 0.2244 0.2317 0.0887 0.0887 每股净资产 3.7126 3.2374 3.2027 2.9922 3.0000 调整后每股净资产 3.7054 3.2176 3.1484 2.9451 2.9531 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.4840 0.4230 0.4230 0.5939 0.5939 净资产收益率%(摊薄) 2.64% 7.33% 7.36% 6.16% 6.14% 净资产收益率%(加权) 3.20% 7.61% 7.56% 5.48% 6.04% 注：本期扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为2.96%。 (三)报告期内股东权益变动情况：（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 518,307,374.00 758,710,909.80 150,176,463.34 本期增加 42,856,614.00 370,359,297.15 10,837,239.75 本期减少 期末数 561,163,988.00 1,129,070,206.95 161,013,703.09 变动原因 配股 配股 利润分配 项目 其中公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 39,247,950.69 232,779,275.12 1,659,974,022.26 本期增加 3,612,413.25 55,100,789.65 479,153,940.55 本期减少 55,730,358.79 55,730,358.79 期末数 42,860,363.94 232,149,705.98 2,083,397,604.02 变动原因 经营取得及利润 分配 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况： 1、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 次变动增减（＋，—） 配股 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 转股 发 他 计 1 、未上市流通股份 (1)发起人股份 235,695,671 2,920,518 238,616,189 其中： 国家拥有股份 194,701,118 2,920,518 197,621,636 境内法人持有股份 40,994,553 0 40,994,553 境外法人持有股份 其他 (2)募集法人股份 151,725,417 670,210 152,395,627 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 未上市流通股份合计 387,421,088 3,590,728 391,011,816 2、已上市流通股份 (1)人民币普通股 130,886,286 39,265,886 170,152,172 (2)境内上市的外资股 (3)境外上市的外资股 (4)其他 已上市流通股份合计 130,886,286 39,265,886 170,152,172 3、股份总数 518,307,374 42,856,614 561,163,988 2、股票发行与上市情况： (1)、2001 年9 月14 日公司获中国证券监督管理委员会证监发行字［2001］75号文核准通过配股方案。以2000 年12 月31 日的总股本518,307,374 股为基数，每10 股配3 股，配股价格为每股10.00 元。 配股交款期为2001 年10 月8 日至2001 年10 月19 日（期间证券营业日），本次配股共配售42,856,614 股。配股获配新增的社会公众股39,265,886 股，已于2001 年11 月9 日上市交易。国家股股东、法人股股东配售的股票在国家有关规定公布之前，暂不上市流通。 (2)、报告期末公司股份总数为561,163,988 股，比上年末增加了42,856,614股,系公司本年度内实施配股所致。 (3)、本公司现无内部职工股或公司职工股。 (二)股东情况介绍 1、截止2001 年12 月31 日，本公司股东总数为112128 户。 2、主要股东持股情况：（前10 名股东） 股东名称 持股数(股) 比例(％) (1).国家股(新黄浦集团授权管理) 197621636 35.22％ (2).上海新黄浦（集团）有限责任公司 18269595 3.26％ (3).上海海浦中心房地产有限公司 16402338 2.92％ (4).上海东亚建筑实业有限公司 13701261 2.44％ (5).上海众鑫实业有限责任公司 13209920 2.35％ (6).光大证券有限责任公司 11809155 2.10％ (7).申银万国证券有限责任公司 11091600 1.98％ (8).广州美盈鞋业公司 8856000 1.58％ (9).上海城市建设投资公司 5791500 1.03％ (10).上海新黄浦楼宇装备实业有限公司 4012247 0.71％ 持股5%以上的法人股股东为上海新黄浦(集团)有限责任公司，本年度内增持了2,920,518 股，系国家股参与配股所致。该公司年末持股数为215,891,231股，所持有的股份无质押和冻结，亦无其它法律争议。 光大证券有限责任公司所持股份中11,564,000 股为已上市流通股，另245,155 股为法人股。其余股东持有的均为法人股。 上海海浦中心房地产有限公司、上海东亚建筑实业有限公司、上海新黄浦楼宇装备实业有限公司系上海新黄浦(集团)有限责任公司控股子公司。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东单位名称：上海新黄浦（集团）有限责任公司 法定代表人：吴明烈 成立日期：1994 年6 月 注册资本：人民币伍亿元 公司类别：有限责任公司（系黄浦区国资办授权经营的国有独资企业） 股权结构：100%国有资产 经营范围：房地产经营、生物技术、微电子、企业应用软件、实业投资开发。 4、本公司没有持股10%以上的法人股东。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 年末持 增减变 股数量 股数量 动原因 吴明烈 董事长 男 53 1999.6.28-2002.6.28 0 0 陆却非 副董事长 男 46 1999.6.28-2002.6.28 300 390 配股 兼总经理 庞毓芳 董事 女 44 1999.6.28-2002.6.28 0 0 金鉴中 董事 男 44 1999.6.28-2002.6.28 0 0 肖元真 董事 男 46 1999.6.28-2002.6.28 800 1040 配股 周科轩 董事 男 34 2000.4.28-2002.6.28 0 0 甘湘南 董事 女 32 2000.4.28-2002.6.28 1500 1500 朱坚勇 董事 男 44 2000.4.28-2002.6.28 0 0 张晖明 独立董事 男 46 2000.4.28-2002.6.28 0 0 胡耕华 监事长 男 52 1999.6.28-2002.6.28 9104 11835 配股 张雅斌 监事 男 28 2001.6.30-2002.6.28 0 0 朱贤琼 监事 女 42 1999.6.28-2002.6.28 0 0 李薇洁 董秘 女 46 1999.6.28-2002.6.28 0 0 褚秋根 总会计师 男 57 1999.6.28-2002.6.28 0 0 胡少波 财务总监 男 38 2000.8.23-2002.6.28 0 0 董事、监事在股东单位任职情况： 1、董事长吴明烈先生在本公司控股股东上海新黄浦（集团）有限责任公司任董事长兼总裁； 2、董事庞毓芳女士在本公司控股股东上海新黄浦（集团）有限责任公司任副总裁； 3、董事金鉴中先生在本公司控股股东上海新黄浦（集团）有限责任公司任副总裁； 4、董事肖元真先生在本公司控股股东上海新黄浦（集团）有限责任公司任总经济师； 5、董事周科轩先生在本公司控股股东上海新黄浦（集团）有限责任公司任投资发展部经理； 6、董事甘湘南女士在本公司控股股东上海新黄浦（集团）有限责任公司任资产管理部经理； 7、监事张雅斌先生在本公司控股股东上海新黄浦（集团）有限责任公司任资产管理部经理助理。 （二）董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 公司根据董事会重大决策和年度经营目标，经营者即总经理与董事长签订全年工作目标作为考评依据，党总支书记兼监事长按不高于经营者80％的标准支付年度报酬，其它高级管理人员与其签定工作目标作为考评依据，并根据考评结果决定下年度的年薪定级、岗位安排、聘用与否。 吴明烈、庞毓芳、金鉴中、肖元真、周科轩、甘湘南、朱坚勇、张雅斌不在本公司领取报酬，陆却非、张晖明、胡耕华、朱贤琼、李薇洁、褚秋根、胡少波在本公司领取报酬。 公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为76.5 万元，目前在公司领取报酬董事1 人，金额20 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为34.5 万元。 本年度独立董事的职务津贴为2 万元人民币。 公司现任董事、监事、高级管理人员共15 人，在公司领取报酬的共7 人，其中在2 万元—6 万元之间为2 人，8 万元—14 万元之间为3 人，16 万元—20万元之间为2 人。 （三）报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因： 本年度内董事宋亦飞先生因工作调动，不再担任本公司董事。 本年度内独立董事周汉民先生因担任国家公务员的原因，不再担任本公司独立董事。 本年度内监事柴国钢先生因系国家公务员，不再担任本公司监事。 （四）公司员工情况： 至报告期末，公司共有员工51 人，其中销售人员6 人，财务人员9 人，技术人员7 人，行政人员22 人。高级职称4 人，中级职称16 人，初级职称5 人。员工教育程度：博士生2 人，硕士生4 人，大学本科生16 人，大专生14 人。退休职工4 人。 六、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作，对照中国证监会和国家经贸委最近发布的《上市公司治理准则》文件的要求，目前公司治理结构主要情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，公司设立了和股东沟通的有效渠道；公司严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择、会议的出席登记上尽可能方便股东参会以行使股东的表决权。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司通过修改相关的议事规则，增加了约束控股股东行为的条款，实际运作中没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，各自独立核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和经营层能够独立规范运作。 3、公司关联交易公平合理，不损害全体股东的利益，并对定价依据予以充分披露，关联股东在表决时放弃表决权； 4、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制度，保证董事选聘公开、公平、公正、独立；公司董事会建立了董事会议事规则，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会。公司2000年初已聘用独立董事，独立董事能够认真履行职责，在维护公司整体利益的同时，保障了中小股东的利益。 5、关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事会能够认真履行自己的职责，对公司重大投资决策以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 6、关于绩效评估和激励机制：公司已建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考评和激励机制，公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事、经理和高级管理人员的绩效评估标准和激励约束机制。 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行以及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 8、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司控制人的详细资料和股份的变化情况。 日前，公司根据中国证监会和国家经贸委联合发布的《中国上市公司治理准则》及其他一些相关法律、法规的要求，结合公司的实际情况，修改了公司章程，进一步完善了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、信息披露管理制度等，在经董事会、监事会通过或经过股东大会批准后实施。 (二)公司独立董事履行职责情况 本公司独立董事任职以来，严格按照相关法律、法规和公司章程的要求，报告期内对公司与控股股东之间的资产与股权置换的关联交易事项发表了自己的独立意见，促进了关联交易决策公平、公正、公允，保障了董事会决策的正确性，维护了中小股东的利益，同时，独立董事凭借丰富的专业技术和管理经验为公司的经营、管理增加了新思路，增强了决策的科学性。目前，公司正积极物色增补合适的独立董事人选1—2名，并提交公司年度股东大会审议批准，以达到证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求。 (三)公司高层管理人员的选择、考评、激励及约束机制 1、选择机制：总经理、董事会秘书由公司董事会聘任或者解聘，其他高级管理人员根据公司总经理提名由董事会聘任或者解聘。 2、考评机制：公司建立了考核指标体系和考核程序，董事会对高级管理人员工作业绩和履行职责情况进行考核评价，决定其年度报酬总额。 3、激励和约束机制：公司计划对高级管理人员实行年薪制，使其报酬与经营业绩挂钩。公司通过公司章程、岗位责任制，对高级管理人员的行为、权限、职责等作了相应的规定。公司将进一步完善激励机制，建立相关的奖励制度，对高级管理人员起到相应的激励作用。 七、股东大会情况简介 （一）报告期内召开的年度股东大会的情况及决议内容 1、2000 年度股东大会： 2001 年5 月26 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登会议通知，2000年6 月30 日在上海虹口体育馆召开大会。参加会议的股东代表共计3601 人次，代表股份271,346,230 股，占公司总股本的52.38%。符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。大会以记名投票表决的方式审议通过了有关事项并形成如下决议： (1)、2000 年度董事会工作报告； (2)、2000 年度监事会工作报告； (3)、2000 年度财务决算报告； (4)、2000 年度利润分配预案； (5)、公司董事会成员调整报告； (6)、公司监事会成员调整报告； (7)、修改公司章程的报告； (8)、续聘会计师事务所的报告； 会议决议公告刊登在2001 年7 月3 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 2、2001 年临时股东大会： 2001 年11 月28 日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登会议通知，2001年12 月28 日在上海南市影剧院召开大会，出席会议的股东代表共计532 人次，代表股份240,163,639 股，占公司总股本的42.7974%，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。大会以记名投票表决的方式审议通过了有关事项并形成如下决议： (1)、公司与新黄浦（集团）有限责任公司重大关联交易事项的议案； (2)、关于修改公司章程的议案； 会议决议公告刊登在2001 年12 月29 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （二）选举更换董事、监事情况： 2000 年度股东大会审议通过，同意周汉民先生辞去公司独立董事之职，同意宋亦飞先生辞去本公司董事之职，同意柴国钢先生辞去本公司监事之职。 2000 年度股东大会审议通过，增补张雅斌先生为公司第三届监事会监事。 八、董事会报告 （一）公司报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》规定，本公司属于房地产开发与经营业。公司主营业务为房地产开发经营及危旧房改造，物业管理等，具有国家级房地产开发一级资质。 （1） 主营业务收入、主营业务利润构成 2001 年中，上海房地产行业进入新一轮发展期，房地产市场由冷趋热，公司针对房产存量过大问题，抓住机遇加大租售力度，使存量住宅销售画上了圆满的句号，商业办公房不但出租率达到90％以上，且租金水平大幅提高。但是，由于公司近年投入较少，主营业务收入主要来自存量房产，加上存量房产的历史成本较高，房价较低，因此利润率下降较大，但明显改善了公司的资产质量和财务状况，有利于公司今后经营业绩的提升。 ① 按行业分类 行业 主营业务收入 比重％ 主营业务利润 比重％ （万元） （万元） 房地产业 32275.07 93.01 3252.68 96.39 旅游饮食服务业 2264.90 6.53 117.77 3.49 商业 140.94 0.40 2.43 0.07 工业 19.15 0.06 1.62 0.05 合计 34700.05 100 3374.51 100 ② 按地区分类： 上海地区100％ （2） 经营业务项目及市场占有率 公司房地产经营业务项目，目前主要有商品房销售、商品房出租和危旧房动拆迁三类。2001 年，公司销售商品房29586 平方米，占上海全市当年商品房销售量2020.46 万平方米的1.46‰，商业办公房出租80224.5 平方米，占全市出租商业办公房总面积314.57 万平方米的25.5‰，危旧房动拆迁面积19600 平方米，约占全市当年拆迁面积515.65 万平方米的3.8‰。 上述经营业务项目2001 年的销售收入、成本、毛利率分别为： 经营业务项目 销售收入（万元） 销售成本（万元） 销售利润（万元） 毛利率％ 商品房销售 11174.45 11019.07 155.38 1.39 商品房出租 6628.98 1504.63 5124.34 77.30 动拆迁项目 14471.65 16498.69 -2027.04 -14.01 合计 32275.07 29022.39 3252.68 — 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 2001 年中，公司剥离了原控股而近期不能带来经营业绩的上海恒立房地产有限公司、上海数码港网络有限公司、上海生元基因开发有限公司的股权，使控股子公司减至上海欣龙企业发展有限公司、上海高立贸易发展有限公司、上海金厦广告公司、上海科技京城商贸中心四家。 控股公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净利润 （万元） （万元） （万元） 上海欣龙企业发展 南京路155＃、156＃地 20000 59355.52 1903.32 有限公司 块开发经营 上海高立贸易发展 外高桥保税区国内外贸 USD100 421.36 -6.06 有限公司 易及加工 上海金厦广告公司 广告设计制作 300 874.88 1.96 上海科技京城商贸 五金交电、通讯电子产 1500 2151.83 0.94 中心 品贸易及咨询服务 上海欣龙企业发展有限公司的净利润占公司净利润5510.08 万元的34.54%，主要系南京路155＃、156＃地块处于市中心繁华闹市，所建商业临时用房租金年收入达3470 万元，具有较多收益。 3、主要供应商、客户情况 公司销售前五名的客户为： 客户单位 金额 内容 新黄浦集团 93,312,084.96 14号基地动迁及陈家宅房产销售 延安中路大绿地动迁指挥部 105,471,370.56 40、42、45号地块动迁 上海市房屋土地资源管理局 25,000,000.00 新黄浦金融大厦销售 上海浦东房地产公司 6,841,644.00 三林塘房产销售 上海久信房地产 2,946,917.00 浦东大道房产销售 合计 233,572,016.52 由于本公司属房地产行业，无供应商数据资料。 （二）经营中出现的问题与困难及解决方案 由于房地产业的复苏和上海新一轮房地产发展的启动，公司在盘活存量房产方面取得效果，以及经过重大资产重组，使公司的经营风险在一定程度上获得释放，公司基本面有了初步改善。但是，随着我国加入WTO 及房地产行业优胜劣汰的激烈竞争，公司急待提高核心竞争力和扩大房地产开发规模。特别是上海住宅商品房需求持续旺盛，公司目前缺乏可供房源，现正通过运用配股募集资金投资平江三期工程，预计年内可获取收益，并进一步寻找合适地块项目加大投入。同时，公司存货比重仍然偏高，主要为南京路155＃、156＃地块及上海科技京城物业的资产过于庞大，目前156＃地块已将其开发权益转让给宏伊公司，可望在年内确认为收益，155＃地块也正寻找合作对象，努力在2002 年内取得成效。此外，上市公司实施季度报告制度后，因房地产开发周期较长，经营业绩波动性较大，较难均衡经营业绩，对公司经营管理提出了更高要求，公司努力采取措施实行多个项目的滚动开发和多种收入来源来适应这种要求。 （三）公司报告期内的投资情况 1、报告期内募集资金的使用情况 2001 年9 月，经中国证监会批准，公司实施了2001 年配股方案，截止2001年11 月5 日，募集资金413,215,911.15 元（扣除发行费用）已全部到帐。本报告期内，公司按配股说明书中承诺的项目投入19600 万元，开发建设平江小区三期工程，项目相关变更手续正在办理之中，该项目的工程进度比原计划要快，1号楼、8 号楼已全部结构封顶，预售情况良好，已实现销售8047 平方米，公司在着力抓紧工程进度的同时，力争最佳的质量标准，争创上海市优质工程白玉兰奖。其余三个项目报告期内还未实施，计划投入的资金存于银行独立帐户。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明 被投资单位名称 投资金额(元) 收益(元) 占注册资本比例 上海赛格电子市场有限公司 1,500,000 6011.99 30% 上海兴华实业发展合作公司 600,000 -350,491.57 30% 上海祥生保险代理有限公司 500,000 10% 公司2001 年9 月结束对上海兴华实业发展总公司的投资，共收回2,171,385.84 元，减少相关投资帐面价值435,417.53 元；获得投资处置收益为1,735,968.31 元。 （四）公司报告期内财务状况和经营成果的分析 公司由于2001 年中实施配股扩大股本等原因，形成资本结构及净资产规模的变化。同时，因重大资产重组引起合并报表范围变化，致使资产结构年末与年初比较，形成了一些不可比因素，如应收及预付款项、存货及长期投资项目，增减变动较大，主要是由资产重组导致合并报表范围变化形成的，同时也反映了公司经营管理努力的成果。公司年末的资产负债率为32.46％，比期初进一步下降，在房地产行业中负债率偏低，公司信用状况良好，财务状况有所改善，但也反映了公司在当前房地产处于上升阶段，而银行贷款利率偏低形势下，尚未有效运用财务杠杆拓展市场获取更大收益。 公司经营层在2001 年中，按照董事会决策，在盘活存量地块和房产、上海科技京城高科技园区ICC 基地建设，兴建赛格电子市场及软件园等方面，都取得了可喜成果，不但使上海科技京城寻找到了合适定位，且使出租率和租金收入大幅提高，在主要依靠存量房产的经营条件下使公司保持了一定经营业绩，但较上年有所下降，特别是配股扩大股本后对公司经营业绩的提升提出了较高要求，需要公司尽速培育新的经济增长点和发展后劲，提高公司持续经营能力。 公司报告期内主要财务指标与上年比较增减变动如下： 项目 2001年度（期末） 2000年度（期末） 增减额 变动幅度％ （万元） （万元） （万元） 总资产 313210.85 270580.50 42630.35 15.76 长期负债 0 2000.00 -2000.00 -100 股东权益 208339.76 165997.40 42342.36 25.51 主营业务利润 2168.74 10997.92 -8829.18 -80.28 净利润 5510.08 12218.17 -6708.09 -54.90 增减变动较大的主要原因是： ①总资产与股东权益的变动，主要系实施配股增加募集资金41321.59 万元所致； ②长期负债降低系归还到期长期借款所致； ③主营业务利润及净利润有较大下降，系前几年开发住宅经不断消化房源减少而近年投入较少，致使售房收入减少，占全部主营业务收入的比重下降，且因156＃地块权益出让的收益报告期内未能确认。存量房的开发成本较高毛利率降低，形成利润下降。主营业务收入及利润上升较大的为商业办公用房的租金收入。 （五）新年度的经营计划 2002 年中，公司面对新的内外经营环境，要奋发有为，以发展为主题，投资新项目为主线，提升经营业绩为中心，加强房地产主业，使公司走上持续经营和健康发展的良性循环，增强公司的综合竞争力。 新一年中，公司一方面要把上海科技京城等租金收入作为稳定的收入来源，进一步挖掘增收潜力和升值潜力，提高收益；另一方面，平江三期住宅项目将成为公司新的经济增长点和利润来源；同时，通过盘活现有土地资源，寻求合作伙伴，共同开发建设，有效优化公司资产结构，并作为重要收入来源。力求使主营业务收入达到5.8 亿元，销售成本控制在4.5 亿元左右。 公司在新的一年中，力求着眼于公司长远发展和可持续经营能力的提高及核心竞争力的形成，所以除了力求当年有较好收益外，更注重于形成长远战略，养精蓄锐，培育后劲，为此设想： 1、充分利用上海黄浦江两岸综合开发规划、申办世博会和“一城九镇”建设所带来的房地产发展巨大空间和难得机遇，发挥公司的地域优势，精心选择投资项目，使公司获得新的发展契机和平台。 2、充分利用我国加入WTO 后，国外房地产航母驰入上海投资房地产的机遇，与合适的国外合作伙伴联手，按照国际房地产开发经营先进理念和经验，吸引外资，做大房地产规模，提升品牌形象，打好入世时间差，用好过渡期政策，拓展公司发展空间，使公司的市场竞争能力获得较大提高。 3、充分发挥上海科技京城高科技园区的集聚效应、放大效应和滚雪球效应，重点建设好ICC 基地、赛格电子市场和软件园区，优化入户企业，提升上海科技京城物业的品位和价值，进行相关增值服务，广开财源。 4、按照《上市公司治理准则》的要求，完善公司治理结构，加强制度建设和基础管理建设，梳理各种关系，规范经营行为，转换经营机制，使公司的经营管理水平走上一个新台阶。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年度公司董事会共召集七次会议： (1)、2001 年4 月12 日召开第三届十五次董事会会议，会议讨论通过如下决议： ① 通过公司2000 年度报告及摘要； ② 通过公司2000 年度董事会工作报告； ③ 通过公司2000 年度财务决算报告； ④ 通过公司2000 年度利润分配预案； ⑤ 通过公司2001 年利润分配政策； ⑥ 通过公司2001 年发展规划； ⑦ 通过公司董事会成员调整的议案。 ⑧ 通过关于公司增资配股符合《上市公司新股发行管理办法》和《关于 做好上市公司新股发行工作的通知》相关条件的议案； ⑨ 通过关于公司前次募集资金使用情况的说明。 本次董事会决议公告刊登在2001 年4 月14 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （2）、2001 年5 月25 日召开第三届十六次会议，会议讨论通过如下决议： 关于召开2000 年度股东大会的议案，审议内容为： ① 公司2000 年度董事会工作报告； ② 公司2000 年度监事会工作报告； ③ 公司2000 年度财务决算报告； ④ 公司2000 年度利润分配预案； ⑤ 关于公司董事会成员调整的议案； ⑥ 关于公司监事会成员调整的议案； ⑦ 关于修改公司章程的议案； ⑧ 关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司的议案。 本次董事会决议公告刊登在2001 年5 月26 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （3）、2001 年6 月12 日召开董事会临时会议，审议通过了公司拟与深圳赛格股份有限公司共同发起成立上海赛格电子市场有限公司。 本次董事会决议公告刊登在2001 年6 月13 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （4）、2001 年8 月2 日召开第三届十七次董事会会议，讨论通过了如下决议： ① 通过公司2001 年中期报告及摘要； ② 通过公司2001 年中期利润不分配不转增议案； ③ 通过关于公司无形资产等四项准备金的计提和损失处理内控制度。 本次董事会决议公告刊登在2001 年8 月4 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （5）、2001 年10 月16 日召开第三届十八次董事会会议，审议通过了公司重大资产156#地块权益出让的议案。 本次董事会决议公告刊登在2001 年10 月18 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （6）、2001 年11 月16 日召开第三届十九次董事会会议，审议通过了公司与控股子公司上海恒立房地产有限公司进行债务重组资产置换的预案。该预案属上交所上市规则第7.3.16 条第（四）“上市公司与其控股子公司发生交易的，可免于按照关联交易的方式表决和披露”的事项。 （7）、2001 年11 月27 日召开第三届二十次董事会会议，审议通过如下决议： ① 通过公司与控股股东上海新黄浦（集团）有限责任公司重大资产与股权置换关联交易的事项； ② 通过公司于12 月28 日召开2001 年临时股东大会的事宜。 本次董事会决议公告刊登在2001 年11 月28 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。与该次关联交易相关的法律文件公告刊登在2001 年12 月22 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司2000 年增资配股方案于2001 年实施。 公司增资配股方案经中国证券监督管理委员会证监发字（2001）75 号文批准，于2001 年9 月21 日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了配股说明书，担任本次配股的主承销商为光大证券有限责任公司。 本次配股的股权登记日为：2001 年9 月28 日，除权基准日为2001 年10月8 日，配股缴款起止日为2001 年10 月8 日至2001 年10 月19 日（期间证券营业日）。 本次配股方案为：以2000 年12 月31 日的总股本518,307,374 股为基数，每10 股配3 股，配股价格为每股10.00 元。本次配股共配售42,856,614 股，其中：国家股股东以现金认配2,920,518 股；法人股股东以现金认配670,210股（原先法人股股东承诺认配的1,803,682 股中认配了179,900 股,保留配股权的490,310 股由承销团包销），向社会公众股股东配售39,265,886 股。 本次配股募集资金人民币428,566,140.00 元， 扣除发行费用15,350,228.85 元，实际募集资金413,215,911.15 元已全部到位，并已经上海立信长江会计师事务所有限公司出具信长会师报字（2001）第11155 号验资报告。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司2001 年实现净利润55,100,789.65 元， 提取法定盈余公积金7,224,826.50 元，提取法定公益金3,612,413.25 元，加上年初未分配利润232,779,275.12，实际可供股东分配利润为277,042,825.02 元。公司董事会决定2001 年度利润分配预案为：拟以公司2001 年末总股本561,163,988 股为基数，向全体股东派发现金红利，每10 股派发0.80 元（含税），共计派发44,893,119.04元，尚余232,149,705.98 元结转下年度。以上预案需经股东大会审议通过。 （八）其它报告事项 1、本报告期内，为公司审计的会计师事务所未发生变更，仍为立信长江会计师事务所有限公司。 2、本报告期内，公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《中国证券报》。 九、监事会报告 报告期内公司监事会根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，本着对股东、对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展各项工作。 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开三次会议，主要内容如下： 1、2001 年4 月12 日召开第三届三次监事会会议，讨论通过如下决议： （1）通过公司2001 年度报告及摘要； （2）通过柴国钢先生辞去公司监事会监事职务的议案； （3）通过增补张雅斌先生为公司第三届监事会监事的议案。 本次监事会决议公告刊登在2001 年4 月14 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 2、2001 年8 月2 日召开第三届四次监事会会议，讨论通过公司2001 年中期报告和摘要。 本次监事会决议公告刊登在2001 年8 月4 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 3、2001 年11 月27 日召开第三届五次监事会会议，讨论通过公司与控股股东上海新黄浦（集团）有限责任公司重大资产与股权置换关联交易的事项。本次监事会决议公告刊登在2001 年11 月28 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况： 对照国家有关法律法规和有关规章制度，经检查，监事会认为本年度公司决策程序合法，公司已建立了较完善的内控制度，公司董事、总经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2、公司财务情况： 经审计，立信长江会计师事务所有限公司对公司2001 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为，公司2001 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况： 截止报告期末，公司2001 年11 月5 日实施完毕增资配股工作，计划投入的四个项目中，其中开发建设平江小区三期工程项目已投入资金1.96 亿元，其它三个项目均未投入，尚未投入的资金存于银行。 4、收购、出售资产情况： 公司出售资产价格合理，没有发现内幕交易和损害股东权益造成公司资产流失的行为。 5、关联交易情况： 报告期末公司关联交易均按公平交易的原则进行，无损害公司利益。 6、股东大会执行情况： 公司监事会列席了公司董事会和股东大会，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，公司监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 十、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联事项 1、报告期内，经公司第三届十九次董事会决议，为了夯实公司资产，减小公司的经营风险，决定将其控股持有75％股权的上海恒立房地产有限公司的物业资产“科技京城”大厦部分楼层建筑面积为75466.24 平方米，帐面价值85191.02万元的房产，与恒立公司所欠本公司余款85224.46 万元进行债务重组资产置换。 2、2001 年10 月16 日上海恒立房地产有限公司向公司销售科技京城物业资产7540.62 平方米及车库，销售金额共计140,642,896.40 元人民币。 以上二事项属上交所上市规则第7.3.16 条第（四）“上市公司与其控股子公司发生交易的，可免于按照关联交易的方式表决和披露”的事项。 3、报告期内，经公司三届二十次董事会审议通过，并经2001 年临时股东大会通过了公司与关联股东新黄浦（集团）有限责任公司重大资产置换事项。 （1）交易内容： 公司将持有的上海恒立房地产有限公司75％的股权、上海生元基因开发有限公司51％的股权及上海数码港网络有限公司70％的股权一并作价置换给新黄浦集团，同时公司受让新黄浦集团拥有的上海科技京城中位于园区中厅部分建筑面积为13716.37 平方米的物业资产。 （2）定价原则： 根据公司与新黄浦集团签署的《资产置换协议》，双方商定公司出让的恒立房地产有限公司、生元基因开发有限公司、数码港网络有限公司的股权，以经审计后净资产值为定价依据，以评估值为置换价格。以上三家公司出让的股权如果评估值低于审计的净资产值，则以审计的净资产值为置换价格。 公司受让的新黄浦集团拥有的上海科技京城中位于园区中厅部分建筑面积为13716.37 平方米物业资产，以评估后的评估值作为置换价格的参照价。 （3）转让价格： ①恒立房地产有限公司75％的股权： 根据上海立信长江会计师事务所有限公司出具的信长会师报字（2001）第11185 号审计报告，截止2001 年10 月31 日，恒立房产帐面总资产为449,659,922.02 元，负债为341,612,519.15 元，净资产为108,047,402.87 元，根据以上审计结果，恒立房产75％的股权对应的净资产为81,035,552.15 元。 根据上海东洲资产评估有限公司出具的资产评估报告（沪东洲评报字（2001）第511 号）和上海市资产评审中心出具的对于该评估报告的评估结果的确认通知（沪评审（2001）937 号），经评估确认，在评估基准日2001 年10 月31 日，恒立房产资产总值为人民币402,446,328.18，负债为人民币294,422,841.93 元，净资产为108,023,486.25 元。恒立房产75%的股权对应的净资产为81,017,614.69 元。 根据《资产置换协议》，恒立房产75%股权置换价格应为人民币81,035,552.15 元。 ②生元基因开发有限公司51％股权： 根据上海立信长江会计师事务所有限公司出具的信长会师报字（2001）第21660 号审计报告，截止2001 年10 月31 日，生元公司帐面总资产为148,911,162.20 元，负债为47,225,034.56 元，净资产为101,686,127.64 元，根据以上审计结果，生元公司51％的股权对应的净资产为51,859,925.10 元。 根据上海东洲资产评估有限公司出具的资产评估报告（沪东洲评报字（2001）第502 号）和上海市资产评审中心出具的对于该评估报告的评估结果的确认通知（沪评审（2001）938 号），经评估确认, 在评估基准日2001 年10 月31 日，生元公司资产总值为人民币149,665,958.66，负债为人民币47,224,897.06 元，净资产为102,441,061.60 元，生元公司51%的股权对应的净资产为52,244,941.42 元。 根据《资产置换协议》， 生元公司51% 股权置换价格应为人民币52,244,941.42 元。 ③上海数码港网络有限公司70％的股权： 根据上海立信长江会计师事务所有限公司出具的信长会师报字（2001）第21661 号审计报告，截止2001 年10 月31 日，数码港公司帐面总资产为49,871,375.47 元，负债为449,564.48 元，净资产为49,421,810.99 元，根据以上审计结果，数码港公司70％的股权对应的净资产为34,595,267.69 元。 根据上海东洲资产评估有限公司出具的资产评估报告（沪东洲评报字（2001）第501 号）和上海市资产评审中心出具的对于该评估报告的评估结果的确认通知（沪评审（2001）939 号），经评估确认, 在评估基准日2001 年10 月31 日，数码港公司资产总值为人民币50,215,797.92，负债为人民币451,964.48 元，净资产为49,763,833.44 元，数码港公司70%的股权对应的净资产为34,834,683.41 元。 根据《资产置换协议》，数码港公司70%股权置换价格应为人民币34,834,683.41 元。 ④、公司受让的资产： 公司受让新黄浦集团拥有的上海科技京城中位于园区中厅部分建筑面积为13716.37 平方米物业资产，该物业的产权证号沪房地市字（ 2001）第009366 号、第009367 号。 根据上海东洲资产评估有限公司沪东洲评报（2001）第497、498 号评估报告，并经上海市资产评审中心沪评审（2001）935、936 号文确认，该物业资产评估后的资产价值为人民币167,614,041.40 元。 ⑤公司出让的以上三家公司股权共作价为168,115,176.98 元，置换受让的新黄浦集团拥有的上海科技京城中位于园区中厅部分建筑面积为13716.37 平方米，物业资产作价为167,614,041.40 元。根据三家公司长期股权投资帐面价值188,451,919.89 元，新黄浦集团另用1756.73 平方米科技京城的物业资产补偿，双方资产置换交易差额501,135.58 元，由新黄浦集团以现金方式支付给公司。 以上关联交易公司有关的财务顾问报告、法律意见书、评估报告已刊登在2001 年12 月22 日的《上海证券报》、《中国证券报》上，并已于2001 年12 月29 日在上海产权交易所办理了产权转让手续。 （四）公司重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、重大担保事项 本报告期内，公司为上海恒立房地产有限公司借款美元470 万元进行担保，担保期限至2002 年3 月8 日。上海恒立房地产有限公司已于2002年2 月28 日归还银行借款美元470 万元。 3、其它重大合同 公司与上海宏伊企业发展有限公司于2001 年12 月16 日正式签订协议，公司将持有90%股权的上海欣龙企业发展有限公司开发位于上海市南京东路以南、河南中路以西、九江路以北、山东中路以东,土地规划为156号土地开发权益以27,500 万元转让给上海宏伊企业发展有限公司。 （五）本年度公司未改聘、解聘会计师事务所。 公司支付给立信长江会计师事务所有限公司报酬情况表 项目 2001年 2000年 财务审计费 600000元 1000000元 差旅费 1826元 4632元 配股审计咨询费 1500000元 （六）报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 （七）其他重要事项 根据财政部财税字［2000］99 号《关于进一步认真贯彻落实国务院<关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通过>的通知》，本公司现行所得税优惠政策执行至2001 年12 月31 日，从2002 年1 月1 日起，我公司所得税税率将按33％征收，将影响我公司2002 年盈利水平，但公司会根据自身的情况，积极争取与政府有关部门申请，给予继续享受优惠政策，并将有关进展情况及时履行信息披露。 十一、财务报告 （一）审计报告 审计报告 信长会师报字（2002）第10248 号 上海新黄浦置业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二OO 一年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表，二OO 一年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO 一年十二月三十一日的财务状况和二OO 一年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘桢 中国注册会计师 钱志昂 地址：中国·上海市南京东路61号4楼 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二OO二年三月七日 （二）会计报表附注 会计报表附注 一、公司简介： 上海新黄浦置业股份有限公司（原名上海黄浦房地产股份有限公司）是由原黄浦区房地产经营公司、黄浦区兴华实业开发公司和美华房屋建筑装饰公司三家全民所有制企业改制而成的上市公司。成立于1992 年12 月2 日，1993 年3 月26 日于上海证券交易所挂牌上市。所属行业：房地产业。公司经营范围：房地产经营、旧危房改造、室内外建筑装潢、物业管理、房产咨询、机械设备安装（含维修）、餐饮业、旅馆业、销售装潢材料、金属材料、木材、建筑材料、五金交电、百货、化工原料（除危险品）、电工材料、汽车配件。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时（按业务发生当期期初）的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收账款，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 除个别认定法外，按扣除内部往来的应收帐款和其他应收款年末余额的6%计提。 （九）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、开发成本、开发产品、工程施工、周转房、出租开发产品等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用五五摊销法。 4、开发用土地的核算方法： （1）纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本； （2）连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。 5、公共配套设施费用的核算方法： （1）不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例定标准分配计入商品房成本； （2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。 6、出租开发产品及周转房的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限折旧年限，采用直线法计算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。 7、存货跌价准备的确认标准、计提方法： （1）除开发商品、开发成本的存货：按重要性原则对主要存货项目以其单个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。 （2）开发商品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业开发商品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，如予计售价低于成本则按差额对其计提跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 （十）短期投资核算方法： 1、取得和发出的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则该项投资单独计提跌价损失准备。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐价值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30－40 5％ 2.375－3.167％ 专用设备 8 5％ 11.875％ 运输设备 8 5％ 11.875％ 通用设备 5－6 5％ 15.830－19.000％ 其他设备 5 5％ 19.000％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十三）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、借款利息的处理方法： 为购建固定资产而专门借入的款项，其借款利息开始资产化（即计入在建工程）同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。当所建工程项目发生非正常中断（达三个月及以上）时，借款利息暂停资本化。当所建工程项目达到预定可使用状态时，借款利息停止资本化。 3、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十四）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、无形资产摊销方法： 合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10 年的期限摊销。其中:其他无形资产按受益年限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十五）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期平均摊销，其中：固定资产大修理费用按大修理间隔期限平均摊销；租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十六）维修基金的核算方法： 按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房（ 1996）第116 号、第157 号文的规定，提取维修基金，计入开发成本，支付给物业管理公司。 （十七）质量保证金的核算方法： 按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土建安装工程款中预留扣下，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。 （十八）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十九）收入确认原则： 1、房地产销售：（1）工程已经竣工，具备入住交房条件（2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书（3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（4）成本能够可靠地计量。 2、出租物业收入：（1）具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书（2）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（3）出租开发成本能够可靠地计量。 3、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 4、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 5、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： 1、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。 2、本次会计政策变更的影响数及累计影响数： 项目 固定资产 在建工程 无形资产 减值准备 减值准备 减值准备 对2000 年初留存收益影响 -1,830,000.00 --- --- 其中：对2000 年初未分配利润影响 -1,555,500.00 --- --- 对上年净利润影响 -1,052,411.60 --- --- 对2001 年初留存收益影响 -2,882,411.60 --- --- 其中：对2001 年初未分配利润影响 -2,450,043.86 --- --- 对本年净利润影响 68,457.28 --- --- 项目 委托贷款 开办费 合计 减值准备 一次转销 对2000 年初留存收益影响 --- -3,007,500.91 -4,837,500.91 其中：对2000 年初未分配利润影响 --- -2,361,712.14 -3,917,212.14 对上年净利润影响 --- 282,252.31 -770,159.29 对2001 年初留存收益影响 --- -2,725,248.60 -5,607,660.20 其中：对2001 年初未分配利润影响 --- -1,981,148.09 -4,431,191.95 对本年净利润影响 --- 339,114.50 407,571.78 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 备注 增值税 17％ 商品销售 营业税 5％ 商品房销售等 所得税 15％ （二）税负减免： 上海科技京城商贸中心根据定期减免企业所得税通知书。(批准文号：（99）黄税征二字第983 号)1999 年6 月1 日起到2000 年12 月31 日止全额免税。2001 年1 月1 日起到2002年12 月31 日止核准减按应纳税额的50％纳税。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 （万元） 上海金厦广告公司 --- 300 主营广告设计制作 上海欣龙企业发展 --- 20,000 黄浦区155 号街坊 有限公司 东、156 号街坊地块 项目开发、营建、租 赁销售、物业管理、 房地产经纪活动、室 内装潢、国内贸易 （除专营） 上海高立贸易发展 USD100 --- 区内以五金机电、医 有限公司 药原料为主的仓储 业务以及商业性简 单加工；国际贸易、 转口贸易、保税区内 企业间的贸易及区 内贸易代理、贸易咨 询服务 上海科技京城商贸 1,500 --- 五金、交电、机电产 中心 品（除专营）、建筑 装潢材料、家具、文 教用品、商务服务、 电子产品、计算机及 软件和配件、通讯设 备（除无线）、办公 用品、信息和高科技 产业领域内技术咨 询、转让服务、开发 被投资单位全称 本公司实际投 本公司所占 是否 备注 资额(万元) 权益比例 合并 上海金厦广告公司 270 90% 是 --- 上海欣龙企业发展 18,000 90% 是 --- 有限公司 上海高立贸易发展 USD60 60% 是 --- 有限公司 上海科技京城商贸 1,350 90% 是 --- 中心 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 本年减少合并单位3 家，原因：公司根据第三届二十次董事会决议将其持有的上海恒立房地产有限公司75%的股权、上海数码港网络有限公司70%的股权及上海生元基因开发有限公司51%的股权一并以资产置换方式转让给上海新黄浦（集团）有限责任公司。2001年12 月28 日、29 日在上海产权交易所签定了沪产交所合同（2001 年）016552 号、沪产交所合同（2001 年）016563 号、沪产交所合同（2001 年）016564 号产权交易合同,并完成了产权交割。根据财会字【1998】66 号文,股权转让日为2001 年12 月29 日,上述三个子公司本次未纳入合并报表范围。本期公司按所持投资比例确认投资收益合计为11,205,855.85 元。 五、合并会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 36,126.34 25,604.59 银行存款 494,982,958.94 365,100,290.83 其他货币资金 --- --- 合计 495,019,085.28 365,125,895.42 其中：美金金额为4,207.60 元，期末汇率8.2766 折合人民币34,824.62 元。 （二）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 11,205,287.47 72.22% 6% 702,228.05 1至2年 3,168.00 0.02% 6% 190.08 2至3年 --- --- --- --- 3年以上 4,305,969.96 27.76% 6% 258,358.20 合计 15,514,425.43 100.00% 960,776.33 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 5,893,657.90 57.54% 6% 353,619.47 1至2年 --- --- --- --- 2至3年 2,000.00 0.02% 6% 120.00 3年以上 4,346,969.96 42.44% 6% 260,818.20 合计 10,242,627.86 100.00% 614,557,67 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为11,657,235.19 元，占应收帐款总金额的75.14％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 上海飞灵经济技术有限公司 27,820.00 100% 公司已搬迁，租赁款难以收回 上海新能源计算机发展经营部 4,000.00 100% 经营部已搬迁，租赁款难以收回 4、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、金额较大的应收帐款： 欠款人名称 金额 性质或内容 上海市科技创业中心 5,000,000.00 补贴款 上海对外服务公司 4,000,000.00 房款 洪谦益 1,801,650.19 租金 中信实业银行 702,585.00 房款 程冬梅 153,000.00 房款 公司于2002 年2 月25 日收到上海市科技创业中心对高新技术基地业务补贴款500 万元。 （三）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 7,672,948.50 38.53% 6% 454,904.92 1至2年 2,835,416.91 14.24% 6% 170,125.01 2至3年 263,575.50 1.32% 6% 15,814.53 3年以上 9,141,975.50 45.91% 6% 548,518.53 合计 19,913,916.41 100.00% 1,189,362.99 期初数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 123,946,518.77 16.81% 6% 926,621.56 1至2年 6,476,401.96 0.88% 6% 388,584.12 2至3年 604,005,628.97 81.92% 6% 453,009.03 3年以上 2,858,251.63 0.39% 6% 171,495.10 合计 737,286,801.33 100.00% 1,939,709.81 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为14,477,787.63 元，占其他应收款总金额的比例为72.70％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 中信实业银行 6,600,000.00 代垫装修款 晋仰物业有限公司 3,200,851.39 动迁款 东方卓德物业有限公司 2,263,836.04 往来款 浦东供电局 2,194,825.00 保证金及押金 上海陆家嘴集团公司 218,275.20 动迁款 4、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、其他应收款期末数比期初数减少717,372,884.92 元，减少比例为97.30％，减少主要原因为：上海恒立房地产有限公司将“科技京城”大厦建筑面积为75,466.24 平方米办公楼，抵销欠公司的往来款851,910,200.96 元。 （四）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 196,378,300.00 93.99% 3,735,431.58 23.48% 1至2年 50,000.00 0.02% 12,176,127.50 76.52% 2至3年 12,503,483.08 5.99% --- --- 合计 208,931,783.08 100.00% 15,911,559.08 100.00% 公司参建上海美联房产开发经营公司经营“花木乡”等商品房，支付参建款11,517,327.50元，因上海美联房产开发经营公司未履行合同，公司提起诉讼，2001 年8 月经上海市高级人民法院终审（沪高民终字第157 号），判决上海美联房产开发经营公司归还本公司参建款，截止2001 年12 月31 日上海美联房产开发经营公司尚未归还。 2、预付帐款中持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款为196,000,000.00 元，详见本附注七。 3、预付帐款期末数比期初数增加193,020,224.00 元，增加主要原因为：根据中国证券监督管理委员会2001 年9 月14 日颁发的证监公司字（2001）75 号“关于核准上海新黄浦置业股份有限公司配股的通知”，核准股份公司配售4,399.0086 万股普通股。共获募集资金413,215,911.15 元。按募集资金投向，公司将19,600 万元投资于建设平江小区三期工程。该项目当初由上海新黄浦（集团）有限责任公司立项开发,有关项目变更手续尚在办理之中。 （五）存货及存货跌价准备： 1、存货： 项目 期末数 期初数 原材料 19,761.80 --- 低值易耗品 88,830.81 108,459.81 产成品 495,726.50 --- 库存商品 2,722,024.36 985,038.27 开发成本 677,686,786.54 671,526,146.75 开发产品 561,517,469.13 377,744,718.81 工程施工 --- 4,314,321.14 周转房 10,577,320.73 14,716,528.37 出租开发产品 1,126,516,303.15 242,373,399.88 合计 2,379,624,223.02 1,311,768,613.03 2、存货跌价准备： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 --- 80,803.85 --- 80,803.85 开发产品 97,939,724.08 --- 59,718,742.14 38,220,981.94 合计 97,939,724.08 80,803.85 59,718,742.14 38,301,785.79 （1）存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备.确定可变现净值的依据为：有销售的根据最近的销售合同价格,无销售的根据市场同类价。存货跌价准备本期减少数详见附注（二十六）。 （2）存货期末数比期初数增加1,067,855,609.99 元，增加比例为81.41％，增加原因为：上海恒立房地产有限公司将其开发的“科技京城”大厦的部分楼层，建筑面积为75,466.24平方米,帐面价值为851,910,200.96 元的房产,抵销所欠公司往来款；上海新黄浦（集团）有限责任公司将其拥有的“科技京城”大厦的部分楼层，建筑面积为15,473.10 平方米（含补差面积1,756.73 平方米），帐面价值为187,950,784.31 元的房产置换公司所持有的上海恒立房地产有限公司75%股权、上海生元基因开发有限公司51%股权、上海数码港网络有限公司70%股权；向上海恒立房地产有限公司购买“科技京城”大厦的部分楼层，建筑面积为7,540.62 平方米及车库，购买价格为140,642,896.40 元，上述因素共增加存货帐面价值1,180,503,881.67 元。 其中：（1）开发成本 项目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 新新二期 --- --- --- 36,126,078.96 政法基地 --- --- --- 40,288,120.88 延安东路511号 --- --- --- 4,797,974.58 陈家宅三期 --- --- --- 24,473,397.75 40,42,45地块动迁 2000年 2001年 --- 7,800,991.00 14地块-动迁房款 1998年 2001年 --- 48,336,500.81 155,156地块 --- --- --- 509,703,082.77 合计 671,526,146.75 项目 期末数 备注 新新二期 36,626,478.96 --- 政法基地 40,288,120.88 政府尚未规划 延安东路511号 4,797,974.58 政府尚未规划 陈家宅三期 36,060,197.75 准备转让土地 40,42,45地块动迁 --- --- 14地块-动迁房款 --- --- 155,156地块 559,914,014.37 河南路地铁,准备转让 合计 677,686,786.54 （2）开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 陈家宅基地 1995年 84,487,232.18 --- 凌家弄基地 1996年 39,992,780.59 458,015.62 南川基地 1996年 19,846,419.56 623,038.54 新新基地 1996年 8,911,132.70 111,013.10 由由小区 1997年 10,144,881.43 565,079.78 新黄浦金融大厦 1997年10月 169,271,233.86 --- 科技京城大厦 1997年 1,628,395.00 1,180,503,881.67 外购商品房 --- 43,462,643.49 9,182,494.80 合计 377,744,718.81 1,191,443,523.51 项目名称 本期减少 期末余额 陈家宅基地 54,067,012.96 30,420,219.22 凌家弄基地 28,175,298.30 12,275,497.91 南川基地 --- 20,469,458.10 新新基地 --- 9,022,145.80 由由小区 5,871,204.42 4,838,756.79 新黄浦金融大厦 66,047,270.98 103,223,962.88 科技京城大厦 827,612,995.19 354,519,281.48 外购商品房 25,896,991.34 26,748,146.95 合计 1,007,670,773.19 561,517,469.13 （3）出租开发产品 项目名称 期初余额 本期增加 新黄浦金融大厦 214,058,262.12 66,047,270.98 科技京城大厦 --- 827,612,995.19 外购商品房 28,315,137.76 --- 合计 242,373,399.88 893,660,266.17 项目名称 本期减少 期末余额 新黄浦金融大厦 5,517,320.85 274,588,212.25 科技京城大厦 3,275,967.20 824,337,027.99 外购商品房 724,074.85 27,591,062.91 合计 9,517,362.90 1,126,516,303.15 （4）存货跌价准备 项目名称 期初余额 本期增加 期末余额 陈家宅基地 52,761,071.18 -36,959,674.96 15,801,396.22 南川基地 9,958,194.68 -719,365.58 9,238,829.10 由由小区 4,297,205.95 -2,415,342.50 1,881,863.45 凌家弄基地 21,526,094.59 -14,852,955.68 6,673,138.91 新新基地 483,892.70 111,013.10 594,905.80 外购商品房 8,913,264.98 -4,882,416.52 4,030,848.46 库存商品 --- 80,803.85 80,803.85 合计 97,939,724.08 -59,637,938.29 38,301,785.79 （六）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 房租 9,333,33 27,000.00 27,333.33 装修费 --- 100,000.00 --- 合计 9,333.33 127,000.00 27,333.33 类别 期末数 期末结存原因 房租 9,000.00 2002 年房租 装修费 100,000.00 租赁房装修，租赁期尚未开始 合计 109,000.00 （七）一年以内到期的长期债权投资： 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 97（下）住宅债券 700.00 3.60% 1997.9.30 2002.9.29 债券种类 期初应收利息 本期利息 期末应收利息 期末余额 97（下）住宅债券 81.90 25.20 107.10 807.10 （八）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 47,897,327.40 270,000.00 353,915,209.46 200,000.00 长期债权投资 --- --- 200,781.90 --- 合计 47,897,327.40 270,000.00 354,115,991.36 200,000.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 注册资本比例 资成本 国嘉实业 法人股 152,551 --- 152,551.00 珠江实业 法人股 5,000 --- 5,000.00 小计 --- 157,551 --- 157,551.00 被投资公司名称 帐面 减值准备 期末市价 余额 国嘉实业 152,551.00 --- 2,268,433.37 珠江实业 5,000.00 --- 40,800.00 小计 157,551.00 --- 2,309,233.37 （2）其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起 占被投资单位 期初余额 止期 注册资本比例 上海晋仰物业有限公司 --- 18.00% 90,000.00 上海外滩京城商务咨询有限公司 --- 18.00% 540,000.00 上海金信房地产有限公司 --- 10.00% 4,115,717.74 上海东汉物业管理有限公司 --- 5.00% 83,137.00 上海永华房地产有限公司 --- 5.00% 4,422,436.00 上海黄浦对外贸易公司 --- 2.00% 200,000.00 上海国际信托投资公司 --- 0.07% 16,668,300.00 上海祥生保险代理有限公司 10.00% --- 合计 26,119,590.74 被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额 上海晋仰物业有限公司 --- 90,000.00 上海外滩京城商务咨询有限公司 --- 540,000.00 上海金信房地产有限公司 --- 4,115,717.74 上海东汉物业管理有限公司 --- 83,137.00 上海永华房地产有限公司 --- 4,422,436.00 上海黄浦对外贸易公司 --- 200,000.00 上海国际信托投资公司 --- 16,668,300.00 上海祥生保险代理有限公司 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 26,619,590.74 B．权益法核算的对子公司股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额 本期权益增减额 起止期 注册资本比例 本期合计 上海恒立房地产有限公司 75% 197,470,696.61 -197,470,696.61 上海生元基因开发有限公司 51% 75,357,195.09 -75,357,195.09 上海数码港网络有限公司 70% 34,425,171.94 -34,425,171.94 小计 307,253,063.64 -307,253,063.64 被投资单位名称 本期权益增减额 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润初 上海恒立房地产 有限公司 -97,928,627.59 12,322,751.11 298,742.17 96,594,528.68 上海生元基因开发 有限公司 -51,000,000.00 -1,302,435.33 305,581.85 16,189,916.33 上海数码港网络 有限公司 -35,000,000.00 185,540.07 --- --- 小计 -183,928,627.59 11,205,855.85 604,324.02 112,784,445.01 被投资单位名称 期末余额 始投资 累计增减 合计 上海恒立房地产有限公司 97,928,627.59 -97,928,627.59 --- 上海生元基因开发有限公司 51,000,000.00 -51,000,000.00 --- 上海数码港网络有限公司 35,000,000.00 -35,000,000.00 --- 小计 183,928,627.59 -183,928,627.59 --- C．权益法核算的对联营企业股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额 本期权益增减额 起止期 注册资本比例 本期合计 上海豪华建筑装潢有限公司 40% 819,488.36 56,741.35 上海东方物业公司 30% 123,845.31 41,026.97 上海环球建筑工程公司 30% 4,582,969.41 1,577.24 上海美华建筑装饰有限公司 30% 2,654,467.51 -287,233.49 上海兴华实业发展合作公司 30% --- 249,508.43 上海兴华实业发展总公司 30% 853,910.83 -853,910.83 上海赛格电子市场有限公司 30% --- 1,506,011.99 上海彼菱计算机软件有限公司 23% 240,000.00 10,147.41 上海全光网络科技股份有限公司 20% 4,000,000.00 162,061.43 小计 13,274,681.42 885,930.50 被投资单位名称 本期权益增减额 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 上海豪华建筑装潢有限公司 --- 56,741.35 --- --- 上海东方物业公司 --- 41,026.97 --- --- 上海环球建筑工程公司 --- 1,577.24 --- --- 上海美华建筑装饰有限公司 --- -287,233.49 --- --- 上海兴华实业发展合作公司 600,000.00 -350,491.57 --- --- 上海兴华实业发展总公司 -1,500,000.00 -418,493.30 --- --- 上海赛格电子市场有限公司 1,500,000.00 6,011.99 --- --- 上海彼菱计算机软件有限公司 --- 14,664.11 --- 4,516.70 上海全光网络科技股份有限公司 --- 162,061.43 --- --- 小计 600,000.00 -774,135.27 4,516.70 被投资单位名称 期末余额 初始投资 累计增减 合计 上海豪华建筑装潢有限公司 684,872.40 191,357.31 876,229.71 上海东方物业公司 300,000.00 -135,127.72 164,872.28 上海环球建筑工程公司 4,500,000.00 84,546.65 4,584,546.65 上海美华建筑装饰有限公司 3,000,000.00 -632,765.98 2,367,234.02 上海兴华实业发展合作公司 600,000.00 -350,491.57 249,508.43 上海兴华实业发展总公司 1,500,000.00 -1,500,000.00 --- 上海赛格电子市场有限公司 1,500,000.00 6,011.99 1,506,011.99 上海彼菱计算机软件有限公司 240,000.00 10,147.41 250,147.41 上海全光网络科技股份有限公司 4,000,000.00 162,061.43 4,162,061.43 小计 16,324,872.40 -2,164,260.48 14,160,611.92 2、长期投资减值准备： 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 上海黄浦对外贸易公司 200,000.00 --- --- 200,000.00 公司亏损 上海晋仰物业有限公司 --- 70,000.00 --- 70,000.00 公司亏损 合计 200,000.00 70,000.00 --- 270,000.00 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 形成原因 初始金额 摊销期限 上海欣龙企业发展有限公司 股权转让 7,235,946.76 合同期限 合计 7,235,946.76 被投资单位名称 期初金额 本期摊销额 摊余金额 上海欣龙企业发展有限公司 7,110,322.66 150,748.92 6,959,573.74 合计 7,110,322.66 150,748.92 6,959,573.74 4、长期投资期末数比期初数减少306,218,663.96 元，减少比例为86.47％，减少主要原因为：公司根据第三届二十次董事会决议将其持有的上海恒立房地产有限公司75%的股权、上海数码港网络有限公司70%的股权及上海生元基因开发有限公司51%的股权一并以资产置换方式转让给上海新黄浦（集团）有限责任公司，减少对上述三家公司的投资帐面价值为188,451,919.89 元；历年利润分配减少相关投资帐面价值112,784,445.01 元。 （九）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 期初原值 本年增加 本年减少 期末原值 房屋及建筑物 15,554,122.35 4,188,132.10 10,068,595.08 9,673,659.37 通用设备 3,483,167.45 382,381.73 1,803,631.95 2,061,917.23 运输设备 2,510,445.20 --- 80,000.00 2,430,445.20 其他 32,950.00 --- --- 32,950.00 合计 21,580,685.00 4,570,513.83 11,952,227.03 14,198,971.80 其中：本期公司按帐面价值出售给上海新黄浦（集团）有限责任公司部分房屋及建筑物其帐面价值为10,068,595.08 元。 出售固定资产原值为11,952,227.03 元。 2、累计折旧： 类别 期初数 本年增加 本年提取 房屋及建筑物 1,803,530.86 --- 234,104.98 通用设备 2,711,883.70 --- 244,250.43 运输设备 2,142,383.05 --- 117,788.00 其他 16,574.36 --- 6,260.70 合计 6,674,371.97 --- 602,404.11 类别 本年减少 期末数 房屋及建筑物 --- 2,037,635.84 通用设备 1,704,031.62 1,252,102.51 运输设备 76,000.32 2,184,170.73 其他 --- 22,835.06 合计 1,780,031.94 5,496,744.14 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因 房屋及 建筑物 2,882,411.60 --- --- 2,882,411.60 帐面价值低于可收回金额 合计 2,882,411.60 --- --- 2,882,411.60 （十）短期借款： 借款类别 期末数 备注 期初数 抵押借款 94,500,000.00 见附注九 140,000,000.00 保证借款 332,000,000.00 见附注七 287,000,000.00 合计 426,500,000.00 427,000,000.00 （十一）应付帐款： 期末数 期初数 54,002,324.38 76,589,599.10 期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 （十二）预收帐款： 期末数 期初数 201,063,820.92 165,134,248.61 1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过一年的预收帐款： 付款单位名称 金额 未结转原因 黄浦区区政府 34,118,795.00 预收政法基地款项,尚未实现销售. 洪谦益 6,520,000.00 不符销售确认的条件 黄浦地产开发咨询公司 1,200,000.00 预收新新基地款项,尚未实现销售. 金庭浦 200,000.00 车库定金 江苏建筑工程公司 2,256,000.00 不符销售确认的条件 陕西长城机房公司 2,060,000.00 不符销售确认的条件 其中：房地产企业的预收账款 项目 预收比例 金额 帐龄 南川基地 定金 200,000.00 3年以上 政法基地 参建款 34,118,795.00 3年以上 陈家宅 27.36% 229,082.00 1年以内 凌家弄 38.58% 955,882.00 1年以内 外滩金融大厦 参建款 4,779,870.88 1至2年 新新基地 参建款 1,200,000.00 3年以上 浦电路 61.83% 67,791.34 1年以内 由由小区 6.86% 44,650.00 1年以内 租金 预收租金 433,333.35 1年以内 招远路 40.05% 96,865.00 1年以内 陈家宅商场 52.78% 7,740,900.40 1年以内 星云村 60.00% 5,806,277.05 1年以内 明德里 参建款 11,586,800.00 1年以内 得州路 定金 10,000.00 1年以内 由由七村 公有房出售 4,012,424.00 1年以内 40、42、45 地块 动迁款 7,637,184.00 1年以内 零星 45.33% 1,302,849.90 1年以内 156 地块 地块转让预收款 120,000,000.00 1年以内 注：预收比例系预售面积与开发总面积之比。 （十三）其他应付款： 期末数 期初数 230,815,487.63 261,775,910.09 1、期末余额中欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款为36,084,469.32元。详见附注七。 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容 上海新黄浦（集团）有限责任公司 36,084,469.32 往来款 上海浦联房地产发展公司 20,996,504.40 动迁房款 上海东亚建筑实业有限公司 14,758,256.20 动迁房款 上海华瑞企业有限公司 6,016,678.40 动迁房款 （十四）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 国家股 15,809,730.88 2001年现金股利尚未支付 法人股 752,067.40 1995年现金股利尚未支付 法人股 3,368,492.70 1996年现金股利尚未支付 法人股 8,514,008.25 1997年现金股利尚未支付 法人股 15,471,214.40 2001年现金股利尚未支付 流通股 13,612,173.76 2001年现金股利尚未支付 合计 57,527,687.39 根据公司第三届第二十次董事会决议按2001 年12 月31 日股本561,163,988 股为基数，进行现金分配，每股0.08 元，共分配44,893,119.04 元，其中：国家股15,809,730.88 元；法人股15,471,214.40 元，流通股13,612,173.76 元。 （十五）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 -85,293.03 35,551.87 17% 营业税 17,480,932.60 15,868,991.44 5% 城建税 1,223,665.29 1,113,588.86 7% 企业所得税 1,781,858.70 19,437,666.72 15% 个人所得税 11,095.58 -78,604.65 车船使用税 --- 914,267.88 房产税 3,727,771.51 --- 合计 24,140,030.65 37,291,462.12 （十六）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 524,420.00 477,252.39 3% 堤防费 174,496.44 158,770.42 1% 义务兵优待金 52,754.72 48,033.60 0.3% 河道管理费 16,651.41 12,693.18 0.25% 合计 768,322.57 696,749.59 （十七）一年内到期的长期负债： 借款条件 期末数 备注 期初数 保证借款 20,000,000.00 见附注七 --- 合计 20,000,000.00 --- （十八）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 --- 20,000,000.00 合计 --- 20,000,000.00 向中国工商银行上海市黄浦支行借款2,000 万元,转入一年内到期的长期负债。 （十九）股本： 项目 期初数 比例％ 本期增加配股 1、尚未流通股份 (1)发起人股份 235,695,671.00 45.48 2,920,518.00 其中：国家拥有股份 194,701,118.00 37.57 2,920,518.00 国有法人股份 40,994,553.00 7.91 --- (2)募集法人股份 151,725,417.00 29.27 670,210.00 尚未流通股份合计 387,421,088.00 74.75 3,590,728.00 2、已流通股份 境内上市的人民币普通股 130,886,286.00 25.25 39,265,886.00 已流通股合计 130,886,286.00 25.25 39,265,886.00 3、股份总数 518,307,374.00 100.00 42.856,614.00 项目 本期减少 期末数 比例％ 转配股上市流通 1、尚未流通股份 (1)发起人股份 --- 238,616,189.00 42.52 其中：国家拥有股份 --- 197,621,636.00 35.22 国有法人股份 --- 40,994,553.00 7.30 (2)募集法人股份 --- 152,395,627.00 27.16 尚未流通股份合计 --- 391,011,816.00 69.68 2、已流通股份 境内上市的人民币普通股 --- 170,152,172.00 30.32 已流通股合计 --- 170,152,172.00 30.32 3、股份总数 --- 561,163,988.00 100.00 根据中国证券监督管理委员会2001 年9 月14 日颁发的证监公司字（2001）75 号“关于核准上海新黄浦置业股份有限公司配股的通知”，核准股份公司配售4,399.0086 万股普通股。其中：向国家股股东配售292.0518 万股法人股，向法人股股东配售180.3682 万股,向社会公众股股东配售3,926.5886 万股。截止2001年11 月2 日,实际配售4,285.6614 万股,其中: 向国家股股东配售292.0518 万股法人股，向法人股股东配售67.021 万股,向社会公众股股东配售3,926.5886 万股。上海立信长江会计师事务所有限公司2001 年11 月2 日出具信长会师报字(2001)第11155 号验资报告 （二十）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 758,710,909.80 370,359,297.15 --- 1,129,070,206.95 合计 758,710,909.80 370,359,297.15 --- 1,129,070,206.95 资本公积期末数比期初数增加370,359,297.15 元，增加比例为48.81％，增加原因为：本期配售股本4,285.6614 万股,配股价为每股10 元,扣除券商承销费7,978,224.20 元,上网手续费844,504.65 元,其他费用6,527,500.00 元,实得配股资金413,215,911.15 元,根据有关会计处理的规定,本次配股资金计入“股本”42,856,614.00 元,计入“资本公积”370,359,297.15 元。 （二十一）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 82,906,561.16 7,224,826.50 --- 90,131,387.66 公益金 39,247,950.69 3,612,413.25 --- 42,860,363.94 任意盈余公积 28,021,951.49 --- --- 28,021,951.49 合计 150,176,463.34 10,837,239.75 --- 161,013,703.09 （二十二）未分配利润： 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 237,148,924.06 --- 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） -4,369,648.94 --- 调整后期初未分配利润 232,779,275.12 --- 加：本期净利润 55,100,789.65 --- 减：提取法定盈余公积 7,224,826.50 10% 提取法定公益金 3,612,413.25 5% 提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 44,893,119.04 --- 转作股本的普通股股利 --- --- 年末未分配利润 232,149,705.98 --- 调整期初未分配利润-4,369,648.94 元，其中： 1、依据《企业会计制度》对开办费及固定资产减值准备采用追溯调整，影响期初未分配利润-4,431,191.95 元（详见二十一）； 2、执行沪财会(2000)24 号文，职工住房支出影响期初未分配利润-12,377,279.04 元 3、公司将其持有的上海恒立房地产有限公司75%股权、上海数码港网络有限公司70%股权、上海生元基因开发有限公司51 的股权一并以资产置换方式转让给上海新黄浦(集团)有限责任公司,冲回历年计提的法定盈余公积11,939,292.25 元，法定公益金499,529.80 元，影响期初未分配利润12,438,822.05 元。 根据公司第三届第二十次董事会决议按2001 年12 月31 日股本561,163,988 股为基数，进行现金分配，每股0.08 元，共分配44,893,119.04 元，其中：国家股15,809,730.88 元；法人股15,471,241.40 元，流通股13,612,173.76 元。 （二十三）主营业务收入、主营业务成本： 项目 主营业务收入 本年数 上年数 1.工业 191,452.99 --- 2.商业 1,409,435.24 3,490,651.95 业 3.房地产业 376,085,836.73 358,066,677.77 务 4.旅游饮食服 分 务业 22,648,959.59 18,058,369.67 部 小计 400,335,684.55 379,615,699.39 公司内各业务 分部相互抵销 53,335,141.24 --- 合计 347,000,543.31 379,615,699.39 地 区 上海市 347,000,543.31 379,615,699.39 分 部 项目 主营业务成本 本年数 上年数 1.工业 175,213.62 --- 2.商业 1,385,115.34 3,409,769.44 业 3.房地产业 343,559,062.17 236,475,521.56 务 4.旅游饮食服 分 务业 21,471,232.74 16,916,304.09 部 小计 366,590,623.87 256,801,595.09 公司内各业务 分部相互抵销 53,335,141.24 --- 合计 313,255,482.63 256,801,595.09 地 区 上海市 313,255,482.63 256,801,595.09 分 部 项目 主营业务毛利 本年数 上年数 1.工业 16,239.37 --- 2.商业 24,319.90 80,882.51 业 3.房地产业 32,526,774.56 121,591,156.21 务 4.旅游饮食服 分 务业 1,177,726.85 1,142,065.58 部 小计 33,745,060.68 122,814,104.30 公司内各业务 分部相互抵销 --- --- 合计 33,745,060.68 122,814,104.30 地 区 上海市 33,745,060.68 122,814,104.30 分 部 公司向前五名客户销售总额为233,572,016.52 元，占公司全部主营业务收入的67.31％。 其中：房地产销售明细 项目 营业收入 营业成本 营业毛利 商品房销售 111,744,485.16 110,190,701.00 1,553,784.16 商品房出租 66,289,767.77 15,046,346.59 51,243,421.18 14号地块动迁 39,245,072.00 53,425,141.24 -14,180,069.24 40、42、45号地块动迁 105,471,370.56 111,561,732.10 -6,090,361.54 合计 322,750,695.49 290,223,920.93 32,526,774.56 （二十四）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 11,021,372.19 11,654,902.02 城建税 7% 725,454.98 825,809.96 教育费附加 3% 310,840.01 354,190.45 合计 12,057,667.18 12,834,902.43 （二十五）其他业务利润： 类别 本年发生数 收入 成本 利润 房产咨询 8,000.00 446.20 7,553.80 场地费、停车费 930,905.00 58,321.26 872,583.74 合计 938,905.00 58,767.46 880,137.54 类别 上年发生数 收入 成本 利润 房产咨询 2,200,000.00 122,705.00 2,077,295.00 场地费、停车费 249,930.30 29,846.79 220,083.51 合计 2,449,930.30 152,551.79 2,297,378.51 （二十六）管理费用： 本年发生数 上年发生数 -38,492,640.68 -30,582,466.68 其中，存货跌价损失 -59,718,742.12 -44,331,087.95 管理费用中的存货跌价损失系已计提存货跌价损失准备的存货部分在本期销售,其已计提的跌价损失准备于期末调整。 （二十七）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 6,072,938.13 1,903,687.50 减：利息收入 2,106,918.63 886,760.19 汇兑损失 1,548.98 4.98 减：汇兑收益 --- --- 其他 5,823.57 55,007.16 合计 3,973,392.05 1,071,939.45 （二十八）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 租金补贴 --- 3,000,000.00 高新技术补贴 5,000,000.00 --- 合计 5,000,000.00 3,000,000.00 内容 本年发生额说明 来源依据 批准机关 租金补贴 --- --- 高新技术补贴 高新技术基地业务补贴 上海市科技创业中心 合计 --- --- （二十九）投资收益： 1、本年发生数： 类别 债权投资收益 成本法下确认的 计提 权益法下确认的 股权投资收益 减值准备 股权投资收益 长期股权投资 --- 333,366.00 -70,000.00 10,431,720.58 长期债权投资 4,771.73 --- --- --- 合计 4,771.73 333,366.00 -70,000.00 10,431,720.58 类别 股权投资 股权转 合计 差额摊销 让收益 长期股权投资 -755,072.94 1,735,968.31 11,675,981.95 长期债权投资 --- --- 4,771.73 合计 -755,072.94 1,735,968.31 11,680,753.68 2、上年发生数： 类别 债权投资收益 成本法下确认的 计提 权益法下确认的 股权投资收益 减值准备 股权投资收益 长期股权投资 --- 1,029,741.20 --- -797,353.56 长期债权投资 5,992.30 --- --- --- 合计 5,992.30 1,029,741.20 --- -797,353.56 类别 股权投资 股权转 合计 差额摊销 让收益 长期股权投资 -850,812.92 -462,292.96 -1,080,718.24 长期债权投资 --- --- 5,992.30 合计 -850,812.92 -462,292.96 -1,074,725.94 （1）投资收益本年发生数比上年发生数增加12,755,479.62 元，主要原因为：公司根据第三届二十次董事会决议将其持有的上海恒立房地产有限公司75%股权、上海数码港网络有限公司70%股权、上海生元基因开发有限公司51%股权一并以资产置换方式转让给上海新黄浦（集团）有限责任公司。2001 年12 月28 日、29 日在上海产权交易所签定了沪产交所合同（2001 年）016552 号、沪产交所合同（2001 年）016563 号、沪产交所合同（2001年）016564 号产权交易合同,并完成了产权交割。根据财会字【1998】66 号文,股权转让日为2001 年12 月29 日,上述三个子公司本期未纳入合并报表范围,本期实现净利润公司按所持投资比例享有，确认投资收益为11,205,855.85 元。 （2）公司2001 年9 月结束对上海兴华实业发展总公司的投资，共收回2,171,385.84 元，减少相关投资帐面价值435,417.53 元；获得投资处置收益为1,735,968.31 元。 （三十）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 5,666.67 9,989.34 赔偿及罚款收入 6,017.55 370,861.30 合计 11,684.22 380,850.64 （三十一）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 95,666.68 7,760.14 捐赠 --- --- 罚款支出 1,898.56 17,597.02 计提资产减值准备 --- 1,052,411.60 违约金 --- 2,000.00 赔款 --- 196,593.56 合计 97,565.24 1,276,362.32 （三十二）支付的其他与经营活动有关的现金97,108,241.45 元。 其中： 项目 金额 费用支出 9,749,555.45 单位往来 87,358,686.00 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 11,173,467.47 73.16% 6% 670,408.05 1至2年 3,168.00 0.02% 6% 190.08 2至3年 --- --- --- --- 3年以上 4,096,345.96 26.82% 6% 245,780.76 合计 15,272,981.43 100.00% 916,378.89 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 5,241,673.12 56.12% 6% 314,500.38 1至2年 --- --- 6% --- 2至3年 2,000.00 0.02% 6% 120.00 3年以上 4,096,345.96 43.86% 6% 245,780.76 合计 9,340,019.08 100.00% 560,401.14 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为11,657,235.19 元，占应收帐款总金额的76.33％。 3、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、金额较大的应收帐款； 欠款人名称 金额 性质或内容 上海市科技创业中心 5,000,000.00 补贴款 上海对外服务公司 4,000,000.00 房款 洪谦益 1,801,650.19 租金 中信实业银行 702,585.00 房款 程冬梅 153,000.00 房款 公司于2002 年2 月25 日收到上海市科技创业中心对高新技术基地业务补贴款500 万元。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 191,324,110.22 94.17% 6% 195,571.08 1至2年 2,835,416.91 1.39% 6% 170,125.01 2至3年 219,775.50 0.11% 6% 13,186.53 3年以上 8,794,825.00 4.33% 6% 527,689.50 合计 203,174,127.63 100.00% 906,572.12 期初数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 355,228,444.09 36.68% 6% 606,279.71 1至2年 6,476,401.96 0.67% 6% 388,584.12 2至3年 603,658,478.47 62.35% 6% 432,180.00 3年以上 2,858,251.63 0.30% 6% 171,495.10 合计 968,221,576.15 100.00% 1,598,538.93 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为202,324,104.71 元，占其他应收款总金额的比例为99.58％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 上海欣龙企业发展有限公司 188,064,592.28 往来款 中信实业银行 6,600,000.00 代垫装修款 晋仰物业有限公司 3,200,851.39 动迁款 东方卓德物业有限公司 2,263,836.04 往来款 浦东供电局 2,194,825.00 保证金及押金 4、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 291,668,989.50 270,000.00 580,567,329.38 200,000.00 长期债权投资 --- --- 200,781.90 --- 合计 291,668,989.50 270,000.00 580,768,111.28 200,000.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 注册资本比例 资成本 国嘉实业 法人股 152,551 --- 152,551.00 珠江实业 法人股 5,000 --- 5,000.00 小计 --- 157,551 157,551.00 被投资公司名称 帐面 减值准备 期末市价 余额 国嘉实业 152,551.00 --- 2,268,433.37 珠江实业 5,000.00 --- 40,800.00 小计 157,551.00 --- 2,309,233.37 （2）其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起 占被投资单位 期初余额 止期 注册资本比例 上海晋仰物业有限公司 5年 18.00% 90,000.00 上海外滩京城商务咨询有限公司 5年 18.00% 540,000.00 上海金信房地产有限公司 50年 10.00% 4,115,717.74 上海东汉物业管理有限公司 30年 5.00% 83,137.00 上海永华房地产有限公司 50年 5.00% 4,422,436.00 上海黄浦对外贸易公司 --- 2.00% 200,000.00 上海国际信托投资公司 --- 0.07% 16,668,300.00 上海祥生保险代理有限公司 10.00% --- 合计 26,119,590.74 被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额 上海晋仰物业有限公司 --- 90,000.00 上海外滩京城商务咨询有限公司 --- 540,000.00 上海金信房地产有限公司 --- 4,115,717.74 上海东汉物业管理有限公司 --- 83,137.00 上海永华房地产有限公司 --- 4,422,436.00 上海黄浦对外贸易公司 --- 200,000.00 上海国际信托投资公司 --- 16,668,300.00 上海祥生保险代理有限公司 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 26,619,590.74 B．权益法核算的对子公司股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额 本期权益增减额 起止期 注册资本比例 本期合计 上海恒立房地产有限公司 75% 197,470,696.61 -197,470,696.61 上海生元基因开发有限公司 51% 75,357,195.09 -75,357,195.09 上海数码港网络有限公司 70% 34,425,171.94 -34,425,171.94 上海金厦广告公司 90% 3,887,579.42 17,598.04 上海科技京城商贸中心 90% 13,411,624.57 8,419.34 上海高立贸易发展有限公司 60% 2,561,495.90 -36,352.45 上海欣龙企业发展有限公司 90% 213,901,742.69 16,979,128.33 小计 541,015,506.22 -290,284,270.38 被投资单位名称 本期权益增减额 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 上海恒立房地产 有限公司 -97,928,627.59 12,322,751.11 298,742.17 96,594,528.68 上海生元基因开发 有限公司 -51,000,000.00 -1,302,435.33 305,581.85 16,189,916.33 上海数码港网络 有限公司 -35,000,000.00 185,540.07 --- --- 上海金厦广告 公司 --- 17,598.04 --- --- 上海科技京城 商贸中心 --- 8,419.34 --- --- 上海高立贸易发展 有限公司 ---- -36,352.45 --- --- 上海欣龙企业发展 有限公司 --- 17,129,877.25 150,748.92 --- 小计 -183,928,627.59 28,325,398.03 755,072.94 112,784,445.01 被投资单位名称 期末余额 初始投资 累计增减 合计 上海恒立房地产有限公司 97,928,627.59 -97,928,627.59 --- 上海生元基因开发有限公司 51,000,000.00 -51,000,000.00 --- 上海数码港网络有限公司 35,000,000.00 -35,000,000.00 --- 上海金厦广告公司 2,700,000.00 1,205,177.46 3,905,177.46 上海科技京城商贸中心 13,500,000.00 -79,956.09 13,420,043.91 上海高立贸易发展有限公司 3,456,720.00 -931,576.55 2,525,143.45 上海欣龙企业发展有限公司 180,000,000.00 50,880,871,02 230,880,871.02 小计 383,585,347.59 -132,854,111.75 250,731,235.84 其中：股权投资差额摊销： 被投资单位名称 形成原因 初始金额 摊销期限 上海欣龙企业发展有限公司 股权转让 7,235,946.76 合同期限 上海恒立房地产有限公司 股权转让 16,311,322.49 合同期限 上海生元基因开发有限公司 股权转让 6,967,266.36 合同期限 合计 30,514,535.61 被投资单位名称 期初金额 本期摊销额 摊余金额 上海欣龙企业发展有限公司 7,110,322.66 150,748.92 6,959,573.74 上海恒立房地产有限公司 15,056,605.39 298,742.17 14,757,863.22 上海生元基因开发有限公司 6,508,893.58 305,581.85 6,203,311.73 合计 28,675,821.63 755,072.94 27,920,748.69 C．权益法核算的对联营企业股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额 本期权益增减额 起止期 注册资本比例 本期合计 上海豪华建筑装潢有限公司 --- 40% 819,488.36 56,741.35 上海东方物业公司 --- 30% 123,845.31 41,026.97 上海环球建筑工程公司 --- 30% 4,582,969.41 1,577.24 上海美华建筑装饰有限公司 --- 30% 2,654,467.51 -287,233.49 上海兴华实业发展合作公司 --- 30% --- 249,508.43 上海兴华实业发展总公司 --- 30% 853,910.83 -853,910.83 上海赛格电子市场有限公司 --- 30% --- 1,506,011.99 上海彼菱计算机软件有限公司 --- 23% 240,000.00 10,147.41 上海全光网络科技股份有限公司 --- 20% 4,000,000.00 162,061.43 小计 --- 13,274,681.42 885,930.50 被投资单位名称 本期权益增减额 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 上海豪华建筑装潢有限公司 --- 56,741.35 --- --- 上海东方物业公司 --- 41,026.97 --- --- 上海环球建筑工程公司 --- 1,577.24 --- --- 上海美华建筑装饰有限公司 --- -287,233.49 --- --- 上海兴华实业发展合作公司 600,000.00 -350,491.57 --- --- 上海兴华实业发展总公司 -1,500,000.00 -418,493.30 --- --- 上海赛格电子市场有限公司 1,500,000.00 6,011.99 --- --- 上海彼菱计算机软件有限公司 --- 14,664.11 --- 4,516.70 上海全光网络科技股份有限公司 --- 162,061.43 --- --- 小计 600,000.00 -774,135.27 --- 4,516.70 被投资单位名称 期末余额 初始投资 累计增减 合计 上海豪华建筑装潢有限公司 684,872.40 191,357.31 876,229.71 上海东方物业公司 300,000.00 -135,127.72 164,872.28 上海环球建筑工程公司 4,500,000.00 84,546.65 4,584,546.65 上海美华建筑装饰有限公司 3,000,000.00 -632,765.98 2,367,234.02 上海兴华实业发展合作公司 600,000.00 -350,491.57 249,508.43 上海兴华实业发展总公司 1,500,000.00 -1,500,000.00 上海赛格电子市场有限公司 1,500,000.00 6,011.99 1,506,011.99 上海彼菱计算机软件有限公司 240,000.00 10,147.41 250,147.41 上海全光网络科技股份有限公司 4,000,000.00 162,061.43 4,162,061.43 小计 16,324,872.40 -2,164,260.48 14,160,611.92 2、长期投资减值准备： 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 上海黄浦对外贸易公司 200,000.00 --- --- 上海晋仰物业有限公司 --- 70,000.00 --- 合计 200,000.00 70,000.00 --- 被投资单位名称 期末数 计提原因 上海黄浦对外贸易公司 200,000.00 公司亏损 上海晋仰物业有限公司 70,000.00 公司亏损 合计 270,000.00 （四）主营业务收入、成本： 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 本年发生数 工业 191,452.99 --- 175,213.62 房地产业 278,541,303.89 315,364,110.41 284,701,520.93 合计 278,732,756.88 315,364,110.41 284,876,734.55 主营业务种类 主营业务成本 主营业务毛利 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业 --- 16,239.37 --- 房地产业 232,955,521.56 -6,160,217.04 82,408,588.85 合计 232,955,521.56 -6,143,977.67 82,408,588.85 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 债权投资收益 成本法下确认的 计提 权益法下确认的 股权投资收益 减值准备 股权投资收益 长期股权投资 --- 333,366.00 -70,000.00 27,551,262.76 长期债权投资 4,771.73 --- --- --- 合计 4,771.73 333,366.00 -70,000.00 27,551,262.76 类别 股权投资 股权转 合计 差额摊销 让收益 长期股权投资 -755,072.94 1,735,968.31 28,795,524.13 长期债权投资 --- --- 4,771.73 合计 -755,072.94 1,735,968.31 28,800,295.86 2、上年发生数： 类别 债权投资收益 成本法下确认的 计提 权益法下确认的 股权投资收益 减值准备 股权投资收益 长期股权投资 --- 1,029,741.20 --- 23,738,338.35 长期债权投资 5,992.30 --- --- --- 合计 5,992.30 1,029,741.20 --- 23,738,338.35 类别 股权投资 股权转 合计 差额摊销 让收益 长期股权投资 -850,812.92 -462,292.96 23,454,973.67 长期债权投资 --- --- 5,992.30 合计 -850,812.92 -462,292.96 23,460,965.97 2001 年9 月公司结束对上海兴华实业发展总公司的投资，共收回2,171,385.84 元。减少相关投资帐面价值435,417.53 元；获得投资处置收益为1,735,968.31 元。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 上海新黄浦（集团） 有限责任公司 上海市四川中路276号 房地产开发经营 母公司 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 上海新黄浦（集团） 有限责任公司 国有企业 吴明烈 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海新黄浦（集团）有限责任公司 50,000.00 --- --- 50,000.00 上海金厦广告公司 300.00 --- --- 300.00 上海欣龙企业发展有限公司 20,000.00 --- --- 20,000.00 上海科技京城商贸中心 1,500.00 --- --- 1,500.00 上海高立贸易发展有限公司 USD100.00 --- --- USD100.00 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 金额 % 金额 % 上海新黄浦(集团)有限 责任公司 19,470.1118 37.57 292.0518 6.81 上海金厦广告公司 270.00 90.00 --- --- 上海欣龙企业发展有限 公司 11,000.00 55.00 --- --- 上海科技京城商贸中心 1,350.00 90.00 --- --- 上海高立贸易发展有限公司 USD60.00 60.00 --- --- 企业名称 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 上海新黄浦(集团)有限 责任公司 --- --- 19,762.1636 35.22 上海金厦广告公司 --- --- 270.00 90.00 上海欣龙企业发展有限 公司 --- --- 11,000.00 55.00 上海科技京城商贸中心 --- --- 1,350.00 90.00 上海高立贸易发展有限公司 --- --- USD60.00 60.00 ４、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海美华建筑装饰公司 联营企业 上海东方物业公司 联营企业 上海兴华实业发展合作公司 联营企业 上海环球建筑工程公司 联营企业 上海楼宇设备有限公司 同受母公司控制 上海恒立房地产有限公司 同受母公司控制 （三）关联方交易： 1、向关联方采购货物： 本年 上年 企业名称 金额 或：占年度购 金额 或：占年度购 货百分比（％） 货百分比（％） 上海恒立房地产有限公司 140,642,896.40 --- --- --- 合计 140,642,896.40 --- --- --- 2、向关联方销售货物： 本年 上年 企业名称 金额 或：占年度销 金额 或：占年度购 货百分比（％） 货百分比（％） 上海新黄浦(集团)有限 责任公司 93,312,084.96 --- 28,175,725.29 --- 合计 93,312,084.96 --- 28,175,725.29 --- 2001 年度将房产陈家宅基地6,708 平方米销售给上海新黄浦（集团）有限责任公司计54,067,012.96 元,同时转回存货跌价损失37,205,910.82 元。 3、关联方应收应付款项余额： 项目 年末金额 或：占全部应收（付） 款项余 额的比重（％） 本年末 上年末 本年末 上年末 其他应收款： 上海楼宇设备有限公司 --- 31,112,292.26 --- --- 预付账款： 上海美华建筑装饰公司 50,000.00 343,000.00 --- --- 上海新黄浦(集团)有限责任公司 196,000,000.00 --- --- --- 预收帐款： --- 48,549,691.84 --- --- 上海新黄浦(集团)有限责任公司 2,548,377.75 2,784,460.75 --- --- 应付帐款： 571,931.04 -- --- --- 上海美华建筑装饰公司 --- 21,425,909.65 --- --- 上海兴华实业发展合作公司 --- 1,015,402.41 --- --- 上海环球建筑工程公司 5,245,607.97 5,245,607.97 --- --- 上海东方物业公司 1,619,649.76 --- --- --- 其他应付款： 36,084,469.32 --- --- --- 上海美华建筑装饰公司 --- 7,282,981.86 --- --- 上海兴华实业发展合作公司 --- 1,757,455.48 --- --- 上海新黄浦(集团)有限责任公司 上海环球建筑工程公司 上海东方物业公司 4、其他关联方交易事项： （1）公司本期转让给上海新黄浦(集团)有限责任公司其他债券投资本金为200,000.00元；转让债权帐面应收款价值为4,601,073.71 元，其中：上海浦东商业建设联合公司2,677,000.00 元；上海黄浦区运输公司678,667.08 元；上海华宇公司645,406.63 元；上海众鑫实业公司500,000.00 元；上海市总工会100,000.00 元。 （2）公司本期按帐面价值出售给上海新黄浦（集团）有限责任公司部分房屋及建筑物，其帐面价值为10,068,595.00 元。 （3）根据中国证券监督管理委员会2001 年9 月14 日颁发的证监公司字（2001）75 号“关于核准上海新黄浦置业股份有限公司配股的通知”，核准股份公司配售4,399.0086 万股普通股。共获募集资金413,215,911.15 元。按募集资金投向，公司将19,600 万元投资于建设平江小区三期工程。该项目当初由上海新黄浦（集团）有限责任公司立项开发,有关项目变更手续尚在办理之中。 （4）公司按协议无偿取得上海恒立房地产有限公司拥有的“科技京城”大厦建筑面积为16,793.05 平方米的部分楼层及39 只车位的使用权及支配权，期限两个月，自2001 年11月1 日至12 月31 日。 （5）上海恒立房地产有限公司将“科技京城”大厦建筑面积为75,466.24 平方米办公楼，抵销欠公司的往来款851,910,200.96 元。 （6）上海新黄浦置业股份有限公司2001 年11 月27 日与上海新黄浦(集团)有限公司签订资产置换协议,将持有上海恒立房地产有限公司75%股权,帐面价值为95,793,415.37 元;持有上海生元基因开发有限公司51%股权,帐面价值为58,063,236.83 元;持有上海数码港网络有限公司70%股权,帐面价值为34,595,267.69 元,公司对上述三家公司长期股权投资帐面价值总计为188,451,919.89 元,置换上海新黄浦(集团)有限公司拥有“科技京城”的部分楼层，建筑面积为15,473.10 平方米（含补差面积1,756.73 平方米），公司收到补价501,135.58 元, 换入房产“科技京城”入帐价值为187,950,784.31 元，房产权证变更手续尚在办理之中。 （7）为关联方提供担保情况： 详见附注八。 （8）关联方为公司担保情况： 担保单位名称 担保事由 担保金额 上海新黄浦（集团）有限责任公司 担保借款 352,000,000.00 八、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 公司将下列未到期商业承兑汇票向开户银行进行贴现，贴现票据金额为100,000,000.00元。开户银行到时不能获得付款时，本公司负有代为付款的义务。已贴现票据明细如下： 出票单位 出票日 到期日 上海宏伊置业有限公司 2001年12月26日 2002年6月25日 出票单位 票据金额 已贴现面值 上海宏伊置业有限公 100,000,000.00 100,000,000.00 该项票据由上海新黄浦（集团）有限责任公司担保。 （二）截止2001 年12 月31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 被担保单位 担保金额 债务到期日 关联方：上海恒立房地产有限公司 USD470万元 2002.3.8 上海恒立房地产有限公司2002 年2 月28 日归还银行借款USD470 万元。 （三）截止2001 年12 月31 日无未决诉讼情况。 九、承诺事项： 其他重大财务承诺事项： 抵押资产情况：向上海银行营业部借款5,000 万元,抵押物为“外滩科技京城”H 楼5-15层、17 层、19-29 层、31 层建筑面积为41,912.15 平方米，相关抵押合同上抵押物价值为40,000万元； 向工商银行上海分行黄浦支行借款2,500 万元,抵押物为“外滩金融大厦”9 层建筑面积为2,368.97 平方米，相关抵押合同上抵押物价值为4,271.58 万元； 向招商银行上海分行外滩支行借款1,950 万元,抵押物为“外滩金融大厦”11-12 层建筑面积为2,551.34 平方米，相关抵押合同上抵押物价值为3,000 万元。 十、资产负债表日后事项： 公司2002 年2 月25 日收到上海市科技创业中心对高新技术基地业务补贴款500 万元。 十一、其他重要事项： （一）非货币性交易： 1、上海新黄浦置业股份有限公司持有上海恒立房地产有限公司75%股权,帐面价值为95,793,415.37 元;持有上海生元基因开发有限公司51%股权,帐面价值为58,063,236.83 元；持有上海数码港网络有限公司70%股权,帐面价值为34,595,267.69 元，上述三家公司长期股权投资帐面价值总计为188,451,919.89 元，根据上海新黄浦置业股份有限公司与上海新黄浦（集团）有限公司签订资产置换协议，上述三家公司以2001 年10 月31 日为评估基准日，经上海东洲资产评估有限公司评估，评估的价值为168,115,176.98 元，与上海新黄浦（集团）有限公司拥有的资产评估价值为167,614,041.40 元“科技京城”部分楼层进行置换，建筑面积为15,473.10 平方米（含补差面积1,756.73 平方米），公司收到补价501,135.58 元，换入房产“科技京城”入帐价值为187,950,784.31 元，房产权证变更手续尚在办理之中。 2、上海新黄浦置业股份有限公司与上海恒立房地产有限公司签订资产转让协议，公司将应收上海恒立房地产有限公司851,910,200.96 元款项,置换上海恒立房地产有限公司开发“科技京城”的部分楼层，建筑面积为75,466.24 平方米，换入房产“科技京城”入帐价值为851,910,200.96 元，房产权证变更手续尚在办理之中。 （二）其他需要披露的重要事项： 1、上海新黄浦置业股份有限公司2001 年商品房销售，相应冲回存货跌价损失59,718,742.14 元。 2、上海新黄浦置业股份有限公司2001 年12 月16 日与上海宏伊企业发展有限公司签订协议,公司将持有90%股权的上海欣龙企业发展有限公司开发位于上海市南京东路以南、河南中路以西、九江路以北、山东中路以东,土地规划为156 号土地使用权，以27,500 万元转让给上海宏伊企业发展有限公司。截止2001 年12 月31 日公司收到现金2,500 万元,收到商业承兑票据为10,000 万元,票据到期日为2002 年6 月25 日（已贴现），土地使用权证尚在办理中。由于本期转让事项未完成，故未确认收益。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）在其它证券市场公布的年度报告。 上述文件的原件在中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 上海新黄浦置业股份有限公司 二○○二年三月九日 资产负债表 2001 年12 月31 日 会企地年01 表 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位：元 资产 行次 附注五 合并期初数 母公司期初数 流动资产： 货币资金 1 (一) 365,125,895.42 334,628,443.99 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 (二) 9,628,070.19 8,779,617.94 其他应收款 7 (三) 735,347,091.52 966,623,037.22 预付账款 8 (四) 15,911,559.08 13,350,483.08 应收补贴款 9 存货 10 (五) 1,213,828,888.95 635,831,353.59 待摊费用 11 (六) 9,333.33 一年内到期的长期债权投资 21 (七) 14,286.67 4,286.67 其他流动资产 24 流动资产合计 30 2,339,865,125.16 1,959,227,222.49 长期投资： 长期股权投资 31 (八) 353,715,209.46 580,367,329.38 长期债权投资 32 (八) 200,781.90 200,781.90 长期投资合计 33 353,915,991.36 580,568,111.28 其中: 合并价差( 贷差以 "-"号表示合并报表填列) 34 7,110,322.66 其中: 股权投资差额(贷 差以"-"号表示合并报表填列) 35 7,110,322.66 固定资产： 固定资产原价 39 (九) 21,580,685.00 18,972,245.55 减：累计折旧 40 (九) 6,674,371.97 4,719,228.76 固定资产净值 41 14,906,313.03 14,253,016.79 减：固定资产减值准备 42 2,882,411.60 2,882,411.60 固定资产净额 43 12,023,901.43 11,370,605.19 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 12,023,901.43 11,370,605.19 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 2,705,805,017.95 2,551,165,938.96 资产 合并期末数 母公司期末数 流动资产： 货币资金 495,019,085.28 456,981,295.08 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 14,553,649.10 14,356,602.54 其他应收款 18,724,553.42 202,267,555.51 预付账款 208,931,783.08 208,581,983.08 应收补贴款 存货 2,341,322,437.23 1,768,185,306.62 待摊费用 109,000.00 一年内到期的长期债权投资 807.10 807.10 其他流动资产 流动资产合计 3,078,661,315.21 2,650,373,549.93 长期投资： 长期股权投资 47,627,327.40 291,398,989.50 长期债权投资 长期投资合计 47,627,327.40 291,398,989.50 其中: 合并价差( 贷差以 "-"号表示合并报表填列) 6,959,573.74 其中: 股权投资差额(贷 差以"-"号表示合并报表填列) 6,959,573.74 固定资产： 固定资产原价 14,198,971.80 11,608,498.75 减：累计折旧 5,496,744.14 3,470,111.58 固定资产净值 8,702,227.66 8,138,387.17 减：固定资产减值准备 2,882,411.60 2,882,411.60 固定资产净额 5,819,816.06 5,255,975.57 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 5,819,816.06 5,255,975.57 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,132,108,458.67 2,947,028,515.00 资产负债表（续） 2001 年12 月31 日 会企地年01 表 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位：元 负债和股东权益 行次 附注五 合并期初数 母公司期初数 流动负债： 短期借款 61 (十) 427,000,000.00 427,000,000.00 应付票据 62 应付账款 63 (十一) 76,589,599.10 75,404,456.08 预收账款 64 (十二) 165,134,248.61 157,117,850.11 应付工资 65 应付福利费 66 1,759,153.14 1,514,446.05 应付股利 67 (十四) 25,429,911.55 25,429,911.55 应交税金 68 (十五) 37,291,462.12 34,941,349.98 其他应交款 69 (十六) 696,749.59 688,630.14 其他应付款 70 (十三) 261,775,910.09 149,095,272.79 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 (十七) 其他流动负债 79 流动负债合计 80 995,677,034.20 871,191,916.70 长期负债： 长期借款 81 (十八) 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 20,000,000.00 20,000,000.00 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 1,015,677,034.20 891,191,916.70 少数股东权益(合并报表填列) 91 30,153,961.49 股东权益： 股本 92 (十九) 518,307,374.00 518,307,374.00 资本公积 93 (二十) 758,710,909.80 758,710,909.80 盈余公积 94 (二十一) 150,176,463.34 144,829,402.11 其中:法定公益金 95 39,247,950.69 37,463,762.80 减：未确认的投资损失 （合并报表填列） 96 未分配利润 97 (二十二) 232,779,275.12 238,126,336.35 外币报表折算差额(合并 报表填列) 98 股东权益合计 99 1,659,974,022.26 1,659,974,022.26 负债和股东权益总计 100 2,705,805,017.95 2,551,165,938.96 负债和股东权益 合并期末数 母公司期末数 流动负债： 短期借款 426,500,000.00 426,500,000.00 应付票据 应付账款 54,002,324.38 53,269,645.63 预收账款 201,063,820.92 192,585,520.92 应付工资 应付福利费 1,897,077.07 1,689,735.97 应付股利 57,527,687.39 57,527,687.39 应交税金 24,140,030.65 19,354,190.10 其他应交款 768,322.57 750,614.18 其他应付款 230,815,487.63 91,953,516.79 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,016,714,750.61 863,630,910.98 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 1,016,714,750.61 863,630,910.98 少数股东权益(合并报表填列) 31,996,104.04 股东权益： 股本 561,163,988.00 561,163,988.00 资本公积 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95 盈余公积 161,013,703.09 153,094,520.56 其中:法定公益金 42,860,363.94 40,218,802.28 减：未确认的投资损失 （合并报表填列） 未分配利润 232,149,705.98 240,068,888.51 外币报表折算差额(合并 报表填列) 股东权益合计 2,083,397,604.02 2,083,397,604.02 负债和股东权益总计 3,132,108,458.67 2,947,028,515.00 利润及利润分配表 2001 年度 会企地年02 表 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 附注五 合并上年发生数 母公司 上年发生数 一、主营业务收入 1 (二十三) 379,615,699.39 315,364,110.41 减：主营业务成本 2 (二十三) 256,801,595.09 232,955,521.56 主营业务税金及附加 3 (二十四) 12,834,902.43 9,776,240.79 二、主营业务利润（亏损以“-" 号填列） 4 109,979,201.87 72,632,348.06 加：其他业务利润（亏损以 “-"号填列） 5 (二十五) 2,297,378.51 2,077,295.00 减：营业费用 6 1,958,890.93 1,181,736.04 管理费用 7 (二十六) -30,582,466.68 -34,166,962.79 财务费用 8 (二十七) 1,071,939.45 1,290,421.04 三、营业利润(亏损以"-"号填 列) 10 139,828,216.68 106,404,448.77 加：投资收益(亏损以"-"号 填列) 11 (二十九) -1,074,725.94 23,460,965.97 补贴收入 12 (二十八) 3,000,000.00 3,000,000.00 营业外收入 13 (三十) 380,850.64 309,989.34 减：营业外支出 14 (三十一) 1,276,362.32 1,258,765.30 四、利润总额(亏损以"-"号填 列) 15 140,857,979.06 131,916,638.78 减：所得税 16 14,520,988.03 9,734,943.61 减：少数股东损益(合并报 表填列) 17 4,155,295.86 加：未确认投资损失（合并 报表填列） 18 五、净利润(净亏损以"-"号填 列) 20 122,181,695.17 122,181,695.17 加：年初未分配利润（未弥 补亏损以“-"号填列） 21 120,146,211.31 134,271,889.47 加：其他转入 22 12,438,822.05 项目 合并本年发生数 母公司 本年发生数 一、主营业务收入 347,000,543.31 278,732,756.88 减：主营业务成本 313,255,482.63 284,876,734.55 主营业务税金及附加 12,057,667.18 7,524,443.11 二、主营业务利润（亏损以“-" 号填列） 21,687,393.50 -13,668,420.78 加：其他业务利润（亏损以 “-"号填列） 880,137.54 7,553.80 减：营业费用 2,152,752.35 2,020,426.85 管理费用 -38,492,640.68 -46,315,327.19 财务费用 3,973,392.05 4,232,035.23 三、营业利润(亏损以"-"号填 列) 54,934,027.32 26,401,998.13 加：投资收益(亏损以"-"号 填列) 11,680,753.68 28,800,295.86 补贴收入 5,000,000.00 5,000,000.00 营业外收入 11,684.22 200.00 减：营业外支出 97,565.24 95,666.68 四、利润总额(亏损以"-"号填 列) 71,528,899.98 60,106,827.31 减：所得税 14,546,134.78 5,006,037.66 减：少数股东损益(合并报 表填列) 1,881,975.55 加：未确认投资损失（合并 报表填列） 五、净利润(净亏损以"-"号填 列) 55,100,789.65 55,100,789.65 加：年初未分配利润（未弥 补亏损以“-"号填列） 232,779,275.12 238,126,336.35 加：其? 利润及利润分配表（续） 2001 年度 会企地年02 表 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 附注五 合并上年发生数 母公司 上年发生数 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填 列) 25 254,766,728.53 256,453,584.64 减：提取法定盈余公积 26 14,658,306.28 12,218,169.53 提取法定公益金 27 7,329,147.13 6,109,078.76 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列，子公司为外商投资企业的 项目) 28 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号 填列) 35 232,779,275.12 238,126,336.35 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表 示) 40 232,779,275.12 238,126,336.35 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 43 -770,159.29 -1,052,411.60 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项目 合并本年发生数 母公司 本年发生数 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填 列) 287,880,064.77 293,227,126.00 减：提取法定盈余公积 7,224,826.50 5,510,078.97 提取法定公益金 3,612,413.25 2,755,039.48 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列，子公司为外商投资企业的 项目) 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号 填列) 277,042,825.02 284,962,007.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 44,893,119.04 44,893,119.04 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表 示) 232,149,705.98 240,068,888.51 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 407,571.78 68,457.28 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 2001 年度 会股地年03 表 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 合并金额 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 431,392,905.09 308,308,012.35 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 5,646,512.94 1,803,257.40 经营活动现金流入小计 5 437,039,418.03 310,111,269.75 购买商品、接受劳务支付的现金 6 566,392,752.13 539,004,088.96 支付给职工以及为职工支付的现金 7 5,377,758.06 3,298,714.79 支付的各项税费 8 39,768,370.20 27,970,363.58 支付的其他与经营活动有关的现金 9 97,108,241.45 19,077,746.98 经营活动现金流出小计 10 708,647,121.84 589,350,914.31 经营活动产生的现金流量净额 11 -271,607,703.81 -279,239,644.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 513,525.58 513,525.58 取得投资收益所收到的现金 13 344,525.90 344,525.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金 14 10,082,195.08 10,068,595.08 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 10,940,246.56 10,926,646.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 18 645,600.73 581,780.73 投资所支付的现金 19 2,600,000.00 2,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 3,245,600.73 3,181,780.73 投资活动产生的现金流量净额 25 7,694,645.83 7,744,865.83 现金流量表（续一） 2001 年度 会股地年03 表 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 合并金额 母公司金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 413,215,911.15 413,215,911.15 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 27 借款所收到的现金 28 577,000,000.00 577,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 990,215,911.15 990,215,911.15 偿还债务所支付的现金 31 577,500,000.00 577,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 18,908,114.33 18,868,281.33 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 35 筹资活动现金流出小计 36 596,408,114.33 596,368,281.33 筹资活动产生的现金流量净额 40 393,807,796.82 393,847,629.82 四、汇率变动对现金的影响 41 -1,548.98 五、现金及现金等价物净增加额 42 129,893,189.86 122,352,851.09 现金流量表（续二） 2001 年度 会股地年03 表 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位：元 补充资料 行次 合并金额 母公司金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 55,100,789.65 55,100,789.65 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示）44 1,881,975.55 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 -59,972,066.45 -59,984,731.20 固定资产折旧 47 602,404.11 400,680.69 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少（减：增加） 50 -99,666.67 预提费用的增加（减：减少） 51 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 52 90,000.01 95,666.68 固定资产报废损失 53 财务费用 54 6,074,487.11 6,072,938.13 投资损失（减：收益） 55 -11,750,753.68 -28,870,295.86 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -883,773,357.78 -888,552,958.68 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 631,808,927.36 676,081,524.18 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -11,570,443.02 -39,583,258.15 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 -271,607,703.81 -279,239,644.56 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 495,019,085.28 456,981,295.08 减：现金的期初余额 70 365,125,895.42 334,628,443.99 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 129,893,189.86 122,352,851.09 补充资料1： 报告期利润表附表： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.04% 1.26% 0.0386 0.0416 营业利润 2.64% 3.19% 0.0979 0.1053 净利润 2.64% 3.20% 0.0982 0.1056 扣除非经常性损 益后的净利润 2.44% 2.96% 0.0907 0.0976 补充资料2： 资产减值准备明细表 2001 年度 会股地年01 表附表1 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位： 元 项目 行 年初余额 本年增加数 次 一、坏帐准备合计 1 2,554,267.48 -370,096.74 其中：应收账款 2 614,557.67 376,931.75 其他应收款 3 1,939,709.81 -747,028.49 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 97,939,724.08 -59,637,938.29 其中：库存商品 8 97,939,724.08 -59,637,938.29 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 200,000.00 70,000.00 其中：长期股权投资 11 200,000.00 70,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 2,882,411.60 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 其中：短期 长期 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 34,031.42 2,150,139.32 其中：应收账款 30,713.09 960,776.33 其他应收款 3,318.33 1,189,362.99 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 38,301,785.79 其中：库存商品 38,301,785.79 原材料 四、长期投资减值准备合计 270,000.00 其中：长期股权投资 270,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,882,411.60 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 其中：短期 长期
