上海金桥出口加工区开发股份有限公司一九九三年年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布1993年年度报告摘要,公司董事会成员确信本报告摘要不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。
一、公司简介
1、公司基本资料
(1)公司名称:上海金桥出口加工区开发股份有限公司
SHANGHAI JINQIAO DXPORT PROCESSING ZONE DEVELOPMENT CO.,LTD
(2)公司地点:上海浦东新金桥路188号
188 NEW JINQIAO ROAD PUDONG SHANGHAI
(3)法定代表人:朱晓明
(4)电话:(021)8991818
传真:(021)8991812
邮政编码:201206
(5)工商登记号码:工商企股份沪字第00019号
税务登记号码:沪税外企(股份制)登字(93)第14号
(6)股票上市地点:上海证券交易所
(7)上市股票代码:A股 600639 B股 900911
(8)会计师事务所:上海会计师事务所(上海联谊大厦2107室)
毕马域会计师行(香港中环遮打道10号太子大厦8楼)
(9)股东接待日期:星期五(上午9:30~11:30下午1:00~4:00)
(10)公司资料索阅地点:公司董事会办公室
2、公司基本情况:
(1)历史沿革:
1990年9月经上海市人民政府“(90)130号文”批准,成立上海市金桥出口加工区开发公司,公司为具有独立法人资格的全民所有制企业。1992年4月27日经上海市建设委员会“沪建经(92)第43号文”批复同意,上海市金桥出口加工区开发公司改制为上海市金桥出口加工区开发股份有限公司。原上海市金桥出口加工区开发公司以4平方公里土地(24,000万元)作24,000万股转为股份公司国家股,上海国际信托投资公司以原先对上海市金桥出口加工区开发公司投资的3,000万元作3,000万股转为股份公司发起人法人股。
公司于1992年5月发行社会个人股3,000万股,1993年5月发行人民币特种股票(B股)11,000万股,到1993年年末公司拥有总股本41,000万股(每股1元)。
经上海市外国投资工作委员会核准,从1993年10月开始,公司原名称“上海市金桥出口加工区开发股份有限公司”变更为“上海金桥出口加工区开发股份有限公司”。企业性质由股份制变更为中外合资(股份制)企业。
(2)经营方式和范围:
房地产开发、经营、销售、出租和中介(含侨汇、外汇房),土地使用权投资,市政基础设施建设,工程承包和建筑装潢,投资兴办各类国家政策允许的企业(具体项目另行报批),保税仓库,仓储运输,综合性商业(包括免税店),娱乐业,餐饮旅馆业,出租车,转口贸易和各类咨询。
(3)开发规模:
公司在开发4平方公里土地基础上,1993年又向上海市金桥出口加工区开发公司购置区内0.82平方公里50年土地使用权和太仓市时思乡0.93平方公里50年土地使用权,计1.75平方公里土地使用权进行开发。
(4)年末员工人数:
271人。各类专业人员242人,占89%。其中高级技术职称40人,中级职称127人,初级职称75人。
3、公司董事、监事及高级管理人员情况简介:
姓名 性别 年龄 职务 文化程度 持有本公司股票
朱晓明 男 47 董事长,总经理 硕士 2,000股
周伯华 男 53 董事,副总经理 大专 2,000股
严和海 男 55 董事,副总经理 大学 2,000股
杨云良 男 57 董事,副总经理 大专 2,000股
叶廉芳 男 61 董事,副总经理总会计师 大专 2,000股
宋金江 男 45 董事 大专 2,000股
俞浩明 男 41 董事,上海市国际信托投资公司副总经理 大专 /
徐幼松 女 52 董事,上海市财政局城建处处长 大专 /
薛镜澄 男 66 董中,中国银行总行董事 大学 /
白文康 男 64 监事长 大学 2,000股
柳孝平 男 42 总经理助理 大学 2,000股
二、近两年财务指标(单位:万元)
指标 1993年实际 1992年实际 比1992年增长% 1993年计划数 比计划增长%
主营业务收入 76,017.82 44,001.60 72.76
税后利润 25,707.14 4,615.14 457.02 6,803.06 277.88
资产总计 284,733.44 126,289.86 125.46
股东权益 82,219.31 41,550.38 97.88
每股收益(元)(加权平均) 0.688 0.154 346.75 0.18 282.22
每股收益(元)(全面摊薄) 0.627
每股权益(元) 2.01 1.39 44.60 1.92 4.69
每股红利(元) 0.51 0.14 264.29
速动比率 0.62 1.90 -67.37
股东权益比率% 28.88 32.90 -12.22
净资产收益率% 31.27 11.11 181.46
注:1.股本总数:1992年30,000万股;1993年年末41,000万股,年加权平均37,333.33万股。计算每股收益、每股红利按加权平均计算,其余指标按年末数计算。
2.1992年的有关财务指标已按1993年报表编制要求进行了调整。
三、董事长兼总经理报告摘要
1、1993年度经营情况:
在党中央、国务院、市委、市府、浦东新区领导直接关怀下,公司总经理室率领全体员工奋发拼搏,到1993年底,提前一年完成四平方公里土地八通一平开发任务。累计吸引进区项目201个,总投资达26.6亿美元。当年有32个项目、396,000平方米土地实现有偿转让,收入达76,107万元。实现税后利润25,707.14万元,比计划6,803万元增长2.77倍。
1993年度公司实现盈利比计划大幅度增长的主要原因一是:这两年来基础设施开发速度快、配套质量高,从而促使销售获得很大成功,全年主营收入超过了7亿元;其次,是生活地块实现销售转让,销售毛利率由92年的33%提高到93年的68%;第三是因为抓住汇率并轨的机遇,以及积极开拓经营,获利6,500万元。
2、1993年利润分配:
本公司1993年实现税后利润25,707.14万元,加上年利润调整633.30万元,经第三次股东大会审议通过以下分配方案:
提取法定盈余公积金 2,634.04万元
提取公益金 2,634.04万元
提取任意盈余公积金 1,317.02万元
加上年未分配利润24.03万元,可供分配利润19,779.30万元。
1993年度利润分配,公司按加权平均法计算股本总数37,333.33万股的51%的回报率发放现金红利。其中A股每10股发放现金红利5.10元(含税),B股按资金到位8个月计算,每10股发放现金红利3.40元。总计发放红利19,040万元,A股红利用人民币支付,B股红利用美元支付。现金分配后尚有739.37万元结转1994年度。
3、1993年度资金运用情况:
1993年5月,公司成功地发行了B股11,000万股,募集资金3,596.89万美元,按照B股招股书载明的资金投向85%用于购置土地使用权和土地开发,15%用于其它方面投资,已按计划进行实施。
(1)购置上海市金桥出口加工区开发公司0.82平方公里土地使用权。
(2)购置江苏省太仓市时思乡0.93平方公里土地使用权。
(3) 其它方面投资的项目有:
上海海通证券公司 1,500万元
上海高博咨询公司 12万元
浙江金嘉长城建筑装潢工程公司 48.6万元
4、1994年度公司发展规划:
(1)1994年公司的发展规划坚持以土地开发为主,走集团化、多角化经营道路,加强向本市其它地区以及外省市辐射,加强包括高品位商贸大楼建设在内的第三产业发展。
(2)公司开展的重点项目
a、区内0.82平方公里土地的开发和招商;
b、太仓市时思乡0.93平方公里土地的开发和招商;
c、继续向上海市金桥出口加工区开发公司购置2.3平方公里土 使用权,投资到上海金桥出口加工区联合发展有限公司,在该公司的总股本由1亿美元增加到1.5亿美元,土地开发面积由4平方公里增加到9平方公里左右的情况下,本公司由原来对该公司间接拥股43%上升到直接拥股51%;
d、在上海市黄浦区北京西路、西藏路口属一级地段的中心地带建造5万平方米高标准的商贸楼;
e、在洽谈的十多个项目中选择条件成熟的项目进行合资,主要有上海金桥日光堂娱乐有限公司,上海金桥长城实业有限公司,上海金航通信工程公司;
f、开展国内外贸易和金融投资业务。
5、资金筹措计划:
公司有好的发展前景,开发的项目已经落实,经第三次股东大会审议通过,1994年内,公司决定在年末股本总数41,000万股30%比例内进行配股,社会个人股和B股每10股配3股,每股配股价暂定为4元人民币,B股配股款折成美元缴付。国家股、法人股的部份配股权委托公司协议转让给社会个人股增配,每10股再增配12股,每股配股价也暂定为4元人民币,另加协议转让费0.20元人民币。配股方案待报上海市证券管理机关批准后实施。公司计划将募集的配股资金约31,200万元用于1994年度公司发展规划中的重点项目。
为了保证各个项目顺利进行,克服资金不足的矛盾,公司第三次股东大会已授权董事会在适当的时机通过银行借款、发行债券和融资券等各种融资手段募集建设资金。
四、股本及股东持股情况
1、1993年末,公司股本结构:
股本类别 持股数量(万股) 占总股本比例%
国家股 24,000 58.54
法人股 3,000 7.32
社会个人股 3,000 7.32
B股 11,000 26.82
合计 41,000 100
2、1993年末,公司股东持股前十位情况:
持股者 持股数(万股)
国家持股 24,000
上海国际信托投资公司 3,000
MORGAN STANLEY TRUST CO.-GENERALACCOUNT 645.67
CHASE MANHATTAN BANK,LONDON S/A SCHRODER PACIFIC EMERGING MKTS RUND 552.00
BANK OF SCOTLAND LONDOS S/A NEW TON INVESTMENT MANAGEMENT LTD. 448.10
BERMUDA TRUST (FAR EAST)LTD S/A GT SHENZHEN AND CHINA FUND 417.41
HKBK INTERNATIONAL TRUSTEE S/A JF PACIFICSMALLER COMPANINES TRUST 317.50
THE CHASE MANHATTAN BANK NA. S/A TEMPLETON CHINA WORLD FUND INC. 221.70
BERMUDA TRUST(FAR EAST) LTD S/A BOBL-CHINA INVESTMENT TRUST PLC 190.00
STATE STREET BANK AND TRUST S/A THE CHINA FUND 186.80
五、财务报告
(一)关于上海金桥出口加工区开发股份有限公司一九九三年度会计报表的查帐报告(摘要) 上会师报字(94)第134号
根据审核结果,我所对贵公司编报的报表进行了适当调整,本报告所附调整后的资产负债表、利润及利润分配表、财务状况变动表可以恰当反映贵公司一九九三年度的财务状况和截止该日的一九九三年度的经营成果。
上海会计师事务所
注册会计师 徐惠勇 牟磊
一九九四年二月十五日
注:本公司资产负债表、利润及利润分配表见1994年2月18日《上海证券报》、《中国证券报》。
1、重要会计政策
(1)销售收入和业务收入实现原则为权责发生制,以物权转移及收到货款或取得索取货款的权利作为收入实现。
(2)存货计价原则:根据公司特点采用分批认定法。
(3)外币核算原则:按月初国家外汇牌价中间价将外币折合为人民币记帐,月末按当日国家外汇牌价中间价折算为人民币,与原帐面余额之间的差额记入财务费用(汇兑损益)。
(4)长期投资的记帐方法:除少数新投资企业未正式营业等原因之外,公司投资额占被投资单位资本总额50%以上,以权益法记帐并编制合并报表;50%以下按成本法记帐(上海市金桥联合投资开发公司根据上海市财政局有关内资企业长期投资核算的规定,暂按成本法记帐,但在合并报表时已按权益法予以调整)。
(5)固定资产的折旧原则:采用直线法,按《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》规定执行,被合并报表的上海市金桥联合投资开发公司按中华人民共和国财政部、中国人民建设银行《房地产开发企业财务制度》规定执行。
(6)递延资产摊销方法:按五年直线法摊销。
(7)税面:①公司的所得税税率为15%,被合并报表的上海金桥联合发展有限公司从获利年度起,第一、第二年免交所得税,第三至第五年所得税税率15%减半征收。②公司1~11月份交营业税,税率5%,12月份起按外商投资企业交工商统一税,税率亦为5%。
(8)记帐本位币为人民币。
2、财务报表附注:
(1)货币资金 346,135,680.62元
其中:
现金:人民币 2,831.55元
银行存款:人民币 85,496,611.33元
USD 44,727,441.74 @5.80 259,419,611.33元
JP＄ 23,338,775.00 @0.052081 1,215,506.74元
HKD 1,794.77 @0.7509 1,313.90元
DEM 67.02 @3.8051 255.02元
(2)应收帐款26,902.65万元,其中六个月以内25,103.08万元;六个月以上,一年以内348.64万元;一年以上,二年以内1,450.93万元。
(3)预付货款35,209.77万元,其中:预付工程款29,206.37万元,预付材料款6,003.40万元。
(4)其他应收款16,671.75万元,其中主要为:金桥开发公司及其下属公司3,837.06万元,委托存款10,087.40万元,东沪公司87.08万元,金桥热力公司97.28万元,高博咨询公司30万元,外贸代理197.23万元。
(5)存货141,494.71万元,其中:开发成本136,341.90万元,产品、原材料及低值易耗品5,152.81万元。
(6)无形资产9,760.40万元,系太仓市时思乡地块土地使用权。
(7)递延资产5.6万元,是摊余的开办费。
(8)短期投资,2,874.50万元,其中:国库券10万元,深圳英特公司2,864.50万元。
(9)长期投资13,520.95万元,其中:
交通银行上海浦东分行 500.00万元
长江经济联合发展(集团)股份有限公司 280.00万元
上海浦东发展银行 2,000.00万元
国泰证券公司 1,000.00万元
上海金光真空技术有限公司 138.03万元
上海中浦纺织科技发展公司 49.00万元
上海金特威实业发展公司 235.00万元
上海金联纺织服装公司 175.00万元
上海新亚--金桥实业公司 286.67万元
上海勇仲引擎清洗有限公司 55.96万元
上海金贸设备成套工程有限公司 58.86万元
上海环球通讯电子有限公司 25.20万元
上海海通证券公司 1,500.00万元
上海高博咨询公司 12.00万元
浙江金嘉长城建筑装潢工程有限公司 48.61万元
上海金钟实业发展有限公司 3,750.00万元
上海福安保健品药业有限公司 10.00万元
上海香港基金投资咨询公司 172.00万元
金翔国际贸易公司 696.60万元
证券投资 2,522.82万元
国库券 5.00万元
(10)固定资产和累计折旧 单位:万元
类别 原值 累计折旧 净值
机器设备 504.46 29.23 475.23
家具办公用具 78.13 20.20 57.93
其他设备 596.56 85.69 510.87
合计 1,179.15 135.12 1,044.03
(11)在建工程1,015.50万元,是新金桥大厦工程支出。
(12)短期借款21,700万元,是3-6个月的人民币借款。
其中:交通银行上海浦东分行 5,200万元
交通银行上海分行 5,000万元
上海国际信托投资公司 2,000万元
中国人民建设银行上海分行 1,500万元
中国人民建设银行上海浦东分行 3,000万元
中国银行上海浦东分行 2,800万元
中国农业银行上海浦东分行 1,200万元
上海浦东发展银行 1,000万元
(13)应付帐款20,696.44万元,其中主要为:金桥开发公司11,623.50万元,太仓市时思乡7,585.88万元,新安机电供应站237.76万元,金桥综合贸易公司580.62万元,天益工贸中心113.04万元。
(14)预收货款39,454.93万元,是被合并报表的上海金桥联合发展有限公司预收的土地使用权转让金。
(15)其他应付款24,361.71万元,其中主要为:金桥开发公司1,300.18万元,金桥劳动服务公司7,026.58万元,汾河路市政建设8,826万元,广袤房地产实业公司391.41万元,暂收代建、参建、代购设备款3,323.89万元。
(16)预提费用17,204.31万元,其中:预提开发成本17,154.40万元,预提短期借款利息49.91万元。
(17)资本公积14,109.41万元,其中主要为:股票发行溢价22,737.04万元,人民币特种股票的外币折合差额-8,727.51万元。
(18)盈余公积7,330.53万元,其中:法定盈余公积3,130.99万元;任意盈余公积2,634.05万元,公益金1,565.49万元。
(19)少数股权69,905.02万元,其中:投入资本33,307.50万元,资本公积902.61万元,盈余公积4,345.52万元,未分配利润21,370.18万元,未付股利9,979.21万元。
(20)主营业务收入76,017.82万元,其中:公司本部696万元,上海金桥联合发展有限公司75,321.21万元。
(21)营业成本19,860.96万元,其中:公司本部424.21万元,上海金桥联合发有限公司19,436.75万元。
(22)财务费用-11,049.36万元,其中:公司本部-2,947.03万元,上海市金桥联合投资开发公司-528.81万元,上海金桥联合发展有限公司-7,573.52万元。
(23)其他业务利润443.06万元,是委托贷款收益。
(24)投资收益70万元,是交行浦东分行缴入的1992年度红利。
(25)营业外收入1,049.21万元,是上海金桥联合发展有限公司收入的违约金。
(26)上年利润调整633.30万元,一是1992年将股份公司改制前利润354.31万元,作为股份公司1992年期初未分配利润;二是上年未完全按照权益法而法放投资收益987.61万元。
(二)公司1993年度的法定帐目已根据国际会计标准进行审核。
国际会计标准对公司1993年度税后利润的影响列示如下:
经国内审计的税后利润 25,707.14万元
子公司应交国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金 +719.97万元
子公司提取职工福利基金、职工奖励基金 +1,982.05万元
小计 28,409.16万元
按国际会计标准计算的调整:
采用调剂中心汇率调帐所产生的汇兑差额:
a.调在结算日的货币资产、负债及年度中的外币交易 +9,159.05万元
b.发行股票溢价(B股) -8,727.51万元
提取出售土地的成本准备 -2,500.58
按权益法确认收入 -1,250.73万元
增加应付费用 -469.91万元
递延税项的准备 -1,368.54万元
依据国际会计标准的税后利润 23,250.94万元
(三)1994年盈利预测
盈利预测的鉴证报告(摘要) 上会师报字(94)第712号
上海金桥出口咖工区开发股份有限公司:
我所接受贵公司的委托,就股票上市后,在查证1993年度会计报表的基础上,对贵公司提供的1994年度盈利预测进行鉴证。我所根据贵公司提供的1994年度合并的盈利预测资料,按照一定的程序和适当的方法进行查证和分析。现将鉴证结果报告如下:
1、贵公司1994年度盈利预测表 (人民币)
主营业务收入 140,051万元
主营业务利润 37,293万元
利润总额 38,702万元
减:少数股权 16,841万元
税后利润 20,016万元
每股收益 0.48元
注:每股收益按1993年度末股本总数计算。
2、贵公司1994年度盈利预测的基准和假设:
基准:
(1)根据股份公司1994年盈利预测表;
(2)编制上述盈利预测表所依据的会计原则与股份有限公司采用的会计原则相一致;
(3)编制上述盈利预测表未考虑非常项目。
假设:
(1)股份公司所遵循的我国有关法律、法规、政策仍如现状,无重大改变;
(2)在上述盈利预测期内有关信贷利率、税率、汇率及市场行情在正常范围内变动;
(3)无其他人力不可抗因素及不可预见因素造成的重大不利影响。
上海会计师事务所
注册会计师 徐惠勇 牟磊
一九九四年四月十四日
六、子公司与关联企业
企业名称 本公司投资额 投资比例
上海市金桥联合投资开发公司 27,000万元 57.45%
上海金光真空技术有限公司 138.03万元 50%
上海中浦纺织科技发展公司 49万元 49%
上海金特威实业发展公司 235万元 49%
浙江金嘉长城建筑装潢工程有限公司 48.61万元 40%
上海金联纺织服装公司 175万元 35%
上海环球通讯电子有限公司 25.20万元 30%
上海金贸设备成套工程有限公司 58.86万元 25%
上海新亚--金桥实业公司 286.67万元 40%
七、其它事项
1、经上海市税务局外税分局批准,自1993年12月29日起,公司享受中外合资企业税收待遇。
2、对公司财务进行审计的会计师事务所从1993年6月起由大华会计师事务所变更为上海会计师事务所。
3、公司目前正在进行资产重新评估,此项工作计划在1994年内结束。
4、为了保证公司健康、稳定、持续发展,适当增加积累,从1993年度开始按税后利润提取10%法定盈余公积金,10%公益金,5%任意盈余公积金,在公司章程中作补充规定。
5、公司成立时拥有四平方公里土地使用权,已与上海四家金融机关合资成立上海市金桥联合投资开发公司(简称“金联投”),公司拥有其中57.45%股权。“金联投”又与香港招商集团、中银集团合资成立中外合资上海金桥出口加工区联合发展有限公司(简称“金联发”),“金联投”拥有“金联发”75%股权,本公司间接拥有“金联发”43%股权。经“金联投”、“金联发”和本公司商定,从1994年开始,将本公司注入“金联投”的投资直接转入对“金联发”投资,加上公司规划向金桥开发公司再受让2.3平方公里土地注入“金联发”,“金联发”的开发面积由4平方公里扩大到9平方公里左右,注册资本由1亿美元增加到1.5亿美元。本公司投入“金联发”6.3平方公里土地使用权,以及部分现金,共折合7,650万美元,拥有“金联发”51%股权。
6、为了拓宽公司经营业务,朝多功能方向发展,最大限度提高公司盈利水平,公司决定成立一家全资子公司,注册资本1,000万元,经营范围:国内商业、物资代销汽车贸易、房地产租赁、代理咨询、商业中介。董事会还决定公司要积极争取到海外设点。
7、公司在1993年无法律诉讼事项。
上海金桥出口加工区开发股份有限公司
一九九四年四月二十九日
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