申能股份 2013 年半年度报告
申能股份有限公司
600642
2013 年半年度报告
申能股份 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人吴建雄、主管会计工作负责人华士超及会计机构负责人谢峰声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
六、 报告期内公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
七、 报告期内公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
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申能股份 2013 年半年度报告
目 录
第一节 释义...............................................................................................4
第二节 公司简介 ......................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ..........................................................6
第四节 董事会报告 ..................................................................................7
第五节 重要事项 ....................................................................................14
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................20
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................22
第八节 财务报告（未经审计） ............................................................23
第九节 备查文件目录 ..........................................................................105
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申能股份 2013 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
申能集团 指 申能（集团）有限公司
申能股份、公司、本公司 指 申能股份有限公司
吴泾二发电、吴二 指 上海吴泾第二发电有限责任公司
外高桥三发电、外三 指 上海外高桥第三发电有限责任公司
外高桥二发电、外二 指 上海外高桥第二发电有限责任公司
临港燃机 指 上海申能临港燃机发电有限公司
崇明燃机 指 上海申能崇明燃气电厂工程
星火热电 指 上海申能星火热电有限责任公司
石油天然气公司 指 上海石油天然气有限公司
天然气管网、管网公司 指 上海天然气管网有限公司
申能燃料、燃料公司 指 上海申能燃料有限公司
能源科技公司、科技公司 指 上海申能能源科技有限公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 申能股份有限公司
公司的中文名称简称 申能股份
公司的外文名称 Shenergy Company Limited
公司的外文名称缩写 Shenergy
公司的法定代表人 吴建雄
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周燕飞 周鸣
联系地址 上海市虹井路 159 号 5 楼 上海市虹井路 159 号 5 楼
电话 021-63900642、33570888 021-63900642、33570888
传真 021-33588616 021-33588616
电子信箱 zhengquan@shenergy.com.cn zhouming@shenergy.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市虹井路 159 号 5 楼
公司注册地址的邮政编码 201103
公司办公地址 上海市虹井路 159 号 5 楼
公司办公地址的邮政编码 201103
公司网址 http://www.shenergy.net.cn/
电子信箱 zhengquan@shenergy.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 申能股份 600642 无
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同期
主要会计数据 本报告期（1-6 月） 上年同期
增减(%)
营业收入 12,492,062,612.26 12,115,732,359.33 3.11
归属于上市公司股东的
1,235,614,206.03 692,430,104.65 78.45
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 1,234,367,347.92 690,465,913.61 78.77
利润
经营活动产生的现金流
2,211,601,600.19 2,120,447,175.65 4.30
量净额
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
归属于上市公司股东的
19,794,647,422.35 19,408,380,059.42 1.99
净资产
总资产 37,631,925,348.84 37,615,461,823.93 0.04
二、主要财务指标
本报告期比上年同期
主要财务指标 本报告期（1-6 月） 上年同期
增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.270 0.146 84.36
稀释每股收益（元／股） 0.270 0.146 84.36
扣除非经常性损益后的基本
0.270 0.146 84.70
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.25 3.66 增加 2.59 个百分点
扣除非经常性损益后的加权
6.24 3.64 增加 2.60 个百分点
平均净资产收益率（%）
三、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -39,958.18
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 3,961,779.38
量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,354.88
减：少数股东权益影响额 1,712,404.21
减：所得税影响额 987,913.76
合计 1,246,858.11
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年，面对复杂的经营环境，公司围绕―争效益、控安全、谋发展、
促创新、强管理‖的工作目标，有序推进各项工作。公司安全生产基本稳定，经营业
绩优良，重大项目有所突破，股份回购顺利完成，为全面完成全年目标奠定了良好
基础。
1.电、气主业稳定运行，经营业绩大幅增长
受经济结构调整、受电量增加等因素影响，上半年公司机组发电量有所下降；
但同时受益于煤价下跌及公司加强经营管理，公司经营业绩同比大幅提高。1-6 月，
公司控股企业完成发电量 144.4 亿千瓦时，同比减少 4.5％；权益发电量 151.1 亿千
瓦时，同比减少 0.8％。原油产量 4.12 万吨，天然气产量 0.94 亿方。上半年，公司
实现合并营业收入 124.92 亿元，同比增长 3.1%；经营业绩大幅度增长，实现归属
于上市公司股东的净利润 12.36 亿元，同比增长 78.5%；实现每股收益 0.270 元/股。
截止 6 月底，公司总资产 376.32 亿元，归属于上市公司股东的股东权益 197.95 亿元，
资产负债率 31.2%。
公司加强与政府有关部门沟通，争取节能调度等电量支持。关注煤炭市场价格
波动，及时调整采购策略。抓住煤价下跌的机遇，积极推进煤电企业低热值经济煤
种掺烧，同时做好调整运行方式、完善防护措施等工作。上半年，公司系统共采购
燃煤 569.84 万吨，平均采购综合标煤单价同比降幅较大。系统企业加强资金管理，
积极争取优惠税收政策，取得良好经济效益。
2.巩固电力安全生产标准化达标成果，安全生产态势总体可控
公司进一步深化―一岗双责制‖，巩固电力安全生产标准化达标成果。突出重点，
强化对系统企业机组检修，脱硝改造等重大技改、科技项目，以及基建项目的现场
督查；加强系统企业运行优化和管理，提高大机组连续运行的稳定性；继续深入开
展隐患排查治理工作，努力提高本质安全水平；修订公司突发事件应急预案体系；
积极开展―安全生产月‖、―应急预案演练周‖和―安康杯‖等活动，上半年系统安全生
产态势总体平稳。
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3.建设崇明燃机精品工程，稳步推进前期项目
崇明燃机工程以建精品工程为目标，全面加强安全、质量、进度、文明施工、
投资控制等管理工作，目前 1 号机主设备安装基本完成。安徽平山项目上半年获得
环评批复，已正式上报国家发改委核准。稳步推进本市有关新建电源项目前期工作。
油气勘探取得突破，石油天然气公司在放二断块勘探 BA6s 井，在深层发现了有价
值的储层。积极开展页岩气研究工作；开展安徽芜湖燃机项目分析研究，7 月 26 日
公司与芜湖市政府签订了《项目投资框架协议》。
4.稳步推进科技创新，节能减排继续保持行业领先
公司 2013 年上半年完成 4 项重点立项项目。科技公司依托现有先进技术，探索
多种服务模式；对系统外相关电厂开展机组性能服务工作；初步与相关企业达成电
力技术合作框架协议。公司继续推进节能减排工作，上半年系统企业实现供电煤耗
289.89 克/千瓦时，同比下降 0.39 克/千瓦时，综合厂用电率 4.44%。加强环保工作，
系统发电企业上半年共减排二氧化硫 41098 吨，氮氧化物 6131 吨；平均脱硫综合效
率均在 94％以上，平均脱硝综合效率 80%以上。
5.顺利完成股份回购，积极寻求投资机会
上半年，公司依据市场走势，继续积极、审慎地开展回购操作。截止 2013 年 5
月 19 日，公司回购期限届满，股份回购方案实施完毕，进一步提升了公司内在投资
价值。累计回购股份数量为 1.77 亿股，支付总金额约为人民币 7.63 亿元。积极寻求
风险可控、收益可预期的投资机会，今年 3 月公司作为战略投资者，以 6.92 元/股
的价格认购―京能热电‖定向增发 3,617 万股，进一步丰富了公司的资产储备。
（一） 主营业务分析
1．财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
变动比例
科目 本期数 上年同期数 原因说明
（%）
主要系天然气售气量
营业收入 12,492,062,612.26 12,115,732,359.33 3.11
增加所致
主要系与收入增加相
营业成本 11,114,811,675.74 10,687,937,651.20 3.99
关的成本增加所致
销售费用 2,570,831.55 2,526,956.41 1.74 /
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主要系子公司经营性
管理费用 246,513,298.55 206,277,343.52 19.51
管理费用增加所致
主要系借款本金减少
财务费用 144,403,976.97 168,435,252.50 -14.27
及利率下降所致
主要系与主营业务相
经营活动产生的
2,211,601,600.19 2,120,447,175.65 4.30 关的经营活动现金净
现金流量净额
流入增加所致
投资活动产生的 主要系本期收到核电
-262,843,492.31 -526,836,382.12 -50.11
现金流量净额 分红所致
筹资活动产生的 主要系偿还银行借款
-1,951,304,478.12 -976,240,789.14 99.88
现金流量净额 及股份回购所致
（二）行业、产品或地区经营情况分析
1. 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成 毛利率
毛利
入比上 本比上 比上年
分行业 营业收入 营业成本 率
年增减 年增减 增减
（％）
(%) (%) （%）
电力行业 4,455,247,690.37 3,359,997,464.58 24.58 3.85 -1.12 3.79
石油天然气行业 7,009,373,056.17 6,781,145,668.98 3.26 8.59 14.02 -4.6
燃煤销售行业 999,650,492.02 973,222,651.79 2.64 -26.83 -27.49 0.88
合计 12,464,271,238.56 11,114,365,785.35 10.83 2.92 3.99 -0.92
2．主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东地区 12,435,729,469.22 2.92
华北地区 12,478,758.06 -
东北地区 16,063,011.28 -
华中地区 - -100
合计 12,464,271,238.56 2.92
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（三）核心竞争力分析
1．独具特色的双主业优势
公司是电力、油气并举的综合性能源供应商，提供上海地区三分一电力供应，
且是本市唯一一家负责天然气高压主干网输气管网的公司。公司投资建成的电力项
目分布于火电、气电、水电、核电等领域，实现了电源结构多元化和电力生产清洁
化。公司电力、油气双主业的业务结构可以有效地平滑单个行业波动对公司业绩的
影响，降低公司经营风险，增强公司抗风险能力。
2．高参数、低能耗的机组性能优势
公司投资建成的发电机组大多是 60 万千瓦以上、高参数低能耗的大型发电机组，
符合国家产业政策，外高桥三发电两台 100 万千瓦机组和外高桥二发电两台 90 万千
瓦机组均采用先进技术，供电煤耗处于国内领先水平，对于优化本市电源结构，促
进节能减排起到了积极的贡献。2013 年上半年公司实现供电煤耗 290 克/千瓦时，
较去年同期下降 0.4 克/千瓦时，继续保持行业领先。
3．具有前瞻性的上游产业发展战略
公司沉着应对外部环境的不断变化，及时把握市场机遇，积极向上游延伸能源
产业链，促进公司长远发展。先后成立燃料公司和航运公司，对保障燃料供应、降
低燃料成本起到了积极的作用。公司投资的中天合创项目正积极推进前期工作。
4．管理优势
公司始终坚持―锐意开拓、稳健运作‖的经营理念。公司人员精干、管理高效，
人均年创利能力居电力类上市公司前列。公司治理结构完善，内控制度健全，运作
规范。公司通过创新管理思想，突破传统管理手段，不断提升管理水平。
（四） 投资状况分析
1． 对外股权投资总体分析
报告期内公司投资额为 40,470 万元，比上年同期增加 25,782 万元，增加幅度为
175.54%，报告期内公司主要投资情况如下：
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被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例
北京京能热电股份有限公司 生产销售电力、热力产品 1.57%
中天合创能源有限责任公司 煤化工的前期建设 12.50%
上海闵行燃气发电有限公司 燃气发电的前期准备 35%
上海漕泾联合能源有限公司 煤气化联合循环的前期准备 49%
（1）持有其他上市公司股权情况
单位：元 币种：人民币
报
股
期初持 期末持 告 会计
证券 证券 报告期所有者 份
最初投资成本 股比例 股比例 期末账面价值 期 核算
代码 简称 权益变动 来
（％） （％） 损 科目
源
益
可供 发
海通 出售 起
600837 121,428,400.00 0.9 0.9 806,420,624.24 0 -56,096,957.07
证券 金融 人
资产 股
可供 定
京能 出售 向
600578 250,296,400.00 0 1.57 250,389,550.14 0 69,862.60
热电 金融 增
资产 发
合计 371,724,800.00 / / 1,056,810,174.38 0 -56,027,094.47 / /
（2）持有金融企业股权情况
单位:元 币种:人民币
期初 股
所持 期末持 报告期所有 会计
最初投资金额 持股 期末账面价值 报告期损益 份
对象 股比例 者权益变动 核算
（元） 比例 （元） （元） 来
名称 （%） （元） 科目
（%） 源
申能 发
集团 长期股 起
财务 250,000,000.00 25 25 312,537,863.22 26,477,353.84 -1,107,710.34
权投资 人
有限 股
公司
上海 发
国际 长期股 起
信托 200,000,000.00 5 5 200,000,000.00 0 0
权投资 人
有限 股
公司
合计 450,000,000.00 / / 512,537,863.22 26,477,353.84 -1,107,710.34 / /
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2．非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1）委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（2）委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位:元 币种:人民币
借款方名称 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司
委托贷款金额 103,680,000.00
贷款期限 23 年
贷款利率 6.55%
借款用途 电力建设
抵押物或担保人 不存在
是否逾期 否
是否关联交易 是
是否展期 否
是否涉诉 否
资金来源并说明是否为募集资金 否
关联关系 联营公司
预期收益 无
投资盈亏 2,875,403.28
委托贷款情况说明：公司通过中国建设银行向华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司提供委托
贷款，期限为 23 年，系按照原电力企业投资模式，即除投资资本金以外，其余电力建设资金为
各股东方按照相应投资比例投入相应的委托贷款，由此形成的委托贷款收益与本公司主业相关
且为持续稳定的。
3．主要子公司、参股公司分析（适用投资收益占净利润 10%以上的情况）
单位：元 币种：人民币
公司名称 业务性质 主要产品 净利润
华能上海石洞口发电有限责 302,276,378.63
电力生产及销售 电力
任公司
核电秦山联营有限公司 电力生产及销售 电力 917,486,470.86
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4．非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期投 累计实际
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
入金额 投入金额
中天合创能源有
前期准备阶段 12,500 112,102 无
限责任公司 112,102
上海闵行燃气发
3,500 前期准备阶段 2,450 3,500 无
电有限公司
上海漕泾联合能
2,940 前期准备阶段 490 2,940 无
源有限公司
合计 118,542 / 15,440 118,542 /
5．利润分配或资本公积金转增预案
无。
6. 其他披露事项
（1）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及说明
无。
（2）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
无。
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
本报告期公司无资产交易、企业合并事项。
四、公司股权激励情况及其影响
本报告期公司无股权激励事项。
五、重大关联交易
（一）与日常经营相关的关联交易
1．公司与上海燃气集团有限公司日常经营性关联交易
根据本市天然气、液化石油气产业链关系，公司控股 50%的上海天然气管网公
司将接收的天然气除直供大用户外，主要销售给申能（集团）有限公司持股 100%
的上海燃气集团有限公司。公司控股子公司上海石油天然气公司将其开采的部分副
产品液化石油气销售给上海燃气集团有限公司。上述日常经营性关联交易事项，已
经公司第二十四次、第二十九次股东大会审议通过。2011 年 5 月 26 日，公司第二
十九次股东大会审议通过，预计 2011-2013 年平均每年天然气管网公司及石油天然
气公司向燃气集团销售天然气及液化石油气金额将不超过人民币 85 亿元。
（1）报告期内，天然气管网公司与燃气集团之间的关联交易发生金额为 32.60
亿元，具体情况如下：
关联交易方 上海燃气集团有限公司
关联关系 母公司的全资子公司
关联交易类型 销售商品
关联交易定价原则 根据市场定价与协议相结合
关联交易价格 2.17-3.65 元/立方米(含税)
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申能股份 2013 年半年度报告
关联交易金额（万元） 325,976
占同类交易金额的比例 46.51%
关联交易结算方式 货币资金
市场价格 2.17-3.78 元/立方米(含税)
交易价格与市场价格差异较大的原因 -
上述日常经营相关的关联交易是基于本市天然气产业链关系而形成的经营模式，不影响公
司独立性。销售价格依据政府物价部门有关规定并参照市场价格，销售定价是独立行为。
（2）报告期内，石油天然气公司与燃气集团之间的关联交易发生金额为 0.12
亿元，具体情况如下：
关联交易方 上海燃气集团有限公司
关联关系 母公司的全资子公司
关联交易类型 销售商品
关联交易定价原则 根据市场定价
关联交易价格 5040-6180 元/吨(含税)
关联交易金额（万元） 1,174
占同类交易金额的比例 0.17%
关联交易结算方式 货币资金
市场价格 5020-6210 元/吨(含税)
交易价格与市场价格差异较大的原因 -
上述日常经营相关的关联交易是基于本市液化石油气产业链关系而形成的经营模式，不影
响公司独立性。销售价格参照市场价格，销售定价是独立行为。
2．公司与上海液化天然气有限责任公司日常经营性关联交易
根据天然气产业链关系，公司控股子公司天然气管网公司从申能（集团）有限
公司持股 55%的上海液化天然气有限责任公司采购液化天然气。上述日常经营性关
联交易事项，已经公司第二十四次、第二十九次股东大会审议通过。2011 年 5 月 26
日，公司第二十九次股东大会审议通过，预计 2011-2013 年平均每年天然气管网公
司从液化天然气公司采购天然气金额将不超过 110 亿元（该金额可能随国际一次能
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申能股份 2013 年半年度报告
源价格变化而变化）。报告期内此项关联交易发生金额 38.71 亿元，具体情况如下：
关联交易方 上海液化天然气有限责任公司
关联关系 母公司的控股子公司
关联交易类型 购买商品
关联交易定价原则 根据市场定价与政府定价相结合
关联交易价格 平均 2.50 元/立方米(含税)
关联交易金额（万元） 387,117
占同类交易金额的比例 57.87%
关联交易结算方式 货币资金
市场价格 平均 2.50 元/立方米(含税)
交易价格与市场价格差异较大的原因 -
上述日常经营相关的关联交易是基于本市天然气产业链关系而形成的经营模式，不影响公
司独立性。采购价格依据政府物价部门有关规定并参照市场价格，采购定价是独立行为。
3．公司与申能集团财务公司日常经营性关联交易
为进一步加强公司资金的集中管理，提高资金使用效率，公司由申能集团财务
公司提供相关金融服务，以支持公司能源产业的发展。上述日常经营性关联交易事
项，已经公司第二十四次、第二十九次股东大会审议通过。2011 年 5 月 26 日，公
司第二十九次股东大会审议通过，预计 2011-2013 年，公司平均每年在申能集团财
务公司的存款余额不超过人民币 50 亿元，申能集团财务公司平均每年向公司提供贷
款余额不超过人民币 60 亿元。报告期内，此项关联交易具体情况如下：
关联交易方 申能集团财务公司
关联关系 母公司的控股子公司
关联交易类型 存、贷款
存款余额（万元） 335,956
贷款余额（万元） 504,694
定价原则 参照中国人民银行有关利率
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申能股份 2013 年半年度报告
上述日常经营性关联交易有利于提高公司资金使用效率，支持公司能源产业发展。定价原
则参照中国人民银行有关利率执行，不影响公司独立性。
（二）资产收购、出售发生的关联交易
本报告期内公司无资产收购、出售发生的关联交易。
（三）关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期末 期末余
期初余额 发生额 期初余额 发生额
余额 额
申能(集团)有
控股股东 / / / 87,000 / 87,000
限公司
合计 87,000 87,000
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的
/
发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） /
关联债权债务形成原因 控股股东对上市公司的资金支持
关联债权债务清偿情况 余额中 40,000 万元按 4.3%年利率支付利息，余
额中 47,000 万元按 1.8%年利率支付利息。
与关联债权债务有关的承诺 不存在
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 影响财务费用 1,290 万元。
六、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项
本报告期内公司无托管、承包、租赁事项。
17
申能股份 2013 年半年度报告
（二）担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是
担保 担 担
担保发 担保 否
方与 保 保 是否
生日期 担保 是否 存
担保 上市 被担 担保 担保到 担保 是 逾 为关 关联
(协议 起始 已经 在
方 公司 保方 金额 期日 类型 否 期 联方 关系
签署 日 履行 反
的关 逾 金 担保
日) 完毕 担
系 期 额
保
华东
桐柏
人民
抽水 2001 2016 按份
币 2001 参股
申能 公司 蓄能 年 12 年 11 连带
30,00 年 12 否 否 / 否 是 联营
股份 本部 发电 月1 月 30 责任
0万 月1日 公司
有限 日 日 担保
元
责任
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） /
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 6,440
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 /
报告期末对子公司担保余额合计（B） /
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 6,440
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.33
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） /
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的
/
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） /
上述三项担保金额合计（C+D+E） /
（三）其他重大合同或交易
本报告期内公司无其他重大合同或交易。
18
申能股份 2013 年半年度报告
七、承诺事项履行情况
本报告期内公司无承诺事项。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
本报告期内公司无聘任、解聘会计师事务所情况。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控
制人、收购人处罚及整改情况
本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、
实际控制人、收购人均未受中国证监会稽查，行政处罚，通报批评及证券交易所的
公开谴责。
十、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上
海证券交易所有关公司治理的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，加强
信息披露工作，维护全体股东利益。报告期内，公司按照《企业内部控制基本规范》
及配套指引的相关要求，进一步建立健全了内部控制体系，范围涵盖了公司所有控
股企业及业务流程。组织系统企业进行内控手册更新、授权体系梳理工作，引入内
控与风险管理系统。下阶段，公司将继续深入贯彻监管部门有关推进公司治理的要
求，进一步提高公司治理机制的有效性，促进公司长期健康发展。
十一、其他重大事项的说明
2013 年 7 月 22 日，本公司控股股东申能集团有限公司的一致行动人申能集团
财务有限公司通过上海证券交易所交易系统增持了本公司股份 3,753,000 股，占本公
司总股本的 0.082%。具体请参阅公司 2013 年 7 月 23 日发布在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上的《申能股
份有限公司关于控股股东的一致行动人增持公司股份的公告》。
19
申能股份 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
1．股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比 公积 比
行 送
数量 例 金转 股份回购 小计 数量 例
新 股
(%) 股 (%)
股
一、有限售条
0 0 0 0 0 0 0 0 0
件股份
二、无限售条
4,728,774,060 100 0 0 0 -176,735,744 -176,735,744 4,552,038,316 100
件流通股份
1、人民币普
4,728,774,060 100 0 0 0 -176,735,744 -176,735,744 4,552,038,316 100
通股
2、境内上市
0 0 0 0 0 0 0 0 0
的外资股
3、境外上市
0 0 0 0 0 0 0 0 0
的外资股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 4,728,774,060 100 0 0 0 -176,735,744 -176,735,744 4,552,038,316 100
2．股份变动情况说明
公司于 2012 年 11 月 20 日召开的公司第三十一次股东大会审议通过了《公司关
于以集中竞价交易方式回购本公司股份的报告》，并于 2012 年 11 月 23 日首次实施
了回购股份。截止 2013 年 5 月 19 日，公司回购期限届满，累计回购股份数量为
176,735,744 股。2013 年 5 月 23 日，公司回购股份注销，公司总股本从 4,728,774,060
股减少至 4,552,038,316 股。具体情况请参阅 2013 年 5 月 21 日公司在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的
《申能股份有限公司关于股份回购结果暨股份变动公告》。
20
申能股份 2013 年半年度报告
二、股东情况
（一）股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 244,403
前十名股东持股情况
持股 持有有限 质押或冻
股东
股东名称 比例 持股总数 报告期内增减 售条件股 结的股份
性质
(%) 份数量 数量
申能(集团)有限公司 国家 51.03 2,322,735,508 0 0 无
广东电力发展股份有限
其他 1.22 55,532,250 0 0 未知
公司
兖州煤业股份有限公司 其他 0.80 36,499,577 0 0 未知
上海久事公司 其他 0.62 28,395,455 0 0 未知
中国建设银行－华安宏
其他 0.52 23,488,880 未知 0 未知
利股票型证券投资基金
光大证券股份有限公司
客户信用交易担保证券 其他 0.40 18,155,049 未知 0 未知
账户
广发证券股份有限公司
客户信用交易担保证券 其他 0.39 17,599,787 14,236,924 0 未知
账户
中国建设银行－华夏红
利混合型开放式证券投 其他 0.37 16,715,739 -6,000,000 0 未知
资基金
上海国际信托有限公司 其他 0.36 16,322,874 0 0 未知
中国建银投资有限责任
其他 0.31 14,184,000 0 0 未知
公司
公司未曾获得上述股东之间存在关联关
上述股东关联关系或一致行动的说明
系或一致行动人关系的信息。
三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
21
申能股份 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减 增减变动原因
变动量
吴建雄 董事长 0 51,187 51,187 二级市场买入
徐国宝 副董事长、总经理 0 50,000 50,000 二级市场买入
宋雪枫 监事会主席 0 50,000 50,000 二级市场买入
须伟泉 董事、副总经理 0 50,100 50,100 二级市场买入
奚力强 副总经理、总工程师 0 40,000 40,000 二级市场买入
余永林 副总经理 0 40,000 40,000 二级市场买入
华士超 副总经理、总会计师 0 40,000 40,000 二级市场买入
周燕飞 董事、董事会秘书 0 20,000 20,000 二级市场买入
徐任重 监事 0 20,000 20,000 二级市场买入
周承斌 监事 0 20,000 20,000 二级市场买入
注：公司其他董事、监事在报告期内未持有公司股票，相比上一报告期无变动。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
22
申能股份 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
（一）财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:申能股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 六、1 5,732,238,743.20 5,734,785,113.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 六、2 5,719,319.50 2,460,000.00
应收账款 六、3 1,215,951,581.91 1,890,302,131.92
预付款项 六、4 228,020,487.12 168,343,510.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 六、5 188,640.00 276,672.00
应收股利
其他应收款 六、6 1,303,798,916.49 888,333,477.39
买入返售金融资产
存货 六、7 607,570,978.84 627,912,979.52
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 9,093,488,667.06 9,312,413,884.40
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 六、8 103,680,000.00 138,240,000.00
可供出售金融资产 六、9 1,056,810,174.38 881,216,567.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、11 8,658,235,910.63 8,336,854,335.23
投资性房地产
固定资产 六、12 16,781,707,163.21 16,711,797,291.43
在建工程 六、13 1,132,533,236.66 1,356,239,728.30
工程物资 六、14 161,205,091.35 168,398,635.48
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产 六、15 587,358,264.63 663,154,415.67
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 六、16 56,906,840.92 47,146,966.42
其他非流动资产
非流动资产合计 28,538,436,681.78 28,303,047,939.53
资产总计 37,631,925,348.84 37,615,461,823.93
23
申能股份 2013 年半年度报告
流动负债：
短期借款 六、18 3,898,770,274.60 3,784,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 六、19 2,062,323,597.16 1,965,970,235.74
预收款项 六、20 87,670,344.59 14,837,638.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六、21 9,908,267.28 7,499,784.71
应交税费 六、22 18,215,341.24 -33,673,872.15
应付利息 六、23 19,747,272.01 9,151,997.83
应付股利
其他应付款 六、24 274,454,922.41 251,238,519.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 六、25 416,838,575.76 33,685,284.85
其他流动负债 六、26 1,028,866,498.95 1,004,919,329.14
流动负债合计 7,816,795,094.00 7,038,128,917.35
非流动负债：
长期借款 六、27 2,821,722,763.07 3,934,355,312.56
应付债券
长期应付款 六、28 470,000,000.00 470,000,000.00
专项应付款 六、29 61,593,925.71 59,752,225.71
预计负债 六、30 285,823,437.94 278,173,437.94
递延所得税负债 六、16 185,543,986.26 204,219,684.41
其他非流动负债 六、31 112,697,852.73 112,401,568.67
非流动负债合计 3,937,381,965.71 5,058,902,229.29
负债合计 11,754,177,059.71 12,097,031,146.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 六、32 4,552,038,316.00 4,728,774,060.00
资本公积 六、34 4,035,172,152.55 4,681,582,122.57
减：库存股 六、33 520,043,468.84
专项储备
盈余公积 六、35 7,729,235,193.02 7,729,235,193.02
一般风险准备
未分配利润 六、36 3,478,201,760.78 2,788,832,152.67
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 19,794,647,422.35 19,408,380,059.42
少数股东权益 6,083,100,866.78 6,110,050,617.87
所有者权益合计 25,877,748,289.13 25,518,430,677.29
负债和所有者权益总计 37,631,925,348.84 37,615,461,823.93
法定代表人：吴建雄 主管会计工作负责人：华士超 会计机构负责人：谢峰
24
申能股份 2013 年半年度报告
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:申能股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 687,273,315.20 667,048,749.27
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息 2,654,028.89 3,927,037.29
应收股利
其他应收款 十四、1 1,170,602,734.08 832,757,688.89
存货
一年内到期的非流动资产 十四、2 3,305,000,000.00 3,505,000,000.00
其他流动资产
流动资产合计 5,165,530,078.17 5,008,733,475.45
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 十四、3 1,252,180,000.00 1,586,740,000.00
可供出售金融资产 1,056,810,174.38 881,216,567.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十四、5 12,532,456,718.83 12,210,824,585.63
投资性房地产
固定资产 3,362,747.84 3,858,063.52
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 225,975.00 225,975.00
其他非流动资产
非流动资产合计 14,845,035,616.05 14,682,865,191.15
25
申能股份 2013 年半年度报告
资产总计 20,010,565,694.22 19,691,598,666.60
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 1,758,499.52 1,642,629.20
应交税费 21,117,337.90 54,937,472.39
应付利息 4,253,500.00
应付股利
其他应付款 52,345,325.90 51,116,152.49
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,028,866,498.95 1,004,919,329.14
流动负债合计 1,108,341,162.27 1,112,615,583.22
非流动负债：
长期借款 91,914,599.26 90,280,521.81
应付债券
长期应付款 470,000,000.00 470,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 185,543,986.26 204,219,684.41
其他非流动负债
非流动负债合计 747,458,585.52 764,500,206.22
负债合计 1,855,799,747.79 1,877,115,789.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 4,552,038,316.00 4,728,774,060.00
资本公积 4,034,590,364.18 4,681,000,334.20
减：库存股 520,043,468.84
专项储备
盈余公积 7,729,235,193.02 7,729,235,193.02
一般风险准备
未分配利润 1,838,902,073.23 1,195,516,758.78
所有者权益（或股东权益）合计 18,154,765,946.43 17,814,482,877.16
负债和所有者权益（或股
20,010,565,694.22 19,691,598,666.60
东权益）总计
法定代表人：吴建雄 主管会计工作负责人：华士超 会计机构负责人：谢峰
26
申能股份 2013 年半年度报告
合并利润表
2013 年 1—6 月
编制单位:申能股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 12,492,062,612.26 12,115,732,359.33
其中：营业收入 六、37 12,492,062,612.26 12,115,732,359.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 11,574,685,183.03 11,219,294,000.52
其中：营业成本 六、37 11,114,811,675.74 10,687,937,651.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 六、38 66,385,400.22 114,698,810.65
销售费用 六、39 2,570,831.55 2,526,956.41
管理费用 六、40 246,513,298.55 206,277,343.52
财务费用 六、41 144,403,976.97 168,435,252.50
勘探费用 六、42 39,417,986.24
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以―－‖
号填列）
投资收益（损失以―－‖号填列） 六、43 850,482,018.10 303,513,888.11
其中：对联营企业和合营企业
六、43 519,109,843.54 290,887,226.94
的投资收益
汇兑收益（损失以―－‖号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 1,767,859,447.33 1,199,952,246.92
加：营业外收入 六、44 4,013,692.89 524,726.55
减：营业外支出 六、45 66,516.81 336,745.39
其中：非流动资产处置损失 66,516.81 336,745.39
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 1,771,806,623.41 1,200,140,228.08
减：所得税费用 六、46 197,642,168.47 165,144,858.35
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 1,574,164,454.94 1,034,995,369.73
归属于母公司所有者的净利润 1,235,614,206.03 692,430,104.65
少数股东损益 338,550,248.91 342,565,265.08
六、每股收益：
（一）基本每股收益 六、47 0.270 0.146
（二）稀释每股收益 六、47 0.270 0.146
七、其他综合收益 六、48 -59,714,804.81 147,922,479.18
八、综合收益总额 1,514,449,650.13 1,182,917,848.91
归属于母公司所有者的综合收益总 1,175,899,401.22 840,352,583.83
额 归属于少数股东的综合收益总额 338,550,248.91 342,565,265.08
法定代表人：吴建雄 主管会计工作负责人：华士超 会计机构负责人：谢峰
27
申能股份 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
编制单位:申能股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十四、6 32,547,169.82 32,547,169.82
减：营业成本
营业税金及附加 204,896.69 360,772.34
销售费用
管理费用 43,030,178.36 39,258,687.80
财务费用 25,028,974.66 -218,633.79
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以―－‖
号填列）
投资收益（损失以―－‖号填列） 十四、7 1,235,348,711.93 743,684,503.95
其中：对联营企业和合营企业
十四、7 519,109,843.54 290,887,226.94
的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 1,199,631,832.04 736,830,847.42
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 1,199,631,832.04 736,830,847.42
减：所得税费用 10,001,919.67 17,762,153.08
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 1,189,629,912.37 719,068,694.34
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -59,714,804.81 147,922,479.18
七、综合收益总额 1,129,915,107.56 866,991,173.52
法定代表人：吴建雄 主管会计工作负责人：华士超 会计机构负责人：谢峰
28
申能股份 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
编制单位:申能股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,055,168,275.53 14,447,079,311.32
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,253,863.44
收到其他与经营活动有关的现金 六、49 79,783,834.86 53,702,321.40
经营活动现金流入小计 15,145,205,973.83 14,500,781,632.72
购买商品、接受劳务支付的现金 11,431,229,786.34 11,031,991,603.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 260,209,606.97 227,874,033.57
支付的各项税费 682,834,360.26 769,894,863.88
支付其他与经营活动有关的现金 六、49 559,330,620.07 350,573,956.46
经营活动现金流出小计 12,933,604,373.64 12,380,334,457.07
经营活动产生的现金流量净额 2,211,601,600.19 2,120,447,175.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 34,560,000.00 43,468,388.00
取得投资收益收到的现金 670,586,071.50 302,073,002.03
处置固定资产、无形资产和其他长
81,250.80 52,509.30
期资产收回的现金净额
29
申能股份 2013 年半年度报告
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,620,000.00
投资活动现金流入小计 705,227,322.30 347,213,899.33
购建固定资产、无形资产和其他长
563,374,414.61 727,175,281.45
期资产支付的现金
投资支付的现金 404,696,400.00 146,875,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 968,070,814.61 874,050,281.45
投资活动产生的现金流量净额 -262,843,492.31 -526,836,382.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 2,668,770,274.60 2,963,535,296.79
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,668,770,274.60 2,963,535,296.79
偿还债务支付的现金 3,284,066,713.68 2,843,781,137.07
分配股利、利润或偿付利息支付的
1,091,782,667.76 1,095,082,902.11
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
365,500,000.00 386,000,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 六、49 244,225,371.28 912,046.75
筹资活动现金流出小计 4,620,074,752.72 3,939,776,085.93
筹资活动产生的现金流量净额 -1,951,304,478.12 -976,240,789.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,546,370.24 617,370,004.39
加：期初现金及现金等价物余额 5,734,785,113.44 4,841,602,770.41
六、期末现金及现金等价物余额 5,732,238,743.20 5,458,972,774.80
法定代表人：吴建雄 主管会计工作负责人：华士超 会计机构负责人：谢峰
30
申能股份 2013 年半年度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
编制单位:申能股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 34,500,000.00 51,000,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,025,880.99 6,864,422.45
经营活动现金流入小计 40,525,880.99 57,864,422.45
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 28,439,114.57 25,022,358.84
支付的各项税费 42,865,811.34 35,368,854.19
支付其他与经营活动有关的现金 353,097,918.97 194,697,456.06
经营活动现金流出小计 424,402,844.88 255,088,669.09
经营活动产生的现金流量净额 -383,876,963.89 -197,224,246.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,234,560,000.00 734,560,000.00
取得投资收益收到的现金 1,065,319,638.16 755,233,426.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,299,879,638.16 1,489,793,426.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
903,291.00 194,971.00
付的现金
投资支付的现金 1,104,696,400.00 846,875,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,105,599,691.00 847,069,971.00
投资活动产生的现金流量净额 1,194,279,947.16 642,723,455.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 545,953,046.06 472,708,991.73
支付其他与筹资活动有关的现金 244,225,371.28 912,046.75
筹资活动现金流出小计 790,178,417.34 473,621,038.48
筹资活动产生的现金流量净额 -790,178,417.34 -473,621,038.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,224,565.93 -28,121,829.80
加：期初现金及现金等价物余额 667,048,749.27 791,669,253.13
六、期末现金及现金等价物余额 687,273,315.20 763,547,423.33
法定代表人：吴建雄 主管会计工作负责人：华士超 会计机构负责人：谢峰
31
申能股份 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
编制单位:申能股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
一般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或 专项 其
资本公积 减：库存股 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 储备 他
准备
一、上年年末余额 4,728,774,060.00 4,681,582,122.57 520,043,468.84 7,729,235,193.02 2,788,832,152.67 6,110,050,617.87 25,518,430,677.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 4,728,774,060.00 4,681,582,122.57 520,043,468.84 7,729,235,193.02 2,788,832,152.67 6,110,050,617.87 25,518,430,677.29
三、本期增减变动
金额（减少以―－‖ -176,735,744.00 -646,409,970.02 -520,043,468.84 689,369,608.11 -26,949,751.09 359,317,611.84
号填列）
（一）净利润 1,235,614,206.03 338,550,248.91 1,574,164,454.94
（二）其他综合收
-59,714,804.81 -59,714,804.81
益
上述（一）和（二）
-59,714,804.81 1,235,614,206.03 338,550,248.91 1,514,449,650.13
小计
（三）所有者投入
243,387,440.37 -243,387,440.37
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
32
申能股份 2013 年半年度报告
3．其他 243,387,440.37 -243,387,440.37
（四）利润分配 -546,244,597.92 -365,500,000.00 -911,744,597.92
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-546,244,597.92 -365,500,000.00 -911,744,597.92
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
-176,735,744.00 -586,695,165.21 -763,430,909.21
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他 -176,735,744.00 -586,695,165.21 -763,430,909.21
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 4,552,038,316.00 4,035,172,152.55 7,729,235,193.02 3,478,201,760.78 6,083,100,866.78 25,877,748,289.13
33
申能股份 2013 年半年度报告
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股本） 储备
股 准备
一、上年年末
4,728,774,060.00 4,488,427,260.48 7,051,483,448.48 2,382,998,071.73 5,913,543,194.22 24,565,226,034.91
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
其他
二、本年年初
4,728,774,060.00 4,488,427,260.48 7,051,483,448.48 2,382,998,071.73 5,913,543,194.22 24,565,226,034.91
余额
三、本期增减
变动金额（减
147,922,479.18 219,552,698.65 -43,434,734.92 324,040,442.91
少以―－‖号填
列）
（一）净利润 692,430,104.65 342,565,265.08 1,034,995,369.73
（二）其他综
147,922,479.18 147,922,479.18
合收益
上述（一）和
147,922,479.18 692,430,104.65 342,565,265.08 1,182,917,848.91
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
34
申能股份 2013 年半年度报告
3．其他
（四）利润分
-472,877,406.00 -386,000,000.00 -858,877,406.00
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的 -472,877,406.00 -386,000,000.00 -858,877,406.00
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
4,728,774,060.00 4,636,349,739.66 7,051,483,448.48 2,602,550,770.38 5,870,108,459.30 24,889,266,477.82
余额
法定代表人：吴建雄 主管会计工作负责人：华士超 会计机构负责人：谢峰
35
申能股份 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
编制单位:申能股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
险准备
一、上年年末
4,728,774,060.00 4,681,000,334.20 520,043,468.84 7,729,235,193.02 1,195,516,758.78 17,814,482,877.16
余额
加：会计政策
变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初
4,728,774,060.00 4,681,000,334.20 520,043,468.84 7,729,235,193.02 1,195,516,758.78 17,814,482,877.16
余额
三、本期增减
变动金额（减
-176,735,744.00 -646,409,970.02 -520,043,468.84 643,385,314.45 340,283,069.27
少以―－‖号
填列）
（一）净利润 1,189,629,912.37 1,189,629,912.37
（二）其他综
-59,714,804.81 -59,714,804.81
合收益
上述（一）和
-59,714,804.81 1,189,629,912.37 1,129,915,107.56
（二）小计
（三）所有者
投入和减少 243,387,440.37 -243,387,440.37
资本
1．所有者投
入资本
36
申能股份 2013 年半年度报告
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 243,387,440.37 -243,387,440.37
（四）利润分
-546,244,597.92 -546,244,597.92
配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -546,244,597.92 -546,244,597.92
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结 -176,735,744.00 -586,695,165.21 -763,430,909.21
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他 -176,735,744.00 -586,695,165.21 -763,430,909.21
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
4,552,038,316.00 4,034,590,364.18 7,729,235,193.02 1,838,902,073.23 18,154,765,946.43
余额
37
申能股份 2013 年半年度报告
上年同期金额
项目 实收资本（或股 一般风
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 险准备
一、上年年末余额 4,728,774,060.00 4,487,845,472.11 7,051,483,448.48 990,642,420.25 17,258,745,400.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 4,728,774,060.00 4,487,845,472.11 7,051,483,448.48 990,642,420.25 17,258,745,400.84
三、本期增减变动
金额（减少以―－‖ 147,922,479.18 246,191,288.34 394,113,767.52
号填列）
（一）净利润 719,068,694.34 719,068,694.34
（二）其他综合收
147,922,479.18 147,922,479.18
益
上述（一）和（二）
147,922,479.18 719,068,694.34 866,991,173.52
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -472,877,406.00 -472,877,406.00
38
申能股份 2013 年半年度报告
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或
-472,877,406.00 -472,877,406.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 4,728,774,060.00 4,635,767,951.29 7,051,483,448.48 1,236,833,708.59 17,652,859,168.36
法定代表人：吴建雄 主管会计工作负责人：华士超 会计机构负责人：谢峰
39
（二）财务报告附注
一、 公司的基本情况
1、历史沿革
申能股份有限公司(以下简称―本公司‖)于 1992 年 6 月 24 日经上海市人民政府以沪计调(1992)568
号文批准设立，由原申能电力开发公司改组而成。1993 年 2 月 22 日由上海市工商行政管理局颁
发法人营业执照，现本公司营业执照注册号 310000000017015，法定代表人为吴建雄。
本公司所发行的 A 股于 1993 年 4 月在上海证券交易所上市交易。
2005 年 8 月 10 日，本公司第十八次临时股东大会表决通过了股权分置改革方案：国家股股东申
能(集团)有限公司(本公司之母公司)和国有法人股股东国泰君安证券股份有限公司以其持有的部
分股份作为对价，支付给流通股股东，以使本公司的非流通股份获得上市流通权。2005 年 8 月
17 日，本公司股权分置改革方案实施完成。
根据本公司 2011 年 5 月 26 日第二十九次股东大会决议，按每 10 股送红股 2 股、转增 3 股、派
发现金红利 1 元（含税）的分配方案，由资本公积转增股本 945,754,812.00 元、由未分配利润转
增股本 630,503,208.00 元，总计增加股本 1,576,258,020.00 元，送转后股本为 4,728,774,060.00 元。
上述股本业经上海上会会计师事务所有限公司审验，并出具上会师报字[2011]第 1662 号验资报
告验证。
2012 年 11 月 20 日，本公司第三十一次股东大会表决通过了《关于以集中竞价交易方式回购本
公司股份的报告》，公司拟以不超过每股 4.5 元的价格回购公司股份，回购总金额最高不超过人
民币 10 亿元。回购的股份用于减少注册资本。截止 2013 年 5 月 19 日，本公司股份回购数量为
176,735,744 股，并于 2013 年 5 月 23 日注销。注销后，公司总股本从 4,728,774,060 股减少至
4,552,038,316 股。上述股本业经上海上会会计师事务所有限公司审验，并出具上会师报字[2013]
第 2031 号验资报告验证。
2、本公司所属行业性质和业务范围
本公司所处行业：服务业
经营范围：电力建设、能源、节能、资源综合利用及相关项目；与能源建设相关的原材料、高新
技术和出口创汇项目的开发，投资和经营。
3、主要产品或提供的劳务
供电、供热、石油及天然气开采、天然气管网输配、燃料销售、能源技术开发等。
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4、财务报告的批准报出者和财务报告的批准报出日
本财务报告业经本公司第七届董事会第十一次会议通过于 2013 年 8 月 22 日批准报出。
二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为前提，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政
部公布的《企业会计准则—基本准则》和其它会计准则的各项规定进行会计确认和计量，在此基
础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及其他各项会计
准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间分为会计年度和中期。会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。中期是指
短于一个完整的会计年度的报告期间。
4、 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承
担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益；为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，
计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等
费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司
关系的，母公司编制合并报表。
（2）非同一控制下的企业合并，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并
成本为在购买日为取得购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值。合并成本大于享有被购买方可辨认资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确
认为商誉；合并成本小于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进
行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查
簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编
41
制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公
司的财务报表进行调整。
6、 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，
或者母公司虽未通过直接或间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，母公司通过其
他有效方式对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，将投资企业纳入合并范围。不能控制
的被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并报表的编制方法
① 合并报表以母公司和其全部子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，在将其相互之间的
权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，按资
产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并财务报表。
② 对于本公司作为合并方的同一控制下的企业合并，合并形成母子公司关系的，编制合并资产
负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，
按其账面价值计量。编制合并利润表时，合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日
所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。
编制合并现金流量表时，合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流
量。
③ 对于本公司作为合并方的非同一控制下的企业合并，编制合并资产负债表时，不调整合并资
产负债表的期初数。编制合并利润表及现金流量表时，将该子公司购买日到报告期末的收入、费
用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
④ 对于在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入
合并利润表及现金流量表。
（3）子公司会计政策
控股子公司执行的会计政策与本公司无重大差异。
7、 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物，是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
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8、 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
（2）于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资
产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入
当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生
的汇兑差额，作为公允价值变动损益，计入当期损益。
9、 金融工具
(1)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产；
②持有至到期投资；
③委托贷款和应收款项；
④可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为下列两类
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2)其他金融负债。
(2)金融资产和金融负债的计量
①交易性金融资产和负债
定义：指本公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。包括：本公
司以赚取差价为目的取得的股票、债券、基金，以及不作为有效套期工具的衍生工具。
初始计量：按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支
付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独确认
为应收项目。
公允价值的取得方法：上市流通的金融资产和负债，公允价值按市场价格计算，不扣除交易成本；
非上市流通的金融资产和负债，公允价值按场外证券市场价格计算，场外证券市场是有促进购买
及变卖投资证券而不产生重大交易成本的市场机制。
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在持有交易性金融资产和负债期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，交
易性金融资产和负债公允价值变动计入当期损益。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
定义：指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金
融资产。包括：从二级市场上购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等。
初始计量：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已
到期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不
变。实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③ 委托贷款和应收款项
定义：委托贷款指企业委托银行或其他金融机构向其他单位贷出的款项；应收款项指销售商品或
提供劳务形成的应收款项等债权。
初始计量：委托贷款按照发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额；对外销售商品
或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
委托贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。实际利率应在发放委托贷款时确定，
在该委托贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与合同利率差别较小的，也
可按合同利率计算利息收入。
收回或处置委托贷款和应收款项时，将取得的价款与该委托贷款和应收款项账面价值之间的差额
计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
定义：指没有划分为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、委托贷
款和应收款项的金融资产。包括：企业购入的在活跃市场上有报价的股票、债券和基金等。
初始计量：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
包含的已到期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，以公允价值
计量，且公允价值变动计入资本公积。
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处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应处置部分转出，计入投资损益。
⑤ 其他金融负债
定义：指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。包括：发行的债
券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。
初始计量：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产(除应收款项外)的减值
①委托贷款减值准备的确认标准、计提方法
资产负债表日，本公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回
金额的，则计提相应的减值准备，计入当期损益。
② 可供出售金融资产减值准备
资产负债表日，有客观证据表明可供出售金融资产发生了减值的，将原直接计入所有者权益的公
允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计入当期损益。对已经确认减值损失的可
供出售金融资产，在随后的会计期间内公允价值已经上升且与原确认损失的事项有关的，按原确
认的减值损失，冲减资产减值损失。但可供出售金融资产为股票等权益性工具投资的(不含在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资)，计入―资本公积－其他资本公
积‖。
③ 持有至到期投资减值准备
资产负债表日，有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额计算确认减值损失，计入当期损益。若已计提减值准备的持有至到期投资价
值以后得以恢复的，则在原已计提的减值准备金额内，按恢复增加的金额计入当期损益。
(4)金融工具公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的，
采用估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
可供出售金融资产公允价值的计算参照非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法(证
监会计字[2007]21 号)。
(5)金融资产转移的确认依据和计量方法
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公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允
价值变动累计额之和与其账面价值的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与其账面价值的差额计入
当期损益。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整
体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
(6)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
10、应收款项坏账准备
(1) 单项金额重大的并单项计提坏账准备应收款项的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项的确认标准：
单项金额重大的应收账款为前五名款项，单项金额重大的其他应收款采用个别认定。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：
各单项分别进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入
当期损益。
(2)按组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、计提方法：
组合的确定依据：
按应收款项实际账龄作为组合确定依据。
账龄分析组合坏账准备的计提方法：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年) - -
1－2 年(含 2 年) 10.00% 10.00%
2－3 年(含 3 年) 20.00% 20.00%
3－4 年(含 4 年) 30.00% 30.00%
4－5 年(含 5 年) 40.00% 40.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
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(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项的标准、计提方法：
虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：
单项金额不符合上述重大定义，但需逐项认定可收回性的应收款项。
虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的计提方法：
各单项分别进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入
当期损益。
11、存货
(1)存货的分类
原材料、燃料、产成品、低值易耗品、在途物资。
(2)发出存货的计价方法
产成品、燃料发出时采用加权平均法计价；其他原材料采用计划成本计价，月末按上月材料成本
差异率，将其调整为实际成本。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后
事项的影响等因素。
资产负债表日，存货按照单项成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提
存货跌价准备。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
(1)初始投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价
款作为初始投资成本；付出的非货币性资产或发行权益性证券取得的长期股权投资，以其公允价
值作为初始投资成本；通过债务重组取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价
值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资
成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。
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(2)后续计量及损益确认方法
①下列长期股权投资采用成本法核算
1)公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；
2)公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成
本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投
资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基
础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无
法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面
净损益与持股比例计算确认。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资企业的重要财务和生产经营活动与合营方共有控制的，确定为对被投资单位具有共同控
制。
对被投资企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制订的，确定为对被投资单位具有重大影响。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试及减值准备计提方法，按照 21、―资产减值‖会计政策执行。
13、投资性房地产
投资性房地产是为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有，并能够单独计量和出售的房地产。
资产负债表日，投资性房地产采用成本模式进行后续计量。
(1) 投资性房地产按直线法依据使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销。
(2) 期末，如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
14、固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，且使用期限超过 1 年的有形资产。
同时满足以下条件的，确认为固定资产：
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①与该固定资产有关的经济利益很有可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2) 各类固定资产的折旧方法
固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 8-35 年 0-5% 2.71-12.50%
通用设备 4-18 年 0-5% 5.28-25.00%
专用设备 4-20 年 0-5% 4.75-25.00%
运输设备 6-7 年 0-5% 13.57-16.67%
其他设备 3-18 年 0-5% 5.28-33.33%
(3) 折旧方法
采用年限平均法。
(4) 计价方法
按其成本进行初始计量。
(5) 后续支出
仅在固定资产有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，计入
固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。
(6) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值测试及减值准备计提方法，按照 21、―资产减值‖会计政策执行。
15、油气资产和累计折耗
(1) 油气资产包括：持有的矿区权益和油气井及相关设施等；
(2) 建造过程中实际发生的全部支出，包括项目达到预计可使用状态前发生的与油气资产相关的
勘探支出、开发支出、借款的利息、折价或溢价摊销、外币汇兑差额等费用，计入油气资产的成
本；
(3) 油气资产的弃置成本：指在取得油气资产时，存在弃置义务的，按未来可能的弃置成本计算
的弃置费用的现值，并在油气资产使用的寿命内均匀摊销；
(4) 累计折耗：油气资产折耗采用直线法平均计算，并按各类油气资产的原值和估计的经济使用
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年限制定其折耗率。
16、在建工程
(1) 在建工程的计价：建造过程中实际发生的全部支出，包括工程达到预计可使用状态前发生的
与在建工程相关的借款的利息、折价或溢价摊销、汇兑损益等，计入在建工程的成本。
(2) 在建工程结转固定资产的标准和时间点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根
据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办
理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整。
17、油气开发支出
(1) 油气开发支出包括：为了取得探明矿区中的油气而建造或更新井及相关设施的活动引起的支
出。油气开发形成的井及相关设施的成本主要包括
① 钻前准备支出，包括前期研究、工程地质调查、工程设计、确定井位、清理井场、修建道路
等活动发生的支出；
② 井的设备购置和建造支出，井的设备包括套管、油管、抽油设备和井口装置等，井的建造包
括钻井和完井；
③ 购建提高采收率系统发生的支出；
④ 购建矿区内集输设施、分离处理设施、计量设备、储存设施、各种海上平台、海底及陆上电
缆等发生的支出
(2) 油气开发支出达到预计可使用状态时转作油气资产。
18、油气勘探支出
(1) 油气勘探支出包括：钻井勘探支出和非钻井勘探支出。钻井勘探支出主要包括钻探区域探井、
勘探型详探井、评价井和资料井等活动发生的支出；非钻井勘探支出主要包括进行地质调查、地
球物理勘探等活动发生的支出。
(2) 油气勘探支出属于探明可采储量的在勘探完井时转作油气资产，属于未探明可采储量的完井
时计入勘探费用。
19、无形资产
(1) 计价方法：按其成本进行初始计量。
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(2) 无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量
单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(3) 使用寿命有限的无形资产其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，具体各项无形资产的摊
销年限如下表：
类别 摊销年限
土地使用权 20 年
非专利技术 5年
使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末作减值测试。
(4) 每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形资产的使
用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。在每个会计期间对使用寿命不
确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其
使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产的原则进行处理。
20、长期待摊费用
开办费在开始生产的当月直接一次转入当期管理费用，其余长期待摊费用在受益期限或规定期限
内平均摊销，包括：经营租赁方式租入的固定资产的改良支出等。
21、资产减值
(1) 长期股权投资减值准备
① 成本法核算的长期股权投资，在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，按照成本
计量，投资成本高于其可变现净值的，计提长期投资减值准备。
② 其他长期股权投资按照单项投资成本与可变现净值孰低计量，投资成本高于其可变现净值
的，计提长期投资减值准备。
(2) 固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产等减值准备
资产负债表日，上述资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。上述资产按照单项账面价值与可
收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备。一经确定，以后会
计期间不得转回。
(3) 商誉及其他资产减值准备
自购买日起将因公司合并形成的商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊
至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
51
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金
额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后，再对包含商誉的资产组或者资产组
组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面
价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，计
提资产减值准备。一经确定，以后会计期间不得转回。
22、借款费用
(1) 借款费用资本化的确认原则
借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成
本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，直接计入当期财务费用。
(2) 资本化期间、暂停资本化期间的确认方法
购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
(3) 借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
项借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
23、预计负债
(1) 与或有事项相关的义务同时满足以下条件的，本公司将其列为预计负债
① 该义务是本公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
(2) 对发生的待执行合同变成亏损合同，又符合上述确认条件的，确认预计负债；如该合同是有
标的资产的，先对标的资产进行减值测试并按规定确认减值损失，再将预计亏损超过该减值损失
52
部分确认为预计负债。
24、收入
(1) 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认
① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 本公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控
制；
③ 收入的金额能够可靠计量；
④ 相关经济利益很可能流入本公司；
⑤ 相关的己发生的或将发生的成本能够可靠计量。
(2) 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始
和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本
能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将
在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3) 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入、使用费收入和现金股利收入。在同时满足与交
易相关的经济利益能够流入本公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时确认收入。利息收入金
额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定；现金股利收入金额，按照被投资单位宣告的现金股利分
配方案和持股比例计算确定。
(4) 其他收入按有关制度予以确认：根据业务合同或协议，在收到价款或取得收取价款的证据，
并且与该业务相关的成本能够可靠的计量时，确认其他业务收入的实现。
25、政府补助
(1) 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
(2) 与收益相关的政府补助分别下列情况处理
① 用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确定为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益。
② 用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
26、所得税
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(1) 采用资产负债表法进行所得税会计处理。
(2) 递延所得税资产的确认的依据：如果在可预见的未来可以获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则将可以抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产予以确认。
(3) 资产负债表日对已确认的递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用于抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
递延所得税负债的确认的依据：因应纳税暂时性差异在转回期间将增加应纳所得税额和应交所得
税，导致经济利益的流出，在其发生当期，构成应支付税金的义务，则将应纳税暂时性差异产生
的递延所得税负债予以确认。
三、 会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
1、重大会计政策变更
本期本公司无重大会计政策变更。
2、重大会计估计变更
本期本公司无重大会计估计变更。
3、重大前期会计差错更正
本期本公司无重大前期会计差错更正。
四、 主要税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 25%
增值税 按销项税额扣除当期可抵扣的进项税额后的差额 17%或 13%或 11%或 6%
或 5%
营业税 营业额 5%
城市维护建设税 应纳营业税额、增值税额 7%或 5%或 1%
教育费附加 应纳营业税额、增值税额 5%
河道管理费 应纳营业税额、增值税额 1%
资源税 应税产品销售额 5%
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2、主要税项说明
(1)所得税
上海石油天然气有限公司因高新技术企业优惠政策，企业所得税率 2013 年度为 15%（有效期截
止 2014 年）；申能股份有限公司及其余子公司企业所得税率均为 25%。各公司按未来期间拟执行
的企业所得税税率确认递延所得税资产(或负债)。
(2)增值税
电力按收入的 17%计，热力按收入的 13%计，原油按收入的 5%计，燃煤按收入的 17%计，天然
气中上海石油天然气有限公司按收入的 5%计、上海天然气管网有限公司按收入的 13%计；现代
服务按收入的 6%计，运输服务按收入的 11%计。
其他应税事项按相关税收法律法规执行。
五、 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本(万元) 经营范围
上海吴泾第二发电有限责任公司 合资经营 上海 电力生产及销售 200,000.00 电力生产销售、电力工程建设
上海外高桥第三发电有限责任公司 合资经营 上海 电力生产及销售 182,682.20 火力发电综合利用及开发
上海申能星火热电有限责任公司 合资经营 上海 电力生产及销售 7,300.00 电力和热力
上海石油天然气有限公司 合资经营 上海 原油及天然气开采 90,000.00 石油、天然气及相关产品的生产经营
上海天然气管网有限公司 合资经营 上海 天然气输配 180,000.00 天然气管网输配
上海申能燃料有限公司 合资经营 上海 销售煤炭、燃料油 5,000.00 燃料销售
上海申能临港燃机发电有限公司 合资经营 上海 电力生产及销售 123,300.00 电力、热力的生产、建设
上海申能能源科技有限公司 全资经营 上海 能源技术开发、 2,000.00 合同能源管理、节能环保、技术开发等
咨询及转让
(续上表)
子公司全称 期末实际出资额(万元) 实质上构成对子公司 持股比例 表决权比例
净投资的其他项目余额
上海吴泾第二发电有限责任公司 102,103.50 - 51% 51%
上海外高桥第三发电有限责任公司 73,072.88 - 40% 40%
上海申能星火热电有限责任公司 4,783.48 - 75% 75%
上海石油天然气有限公司 36,000.00 - 40% 40%
上海天然气管网有限公司 90,000.00 - 50% 50%
上海申能燃料有限公司 3,000.00 - 60% 60%
上海申能临港燃机发电有限公司 80,145.00 - 65% 65%
上海申能能源科技有限公司 2,000.00 - 100% 100%
55
(续上表)
子公司全称 是否合 期末少数股 少数股东权 从母公司所有者权益冲减子公司少数
并报表 东权益 益中用于冲 股东分担的本期亏损超过少数股东在
减少数股东 该子公司期初所有者权益中所享有份
损益的金额 额后的余额
上海吴泾第二发电有限责任公司 是 1,200,803,745.12 - -
上海外高桥第三发电有限责任公司 是 1,359,174,953.68 - -
上海申能星火热电有限责任公司 是 20,134,874.02 - -
上海石油天然气有限公司 是 1,708,621,090.13 - -
上海天然气管网有限公司 是 1,212,814,400.07 - -
上海申能燃料有限公司 是 119,408,008.91 - -
上海申能临港燃机发电有限公司 是 462,143,794.85 - -
上海申能能源科技有限公司 是 - - -
2、本公司本期无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
3、本公司将拥有半数或半数以下表决权的子公司纳入合并范围的原因
本公司持有子公司上海外高桥第三发电有限责任公司、上海石油天然气有限公司、上海天然气管
网有限公司虽未达到半数以上，但本公司能够对上述公司的经营及财务政策进行实质控制，根据
《企业会计准则第33号—合并财务报表》的有关规定，将其纳入合并报表范围。
4、本公司本期无新纳入合并范围的主体。
六、 合并财务报表主要项目附注
1、货币资金
项目 期末数 年初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 164,026.20 135,006.79
银行存款
人民币 5,732,074,717.00 5,734,649,083.81
其他货币资金
人民币 - 1,022.84
合计 5,732,238,743.20 5,734,785,113.44
注 1：期末存于关联方的银行存款余额为 33.60 亿元，明细详见附注八/5/(5)/①/注 3。
注 2：期初期末无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的货币资金。
56
2、应收票据
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 5,719,319.50 2,460,000.00
商业承兑汇票 - -
减：坏账准备 - -
合计 5,719,319.50 2,460,000.00
注 1：期末较期初增加 132.49%，主要系子公司上海申能星火热电有限责任公司未到期应收票据
增加所致。
注 2：期末无已被贴现或质押的票据，无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，无已
经背书给他方但尚未到期的票据。
3、应收账款
(1) 应收账款按重要性分类
种类 期末数
账面金额 比例 坏账准备金额 计提比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,165,353,408.19 93.49% - -
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 50,318,198.35 4.04% - -
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 30,792,836.89 2.47% 30,512,861.52 99.09%
合计 1,246,464,443.43 100.00% 30,512,861.52 2.45%
(续上表)
种类 年初数
账面金额 比例 坏账准备金额 计提比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,730,021,261.58 90.07% - -
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 146,285,279.65 7.62% - -
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 44,508,452.21 2.31% 30,512,861.52 68.56%
合计 1,920,814,993.44 100.00% 30,512,861.52 1.59%
注：期末账面价值较期初减少 35.67%，主要系子公司经营性应收账款减少所致。
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄 期末数 年初数
账面金额 比例 坏账准备 账面金额 比例 坏账准备
1 年以内(含 1 年) 50,318,198.35 4.04% - 146,285,279.65 7.62% -
1 至 2 年(含 2 年) - - - - - -
57
2 至 3 年(含 3 年) - - - - - -
3 至 4 年(含 4 年) - - - - - -
4 至 5 年(含 5 年) - - - - - -
5 年以上 - - - - - -
合计 50,318,198.35 4.04% - 146,285,279.65 7.62% -
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
天然气销售款 29,555,074.40 29,555,074.40 100.00% 根据其回款情况预计无法收回
热力销售款 677,811.75 677,811.75 100.00% 根据其回款情况预计无法收回
热力销售款 559,950.74 279,975.37 50.00% 根据其回款情况预计部分无法
收回
注：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款的依据为单项金额不符合上述重大定义，
但需逐项认定可收回性的应收款项。
(2) 本期无以前年度全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大，但本期全额或部分收回、或转
回比例较大的应收账款。
(3) 本期无通过重组等其他方式收回的应收账款及已计提的坏账准备，无实际核销的应收账款。
(4) 期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 应收账款金额前五名
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
上海市电力公司 非关联方 612,290,915.11 1 年以内 49.12%
上海燃气(集团)有限公司 同受一方控制 484,840,194.87 1 年以内 38.90%
宝山钢铁股份有限公司 非关联方 36,584,047.36 1 年以内 2.94%
上海焦化有限公司 非关联方 20,635,102.88 1 年以内 1.66%
上海蓝星聚甲醛有限公司 非关联方 11,003,147.97 1 年以内 0.87%
合计 1,165,353,408.19 93.49%
(6) 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
上海燃气(集团)有限公司 同受一方控制 484,840,194.87 38.90%
合计 484,840,194.87 38.90%
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4、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
1 年以内(含 1 年) 223,606,009.12 98.06% 163,811,826.13 97.31%
1 至 2 年(含 2 年) 4,414,478.00 1.94% 4,531,684.00 2.69%
2 至 3 年(含 3 年) - - - -
3 年以上 - - - -
合计 228,020,487.12 100.00% 168,343,510.13 100.00%
注：期末账面价值较期初增加 35.45%，主要系子公司预付工程款和货款增加所致。
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因
中国水利电力物资上海公司 非关联方 94,157,545.97 1-2 年 未到货
舒克（上海）管道设备服务有限公司 非关联方 24,964,502.50 1 年以内 未到货
中电投远达环保工程有限公司 非关联方 21,424,444.44 1 年以内 未到货
上海电气石川岛电站环保工程有限公司 非关联方 21,071,655.00 1 年以内 未到货
上海亚欣实业有限公司 非关联方 20,585,946.00 1 年以内 未到货
合计 182,204,093.91
(3) 期末余额中无预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或关联方单位的款项。
5、应收利息
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
委托贷款利息 276,672.00 4,068,727.98 4,156,759.98 188,640.00
合计 276,672.00 4,068,727.98 4,156,759.98 188,640.00
注 1：委托贷款利息为关联方贷款利息收入，明细详见附注八/6/(1)。
注 2：期末无逾期利息。
注 3：期末较期初减少 31.82%，主要系公司期末委托贷款本金减少所致。
6、其他应收款
(1) 其他应收款按重要性种类披露
59
种类 期末数
账面金额 比例 坏账准备金额 计提比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 1,161,292,539.25 89.01% - -
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 142,901,877.24 10.95% 395,500.00 0.28%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 508,400.00 0.04% 508,400.00 100.00%
合计 1,304,702,816.49 100.00% 903,900.00 0.07%
(续上表)
种类 年初数
账面金额 比例 坏账准备金额 计提比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 828,136,622.89 93.13% - -
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 60,592,354.50 6.81% 395,500.00 0.65%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 508,400.00 0.06% 508,400.00 100.00%
款
合计 889,237,377.39 100.00% 903,900.00 0.10%
注：期末账面价值较期初增加 46.77%，主要系公司项目前期垫付款增加所致。
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账龄 期末数 年初数
账面金额 比例 坏账准备 账面金额 比例 坏账准备
1 年以内(含 1 年) 141,316,877.24 10.83% - 59,007,354.50 6.64% -
1 至 2 年(含 2 年) - - - - - -
2 至 3 年(含 3 年) 800,000.00 0.06% 160,000.00 800,000.00 0.09% 160,000.00
3 至 4 年(含 4 年) 785,000.00 0.06% 235,500.00 785,000.00 0.08% 235,500.00
4 至 5 年(含 5 年) - - - - - -
5 年以上 - - - - - -
合计 142,901,877.24 10.95% 395,500.00 60,592,354.50 6.81% 395,500.00
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
其他 508,400.00 508,400.00 100.00% 按可收回性计提
合计 508,400.00 508,400.00 100.00%
注：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款的依据为单项金额不符合上述重大定义，
但需逐项认定可收回性的其他应收款。
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(2) 本期无以前年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，本年又全额或部分收回或
转回的其他应收账款，无通过重组等其他方式收回的应收账款及已计提的坏账准备，无实际核销
的其他应收款。
(3) 期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 期末金额较大的其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例
崇明燃气项目 公司前期项目 746,410,093.60 1-5 年 57.21%
安徽淮北项目 公司前期项目 414,882,445.65 1-3 年 31.80%
海管修复项目*注 公司修复项目 126,284,000.42 1 年以内 9.68%
上海久联集团有限公司 同受一方控制 10,182,300.20 1 年以内 0.78%
合计 1,297,758,839.87 99.47%
注：子公司上海石油天然气有限公司正与相关保险公司接洽东海平湖油气田海底输油管道施救及
修复理赔事宜。
(5) 期末余额中应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
上海久联集团有限公司 同受一方控制 10,182,300.20 0.78%
7、存货
(1) 存货分类
项目 期末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 326,940,982.45 - 326,940,982.45 284,581,397.08 - 284,581,397.08
燃料 250,699,087.43 - 250,699,087.43 313,408,557.65 - 313,408,557.65
产成品 29,667,445.43 - 29,667,445.43 29,667,445.43 - 29,667,445.43
低值易耗品 263,463.53 - 263,463.53 255,579.36 - 255,579.36
在途物资 - - - - - -
合计 607,570,978.84 - 607,570,978.84 627,912,979.52 - 627,912,979.52
注：期末余额中无资本化的借款费用。
8、发放委托贷款及垫款
项目 期末数 年初数
华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 103,680,000.00 138,240,000.00
减：委托贷款减值准备 - -
61
合计 103,680,000.00 138,240,000.00
注：期末余额中关联方委托贷款，详见附注八/5/(5)/①/注 2。
9、可供出售金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 1,056,810,174.38 881,216,567.00
减：减值准备 - -
合计 1,056,810,174.38 881,216,567.00
10、对合营企业投资和联营企业投资
被投资单位名称 本企业 本企业在 期末资产总额 期末负债总额 期末净 本期营业 本期净利润
持股比例 被投资单位 资产总额 收入总额
表决权比例
(1)合营企业
上海外高桥第二发电 40.00% 40.00% 5,599,710,354.93 1,727,514,072.81 3,872,196,282.12 1,678,949,035.58 201,732,149.95
有限责任公司
上海吴泾发电有限责任公司 50.00% 50.00% 800,052,602.50 442,915,198.91 357,137,403.59 436,574,077.37 66,141.12
华能上海石洞口 50.00% 50.00% 5,036,878,298.59 3,292,136,672.05 1,744,741,626.54 1,516,129,618.82 302,276,378.63
发电有限责任公司
(2)联营企业
上海外高桥发电有限责任公司 49.00% 49.00% 2,983,917,456.39 115,146,492.39 2,868,770,964.00 1,035,326,991.94 108,964,203.02
华东天荒坪抽水蓄能 25.00% 25.00% 2,721,207,291.67 1,596,451,214.69 1,124,756,076.98 766,021,425.25 154,673,238.43
有限责任公司
华东桐柏抽水蓄能发电 25.00% 25.00% 2,308,116,647.05 1,397,763,740.68 910,352,906.37 201,068,995.09 55,314,732.29
有限责任公司
上海漕泾热电有限责任公司 30.00% 30.00% 2,728,352,717.72 1,454,265,923.40 1,274,086,794.32 1,397,308,882.48 176,235,351.54
华能上海燃机发电 30.00% 30.00% 1,854,098,954.92 1,024,122,711.49 829,976,243.43 570,312,740.93 53,824,723.18
有限责任公司
上海申能新能源投资有限公司 30.00% 30.00% 1,956,135,507.54 901,864,041.05 1,054,271,466.49 66,050,846.28 15,410,278.41
申能集团财务有限公司 25.00% 25.00% 10,829,621,569.53 9,579,470,116.71 1,250,151,452.82 209,946,036.22 105,909,415.38
安徽芜湖核电有限公司 20.00% 20.00% 320,402,710.11 120,402,710.11 200,000,000.00 - -
上海申能能源服务有限公司 30.00% 30.00% 377,866,538.15 100,862,615.86 277,003,922.29 48,690,306.07 850,345.79
上海嘉禾航运有限公司 49.00% 49.00% 511,696,335.17 255,532,797.85 256,163,537.32 102,950,339.66 6,564,827.50
上海闵行燃气发电有限公司 35.00% 35.00% 147,000,021.12 47,000,021.12 100,000,000.00 - -
上海漕泾联合能源有限公司 49.00% 49.00% 62,659,756.95 2,659,756.95 60,000,000.00 - -
上海上电漕泾发电有限公司 35.00% 35.00% 6,917,150,904.52 5,191,517,739.35 1,725,633,165.17 2,321,374,317.50 222,188,407.24
上海华电奉贤热电有限公司 49.00% 49.00% 228,163,780.41 108,163,780.41 120,000,000.00 - -
注：本期合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计无与本公司的会计政策、会计估计存在
重大差异。
62
11、长期股权投资
(1) 长期股权投资类别
被投资单位 核算 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投 在被投资
方法 资单位 单位
持股比 表决权比
例 例
①合营企业
上海外高桥第二 权益法 1,288,000,000.00 1,532,185,652.87 16,692,859.98 1,548,878,512.85 40.00% 40.00%
发电有限责任公司
上海吴泾发电 权益法 294,626,965.26 178,535,631.24 33,070.56 178,568,701.80 50.00% 50.00%
有限责任公司
华能上海石洞口 权益法 495,000,000.00 723,812,623.96 148,558,189.32 872,370,813.28 50.00% 50.00%
发电有限责任公司
小计 2,077,626,965.26 2,434,533,908.07 165,284,119.86 2,599,818,027.93
②联营企业
上海外高桥发电 权益法 1,163,159,432.39 1,376,805,312.86 28,892,459.48 1,405,697,772.34 49.00% 49.00%
有限责任公司
华东天荒坪抽水 权益法 180,000,000.00 303,460,709.64 -22,271,690.39 281,189,019.25 25.00% 25.00%
蓄能有限责任公司
华东桐柏抽水蓄能 权益法 216,783,000.00 231,346,902.49 4,078,683.07 235,425,585.56 25.00% 25.00%
发电有限责任公司
上海漕泾热电 权益法 239,700,000.00 359,355,432.83 22,870,605.46 382,226,038.29 30.00% 30.00%
有限责任公司
华能上海燃机发电 权益法 209,910,000.00 262,845,456.08 -13,852,583.05 248,992,873.03 30.00% 30.00%
有限责任公司
上海申能新能源 权益法 272,871,427.84 307,408,612.00 4,623,083.52 312,031,695.52 30.00% 30.00%
投资有限公司
申能集团财务有限公司 权益法 250,000,000.00 311,418,777.52 1,119,085.70 312,537,863.22 25.00% 25.00%
安徽芜湖核电有限公司 权益法 40,000,000.00 40,000,000.00 - 40,000,000.00 20.00% 20.00%
上海申能能源服务 权益法 60,000,000.00 55,679,391.83 255,103.74 55,934,495.57 30.00% 30.00%
有限公司
上海嘉禾航运有限公司 权益法 117,600,000.00 122,303,367.81 3,216,765.48 125,520,133.29 49.00% 49.00%
上海闵行燃气发电 权益法 35,000,000.00 10,500,000.00 24,500,000.00 35,000,000.00 35.00% 35.00%
有限公司
上海漕泾联合能源 权益法 29,400,000.00 24,500,000.00 4,900,000.00 29,400,000.00 49.00% 49.00%
有限公司
上海上电漕泾发电 权益法 504,000,000.00 631,205,665.27 -27,234,057.47 603,971,607.80 35.00% 35.00%
有限公司
上海华电奉贤热电有限 权益法 58,800,000.00 58,800,000.00 - 58,800,000.00 49.00% 49.00%
公司
小计 3,377,223,860.23 4,095,629,628.33 31,097,455.54 4,126,727,083.87
③其他股权投资
63
被投资单位 核算 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投 在被投资
方法 资单位 单位
持股比 表决权比
例 例
核电秦山联营有限公司 成本法 504,007,689.00 504,007,689.00 - 504,007,689.00 12.00% 12.00%
秦山第三核电有限公司 成本法 105,590,155.00 105,590,155.00 - 105,590,155.00 10.00% 10.00%
上海国际信托 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 - 200,000,000.00 5.00% 5.00%
有限公司
上海宝鼎投资股份 成本法 575,081.00 575,081.00 - 575,081.00 0.79% 0.79%
有限公司
上海燃气工程设计 成本法 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 10.00% 10.00%
研究有限公司
中天合创能源有限 成本法 1,121,017,873.83 996,017,873.83 125,000,000.00 1,121,017,873.83 12.50% 12.50%
责任公司
小计 1,931,690,798.83 1,806,690,798.83 125,000,000.00 1,931,690,798.83
合计 7,386,541,624.32 8,336,854,335.23 321,381,575.40 8,658,235,910.63
被投资单位 在被投资单位持股比例与 减值准备 本期计提 本期现金红利
表决权比例不一致的说明 减值准备
1)合营企业
上海外高桥第二发电有限责任公司 - - - 64,000,000.00
上海吴泾发电有限责任公司 - - - -
华能上海石洞口发电有限责任公司 - - - -
小计 - - - 64,000,000.00
2)联营企业
上海外高桥发电有限责任公司 - - - 24,500,000.00
华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 - - - 60,940,000.00
华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 - - - 9,750,000.00
上海漕泾热电有限责任公司 - - - 30,000,000.00
华能上海燃机发电有限责任公司 - - - 30,000,000.00
上海申能新能源投资有限公司 - - - -
申能集团财务有限公司 - - - 24,000,000.00
安徽芜湖核电有限公司 - - - -
上海申能能源服务有限公司 - - - -
上海嘉禾航运有限公司 - - - -
上海闵行燃气发电有限公司 - - - -
上海漕泾联合能源有限公司 - - - -
上海上电漕泾发电有限公司 - - - 105,000,000.00
上海华电奉贤热电有限公司 - - - -
小计 - - - 284,190,000.00
3)其他股权投资
64
被投资单位 在被投资单位持股比例与 减值准备 本期计提 本期现金红利
表决权比例不一致的说明 减值准备
核电秦山联营有限公司 - - - 217,200,000.00
秦山第三核电有限公司 - - - 106,000,000.00
上海国际信托有限公司 - - - -
上海宝鼎投资股份有限公司 - - - -
上海燃气工程设计研究有限公司 - - - 3,200,000.00
中天合创能源有限责任公司 - - - -
小计 - - - 326,400,000.00
合计 - - - 674,590,000.00
12、固定资产
(1) 固定资产情况
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
①账面原值合计 25,009,645,875.50 725,722,548.75 3,374,810.31 25,731,993,613.94
其中：房屋及建筑物 4,390,247,346.09 - - 4,390,247,346.09
专用设备 19,686,520,465.95 717,961,937.92 491,789.27 20,403,990,614.60
通用设备 796,821,535.70 3,883,741.29 1,148,398.57 799,556,878.42
运输工具 74,556,807.58 1,637,281.34 1,585,640.47 74,608,448.45
其他 56,434,776.18 2,239,588.20 148,982.00 58,525,382.38
经营租赁租出固定资产 5,064,944.00 - - 5,064,944.00
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
②累计折旧合计 8,189,040,722.00 654,908,815.82 2,470,949.16 8,841,478,588.66
其中：房屋及建筑物 1,373,791,359.66 87,026,263.98 - 1,460,817,623.64
专用设备 6,346,560,956.61 533,739,401.59 273,868.43 6,880,026,489.77
通用设备 383,260,551.04 27,028,777.78 613,781.36 409,675,547.46
运输工具 50,471,691.94 3,422,131.88 1,448,945.57 52,444,878.25
其他 32,933,096.93 3,611,799.31 134,353.80 36,410,542.44
经营租赁租出固定资产 2,023,065.82 80,441.28 - 2,103,507.10
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
③固定资产账面净值合计 16,820,605,153.50 - - 16,890,515,025.28
其中：房屋及建筑物 3,016,455,986.43 - - 2,929,429,722.45
专用设备 13,339,959,509.34 - - 13,523,964,124.83
通用设备 413,560,984.66 - - 389,881,330.96
运输工具 24,085,115.64 - - 22,163,570.20
其他 23,501,679.25 - - 22,114,839.94
65
经营租赁租出固定资产 3,041,878.18 - - 2,961,436.90
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
④减值准备合计 108,807,862.07 - - 108,807,862.07
其中：房屋及建筑物 - - - -
专用设备 108,807,862.07 - - 108,807,862.07
通用设备 - - - -
运输工具 - - - -
其他 - - - -
经营租赁租出固定资产 --- - - -
项目 年初数 期末数
⑤固定资产账面价值合计 16,711,797,291.43 16,781,707,163.21
其中：房屋及建筑物 3,016,455,986.43 2,929,429,722.45
专用设备 13,231,151,647.27 13,415,156,262.76
通用设备 413,560,984.66 389,881,330.96
运输工具 24,085,115.64 22,163,570.20
其他 23,501,679.25 22,114,839.94
经营租赁租出固定资产 3,041,878.18 2,961,436.90
注：本期计提折旧额 654,908,815.82 元，本期在建工程转入原值为 720,782,496.71 元，期末无暂
时闲置的固定资产。
13、在建工程
(1) 工程项目类别
项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
天然气管网 73,426,086.90 - 73,426,086.90 767,863,358.80 - 767,863,358.80
工程二期
崇 明 岛 管 道 工 652,299,904.89 - 652,299,904.89 331,446,353.22 - 331,446,353.22
程
海上油气勘探 174,046,144.08 - 174,046,144.08 122,689,164.57 - 122,689,164.57
技术改造工程 232,761,100.79 - 232,761,100.79 134,240,851.71 - 134,240,851.71
合计 1,132,533,236.66 - 1,132,533,236.66 1,356,239,728.30 - 1,356,239,728.30
66
(2) 重大在建工程项目变动情况
项目名称 预算数 年初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程投入占
预算比例
天 然 气 管 网 工 3,619,190,000.00 767,863,358.80 - 694,437,271.90 - 81.11%
程二期
崇 明 岛 管 道 工 1,597,090,000.00 331,446,353.22 320,853,551.67 - - 40.84%
程
合计 1,099,309,712.02 320,853,551.67 694,437,271.90
(续上表)
项目名称 工程 利息资本化 其中：本期利 本期利息 资金来源 期末数
进度 累计金额 息资本化金额 资本化率
天然气管网工 95.31% 172,517,835.31 - - 募集资金/自有资 73,426,086.90
程二期 金/借款
崇明岛管道工 41.16% 21,716,126.32 16,581,220.40 5.87% 自有资金/借款 652,299,904.89
程
合计 194,233,961.63 16,581,220.40 725,725,991.79
(3) 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
天然气管网工程二期 95.31%
崇明岛管道工程 41.16%
14、工程物资
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
119,547,429.95 350,594,197.93 369,166,262.23 100,975,365.65
专用材料
48,851,205.53 14,652,563.05 3,274,042.88 60,229,725.70
油气物资
168,398,635.48 365,246,760.98 372,440,305.11 161,205,091.35
合计
15、油气资产
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)账面原值合计 6,270,141,084.16 - - 6,270,141,084.16
探明矿区权益 - - - -
未探明矿区权益 - - - -
井及相关设施 6,270,141,084.16 - - 6,270,141,084.16
(2)累计折耗合计 5,606,986,668.49 75,796,151.04 - 5,682,782,819.53
探明矿区权益 - - - -
未探明矿区权益 - - - -
67
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
井及相关设施 5,606,986,668.49 75,796,151.04 - 5,682,782,819.53
(3)油气资产减值准备累计金额合计 - - - -
探明矿区权益 - - - -
未探明矿区权益 - - - -
井及相关设施 - - - -
(4)油气资产账面价值合计 663,154,415.67 - - 587,358,264.63
探明矿区权益 - - - -
未探明矿区权益 - - - -
井及相关设施 663,154,415.67 - - 587,358,264.63
16、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
① 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 年初数
递延所得税资产：
坏账准备 7,854,190.37 7,854,190.37
固定资产减值准备 21,449,787.13 21,449,787.13
无形资产摊销差异 375,730.58 375,730.58
递延收益摊销差异 17,831,206.83 8,071,332.33
油气资产摊销差异 9,395,926.01 9,395,926.01
合计 56,906,840.92 47,146,966.42
递延所得税负债：
长期股权投资准备暂时性差异 2,201,338.96 2,201,338.96
可供出售金融资产公允价值变动 183,342,647.30 202,018,345.45
合计 185,543,986.26 204,219,684.41
② 未确认递延所得税资产明细
项目 期末数 年初数
可抵扣暂时性差异 - -
可抵扣亏损 - 37,532,214.69
合计 - 37,532,214.69
③ 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
到期年份 期末数 年初数 备注
2016 年 - 37,532,214.69
68
④ 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
可抵扣暂时性差异：
坏账准备 31,416,761.52
固定资产减值准备 86,084,844.99
无形资产摊销差异 2,504,870.53
递延收益摊销差异 97,351,159.25
油气资产摊销差异 62,639,506.75
应纳税暂时性差异：
长期股权投资准备差异 8,805,355.84
可供出售金融资产公允价值变动 733,370,589.19
17、资产减值准备明细
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 31,416,761.52 - - - 31,416,761.52
存货跌价准备 - - - - -
可 供 出售 金融资 产 减 - - - - -
值准备
持 有 至到 期投资 减 值 - - - - -
准备
长 期 股权 投资减 值 准 - - - - -
备
投 资 性房 地产减 值 准 - - - - -
备
固定资产减值准备 108,807,862.07 - - - 108,807,862.07
工程物资减值准备 - - - - -
在建工程减值准备 - - - - -
生 产 性生 物资产 减 值 - - - - -
准备
油气资产减值准备 - - - - -
无形资产减值准备 - - - - -
商誉减值准备 - - - - -
委托贷款减值准备 - - - - -
合计 140,224,623.59 - - - 140,224,623.59
69
18、短期借款
项目 期末数 年初数
信用借款 3,898,770,274.600 3,784,500,000.000
注 1：期末余额中 37.69 亿元为关联方资金借贷，明细详见附注八/5/(5)/①/注 3。
注 2：期末无已到期未偿还的短期借款。
19、应付账款
(1) 账面价值
项目 期末数 年初数
余额 2,062,323,597.16 1,965,970,235.74
(2) 期末余额中应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位名称 期末数 年初数
上海液化天然气有限责任公司 219,055,338.05 258,225,984.15
上海嘉禾航运有限公司 118,679,827.31 20,860,989.15
上海申能新能源投资有限公司 54,820,512.82 24,374,920.94
上海外高桥发电有限责任公司 11,478,584.90 9,423,584.90
上海外高桥第二发电有限责任公司 5,500,000.00 5,928,064.14
合计 409,534,263.08 318,813,543.28
(3)账龄超过 1 年的大额应付账款前五位合计 257,887,139.47 元，主要系上海临港燃机一期工程及
上海外高桥三期发电项目的暂估工程、材料款及供应商质保金。
20、预收款项
(1) 账面价值
项目 期末数 年初数
余额 87,670,344.59 14,837,638.00
注：期末较期初增加 490.86%，主要系子公司预收货款增加所致。
(2) 期末预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
单位名称 期末数 年初数
上海外高桥第二发电有限责任公司 23,872,574.80 -
上海漕泾热电有限责任公司 17,590,088.42 -
华能上海燃机发电有限责任公司 6,205,554.88 -
合计 47,668,218.10 -
70
(3) 期末无账龄超过 1 年的大额预收款项。
(4) 期末金额较大的预收款项
单位名称 期末数 性质
上海外高桥第二发电有限责任公司 23,872,574.80 燃煤预收货款
浙江德欣能源有限公司 22,482,350.00 燃煤预收货款
上海漕泾热电有限责任公司 17,590,088.42 天然气预收货款
阜新民涌物资综合有限公司 13,040,000.00 燃煤预收货款
华能上海燃机发电有限责任公司 6,205,554.88 天然气预收货款
合计 83,190,568.10
21、应付职工薪酬
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 - 153,792,533.54 153,792,533.54 -
职工福利费 - 10,014,831.61 10,014,831.61 -
社会保险费 5,944,622.87 63,593,844.29 62,322,371.49 7,216,095.67
其中：医疗保险费 1,704,205.74 17,096,966.88 16,768,586.32 2,032,586.30
养老保险费 3,208,226.30 28,141,218.60 27,303,957.40 4,045,487.50
年金缴费 551,245.23 14,653,314.39 14,594,781.77 609,777.85
失业保险费 336,623.06 2,236,222.92 2,202,847.80 369,998.18
工伤保险费 56,184.94 564,076.47 558,721.04 61,540.37
生育保险费 88,137.60 902,045.03 893,477.16 96,705.47
其他 - - - -
住房公积金 5,744.00 27,191,484.46 27,190,481.46 6,747.00
工会经费和职工教育经费 1,450,745.96 5,285,111.26 4,169,486.06 2,566,371.16
非货币性福利 - 1,875,841.00 1,875,841.00 -
因解除劳动关系给予的补偿 - - - -
以现金结算的股份支付 - - - -
其他 98,671.88 225,181.57 204,800.00 119,053.45
合计 7,499,784.71 261,978,827.73 259,570,345.16 9,908,267.28
注 1：应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。
注 2：期末较期初增加 32.11%，主要系子公司期末应付职工薪酬增加所致。
71
22、应交税费
项目 期末数 年初数
增值税 -158,352,792.14 -141,671,533.56
企业所得税 152,677,712.16 77,507,984.07
代扣代缴个人所得税 4,092,722.50 10,042,686.36
营业税 3,412,046.50 3,754,766.60
城市维护建设税 1,102,542.55 4,933,311.31
教育费附加 1,518,649.64 5,305,231.36
资源税 1,877,160.44 2,245,309.77
石油特别收益金 1,434,511.60 -
其他 10,452,787.99 4,208,371.94
合计 18,215,341.24 -33,673,872.15
注：期末较期初增加 154.09%，主要系子公司应交企业所得税增加所致。
23、应付利息
项目 期末数 年初数
分期付息到期还本的长期借款利息 19,747,272.01 9,151,997.83
注 1：期末余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项为 1,342.68 万元，
应付其他关联方款项 218.31 万元，明细详见附注八/6/(1)。
注 2：期末较期初增加 115.77%，主要系公司应付长期借款利息增加所致。
24、其他应付款
(1) 账面价值
项目 期末数 年初数
余额 274,454,922.41 251,238,519.23
(2) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项
情况。
(3) 期末余额中无账龄超过 1 年的大额其他应付款的情况。
72
(4) 期末金额较大的其他应付款
债权人或项目名称 余额 性质
应付奖励基金 50,798,375.00 奖励基金
海洋石油工程股份有限公司 37,800,000.00 应付工程款
25、一年内到期的非流动负债
(1) 一年内到期的非流动负债类别
项目 期末数 年初数
1 年内到期的长期借款 416,838,575.76 33,685,284.85
(2) 一年内到期的长期借款
① 一年内到期的长期借款
项目 期末数 年初数
保证借款 16,838,575.76 33,685,284.85
信用借款 400,000,000.00 -
合计 416,838,575.76 33,685,284.85
注：一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的款项。
②金额前五名的一年内到期的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
欧洲投资银行 1996-12-26 2013-09-10 美元 欧洲央行公布利率
申能(集团)有限公司 2009-06-17 2014-06-16 人民币 4.30%
合计
(续上表)
贷款单位 期末数 年初数
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
欧洲投资银行 2,725,261.91 16,838,575.76 5,359,205.29 33,685,284.85
申能(集团)有限公司 400,000,000.00 - -
合计 416,838,575.76 33,685,284.85
注：期末较期初增加 1,137.45%，主要系子公司上海外高桥第三发电有限责任公司增加一年内到
期的长期借款所致。
73
26、其他流动负债
项目 期末数 年初数
应付短期融资券 1,028,866,498.95 1,004,919,329.14
27、长期借款
(1) 长期借款分类
项目 期末数 年初数
保证借款 73,278,163.81 74,544,790.75
信用借款 2,748,444,599.26 3,859,810,521.81
合计 2,821,722,763.07 3,934,355,312.56
注：期末余额中 12.78 亿元为关联方资金借贷，明细详见附注八/5/(5)/①/注 3。
(2) 金额前五名的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
申能集团财务有限公司 2008-09-08 2026-11-28 人民币 5.895-6.550%
中国建设银行 2010-08-20 2030-07-04 人民币 5.895%
中国建设银行 2006-09-28 2026-04-18 人民币 5.895%
申能集团财务有限公司 2010-08-20 2030-07-04 人民币 5.895%
申能集团财务有限公司 2007-12-24 2026-04-18 人民币 5.895%
合计
(续上表)
贷款单位 期末数 年初数
申能集团财务有限公司 987,000,000.00 990,000,000.00
中国建设银行 913,320,000.00 1,300,320,000.00
中国建设银行 465,039,000.00 664,048,000.00
申能集团财务有限公司 148,680,000.00 211,680,000.00
申能集团财务有限公司 142,491,000.00 203,482,000.00
合计 2,656,530,000.00 3,369,530,000.00
(3) 期末余额中无因逾期获得展期的借款。
28、长期应付款
金额前五名长期应付款情况
74
单位 期限 初始金额 利率 本期应计利息 期末余额 借款条件
申能(集团)有限公司 无确定还款期限 470,000,000.00 1.80% 4,253,500.00 470,000,000.00 信用
注：期末余额全部系应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项，明细详见附注
八/6/(2)。
29、专项应付款
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
节能技术改造财政奖励 59,752,225.71 1,841,700.00 - 61,593,925.71 -
注：期末余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
30、预计负债
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
油气资产弃置支出 278,173,437.94 7,650,000.00 - 285,823,437.94
注：预计负债形成原因系本公司承担的环境保护和生态恢复等义务所确定的支出。
31、其他非流动负债
项目 期末数 年初数
脱硝环保补贴 57,856,648.96 57,856,648.96
脱硫环保补贴 29,911,668.89 29,997,710.03
科研项目补贴 24,929,534.88 24,547,209.68
合计 112,697,852.73 112,401,568.67
其中本期确认的与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
项目 本期确认金额 期末数
与资产相关的政府补助 400,000.00 91,113,304.84
与收益相关的政府补助 - 21,584,547.89
合计 400,000.00 112,697,852.73
32、股本
项目 年初数 本次变动增减(+、一) 期末数
发行 送股 公积金 其他 小计
新股 转股
股份总数 4,728,774,060.00 - - - -176,735,744.00 -176,735,744.00 4,552,038,316.00
75
注 1：截止本报告期末，申能(集团)有限公司共持有―申能股份‖2,322,735,508 股，持股比例为 51.03%。
注 2：截止 2013 年 5 月 19 日，本公司股份回购数量为 176,735,744 股，并于 2013 年 5 月 23 日
注销。注销后，公司总股本从 4,728,774,060 股减少至 4,552,038,316 股。上述股本业经上海上会
会计师事务所有限公司审验，并出具上会师报字[2013]第 2031 号验资报告验证。
33、库存股
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 回购价格
回购股份 520,043,468.84 243,387,440.37 763,430,909.21 - 不超过每股 4.5 元
注：2012 年 11 月 20 日，本公司第三十一次股东大会表决通过了《关于以集中竞价交易方式回
购本公司股份的报告》，公司拟以不超过每股 4.5 元的价格回购公司股份，回购总金额最高不超
过人民币 10 亿元。回购的股份用于减少注册资本。截止 2013 年 5 月 19 日，本公司股份回购数
量为 176,735,744 股。公司回购期限届满，回购方案实施完毕，并于 2013 年 5 月 23 日于中国证
券登记结算有限责任公司上海分公司注销。
34、资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 3,405,079,848.70 - 586,695,165.21 2,818,384,683.49
其他资本公积 1,276,502,273.87 - 59,714,804.81 1,216,787,469.06
合计 4,681,582,122.57 - 646,409,970.02 4,035,172,152.55
35、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,236,167,069.98 - - 2,236,167,069.98
任意盈余公积 5,493,068,123.04 - - 5,493,068,123.04
合计 7,729,235,193.02 - - 7,729,235,193.02
36、未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年期末未分配利润 2,788,832,152.67
调整年初未分配利润合计数 -
调整后年初未分配利润 2,788,832,152.67
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,235,614,206.03
减：提取法定盈余公积 -
76
提取任意盈余公积 -
提取一般风险准备 -
应付普通股股利 546,244,597.92 每 10 股 1.2 元(含税)
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 3,478,201,760.78
注 1：本期未调整年初未分配利润。
注 2：利润实际分配情况：根据公司第三十二次股东大会的决议，按 2012 年度的税后利润 10%提
取法定盈余公积后，提取 40%任意盈余公积，按每 10 股派发现金红利 1.2 元(含税)，本年度实际
实施分配的现金股利共计 546,244,597.92 元。
37、营业收入、营业成本
(1) 营业收入及成本
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 12,464,271,238.56 12,111,038,274.46
其他业务收入 27,791,373.70 4,694,084.87
合计 12,492,062,612.26 12,115,732,359.33
主营业务成本 11,114,365,785.35 10,687,689,989.87
其他业务成本 445,890.39 247,661.33
合计 11,114,811,675.74 10,687,937,651.20
(2) 主营业务(分行业)
行业名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力行业 4,455,247,690.37 3,359,997,464.58 4,290,141,351.35 3,398,055,306.12
石油天然气行业 7,009,373,056.17 6,781,145,668.98 6,454,602,281.39 5,947,468,086.55
燃煤销售行业 999,650,492.02 973,222,651.79 1,366,294,641.72 1,342,166,597.20
合计 12,464,271,238.56 11,114,365,785.35 12,111,038,274.46 10,687,689,989.87
(3) 主营业务(分产品)
行业名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力 4,455,247,690.37 3,359,997,464.58 4,290,141,351.35 3,398,055,306.12
油气 7,009,373,056.17 6,781,145,668.98 6,454,602,281.39 5,947,468,086.55
燃煤 999,650,492.02 973,222,651.79 1,366,294,641.72 1,342,166,597.20
合计 12,464,271,238.56 11,114,365,785.35 12,111,038,274.46 10,687,689,989.87
77
(4) 主营业务(分地区)
地区名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 12,435,729,469.22 11,086,415,490.27 12,083,440,553.49 10,662,812,774.87
华中地区 - - 27,597,720.97 24,877,215.00
华北地区 12,478,758.06 12,171,531.36 - -
东北地区 16,063,011.28 15,778,763.72 - -
合计 12,464,271,238.56 11,114,365,785.35 12,111,038,274.46 10,687,689,989.87
(5) 本公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 本期发生额 占本公司全部营业收入的比例
上海市电力公司 4,339,806,800.02 34.74%
上海燃气(集团)有限公司 3,271,496,869.49 26.19%
上海外高桥第二发电有限责任公司 876,867,072.30 7.02%
上海漕泾热电有限责任公司 848,815,984.46 6.79%
中国石化上海石油化工股份有限公司 774,192,446.84 6.20%
合计 10,111,179,173.11 80.94%
38、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
石油特别收益金 17,710,945.69 47,407,377.07 以每桶原油销售价格
按五级超额累进从价定律计征
城市维护建设税 13,822,018.84 18,161,510.92
教育费附加 19,197,765.89 21,627,308.94
营业税 10,346.65 24,372.91
资源税 11,805,309.94 23,152,779.00
其他 3,839,013.21 4,325,461.81
合计 66,385,400.22 114,698,810.65
注：本期较上期减少 42.12%，主要系子公司上海石油天然气有限公司石油特别收益金减少所致。
39、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,341,003.40 1,397,005.56
其他 1,229,828.15 1,129,950.85
78
合计 2,570,831.55 2,526,956.41
40、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 105,450,245.87 89,937,096.24
税费 20,829,134.90 17,761,675.39
后勤保障费 19,146,791.32 11,857,198.81
运输费 17,192,524.61 14,067,771.89
办公租赁费 14,953,423.36 10,756,026.26
警卫消防费 9,272,781.11 8,325,188.18
折旧摊销 8,724,980.79 9,133,477.88
其他 50,943,416.59 44,438,908.87
合计 246,513,298.55 206,277,343.52
41、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 194,440,185.16 212,959,567.33
减：利息收入 59,923,196.65 53,947,999.81
汇兑损益 -1,898,105.10 638,057.75
其他 11,785,093.56 8,785,627.23
合计 144,403,976.97 168,435,252.50
42、勘探费用
项目 本期发生额 上期发生额
勘探及研究费用 - 39,417,986.24
注：子公司上海石油天然气有限公司本期未发生勘探费用。
43、投资收益
(1)投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 326,400,000.00 1,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 519,109,843.54 290,887,226.94
处置长期股权投资产生的投资收益 - 6,048,388.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - -
持有至到期投资期间取得的投资收益 - -
79
项目 本期发生额 上期发生额
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 - -
处置交易性金融资产取得的投资收益 - -
处置持有至到期投资取得的投资收益 - -
处置可供出售金融资产取得的投资收益 - -
委托贷款投资收益 4,972,174.56 5,078,273.17
合计 850,482,018.10 303,513,888.11
注：本期较上期增加 180.21%，主要系股权投资收益增加所致。
(2)按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
核电秦山联营有限公司 217,200,000.00 -
秦山第三核电有限公司 106,000,000.00 - 主要系分红数额差异所致
上海燃气工程设计研究有限公司 3,200,000.00 1,500,000.00
合计 326,400,000.00 1,500,000.00
(3)按权益法核算的长期股权投资收益(前五位)
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
华能上海石洞口发电有限责任公司 151,138,189.32 57,008,392.19 主要系燃煤价格下降及发电
量上升所致
上海外高桥第二发电有限责任公司 80,692,859.98 102,238,211.87 主要系发电量下降所致
上海上电漕泾发电有限公司 77,765,942.53 42,770,416.68 主要系燃煤价格下降所致
上海外高桥发电有限责任公司 53,392,459.48 725,201.10 主要系燃煤价格下降所致
上海漕泾热电有限责任公司 52,870,605.46 37,128,402.28 无重大变化
合计 415,860,056.77 239,870,624.12
注：本公司投资收益汇回无重大限制。
44、营业外收入
(1) 类别
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 26,558.63 4,271.72 26,558.63
其中：固定资产处置利得 26,558.63 4,271.72 26,558.63
无形资产处置利得 - - -
债务重组利得 - - -
非货币性资产交换利得 - - -
80
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
接受捐赠 - - -
政府补助 3,961,779.38 433,062.74 3,961,779.38
征地补偿款 - - -
其他 25,354.88 87,392.09 25,354.88
合计 4,013,692.89 524,726.55 4,013,692.89
注：本期较上期增加 664.91%，主要系子公司收到财政补贴所致。
(2) 政府补助明细
项目 本期发生额 上期发生额
财政补贴 3,792,200.00 -
脱硫环保补贴 86,041.14 86,041.14
科研补贴 67,674.80 347,021.60
其他 15,863.44 -
合计 3,961,779.38 433,062.74
45、营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 66,516.81 336,745.39 66,516.81
其中：固定资产处置损失 66,516.81 336,745.39 66,516.81
无形资产处置损失 - - -
债务重组损失 - - -
非货币性资产交换损失 - - -
对外捐赠 - - -
其他 - - -
合计 66,516.81 336,745.39 66,516.81
注：本期较上期减少 80.25%，主要系子公司非流动资产处置损失减少所致。
46、所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 207,402,042.97 151,900,233.35
递延所得税费用 -9,759,874.50 13,244,625.00
合计 197,642,168.47 165,144,858.35
81
47、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益参照如下公式计算
基本每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S
为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股
利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少
股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份
数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(2)稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
48、其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额
(1)可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 -74,702,792.62 190,858,612.56
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -18,675,698.15 47,714,653.14
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -
-
小计 -56,027,094.47 143,143,959.42
(2)按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 -3,687,710.34 4,778,519.76
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 -
-
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -
-
小计 -3,687,710.34 4,778,519.76
(3)现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 - -
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
转为被套期项目初始确认金额的调整 - -
小计 - -
(4)外币财务报表折算差额 - -
减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -
小计 - -
(5)其他
- -
82
项目 本期发生额 上期发生额
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小计 -
-
合计 -59,714,804.81 147,922,479.18
49、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下
项目 金额
利息收入 56,947,949.46
职业职工培训财政补贴拨款 8,199,183.83
科研补贴 4,950,000.00
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下
项目 金额
崇明燃气项目 178,082,500.00
安徽淮北项目 154,879,130.08
海管修复项目 85,423,623.10
(3) 支付的其他与筹资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下
项目 金额
股票回购款 243,387,440.37
50、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
①将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,574,164,454.94 1,034,995,369.73
加：资产减值准备 - -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 746,439,103.76 680,295,722.03
无形资产摊销 - 85,766.28
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以―－‖号填 39,958.18 332,473.67
列)
固定资产报废损失(收益以―－‖号填列) - -
公允价值变动损失(收益以―－‖号填列) - -
83
项目 本期金额 上期金额
财务费用(收益以―－‖号填列) 200,079,457.00 219,898,575.16
投资损失(收益以―－‖号填列) -850,482,018.10 -303,513,888.11
递延所得税资产减少(增加以―－‖号填列) -9,759,874.50 13,244,625.00
递延所得税负债增加(减少以―－‖号填列) - -
存货的减少(增加以―－‖号填列) 20,342,000.68 157,902,171.03
经营性应收项目的减少(增加以―－‖号填列) 242,892,833.98 270,480,699.30
经营性应付项目的增加(减少以―－‖号填列) 287,885,684.25 46,725,661.56
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 2,211,601,600.19 2,120,447,175.65
②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
1 年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
③现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 5,732,238,743.20 5,458,972,774.80
减：现金的期初余额 5,734,785,113.44 4,841,602,770.41
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -2,546,370.24 617,370,004.39
注：本期无取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息。
(2) 现金和现金等价物的构成
项目 期末数 年初数
①现金 5,732,238,743.20 5,734,785,113.44
其中：库存现金 164,026.20 135,006.79
可随时用于支付的银行存款 5,732,074,717.00 5,734,649,083.81
可随时用于支付的其他货币资金 - 1,022.84
可用于支付的存放中央银行款项 - -
存放同业款项 - -
拆放同业款项 -
②现金等价物 -
其中：3 个月内到期的债券投资 -
③期末现金及现金等价物余额 5,732,238,743.20 5,734,785,113.44
84
七、 本期公司资产证券化业务
本期本公司未开展资产证券化业务。
八、 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 关联 企业 注册地 法人 业务性质 注册资本 母公司对本 母公司对 本企业最 组织机
关系 类型 代表 企业的持股 本企业的 终控制方 构代码
比例 表决权比例
申能(集团)有限公 控股 国有独 上海 杨祥海 能源生产及 100 亿元 51.03% 51.03% 上海市国有资产 132271814
司 股东 资公司 销售、投资 监督管理委员会
与资产管理
2、本企业的子公司情况
子公司全称 子公司类 企业 注册地 法人 业务性质 注册资本 持股比 表决权比例 组织机
型 类型 代表 例 构代码
上海吴泾第二发电 合资经营 有限责任 上海市 须伟泉 电力生产及销售 20 亿元 51.00% 51.00% 63163918-5
有限责任公司 公司
上海外高桥第三发电 合资经营 有限责任 上海市 徐国宝 电力生产及销售 18.26822 亿元 40.00% 40.00% 77182692-7
有限责任公司 公司
上海申能星火热电 合资经营 有限责任 上海市 奚力强 电力蒸汽及其附属 0.73 亿元 75.00% 75.00% 13402348-6
有限责任公司 公司 品生产及销售
上海石油天然气 合资经营 有限责任 上海市 徐国宝 原油及天 9 亿元 40.00% 40.00% 13221532-9
有限公司 公司 然气开采
上海天然气管网 合资经营 有限责任 上海市 金振毅 天然气输配 18 亿元 50.00% 50.00% 73456204-5
有限公司 公司
上海申能燃料 合资经营 有限责任 上海市 徐国宝 销售煤炭、 0.5 亿元 60.00% 60.00% 67462404-7
有限公司 公司 燃料油
上海申能临港燃机发电 合资经营 有限责任 上海市 12.33 亿元 65.00% 65.00% 55430791-X
余永林 电力生产及销售
有限公司 公司
独资经营 有限责任 上海市 0.2 亿元 100.00% 100.00% 56313016-7
徐国宝 能源技术开发、咨
公司
上海申能能源科技
询及转让
有限公司
3、本企业的合营和联营企业情况
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本(万元)
①合营企业
上海外高桥第二发电有限责任公司 有限责任公司 上海市 徐国宝 电力生产及销售 322,000
上海吴泾发电有限责任公司 有限责任公司 上海市 须伟泉 电力生产及销售 50,000
85
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本(万元)
华能上海石洞口发电有限责任公司 有限责任公司 上海市 李树青 电力生产及销售 99,000
②联营企业
上海外高桥发电有限责任公司 有限责任公司 上海市 万闻炜 电力生产及销售 180,384
华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 有限责任公司 浙江杭州 高苏杰 电力生产及销售 72,000
华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 有限责任公司 浙江杭州 高苏杰 电力生产及销售 84,000
上海漕泾热电有限责任公司 有限责任公司 上海市 赵静雄 电力生产及销售 79,900
华能上海燃机发电有限责任公司 有限责任公司 上海市 吴大卫 电力生产及销售 69,970
上海申能新能源投资有限公司 有限责任公司 上海市 孙忞 新能源开发 90,000
申能集团财务有限公司 有限责任公司 上海市 王鸿祥 金融业务 100,000
安徽芜湖核电有限公司 有限责任公司 安徽芜湖 陈锡波 核电生产及销售 20,000
上海申能能源服务有限公司 有限责任公司 上海市 孙忞 能源项目管理及配套服务 20,000
上海嘉禾航运有限公司 有限责任公司 上海市 华士超 货物运输、仓储 24,000
上海闵行燃气发电有限公司 有限责任公司 上海市 李根虎 电力生产及销售 10,000
上海漕泾联合能源有限公司 有限责任公司 上海市 李峰 整体煤气化联合循环发电开发 6,000
上海上电漕泾发电有限公司 有限责任公司 上海市 曾雪峰 电力生产及销售 144,000
上海华电奉贤热电有限公司 有限责任公司 上海市 葛建国 电力生产及销售 50,000
(续上表)
被投资单位名称 本企业 本企业在被投资 关联关系 组织机构代码
持股比例 单位表决权比例
①合营企业
上海外高桥第二发电有限责任公司 40.00% 40.00% 合营公司 63208065-1
上海吴泾发电有限责任公司 50.00% 50.00% 合营公司 73621794-X
华能上海石洞口发电有限责任公司 50.00% 50.00% 合营公司 67786175-0
②联营企业
上海外高桥发电有限责任公司 49.00% 49.00% 联营公司 13223662-1
华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 25.00% 25.00% 联营公司 71095998-8
华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 25.00% 25.00% 联营公司 72588328-5
上海漕泾热电有限责任公司 30.00% 30.00% 联营公司 71785073-1
华能上海燃机发电有限责任公司 30.00% 30.00% 联营公司 77092642-4
同受一方控制
上海申能新能源投资有限公司 30.00% 30.00% 13223835-2
联营公司
申能集团财务有限公司 25.00% 25.00% 同受一方控制,
66432964-2
联营公司
安徽芜湖核电有限公司 20.00% 20.00% 联营公司 68081320-7
上海申能能源服务有限公司 30.00% 30.00% 同受一方控制,
68226598-8
联营公司
上海嘉禾航运有限公司 49.00% 49.00% 联营公司 55152136-3
上海闵行燃气发电有限公司 35.00% 35.00% 联营公司 55595743-9
上海漕泾联合能源有限公司 49.00% 49.00% 联营公司 55590738-6
上海上电漕泾发电有限公司 35.00% 35.00% 联营公司 66077982-2
上海华电奉贤热电有限公司 49.00% 49.00% 联营公司 05459284-9
86
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上海燃气(集团)有限公司 同受一方控制 75859439-1
上海液化天然气有限责任公司 同受一方控制 77146100-8
上海久联集团有限公司 同受一方控制 63167234-8
5、关联交易情况
(1) 销售商品的关联交易
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式
及决策程序
上海燃气(集团)有限公司*注 销售商品 天然气及液化气销售 按市场定价与协议价相结合
上海漕泾热电有限责任公司 销售商品 天然气销售 按市场定价与协议价相结合
华能上海燃机发电有限责任 销售商品 天然气销售 按市场定价与协议价相结合
公司
上海外高桥第二发电 销售商品 燃煤销售 按市场定价与协议价相结合
有限责任公司
关联方 本期发生额 上期发生额
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
上海燃气(集团)有限公司*注 1 3,271,496,869.49 46.67% 2,990,368,963.71 46.33%
上海外高桥第二发电有限责任公司 876,867,072.30 87.72% 1,275,175,145.18 93.33%
上海漕泾热电有限责任公司 843,155,607.10 12.03% 857,477,241.60 13.28%
华能上海燃机发电有限责任公司 318,524,207.08 4.54% 213,046,675.85 3.30%
关联交易说明：
*注 1：包括本公司子公司上海天然气管网有限公司向上海燃气(集团)有限公司销售的天然气
3,259,758,725.29 元和子公司上海石油天然气有限公司向上海燃气(集团)有限公司销售的液化石油
气 11,738,144.20 元。
*注 2：子公司上海天然气管网有限公司将接收的天然气除直供大用户外，主要销售给上海燃气(集
团)有限公司，上述日常经营相关的关联交易是基于本市天然气产业链关系而形成的经营模式，不
影响公司独立性。
子公司上海天然气管网有限公司向上海燃气(集团)有限公司销售天然气的情况如下：
87
关联方名称 交易 交易价格 交易金额 占同类交 定价 结算方式 市场参考价格
内容 易金额比例 原则
本期数
上海燃气(集团)有限公司 提供 2.17-3.65 元 325,976 万元 46.51% 协议价 货币资金 2.17-3.78 元
天然气 /立方米(含税) /立方米(含税)
上期数
上海燃气(集团)有限公司 提供 2.13-3.69 元 297,540 万元 46.10% 协议价 货币资金 2.13－3.72 元
天然气 /立方米(含税) /立方米(含税)
(2) 提供和接受劳务的关联交易
①受托运行服务所收取的劳务收入：
关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序
上海外高桥发电有限责任公司 提供劳务 运行服务 按协议价
上海吴泾发电有限责任公司 提供劳务 运行服务 按协议价
上海漕泾热电有限责任公司 提供劳务 运行服务 按协议价
上海上电漕泾发电有限公司 提供劳务 运行服务 按协议价
(续上表)
关联方 本期发生额 上期发生额
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
上海上电漕泾发电有限公司 9,905,660.38 0.22% 9,905,660.38 0.23%
上海外高桥发电有限责任公司 5,660,377.36 0.13% 5,660,377.36 0.13%
上海漕泾热电有限责任公司 5,660,377.36 0.13% 5,660,377.36 0.13%
上海吴泾发电有限责任公司 2,830,188.68 0.06% 2,830,188.68 0.07%
② 子公司上海申能燃料有限公司本期接受上海嘉禾航运有限公司提供的燃煤运输服务，发生运输
服务费 17,991 万元。
③子公司上海申能燃料有限公司本期向上海外高桥发电有限责任公司租用燃煤堆场，发生场租费
206 万元。
子公司上海申能燃料有限公司向上海燃气(集团)有限公司之子公司上海吴淞煤气制气有限责任公
司购煤，发生购煤款 131 万元。
④子公司上海外高桥第三发电有限责任公司本期接受上海外高桥第二发电有限责任公司提供的生
88
产服务，发生生产管理费共计 550 万元。
⑤子公司上海外高桥第三发电有限责任公司本期接受上海申能新能源投资有限公司之子公司上海
申欣环保实业有限公司提供的烟气脱硫委托管理，发生委托管理费 3,400 万元。
子公司上海吴泾第二发电有限责任公司本期接受上海申能新能源投资有限公司之子公司上海申欣
环保实业有限公司提供的烟气脱硫委托管理，发生委托管理费 1,200 万元。
子公司上海申能临港燃机发电有限公司结算上海申能新能源投资有限公司之子公司上海申欣环保
实业有限公司提供的设备维护，发生费用 31 万。
(3) 购买商品的关联交易
子公司上海天然气管网有限公司本期向关联方上海液化天然气有限责任公司购入液化天然气：
关联方名称 本期数 上期数
上海液化天然气有限责任公司 3,871,167,715.67 2,644,076,593.03
注：子公司上海天然气管网有限公司向上海液化天然气有限责任公司采购天然气 387,117 万元。
占同类交易金额比例为 57.87%。
(4) 关联担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经
履行完毕
申能股份有限公司 华东桐柏抽水蓄能 30,000 万元 2001-12-01 2016-11-30 否(按份连带担保)
发电有限责任公司
关联担保情况说明
截至 2013 年 6 月 30 日止，剩余的实际担保余额为 6,440 万元。
(5) 关联方资金拆借
①资金借贷
关联方 拆借金额(万元) 起始日 到期日 年利率 借款合同额度
(万元)
拆入
申能(集团)有限公司*注 1 40,000.00 2009-6-17 2014-6-16 4.30% 40,000.00
申能集团财务有限公司*注 3 504,694.13
拆出
89
华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司* 10,368.00 1991-12-23 2014-10-31 6.55% 82,945.53
注2
*注 1：截止 2013 年 6 月 30 日，子公司上海外高桥第三发电有限责任公司向申能(集团)有限公司
借入长期贷款 4 亿元，本期发生利息支出 864.78 万元。
*注 2：本公司通过中国建设银行股份有限公司上海第一支行向下属联营公司－华东天荒坪抽水蓄
能有限责任公司提供委托贷款 10,368.00 万元。
*注 3：截止 2013 年 6 月 30 日，本公司及子公司向申能集团财务有限公司借入长/短期贷款，明
细如下：
关联方 拆借金额 起始日 到期日 年利率 借款合同额
(万元) 度
(万元)
短期贷款
上海申能临港燃机发电有限公司 10,000.00 2013-4-3 2013-12-26 5.040% 20,000.00
上海外高桥第三发电有限责任公司 131,900.00 2012-9-25 2014-6-27 5.400% 131,900.00
上海天然气管网有限公司 100,477.03 2012-8-28 2014-6-27 5.400% 180,000.00
上海申能星火热电有限责任公司 2,000.00 2012-10-24 2013-10-24 5.400% 2,500.00
上海天然气管网有限公司*注 5 100,000.00 票据贴现
上海外高桥第三发电有限责任公司*注 5 32,500.00 票据贴现
短期贷款合计 376,877.03
长期贷款
上海天然气管网有限公司 98,700.00 2008-9-8 2026-11-28 5.895%-6.550% 120,000.00
上海外高桥第三发电有限责任公司 14,249.10 2007-12-24 2026-4-18 5.895% 60,000.00
上海申能临港燃机发电有限公司 14,868.00 2010-8-20 2030-7-4 5.895% 51,786.00
长期贷款合计 127,817.10
*注 4：本公司向申能集团财务有限公司的贷款本期累计发生借款利息支出 119,504,074.08 元，期
末存于申能集团财务有限公司的银行存款余额为 3,359,559,762.18 元，本期收到存款利息
38,148,427.49 元。
*注 5：子公司上海天然气管网有限公司及上海外高桥第三发电有限责任公司本期向申能集团财务
有限公司进行应付票据买方贴现，明细如下：
贴现单位 期末余额（万元） 到期日
申能集团财务有限公司 14,000.00 2013-7-12
申能集团财务有限公司 14,000.00 2013-7-30
90
申能集团财务有限公司 7,000.00 2013-8-6
申能集团财务有限公司 10,000.00 2013-9-18
申能集团财务有限公司 9,000.00 2013-9-26
申能集团财务有限公司 10,000.00 2013-9-26
申能集团财务有限公司 10,000.00 2013-11-21
申能集团财务有限公司 15,000.00 2013-12-5
申能集团财务有限公司 5,000.00 2013-12-17
申能集团财务有限公司 6,000.00 2013-12-25
申能集团财务有限公司 9,000.00 2013-9-25
申能集团财务有限公司 10,000.00 2013-10-9
申能集团财务有限公司 4,500.00 2013-12-4
申能集团财务有限公司 9,000.00 2013-12-17
合计 132,500.00
6、关联方应收应付款项
(1) 本公司与关联方应收和应付款项余额：
关联方 期末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上海燃气(集团)有限公司 484,840,194.87 - 479,448,444.42 -
上海外高桥第二发电有限责任公司 - - 17,778,908.94 -
华能上海燃机发电有限责任公司 - - 34,217,873.60 -
上海漕泾热电有限责任公司 - - 35,913,609.60 -
关联方 期末数 年初数
应付账款
上海液化天然气有限责任公司 219,055,338.05 258,225,984.15
上海外高桥第二发电有限责任公司 5,500,000.00 5,928,064.14
上海外高桥发电有限责任公司 11,478,584.90 9,423,584.90
上海申能新能源投资有限公司 54,820,512.82 24,374,920.94
上海嘉禾航运有限公司 118,679,827.31 20,860,989.15
预收账款
上海漕泾热电有限责任公司 17,590,088.42 -
华能上海燃机发电有限责任公司 6,205,554.88 -
上海外高桥第二发电有限责任公司 23,872,574.80 -
应收利息
华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 188,640.00 276,672.00
91
关联方 期末数 年初数
应付利息
申能集团财务有限公司 2,183,130.52 2,726,220.72
申能(集团)有限公司 13,426,833.32 525,555.56
(2) 本公司与关联方其他应收、其他应付款项余额：
关联方 期末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款
上海久联集团有限公司 10,182,300.20 - 9,340,040.20 -
期末数 年初数
长期应付款
申能(集团)有限公司 470,000,000.00 470,000,000.00
九、 股份支付
本期无股份支付。
十、 或有事项
担保事项详见附注八/5/(4)披露的为关联企业的担保事项。
十一、 承诺事项
本期无重大承诺事项。
十二、 资产负债表日后事项
2013年7月22日，本公司控股股东申能集团有限公司的一致行动人申能集团财务有限公司通过上海
证券交易所交易系统增持本公司股份3,753,000股，占本公司总股本的0.082%。本次增持后，申能
集团有限公司及其一致行动人合计持有本公司股份数量为2,326,488,508股，占本公司总股本的
51.11%。
十三、 其他重要事项
以公允价值计量的资产和负债
项目 年初数 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的减 期末数
变动损益 公允价值变动 值
金融资产
92
项目 年初数 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的减 期末数
变动损益 公允价值变动 值
1、以公允价值计量且其变动入 - - - -
当期
损益的金融资产(不含衍生金
融资产)
2、衍生金融资产 - - - -
3、可供出售金融资产 881,216,567.00 550,027,941.89 - 1,056,810,174.38
金融资产小计 881,216,567.00 550,027,941.89 - 1,056,810,174.38
投资性房地产 - - - -
生产性生物资产 - - - -
其他 - - - -
上述合计 881,216,567.00 550,027,941.89 1,056,810,174.38
金融负债 - - - -
十四、 母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
(1) 其他应收款按重要性分类
种类 期末数
账面金额 比例 坏账准备金额 计提比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 1,168,492,539.25 99.74% - -
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 2,505,694.83 0.22% 395,500.00 15.78%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 508,400.00 0.04% 508,400.00 100.00%
合计 1,171,506,634.08 100.00% 903,900.00 0.08%
种类 年初数
账面金额 比例 坏账准备金额 计提比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 831,136,622.89 99.70% - -
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 2,016,566.00 0.24% 395,500.00 19.61%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 508,400.00 0.06% 508,400.00 100.00%
合计 833,661,588.89 100.00% 903,900.00 0.11%
注：期末其他应收款账面价值较期初增加 40.57%，主要系本公司项目前期垫付款增加所致。
93
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账龄 期末数 年初数
账面金额 比例 坏账准备 账面金额 比例 坏账准备
1 年以内(含 1 年) 920,694.83 0.08% - 431,566.00 0.05% -
1 至 2 年(含 2 年) - - - - - -
2 至 3 年(含 3 年) 800,000.00 0.07% 160,000.00 800,000.00 0.10% 160,000.00
3 至 4 年(含 4 年) 785,000.00 0.07% 235,500.00 785,000.00 0.09% 235,500.00
4 至 5 年(含 5 年) - - - - - -
5 年以上 - - - - - -
合计 2,505,694.83 0.22% 395,500.00 2,016,566.00 0.24% 395,500.00
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
其他 508,400.00 508,400.00 100.00% 按账龄计提
合计 508,400.00 508,400.00 100.00%
注：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款的依据为单项金额不符合上述重大定义，
但需逐项认定可收回性的其他应收款。
(2)本期无以前年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，本年又全额或部分收回或转
回的其他应收账款，无通过重组等其他方式收回的应收账款及已计提的坏账准备，无实际核销的
其他应收款。
(3)期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或关联方单位的欠款。
(4)期末金额较大的其他应收款
其他应收款 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额比例
崇明燃气项目 公司前期项目 746,410,093.60 1-5 年 63.71%
安徽淮北项目 公司前期项目 422,082,445.65 1-3 年 36.03%
2、 一年内到期的非流动资产
项目 期末数 年初数
一年内到期的委托贷款 3,305,000,000.00 3,505,000,000.00
94
3、 发放委托贷款及垫款
委托贷款 期末数 年初数
上海申能临港燃机发电有限公司 609,500,000.00 609,500,000.00
上海天然气管网有限公司 - 300,000,000.00
华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 103,680,000.00 138,240,000.00
上海申能星火热电有限责任公司 39,000,000.00 39,000,000.00
上海外高桥第三发电有限责任公司 500,000,000.00 500,000,000.00
减：委托贷款减值准备 - -
合计 1,252,180,000.00 1,586,740,000.00
4、 对合营企业投资和联营企业投资
被投资单位名称 本企业 本企业在 期末资产总额 期末负债总额 期末净 本期营业 本期净利润
持股比例 被投资单位 资产总额 收入总额
表决权比例
(1)合营企业
上海外高桥第二发电 40.00% 40.00% 5,599,710,354.93 1,727,514,072.81 3,872,196,282.12 1,678,949,035.58 201,732,149.95
有限责任公司
上海吴泾发电有限责 50.00% 50.00% 800,052,602.50 442,915,198.91 357,137,403.59 436,574,077.37 66,141.12
任公司
华能上海石洞口 50.00% 50.00% 5,036,878,298.59 3,292,136,672.05 1,744,741,626.54 1,516,129,618.82 302,276,378.63
发电有限责任公司
(2)联营企业
49.00% 49.00% 2,983,917,456.39 115,146,492.39 2,868,770,964.00 1,035,326,991.94 108,964,203.02
上海外高桥发电有限
责任公司
华东天荒坪抽水蓄能 25.00% 25.00% 2,721,207,291.67 1,596,451,214.69 1,124,756,076.98 766,021,425.25 154,673,238.43
有限责任公司
25.00% 25.00% 2,308,116,647.05 1,397,763,740.68 910,352,906.37 201,068,995.09 55,314,732.29
华东桐柏抽水蓄能发
电有限责任公司
30.00% 30.00% 2,728,352,717.72 1,454,265,923.40 1,274,086,794.32 1,397,308,882.48 176,235,351.54
上海漕泾热电有限责
任公司
华能上海燃机发电 30.00% 30.00% 1,854,098,954.92 1,024,122,711.49 829,976,243.43 570,312,740.93 53,824,723.18
有限责任公司
30.00% 30.00% 1,956,135,507.54 901,864,041.05 1,054,271,466.49 66,050,846.28 15,410,278.41
上海申能新能源投资
有限公司
25.00% 25.00% 10,829,621,569.53 9,579,470,116.71 1,250,151,452.82 209,946,036.22 105,909,415.38
申能集团财务有限公司
20.00% 20.00% 320,402,710.11 120,402,710.11 200,000,000.00 - -
安徽芜湖核电有限公司
30.00% 30.00% 377,866,538.15 100,862,615.86 277,003,922.29 48,690,306.07 850,345.79
上海申能能源服务有
95
被投资单位名称 本企业 本企业在 期末资产总额 期末负债总额 期末净 本期营业 本期净利润
持股比例 被投资单位 资产总额 收入总额
表决权比例
限公司
49.00% 49.00% 511,696,335.17 255,532,797.85 256,163,537.32 102,950,339.66 6,564,827.50
上海嘉禾航运有限公司
35.00% 35.00% 147,000,021.12 47,000,021.12 100,000,000.00 - -
上海闵行燃气发电有
限公司
49.00% 49.00% 62,659,756.95 2,659,756.95 60,000,000.00 - -
上海漕泾联合能源有
限公司
35.00% 35.00% 6,917,150,904.52 5,191,517,739.35 1,725,633,165.17 2,321,374,317.50 222,188,407.24
上海上电漕泾发电有
限公司
49.00% 49.00% 228,163,780.41 108,163,780.41 120,000,000.00 - -
上海华电奉贤热电有
限公司
注：本期合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计无与本公司的会计政策、会计估计存在
重大差异。
5、 长期股权投资
被投资单位 核算 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单 在被投资单位
方法 位 表决权比例
持股比例
(1)子公司
上海吴泾第二发电 成本法 1,021,035,044.78 1,021,035,044.78 - 1,021,035,044.78
51.00% 51.00%
有限责任公司
上海外高桥第三发 成本法 730,728,800.00 730,728,800.00 - 730,728,800.00
40.00% 40.00%
电有限责任公司
上海申能星火热电 成本法 47,834,816.03 47,834,816.03 - 47,834,816.03
75.00% 75.00%
有限责任公司
上海天然气管网有 成本法 900,000,000.00 900,000,000.00 - 900,000,000.00
50.00% 50.00%
限公司
上海石油天然气有 成本法 360,000,000.00 360,000,000.00 - 360,000,000.00
40.00% 40.00%
限公司
上海申能燃料有限 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00
60.00% 60.00%
公司
上海申能临港燃机 成本法 801,450,000.00 801,450,000.00 - 801,450,000.00
65.00% 65.00%
发电有限公司
上海申能能源科技 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00
100.00% 100.00%
有限公司
小计 3,911,048,660.81 3,911,048,660.81 - 3,911,048,660.81
96
被投资单位 核算 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单 在被投资单位
方法 位 表决权比例
持股比例
(2)合营企业
上海外高桥第二发电 权益法 1,288,000,000.00 1,532,185,652.87 16,692,859.98 1,548,878,512.85
40.00% 40.00%
有限责任公司
上海吴泾发电 权益法 294,626,965.26 178,535,631.24 33,070.56 178,568,701.80
50.00% 50.00%
有限责任公司
华能上海石洞口 权益法 495,000,000.00 723,812,623.96 148,558,189.32 872,370,813.28
50.00% 50.00%
发电有限责任公司
小计 2,077,626,965.26 2,434,533,908.07 165,284,119.86 2,599,818,027.93
(3)联营企业
权益法 1,163,159,432.39 1,376,805,312.86 28,892,459.48 1,405,697,772.34 49.00% 49.00%
上海外高桥发电
有限责任公司
权益法 180,000,000.00 303,460,709.64 -22,271,690.39 281,189,019.25 25.00% 25.00%
华东天荒坪抽水
蓄能有限责任公司
权益法 216,783,000.00 231,346,902.49 4,078,683.07 235,425,585.56 25.00% 25.00%
华东桐柏抽水蓄能
发电有限责任公司
权益法 239,700,000.00 359,355,432.83 22,870,605.46 382,226,038.29 30.00% 30.00%
上海漕泾热电
有限责任公司
权益法 209,910,000.00 262,845,456.08 -13,852,583.05 248,992,873.03 30.00% 30.00%
华能上海燃机发电
有限责任公司
权益法 272,871,427.84 307,408,612.00 4,623,083.52 312,031,695.52 30.00% 30.00%
上海申能新能源
投资有限公司
申能集团财务有限 权益法 250,000,000.00 274,840,367.11 1,369,643.50 276,210,010.61 25.00% 25.00%
公司
安徽芜湖核电有限 权益法 40,000,000.00 40,000,000.00 - 40,000,000.00 20.00% 20.00%
公司
权益法 60,000,000.00 55,679,391.83 255,103.74 55,934,495.57 30.00% 30.00%
上海申能能源服务
有限公司
上海嘉禾航运有限公司 权益法 117,600,000.00 122,303,367.81 3,216,765.48 125,520,133.29 49.00% 49.00%
上海闵行燃气发电 权益法 35,000,000.00 10,500,000.00 24,500,000.00 35,000,000.00 35.00% 35.00%
有限公司
上海漕泾联合能源 权益法 29,400,000.00 24,500,000.00 4,900,000.00 29,400,000.00
49.00% 49.00%
有限公司
上海上电漕泾发电 权益法 504,000,000.00 631,205,665.27 -27,234,057.47 603,971,607.80
35.00% 35.00%
有限公司
上海华电奉贤热电 权益法 58,800,000.00 58,800,000.00 - 58,800,000.00
49.00% 49.00%
有限公司
小计 3,377,223,860.23 4,059,051,217.92 31,348,013.34 4,090,399,231.26
(4)其他股权投资
核电秦山联营有限公司 成本法 504,007,689.00 504,007,689.00 504,007,689.00 12.00% 12.00%
97
被投资单位 核算 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单 在被投资单位
方法 位 表决权比例
持股比例
秦山第三核电有限公司 成本法 105,590,155.00 105,590,155.00 - 105,590,155.00 10.00% 10.00%
上海国际信托 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 - 200,000,000.00 5.00% 5.00%
有限公司
上海宝鼎投资股份 成本法 575,081.00 575,081.00 - 575,081.00 0.79% 0.79%
有限公司
中天合创能源有限 成本法 1,121,017,873.83 996,017,873.83 125,000,000.00 1,121,017,873.83 12.50% 12.50%
责任公司
小计 1,931,190,798.83 1,806,190,798.83 125,000,000.00 1,931,190,798.83
合计 11,297,090,285.13 12,210,824,585.63 321,632,133.20 12,532,456,718.83
被投资单位 在被投资单位持股比例与 减值准备 本期计提 本期现金红利
表决权比例不一致的说明 减值准备
①子公司
上海吴泾第二发电有限责任公司 - -
- -
上海外高桥第三发电有限责任公司 - 152,000,000.00
- -
上海申能星火热电有限责任公司 - -
- -
上海石油天然气有限公司 - 80,000,000.00
- -
上海天然气管网有限公司 -
- -
上海申能燃料有限公司 -
- -
- 32,500,000.00
上海申能临港燃机发电有限公司 - -
-
上海申能能源科技有限公司 - - -
小计 264,500,000.00
- - -
②合营企业
上海外高桥第二发电有限责任公司 - - - 64,000,000.00
上海吴泾发电有限责任公司 - - - -
华能上海石洞口发电有限责任公司 - - - -
小计 - - - 64,000,000.00
③联营企业
上海外高桥发电有限责任公司 - - - 24,500,000.00
华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 - - - 60,940,000.00
华东桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 - - - 9,750,000.00
上海漕泾热电有限责任公司 30,000,000.00
华能上海燃机发电有限责任公司 30,000,000.00
上海申能新能源投资有限公司 - - -
申能集团财务有限公司 - - - 24,000,000.00
安徽芜湖核电有限公司 - - -
-
上海申能能源服务有限公司
-
上海嘉禾航运有限公司 - - -
98
被投资单位 在被投资单位持股比例与 减值准备 本期计提 本期现金红利
表决权比例不一致的说明 减值准备
上海闵行燃气发电有限公司 - - -
-
上海漕泾联合能源有限公司 - - -
-
上海上电漕泾发电有限公司 - - - 105,000,000.00
上海华电奉贤热电有限公司 - - -
-
小计 - - - 284,190,000.00
④其他股权投资
核电秦山联营有限公司 - - - 217,200,000.00
秦山第三核电有限公司 - - - 106,000,000.00
上海国际信托有限公司 - - -
上海宝鼎投资股份有限公司 - - -
中天合创能源有限责任公司 - - -
小计 - - - 323,200,000.00
合计 - - - 935,890,000.00
6、 营业收入及营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 32,547,169.82 32,547,169.82
其他业务收入 - -
合计 32,547,169.82 32,547,169.82
主营业务成本 - -
其他业务成本 - -
合计 - -
7、 投资收益
(1)投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 587,700,000.00 314,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 519,109,843.54 290,887,226.94
处置长期股权投资产生的投资收益 - -
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - -
持有至到期投资期间取得的投资收益 - -
委托贷款投资收益 128,538,868.39 138,797,277.01
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 - -
处置交易性金融资产取得的投资收益 - -
处置持有至到期投资取得的投资收益 - -
处置可供出售金融资产取得的投资收益 - -
合计 1,235,348,711.93 743,684,503.95
注：本期较上期增加 66.11%，主要系股权投资收益增加所致。
99
(2)按成本法核算的长期股权投资收益(前五位)
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
核电秦山联营有限公司 217,200,000.00 -
上海外高桥第三发电有限责任公司 152,000,000.00 64,000,000.00
秦山第三核电有限公司 106,000,000.00 - 主要系分红数额差异所致
上海石油天然气有限公司 80,000,000.00 120,000,000.00
上海申能临港燃机发电有限公司 32,500,000.00 -
合计 587,700,000.00 184,000,000.00
(3)按权益法核算的长期股权投资收益(前五位)
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
华能上海石洞口发电有限责任公司
151,138,189.32 57,008,392.19 主要系燃煤价格下降及发电量上
升所致
上海外高桥第二发电有限责任公司
80,692,859.98 102,238,211.87 主要系发电量下降所致
上海上电漕泾发电有限公司
77,765,942.53 42,770,416.68 主要系燃煤价格下降所致
上海外高桥发电有限责任公司
53,392,459.48 725,201.10 主要系燃煤价格下降所致
上海漕泾热电有限责任公司
52,870,605.46 37,128,402.28 无重大变化
合计 415,860,056.77 239,870,624.12
8、 资产减值准备明细
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 903,900.00 - - - 903,900.00
存货跌价准备 - - - - -
可供出售金融资产减值准备 - - - - -
持有至到期投资减值准备 - - - - -
长期股权投资减值准备 - - - - -
投资性房地产减值准备 - - - - -
固定资产减值准备 - - - - -
工程物资减值准备 - - - - -
在建工程减值准备 - - - - -
生产性生物资产减值准备 - - - - -
油气资产减值准备 - - - - -
无形资产减值准备 - - - - -
商誉减值准备 - - - - -
委托贷款减值准备 - - - - -
合计 903,900.00 - - - 903,900.00
9、 现金流量表补充资料
100
项目 本期金额 上期金额
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,189,629,912.37 719,068,694.34
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,050,740.87 1,303,482.49
无形资产摊销 - -
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 - -
―－‖号填列)
固定资产报废损失(收益以―－‖号填列) - -
公允价值变动损失(收益以―－‖号填列) - -
财务费用(收益以―－‖号填列) 30,672,678.17 6,524,137.91
投资损失(收益以―－‖号填列) -1,235,348,711.93 -743,684,503.95
递延所得税资产减少(增加以―－‖号填列) - 13,244,625.00
递延所得税负债增加(减少以―－‖号填列) -
存货的减少(增加以―－‖号填列) -
经营性应收项目的减少(增加以―－‖号填列) -337,548,891.34 -165,871,134.59
经营性应付项目的增加(减少以―－‖号填列) -32,332,692.03 -27,809,547.84
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -383,876,963.89 -197,224,246.64
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
1 年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产
(3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 687,273,315.20 763,547,423.33
减：现金的期初余额 667,048,749.27 791,669,253.13
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 20,224,565.93 -28,121,829.80
十五、 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -39,958.18
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 3,961,779.38
量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 -
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
101
项目 金额 说明
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
债务重组损益 -
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 -
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,354.88
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
所得税影响额 987,913.76
少数股东权益影响额 1,712,404.21
合计 1,246,858.11
本公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益》中列举的非经常
性损益项目界定为经常性损益的项目：
项目 涉及金额 原因
对外委托贷款取得的 2,875,403.28 公司通过中国建设银行向华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司提供委托
损益 贷款，期限为 23 年，系按照原电力企业投资模式，即除投资资本金以
外，其余电力建设资金为各股东方按照相应投资比例投入相应的委托
贷款，由此形成的委托贷款收益与本公司主业相关且为持续稳定的。
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于本公司普通股股东的净利润 6.25% 0.270 0.270
扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的净利 6.24% 0.270 0.270
润
3、公司主要会计报表项目异常情况及变动原因说明
102
(1)资产负债表日项目
项目 期末余额 期初余额 与期初增 变动原因
减百分比
应收票据 5,719,319.50 2,460,000.00 132.49% 主要系子公司上海申能星
火热电有限责任公司未到
期应收票据增加所致
应收账款 1,215,951,581.91 1,890,302,131.92 -35.67% 主要系子公司经营性应收
账款减少所致
预付款项 228,020,487.12 168,343,510.13 35.45% 主要系子公司预付工程款
和货款增加所致
应收利息 188,640.00 276,672.00 -31.82% 主要系公司期末委托贷款
本金减少所致
其他应收款 1,303,798,916.49 888,333,477.39 46.77% 主要系公司项目前期垫付
款增加所致
预收账款 87,670,344.59 14,837,638.00 490.86% 主要系子公司预收货款增
加所致
应付职工薪酬 9,908,267.28 7,499,784.71 32.11% 主要系子公司期末应付职
工薪酬增加所致
应交税费 18,215,341.24 -33,673,872.15 154.09% 主要系子公司应交企业所
得税增加所致
应付利息 19,747,272.01 9,151,997.83 115.77% 主要系公司应付长期借款
利息增加所致
一年内到期的非流动负债 416,838,575.76 33,685,284.85 1,137.45% 主要系子公司上海外高桥
第三发电有限责任公司增
加一年内到期的长期借款
所致
库存股 - 520,043,468.84 -100.00% 主要系公司股份回购期限
届满，库存股注销所致
(2)利润表项目
103
项目 本期金额 上期金额 与上期增 变动原因
减百分比
营业税金及附加 66,385,400.22 114,698,810.65 -42.12% 主要系子公司上海石油天
然气有限公司石油特别收
益金减少所致
勘探费用 - 39,417,986.24 -100.00% 主要系子公司上海石油天
然气有限公司本期未发生
勘探费用
投资收益 850,482,018.10 303,513,888.11 180.21% 主要系股权投资收益增加
所致
营业外收入 4,013,692.89 524,726.55 664.91% 主要系子公司收到财政补
贴所致
营业外支出 66,516.81 336,745.39 -80.25% 主要系子公司非流动资产
处置损失减少所致
104
第九节 备查文件目录
一、经法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要文本；
二、经法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的公
司 2013 年半年度财务会计报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
申能股份有限公司
2013 年 8 月 24 日
105