上海爱建股份有限公司
600643
2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
三、 股本变动及股东情况.............................................................................................................4
四、 董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................8
五、 董事会报告 ............................................................................................................................8
六、 重要事项 ..............................................................................................................................12
七、 财务会计报告 ......................................................................................................................23
八、 备查文件目录 ....................................................................................................................128
1
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 徐风
主管会计工作负责人姓名 赵德源
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 徐宁
公司负责人徐风、主管会计工作负责人赵德源及会计机构负责人（会计主管人员）徐宁声明：保
证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海爱建股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 爱建股份
公司的法定英文名称 SHANGHAI AJ CORPORATION
公司的法定英文名称缩写 AJC
公司法定代表人 徐风
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 徐风（代行职责）
联系地址 上海市零陵路 599 号
电话 021-64396600
传真 021-64392118
电子信箱 dongmi@aj.com.cn
2
(三) 基本情况简介
注册地址 上海市浦东新区泰谷路 168 号
注册地址的邮政编码 200131
办公地址 上海市零陵路 599 号
办公地址的邮政编码 200030
公司国际互联网网址 http://www.aj.com.cn
电子信箱 xinfang@aj.com.cn
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市零陵路 599 号
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 爱建股份 600643 S 爱建
(六) 公司其他基本情况
公司历次工商注册变更情况：
1、1992 年 7 月 13 日，经改制为上海爱建股份有限公司，注册资本金为壹亿伍仟万元，注册地改
为上海浦东南路 1472 号-1482 号，领取新的营业执照；
2、1994 年 7 月 13 日，公司注册资本金增加为壹亿捌仟万元，领取新的营业执照；
3、1996 年 8 月 26 日，公司注册资本金增加为壹亿玖仟捌佰万元，领取新的营业执照；
4、1997 年 5 月 13 日，公司注册资本金增加为贰亿伍仟贰佰万元，注册地改为上海零陵路 583 号，
领取新的营业执照；
5、1997 年 9 月 17 日，公司注册资本金增加为叁亿零贰佰肆拾万元，领取新的营业执照；
6、1998 年 5 月 22 日，注册地改为上海浦东新区张扬路 838 号，领取新的营业执照；
7、1998 年 8 月 18 日，公司注册资本金增加为叁亿叁仟贰佰陆拾肆万元，领取新的营业执照；
8、1999 年 11 月 26 日，公司注册资本金增加为肆亿壹仟捌佰捌拾壹万元，领取新的营业执照；
9、2000 年 12 月 15 日，公司注册资本金增加为肆亿陆仟零陆拾玖万元，注册地改为上海浦东新
区云桥路 848 号，领取新的营业执照；
10、2004 年 8 月 17 日，公司注册地改为上海市浦东新区泰谷路 168 号，领取新的营业执照；
11、2008 年 10 月 14 日，公司注册资本金增加为捌亿贰仟零肆拾万肆仟肆佰捌拾捌元，领取新的
营业执照。
12、2011 年 6 月 23 日，公司经营范围变更，领取新的营业执照。
(七) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
3
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 2,073,816,795.21 1,833,529,611.20 13.11
所有者权益（或股东权益） 1,315,090,502.34 1,242,116,016.12 5.88
归属于上市公司股东的每
1.603 1.514 5.88
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 69,427,660.52 31,929,124.04 117.44
利润总额 69,432,287.67 37,041,287.37 87.45
归属于上市公司股东的净
68,540,968.35 33,437,068.46 104.98
利润
归属于上市公司股东的扣
51,304,349.44 -2,670,848.08 不适用
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.084 0.041 104.88
扣除非经常性损益后的基
0.063 -0.003 不适用
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.084 0.041 104.88
加权平均净资产收益率
5.36 2.88 增加 2.48 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
-116,031,708.37 -25,034,386.38 不适用
净额
每股经营活动产生的现金
-0.141 -0.031 不适用
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 16,668,995.35
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
696,318.92
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,368.20
所得税影响额 -126,327.16
合计 17,236,618.91
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
4
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售
55,542,504 6.77 -52,862,341 -52,862,341 2,680,163 0.33
条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
持股
其中： 境内
非国有法人
持股
境内
自然人持股
４、外资持
股
其中： 境外
法人持股
境外
自然人持股
二、无限售
条件流通股 764,861,984 93.23 52,862,341 52,862,341 817,724,325 99.67
份
1、人民币普
764,861,984 93.23 52,862,341 52,862,341 817,724,325 99.67
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总
820,404,488 100 0 0 820,404,488 100
数
股份变动的批准情况
股权分置改革：上海爱建股份有限公司关于用资本公积金转增股本进行股权分置改革的议案
已于 2008 年 1 月 2 日经公司 2007 年第二次临时股东大会暨股权分置改革 A 股市场相关股东会批
准通过。
5
股份变动的过户情况
公司股权分置改革于 2008 年 1 月 2 日经相关股东会议通过，以 2008 年 1 月 25 日作为股权登
记日实施，于 2008 年 1 月 29 日实施后首次复牌。2008 年 1 月 29 日起，原非流通股股东持有的
非流通股股份变更为有限售条件的流通股，获得流通权 12 个月后可上市流通。
2009 年 2 月 2 日，首批有限售条件的流通股上市流通，上市数量为 120,905,747 股；
2009 年 8 月 11 日, 4 家账户已规范股东的有限售条件的流通股上市流通，上市数量为 692,222
股；
2010 年 1 月 29 日，公司股改动议人上海工商界爱国建设特种基金会及 3 家账户已规范股东
的有限售条件的流通股上市流通，上市数量为 41,459,594 股；
2010 年 3 月 18 日， 家账户已规范股东的有限售条件的流通股上市流通，上市数量为 472,200
股；
2010 年 7 月 29 日，1 家账户已规范股东的有限售条件的流通股上市流通，上市数量为 44,522
股；
2011 年 1 月 31 日，公司股改动议人上海工商界爱国建设特种基金会及 1 家账户已规范股东
的有限售条件的流通股上市流通，上市数量为 52,862,341 股。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 92,747 户
前十名股东持股情况
股东 持股比 报告期 持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 持股总数
性质 例(%) 内增减 件股份数量 股份数量
上海工商界爱国建设
其他 16.57 135,954,229 0 0 无
特种基金会
曾昌植 未知 1.39 11,411,069 0 无
上海国际信托有限公 国有
1.33 10,944,935 0 0 无
司 法人
境内
周春芳 自然 0.86 7,050,000 0 0 无
人
刘靖基 未知 0.85 6,989,021 0 0 无
上海市工商业联合会 其他 0.59 4,845,064 0 0 无
施政 未知 0.57 4,654,534 0 无
丁鹤寿 未知 0.53 4,380,000 0 0 无
董荣亭 未知 0.46 3,760,882 0 无
中融国际信托有限公
司－融新 11 号信托计 未知 0.4 3,245,219 0 无
划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的
股东名称 股份种类及数量
数量
上海工商界爱国建设特种基金会 135,954,229 人民币普通股 135,954,229
6
曾昌植 11,411,069 人民币普通股 11,411,069
上海国际信托有限公司 10,944,935 人民币普通股 10,944,935
周春芳 7,050,000 人民币普通股 7,050,000
刘靖基 6,989,021 人民币普通股 6,989,021
上海市工商业联合会 4,845,064 人民币普通股 4,845,064
施政 4,654,534 人民币普通股 4,654,534
丁鹤寿 4,380,000 人民币普通股 4,380,000
董荣亭 3,760,882 人民币普通股 3,760,882
中融国际信托有限公司－融新 11 号
3,245,219 人民币普通股 3,245,219
信托计划
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于
上述股东关联关系或一致行动的说
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
明
行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件 持有的有限售
可上市交易 新增可上市交易 限售条件
号 股东名称 条件股份数量
时间 股份数量
因股东账户不规范，根据有
1 江南造船 742,031 未知
关规定暂不予以解禁上市。
因股东账户不规范，根据有
2 中农沪分 371,015 未知
关规定暂不予以解禁上市。
因股东账户不规范，根据有
3 华山医院 371,015 未知
关规定暂不予以解禁上市。
因股东账户不规范，根据有
4 保安徐汇 127,492 未知
关规定暂不予以解禁上市。
因股东账户不规范，根据有
5 欣联实业 111,305 未知
关规定暂不予以解禁上市。
因股东账户不规范，根据有
6 卢湾电缆 74,203 未知
关规定暂不予以解禁上市。
因股东账户不规范，根据有
7 历兴酯化 61,387 未知
关规定暂不予以解禁上市。
因股东账户不规范，根据有
8 东湖联营 59,025 未知
关规定暂不予以解禁上市。
因股东账户不规范，根据有
9 富力外贸 47,220 未知
关规定暂不予以解禁上市。
因股东账户不规范，根据有
10 康平汽配 47,220 未知
关规定暂不予以解禁上市。
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未
上述股东关联关系或一致行动人的说明 知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。
7
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
根据组织安排，公司董事会秘书徐宜阳先生已另有任用。经徐宜阳先生申请，从 2011 年 4 月 16
日起其不再担任本公司董事会秘书职务。公司将另行聘任董事会秘书，在未聘任之前，由公司法
定代表人徐风先生代行董事会秘书职责（详见 2011 年 4 月 16 日公司于《中国证券报》、《上海证
券报》和上交所网站披露的临 2011－013 公告）。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、上半年主要工作情况
（1）资产追索和重组工作情况
经过多年艰苦努力，上半年，资产追索和历史遗留问题的解决取得了决定性的成果：司法机
关对爱建信托原经营负责人员经济犯罪案进行了判决，相关债务人与爱建信托签署了资产归还的
协议文件，并且，按照协议新凌房产 100%股权已过户至爱建信托名下。资产清偿协议的执行，
将使爱建信托“哈尔滨信托计划”所对应的信托资产得到有效落实，爱建信托所面对的兑付风险
和管理风险得以控制，相关信托受益人的权益和爱建股东的利益得到有效保障。这些都为爱建重
新走上健康发展奠定了基础。
上半年，鉴于公司原来的重大资产重组方案涉及房地产业务，为落实国家对房地产行业的调
控政策，目前不宜将房地产企业作为拟购入资产进行上市公司的重大资产重组，故在上级有关部
门的指导、关心下，经与重组方上海国际集团友好协商，公司终止了原来的重组方案，并收到中
国证监会终止审查的通知。同时，为公司发展之需，对原重组方案进行调整，拟定了向特定对象
非公开发行股票方案。该方案于 6 月 16 日获得公司第 20 次股东大会审议通过。此后，公司就增
资爱建信托事项和非公开发行事项分别上报中国银监会和中国证监会。目前，公司已收到中国银
监会对向爱建信托增资事项的原则同意批复和中国证监会对非公开发行事项的受理通知。
（2）业务经营情况
爱建信托 上半年，爱建信托着力于为重组后加快发展打好基础，大力开拓业务，抓紧结构调
整，在降低行业集中度风险的同时，拓宽了业务范围，提升了经营管理能力，增加了经济效益。
一是及时调整房地产信托业务，抓大控小，严防风险。上半年推介发行了 2 个房地产集合信托计
划，其中旭辉广场受益权信托计划募资总额达 5.6 亿，是近年规模最大的信托项目；二是与监管
部门积极沟通，获准开展银信合作业务和结构化证券业务，完成了规模约为 10 亿元的银信合作理
财产品对接业务，实现了银信合作业务零的突破；三是在强化风控的前提下努力提高自有资金运
用能力，为重组后大资金运作打基础，发展了 20 多家金融机构为优质合作伙伴，完成了 12 次银
行间市场质押式逆回购交易和多单企业可转债投资。此外，还完成了申银万国股权转让，获得股
权转让收益 2,180 余万元；收回了海能项目呆账贷款本息 1,005.21 万元。
8
上半年，爱建信托的内部管理也有新的改进。作为爱建系统第一家管控基本制度试行企业，
采取了切实措施，经自查、互查结果表明，管控制度和授权方案执行情况良好。
截止 6 月底，爱建信托实现营业收入共计 6,466.33 万元，其中信托业务收入 4,895.51 万元；
上半年实现净利润 7,201.58 万元，较上年同期 1,526.42 万元增加 5,675.16 万元，增幅 371.80%；
净资产余额 50,955.00 万元，较年初 43,789.06 万元增加 7,165.94 万元，增幅 16.36%。
爱建房产 上半年 6 月，基于对房地产市场宏观调控政策和对转变房地产业务经营模式内在要
求的基本认识，经综合考虑权衡，公司决策对房地产业务做了重大调整，包括：变更公司经营范
围并修改公司章程，撤销房地产分公司建制并注销工商登记，出让公司所持众轩置业公司 93.89%
股权及公司所持爱建顾村置业公司 10%股权，变更爱和置业发展公司经营范围等。本次调整不仅
有利于重组审批，使公司尽快获得重新发展所急需的资金，而且也有利于公司尽快适应新的市场
形势，加快转变房地产业务经营模式，以保持更好更快发展。截止 6 月底，上述相关事项正在积
极推进过程中。
由于公司调整原重组方案，启动了非公开发行方案，为了公司重组大局，房地产业务作相应
调整以确保非公开发行方案的顺利推进，面对新形势，房地产分公司积极研讨新的业务定位，各
项工作做到了不断不乱，有序过渡。
上半年，爱建房产实现营业收入 1,443.89 万元，实现净利润 3,109.31 万元，实现自有房屋租
赁收入 603.79 万元。
爱建实业 上半年，爱建实业及外贸企业继续抓紧做好结构调整各项工作，经营业务总体平
稳。微捷路厂房出售已完成并已收到首笔价款 2,000 万元。怡荣公司保税仓库改扩建项目已形成
可行性分析报告。爱建进出口公司抓紧推进业务结构转变，在收缩传统进出口代理业务的同时，
继续加大进口红酒和橄榄油的营销力度，营业额有所增加。爱建纸业的改制工作已提上议程。爱
建工业大厦黄证转绿证工作正在抓紧进行。
上半年，爱建实业及外贸企业实现净利润情况见下表：
实业、外贸企业 2011 年上半年实现净利润（万元）
上海爱建实业公司 -69.05
上海爱建科技实业公司（托管企业） 70.75
上海爱建纸业有限公司（托管企业） 35.42
上海爱建纺织品公司（托管企业） -14.03
上海爱建进出口有限公司 6.12
上海怡荣发展有限公司 58.88
爱建（香港）有限公司 64.24
（3）内部管理情况
执行管控制度。上半年，公司认真贯彻执行内部管控基本制度，以爱建信托公司为试点，同
时将房产、实业报审事项也纳入了审核流程。由于开展了广泛的培训，增强了员工执行制度的自
觉性，为内部管控基本制度的执行打好了基础。经对半年运行情况自查、互查，相关报审、报备
及授权事项执行情况良好。
实行经营管理目标责任制。在年初开展的各子分公司 2010 年度业绩评价工作基础上，根据公
司 2011 年经营管理总体目标，制定了各子分公司《2011 年度经营管理目标任务书》并完成了签
约，为完成全年经营管理目标，建立激励约束机制打下了基础。
2、面临的困难和问题
当前，随着资产追索基本落地和历史遗留问题的有效解决，随着非公开发行工作积极推进，
9
公司面临的主要矛盾正在发生变化。如何在资产追索基本落地、实现重组并获得资金注入的情况
下，迅速做大做强，更好更快地发展，正在成为公司所面临的最大课题。多年的追索和重组，使
公司在错失发展机遇的同时，也累积了经营困难、资金紧张、专业人才缺乏、企业形象受损等诸
多问题。这些困难和问题，有望通过资产重组的实现和发展规划的实施，得到根本解决。
3、下半年工作要点
（1）全力以赴推进并力争实现重组
实现重组，是公司重新发展的必要条件。经过上半年的方案调整，公司非公开发行方案已进
入监管部门审批阶段。我们要抓紧落实完成有关房地产业务调整的各项工作，积极配合监管部门
的审批核查，加强与上级主管部门、大股东及各有关方面的沟通协调，全力以赴推进并力争在尽
可能短的时间内完成非公开发行。
（2）抓紧落实资产处置相关工作
要加强与各相关方面的协调，全力以赴做好所追索资产和权益的落地工作，有效保障信托受
益人的权益。
（3）抓紧充实调整发展规划和业务布局
要根据新的重组方案和新的市场形势，抓紧充实调整公司发展规划，明确发展目标，确定发
展模式，完善业务布局，强化总部功能，提升核心竞争能力，努力把公司建设成为以金融投资为
核心的一流的综合性投资控股集团。
（4）进一步加大业务开拓和整合力度
通过重组，爱建信托的资本实力将大幅增强。为此，要在前阶段工作基础上，进一步拓展业
务范围，提升经营管理和风控能力，力争在尽可能短的时间内完成重新登记申报工作，从各方面
为重组后的加速发展打好基础。同时，要围绕房地产业务经营模式转变和实业板块的整合，加快
业务布局，打造爱建整体核心竞争力，在尽可能短的时间内，形成若干新的利润增长点，努力做
到经济效益增长与资本实力增长相适应，投资回报增加与现金流量增加相适应。
（5）继续做好内控制度的执行和完善工作
要针对自查发现的问题，采取切实有效改进措施，强化组织领导，完善内部管控基本制度，
增强执行力度，确保内部管控基本制度得到更好贯彻。同时，要加快配套制度的拟订、出台，形
成比较系统、完整的管控体系。要结合房产、实业板块的整合转制，落实相关授权方案，尽早把
所有子分公司纳入内部管控基本制度适用范围。
（6）推进组织机构调整和团队建设
要结合重组进程及公司业务布局需要，本着精简高效原则，在进一步完善、明确职能总部职
责的基础上，推进组织机构调整。要通过内选外聘，充实干部员工队伍，按照德才兼备、以德为
先的要求用好人才，着力打造一支具有开拓创新能力、团队合作精神和较高综合素质的、诚信合
规和充满活力的员工团队。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利润
营业收入 营业成本 营业利润率比
分行业或 率
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同 上年同期增减
分产品
期增减(%) 期增减(%) (%)
(%)
分行业
工业 7,500,180.64 5,652,387.61 24.64 30.66 17.54 增加 8.41 个百
10
分点
减少 1.05 个百
商业 129,946,874.55 120,424,852.05 7.33 -7.01 -5.95
分点
增加 12.16 个
房地产业 6,037,925.50 4,313,177.58 28.57 -77.33 -80.63
百分点
减少 0.31 个百
物业管理 7,294,356.40 3,525,345.26 51.67 7.13 7.82
分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华东地区 150,605,362.70 -15.78
香港特别行政区 177,380.28 -4.50
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位：元
项目 本期数 上年同期数 变动金额 变动幅度 变动原因
子公司爱建信托公司利息
利息收入 15,635,363.85 4,432,985.62 11,202,378.23 252.71%
收入增加
手续费及 子公司爱建信托公司手续
49,027,958.91 28,198,018.55 20,829,940.36 73.87%
佣金收入 费及佣金收入增加
主要系爱建房产分公司收
资产减值 回往来款，转回资产减值
-37,632,030.62 -2,814,517.61 -34,817,513.01 -1237.07%
损失 准备，导致资产减值损失
减少
主要系公司持有的交易性
公允价值
334,467.17 -4,219,094.67 4,553,561.84 107.93% 金融资产市价与去年同期
变动收益
相比增加
主要系爱建房产分公司今
投资收益 28,169,287.32 48,911,788.33 -20,742,501.01 -42.41% 年转让收益相比去年减
少，导致投资收益减少
主要系子公司爱建信托公
营业利润 69,427,660.52 31,929,124.04 37,498,536.48 117.44%
司营业利润增加
11
主要系子公司爱建信托公
净利润 68,567,633.39 32,708,576.66 35,859,056.73 109.63%
司营业利润增加
归属于母
公司所有 主要系上半年公司盈利增
68,540,968.35 33,437,068.46 35,103,899.89 104.98%
者的净利 加
润
（三） 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
上海众轩置业有限公司 8,000.00 尚在开发中 尚未实现收益
合计 8,000.00 / /
2011 年 3 月 11 日，经公司五届 56 次董事会议审议批准，爱建股份单方向上海众轩置业有限
公司增资人民币 8000 万元。上海众轩置业有限公司注册资本金由 1000 万元增资至 9000 万元。本
公司成为其控股股东（详见 2011 年 3 月 15 日公司于《中国证券报》、《上海证券报》和上交所网
站披露的公司临 2011－006 号公告）。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律法规和《上海证券交
易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，努力提高
信息披露质量，及时准确地披露了定期报告和临时公告。
报告期内，公司认真贯彻执行内部管控基本制度，以爱建信托为试点，同时将房产、实业报
审事项也纳入新的审核流程。除开展全员教育活动外，目前正在对相关执行情况进行自查、互查
工作，总结执行过程中的经验和待完善之处，进而为进一步完善制度和强化执行打下基础。
报告期内，公司继续对管控基本制度的配套实施细则进行完善。目前，已基本草拟完成《信
息管控实施细则》（暂定名）、《关联交易管控实施细则》（暂定名）等细则，待进一步完善后即正
式颁布实施。
报告期内，公司共开展经营及财务审计 7 项，已经全部完成的为 6 项，共提出审计意见及建
议 34 条。在经营及财务审计中，突出对资金使用情况和资产质量的监控，同时关注企业经营风险
和经济效益。
报告期内，针对公司治理专项活动的整改事项，经过数年的努力，历史遗留问题的妥善解决
取得了突破性成果：爱建信托于 2011 年 6 月 17 日获悉，上海市第一中级人民法院已于 2011 年 6
月 17 日对爱建信托原经营负责人员涉嫌经济犯罪的案件进行一审判决。同时，爱建信托与相关债
务人哈尔滨爱达投资置业有限公司（以下简称"爱达置业"）及其实际控制人颜立燕就"哈尔滨信托
计划"的所有债务归还签署了相关文件。上述协议的执行将使"哈尔滨信托计划"所对应的信托资产
12
得到有效落实，爱建信托所面对的兑付风险和管理风险得以化解，有效保障了该信托计划项下信
托受益人的权益，并为爱建信托的未来健康发展扫除了障碍，奠定了基础，提供了有利条件。同
时，视上述信托计划的兑付情况，相关准确的财务处理，对爱建股份未来收益起到积极的作用。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
上海爱建股份有限公司 2010 年度分配方案已经 2011 年 6 月 16 日召开的公司第二十次（2010 年
度）股东大会审议通过，公司 2010 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、根据 2009 年 6 月 26 日公司第十八次股东大会审议通过的《上海爱建股份有限公司章程》第一
百五十五条规定的分红政策："公司采取现金或股票方式分配股利。如采取现金分红，则最近三年
以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。"
2、公司合并报表 2010 年年初未分配利润为-790,808,235.41 元，加上对公司下属子公司少数股东
权益的追溯调整数 1,247,355.08 元，调整后的年初未分配利润为-789,560,880.33 元；加上 2010 年
归属于母公司所有者的净利润 104,916,836.37 元，减去公司下属外商投资企业提取职工奖励及福
利基金 55,644.05 元，可供股东分配的利润为-684,699,688.01 元；为此公司 2010 年度不进行利
润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(四) 重大诉讼仲裁事项
有关福建闽东电力股份有限公司诉上海爱建信托投资有限责任公司、爱建证券有限责任公司
上海复兴东路证券营业部、爱建证券有限责任公司返还客户交易结算资金一案(详见 2010 年 11 月
6 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站的公司临 2010－035 公告），目
前该案仍在上海市第二中级人民法院审理过程中。
除此之外，本报告期内公司无其他重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 证券投资情况
占期末
最初投资成 期末账面价 报告期损
持有数量 证券投
序 证券品 证券代 本 值 益
证券简称 资比例
号 种 码
（股）
（元） （元） （元）
（％）
1 股票 600000 浦发银行 18,060,260.04 1,690,000 16,629,600.00 93.78 730,600.00
2 股票 900913 *ST 联华 B 167,565.66 130,000 542,643.66 3.06 -92,738.18
3 股票 900902 *ST 二纺 B 169,012.71 205,390 490,475.51 2.77 -78,103.29
4 股票 600378 天科股份 3,128.43 1,542 19,614.24 0.11 -6,908.16
5 股票 600593 大连圣亚 7,660.00 1,340 19,269.20 0.11 -7,423.60
6 股票 600558 大西洋 6,740.00 1,320 18,744.00 0.11 -6,098.40
7 股票 600319 亚星化学 8,707.00 1,330 11,970.00 0.06 3,138.80
13
报告期已出售证券投资损益 / / / / 361,851.75
合计 18,423,073.84 / 17,732,316.61 100 904,318.92
2、 持有其他上市公司股权情况
单位：元
占该公
会计
证券代 证券 最初投资成 司股权 期末账面价 报告期损 报告期所有 股份
核算
码 简称 本 比例 值 益 者权益变动 来源
科目
（％）
可 供
申能 出 售 设 立
600642 2,145,228.13 0.03 7,072,650.00 50,000.00 -23,250.00
股份 金 融 投资
资产
可 供
浦发 出 售 设 立
600000 1,269,105.00 0.04 52,617,215.52 658,126.56 1,653,540.03
银行 金 融 投资
资产
可 供
*ST 出 售 设 立
600617 4,200,478.00 1.89 38,808,306.66 2,848,896.90
联华 金 融 投资
资产
可 供
豫园 出 售 设 立
600655 84,300.00 0.01 814,063.36 -192,292.54
商城 金 融 投资
资产
可 供
上海 出 售 设 立
600838 61,900.00 0.02 517,708.80 -2,419.20
九百 金 融 投资
资产
可 供
广电 出 售 设 立
600637 7,315.68 0.0004 34,200.15 11,180.29
信息 金 融 投资
资产
合计 7,768,326.81 / 99,864,144.49 708,126.56 4,295,655.48 / /
3、 持有非上市金融企业股权情况
占该公
所持 报告期所 会计
最初投资成本 持有数量 司股权 期末账面价值 报告期损益 股份
对象 有者权益 核算
（元） （股） 比例 （元） （元） 来源
名称 变动（元） 科目
（%）
申 银 长 期
设 立
万 国 6,000,000.00 4,858,280 0.46 6,000,000.00 16,809,828.00 股 权
投资
证 券 投资
14
有 限
公司
上 海
国 际 长 期
设 立
信 托 14,999,200.00 0.40 14,999,200.00 股 权
投资
投 资 投资
公司
上 海
银 行 长 期
设 立
股 份 767,700.00 1,120,842 <1 767,700.00 134,501.04 股 权
投资
有 限 投资
公司
天 安
保 险 长 期
设 立
股 份 16,284,645.60 <5 8,142,322.80 股 权
投资
有 限 投资
公司
爱 建
证 券 长 期
设 立
有 限 222,500,000.00 20.23 239,366,328.09 1,619,403.19 979,337.46 股 权
投资
责 任 投资
公司
合计 260,551,545.60 / 269,275,550.89 18,563,732.23 979,337.46 / /
(七) 资产交易事项
1、 出售资产情况
单位:万元 币种:人民币
本年初 资 所涉 所涉
起至出 产 及的 及的
是否为关 资产出售为
售日该 出 资产 债权 关
出售产 联交易 上市公司贡
被出售 出售 出售价 出售资 售 产权 债务 联
交易对方 生的损 （如是， 献的净利润
资产 日 格 产为上 定 是否 是否 关
益 说明定价 占利润总额
市公司 价 已全 已全 系
原则） 的比例(%)
贡献的 原 部过 部转
净利润 则 户 移
申银万 2011 协
天津华宇
国证券 年 5 议
天地商贸 2,182.40 1,632.40 否 是 是 23.51
有限公 月 31 定
有限公司
司股权 日 价
上海众 2011 协
上海瑞利
轩置业 年 6 议
置业发展 8,745.20 否 否 否
有限公 月 27 定
有限公司
司股权 日 价
15
2011 年 6 月，上海爱建股份有限公司控股子公司上海爱建信托投资有限责任公司将所持有的
352 万股申银万国证券有限公司股权以资产评估总价为参考，通过挂牌交易方式以 2,182.40 万元
转让给天津华宇天地商贸有限公司。爱建信托股东会和交易对方权力机构已批准本次交易。中国
证监会上海监管局已对本次交易出具无异议批复。本次交易不构成关联交易（详见：2011 年 6 月
11 日公司临 2011-022 公告）。
2011 年 6 月，上海爱建股份有限公司所持有的上海众轩置业有限公司 93.89％的股权，参照
净资产评估值，以人民币 8,745.20 万元协议转让给上海瑞利置业发展有限公司。本次交易已获得
公司董事会的审议通过。本次交易尚需获得众轩置业公司其他股东放弃优先受让权。本次交易不
构成关联交易（详见：2011 年 6 月 29 日公司临 2011-027 公告）。截止报告披露日，本次交易已获
得众轩置业公司其它股东放弃优先受让权，交易双方已签署股权转让合同并通过上海联合产权交
易所完成股权交易，已办理完毕企业法人营业执照变更。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 其他重大关联交易
公司及控股子公司上海爱建信托投资有限责任公司、上海爱建进出口有限公司、上海爱建实
业有限公司租赁关联方上海建岭工贸实业有限公司所拥有的上海市零陵路 599 号房产（爱谦大
厦）作为办公场所。租赁面积为 9600 ㎡，年租金为 788.4 万元。本次关联交易的定价政策为双
方参照同类市场价格协商确定租金价格（详见 2011 年 3 月 30 日公司临 2011-010 公告）。
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
16
单位:万元 币种:人民币
委托贷款金 是否关联交
借款方名称 贷款期限 贷款利率 是否逾期 关联关系
额 易
上海新凌房
地产开发有 2,600.00 1年 11% 否 否
限公司
4、 其他重大合同
(1) 2010 年 6 月，公司与上海宜和房产经纪公司签署《股权转让协议》，将公司所持上海爱坤置
业有限公司 60%股权，以净资产评估值 23601376.78 元协议转让给上海宜和房产经纪有限公司（详
见 2010 年 6 月 30 日公司临 2010－025 号公告）。
目前，全部股权转让款已收到，工商变更登记手续已办理完成，尚有 1400 万元欠款待恒盛公
司归还爱坤公司后归还爱建股份（注：恒盛公司尚有 1400 万元欠款待在二期土地证相关工作完成
后归还爱坤公司）。
（2）2010 年 12 月 17 日，公司与浙江康恒房地产开发有限公司签署《股权转让协议》将公司所
持上海昊川置业有限公司全部 10%股权以人民币 8700 万元的价格转让给浙江康恒房地产开发有
限公司（详见 2010 年 12 月 18 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站的
公司临 2010－044 号公告）。
根据协议规定，截止 2010 年 12 月 31 日，该股权转让款 8700 万元已全部收回；2011 年上半
年，公司已收回上海昊川置业公司往来款 3000 万元及利息收入 39.48 万元。
（3）2011 年 6 月 11 日，公司控股子公司上海爱建信托投资有限责任公司与天津华宇天地商贸有
限公司签署股权转让协议将所持有的申银万国证券有限公司 352 万股股权，通过挂牌交易方式以
2182.4 万元转让给天津华宇天地商贸有限公司（详见 2011 年 6 月 11 日刊登于《中国证券报》、《上
海证券报》及上海证券交易所网站的公司临 2011－022 号公告）。
2011 年上半年该合同已履行完毕，爱建信托已收回 2182.4 万元股权转让款。
（4）2011 年 3 月 14 日，公司控股子公司上海爱建实业有限公司与上海昊权实业发展有限公司签
署协议将其拥有的上海微捷路 1 号房产，以 5350 万元转让给上海昊权实业发展有限公司（详见
2011 年 3 月 15 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站的公司临 2011－
006 号公告）。
根据协议规定， 2011 年上半年，爱建实业已收到转让款 2000 万元。
（5）2011 年 3 月 15 日，公司与上海祥蔚房产经纪有限公司、上海中星（集团）有限公司签署增
资协议，由公司单方向上海众轩置业有限公司增资人民币 8000 万元，使众轩公司注册资本金由
1000 万元增至 9000 万元（详见 2011 年 3 月 15 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海
证券交易所网站的公司临 2011－007 号公告）。
2011 年 3 月 17 日，上海众轩置业有限公司完成该增资工商变更登记。
（6）2011 年 4 月 7 日、12 日、15 日，公司及控股子公司上海爱建信托投资有限责任公司、上海
爱建进出口有限公司、上海爱建实业有限公司等（租赁方）分别与关联方上海建岭工贸实业有限
公司（出租方）签署房屋租赁协议，租赁上海市零陵路 599 号房产作为办公场所（详见 2011 年 3
月 30 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站的公司临 2011－010 号公
17
告）。
（7）2011 年 5 月 25 日，公司与上海国际集团有限公司、上海经怡实业发展有限公司、上海大新
华投资管理有限公司、上海汇银投资有限公司等四名特定对象分别签订附生效条件的《非公开发
行股票认购协议书》（详见 2011 年 5 月 27 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券
交易所网站的公司临 2011－020 号公告）。
目前，已经公司股东大会审议通过，并向中国证监会报送核查申请，获得中国证监会的受理。
（8）2011 年 6 月，公司控股子公司上海爱建信托投资有限责任公司与"哈尔滨信托计划"相关债务
人签署了资产归还的协议文件（详见 2011 年 6 月 21 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及
上海证券交易所网站的公司临 2011－025 号公告）。
（9）2011 年 7 月 20 日，公司与上海瑞利置业发展有限公司签署股权转让合同，将公司所持有的
上海众轩置业有限公司 93.89％的股权，以人民币 8745.2 万元转让给上海瑞利置业发展有限公司
（详见 2011 年 6 月 29 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站的公司临
2011－027 号公告）。
目前，本次交易已获得众轩置业公司其它股东放弃优先受让权，交易双方已签署股权转让合
同并通过上海联合产权交易所完成股权交易，已办理完毕企业法人营业执照变更。
(十) 承诺事项履行情况
1、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
1、法定承诺事项 公司在先后引入首钢控股（香港）有限公司、富泰（上
上海工商界爱国建设特种基金会 海）有限公司等战略投资者未果的情况下，2009 年 8
(以下简称“爱建基金会”)、上海 月 10 日，公司与上海国际集团有限公司签署《非公
市工商业联合会（以下简称“上 开发行股票购买资产协议》、《非公开发行股票认股协
海工商联”）将遵守中国证监会 议》详见 2009 年 8 月 12 日公司临 2009－031 公告）。
《上市公司股权分置改革管理办
法》及其他相关文件所规定的法 2009 年 11 月 27 日，公司 2009 年第一次临时股东大
定承诺事项。 会审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票
2、特别承诺事项 购买资产方案的议案》、《关于公司向特定对象非公开
爱建基金会和上海工商联，在遵 发行股票募集现金方案的议案》等议案，同意上海爱
守法定承诺的基础上，现就爱建 建股份有限公司向上海国际集团有限公司非公开发
股改承诺
股份申请实施股权分置改革事宜 行股票募集现金事项和非公开发行股票购买资产事
特别承诺如下： 项（详见 2009 年 11 月 28 日本公司临 2009－043 公
“如公司股权分置改革方案获得 告）。据此公司向中国证监会提交《上市公司发行股
临时股东大会暨相关股东会议审 份购买资产核准》行政许可申请材料并获得受理（详
议通过，则：继续积极引进战略 见 2010 年 1 月 26 日本公司临 2010－005 公告）。
合作伙伴，在 2008 年内对公司进
行重大资产重组。” 由于上述事项涉及房地产业务，为落实国家对房地产
3、公司股改动议人及公司为履行 行业的调控政策，目前不宜将房地产企业作为拟购入
股改承诺，积极寻找战略合作伙 资产进行上市公司的重大资产重组。公司与重组方上
伴，在公司第一次有限售条件的 海国际集团有限公司经过友好协商，决定按照相关程
流通股上市时，公司第一大股东 序终止此次重大资产重组，并签署相关终止协议。在
18
爱建基金会承诺：“在公司重大资 经董事会和股东大会审议通过后，向中国证监会提交
产重组完成前，不减持股份”。 终止审查申请并获得批准（详见 2011 年 5 月 27 日本
公司临 2011－019 公告、临 2011－020 公告，2011
年 6 月 17 日本公司临 2011－023 公告和 2011 年 6 月
30 日本公司临 2011－029 公告)。
同时，为公司发展之需，公司对原重组方案进行调整，
拟订了《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的
议案》，并分别与上海国际集团有限公司、上海经怡
实业发展有限公司、上海大新华投资管理有限公司、
上海汇银投资有限公司签订了附生效条件的《非公开
发行股票认购协议书》；在经过董事会和股东大会审
议通过之后，公司就增资爱建信托事项和非公开发行
事项分别上报中国银监会和中国证监会；目前，公司
已收到中国银监会对增资事项的原则同意批复和中
国证监会对非公开发行事项的受理通知（详见 2011
年 5 月 27 日本公司临 2011－020 公告，2011 年 6 月
17 日本公司临 2011－023 公告，2011 年 6 月 29 日本
公司临 2011－028 公告和 2011 年 7 月 9 日本公司临
2011－030 公告）。
同时，爱建基金会未减持公司股份。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的
稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
1、2009 年 11 月 27 日，公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司向特定对象非公
开发行股票购买资产方案的议案》、《关于公司向特定对象非公开发行股票募集现金方案的议案》
等议案，同意上海爱建股份有限公司向上海国际集团有限公司非公开发行股票募集现金事项和非
公开发行股票购买资产事项（详见 2009 年 11 月 28 日本公司临 2009－043 公告）。据此公司向中
国证监会提交《上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料并获得受理（详见 2010 年 1
月 26 日本公司临 2010－005 公告）。
由于上述事项涉及房地产业务，为落实国家对房地产行业的调控政策，目前不宜将房地产企
业作为拟购入资产进行上市公司的重大资产重组。公司与重组方上海国际集团有限公司经过友好
协商，决定按照相关程序终止此次重大资产重组，并签署相关终止协议。在经董事会和股东大会
19
审议通过后，向中国证监会提交终止审查申请并获得批准（详见 2011 年 5 月 27 日本公司临 2011
－019 公告、临 2011－020 公告，2011 年 6 月 17 日本公司临 2011－023 公告和 2011 年 6 月 30 日
本公司临 2011－029 公告)。
同时，为公司发展之需，公司对原重组方案进行调整，拟订了《关于公司向特定对象非公开
发行股票方案的议案》，并分别与上海国际集团有限公司、上海经怡实业发展有限公司、上海大新
华投资管理有限公司、上海汇银投资有限公司签订了附生效条件的《非公开发行股票认购协议书》；
在经过董事会和股东大会审议通过之后，公司就增资爱建信托事项和非公开发行事项分别上报中
国银监会和中国证监会；目前，公司已收到中国银监会对增资事项的原则同意批复和中国证监会
对非公开发行事项的受理通知（详见 2011 年 5 月 27 日本公司临 2011－020 公告，2011 年 6 月 17
日本公司临 2011－023 公告，2011 年 6 月 29 日本公司临 2011－028 公告和 2011 年 7 月 9 日本公
司临 2011－030 公告）。
2、2009 年 3 月，公司获悉，公司下属子公司――上海爱建信托投资有限责任公司原有关经营负
责人员已被有关部门进行司法调查(详见 2009 年 3 月 18 日本公司临 2009-011 公告）。
2011 年 6 月 17 日，公司接控股子公司――上海爱建信托投资有限责任公司（以下简称"爱建
信托"）报告：上海市第一中级人民法院已于 2011 年 6 月 17 日对爱建信托原经营负责人员涉嫌经
济犯罪的案件进行判决。本案涉及的有关爱建信托的"哈尔滨信托计划"，相关债务人已与爱建信
托签署了资产归还的协议文件(详见 2011 年 6 月 21 日本公司临 2011-025 公告）。
3、2011 年 6 月 16 日，公司第二十次（2010 年度）股东大会审议通过《关于变更上海爱建股份有
限公司经营范围并修改〈上海爱建股份有限公司章程〉的议案》，将《上海爱建股份有限公司章程》
第二章第十三条"公司的经营范围：实业投资，投资管理，房地产开发、经营及咨询，外经贸部批
准的进出口业务（按批文），商务咨询，（涉及行政许可的凭许可证经营）。"修改为："公司的经营
范围：实业投资，投资管理，外经贸部批准的进出口业务（按批文），商务咨询，（涉及行政许可
的凭许可证经营）。"目前，工商登记变更手续已完成。
(十四) 信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及
事项 刊载日期
版面 检索路径
上海爱建股份有限公司重大资产重组 中国证券报 B014，
2011 年 1 月 11 日 http://www.sse.com.cn/
进展公告 上海证券报 B38
上海爱建股份有限公司 2010 年度业 中国证券报 B010，上
2011 年 1 月 19 日 http://www.sse.com.cn/
绩预增公告 海证券报 B28
上海爱建股份有限公司股改限售流通 中国证券报 B027，上
2011 年 1 月 26 日 http://www.sse.com.cn/
股上市公告 海证券报 B7
上海爱建股份有限公司重大资产重组 中国证券报 B002，上
2011 年 2 月 11 日 http://www.sse.com.cn/
进展公告 海证券报 A11
上海爱建股份有限公司重大资产重组 中国证券报 B028，上
2011 年 3 月 11 日 http://www.sse.com.cn/
进展公告 海证券报 B4
上海爱建股份有限公司第五届董事会 中国证券报 B003，上
2011 年 3 月 15 日 http://www.sse.com.cn/
第五十六次会议决议公告 海证券报 B62
上海爱建股份有限公司关于向上海众 中国证券报 B003，上
2011 年 3 月 15 日 http://www.sse.com.cn/
轩置业有限公司增资 8000 万元的公 海证券报 B62
20
告
上海爱建股份有限公司关于上海爱建
中国证券报 B003，上
实业有限公司出售微捷路 1 号房产的 2011 年 3 月 15 日 http://www.sse.com.cn/
海证券报 B62
公告
上海爱建股份有限公司第五届董事会 中国证券报 B146，上
2011 年 3 月 30 日 http://www.sse.com.cn/
第五十七次会议决议公告 海证券报 B179
上海爱建股份有限公司关于租赁办公 中国证券报 B146，上
2011 年 3 月 30 日 http://www.sse.com.cn/
场所的关联交易报告 海证券报 B179
上海爱建股份有限公司第五届监事会 中国证券报 B146，上
2011 年 3 月 30 日 http://www.sse.com.cn/
第二十六次会议决议公告 海证券报 B179
上海爱建股份有限公司重大资产重组 中国证券报 A19，上
2011 年 4 月 11 日 http://www.sse.com.cn/
进展公告 海证券报 31
上海爱建股份有限公司关于董事会秘 中国证券报 B079，上
2011 年 4 月 16 日 http://www.sse.com.cn/
书徐宜阳先生辞职公告 海证券报 81
上海爱建股份有限公司第五届董事会 中国证券报 B024，上
2011 年 4 月 29 日 http://www.sse.com.cn/
第五十八次会议决议公告 海证券报 B74
上海爱建股份有限公司重大事项停牌 中国证券报 B007，上
2011 年 5 月 3 日 http://www.sse.com.cn/
公告 海证券报 24
上海爱建股份有限公司重大事项继续 中国证券报 B003，上
2011 年 5 月 10 日 http://www.sse.com.cn/
停牌公告 海证券报 B35
上海爱建股份有限公司重大事项继续 中国证券报 B015，上
2011 年 5 月 17 日 http://www.sse.com.cn/
停牌公告 海证券报 B27
上海爱建股份有限公司重大事项继续 中国证券报 B23，上
2011 年 5 月 24 日 http://www.sse.com.cn/
停牌公告 海证券报 B27
上海爱建股份有限公司关于终止非公
中国证券报 A29，上
开发行股票购买资产以及非公开发行 2011 年 5 月 27 日 http://www.sse.com.cn/
海证券报 B15
股票募集现金人民币 7 亿元的公告
上海爱建股份有限公司第五届董事会
中国证券报 A29，上
第五十九次会议决议公告暨召开公司 2011 年 5 月 27 日 http://www.sse.com.cn/
海证券报 B15
第二十次(2010 年度）股东大会通知
上海爱建股份有限公司第五届董事会
中国证券报 B003，上
第六十次会议决议公告暨召开公司第 2011 年 6 月 8 日 http://www.sse.com.cn/
海证券报 B28
二十次(2011 年度）股东大会补充通知
上海爱建股份有限公司关于上海爱建
信托投资有限责任公司挂牌出让申银 中国证券报 B003，上
2011 年 6 月 11 日 http://www.sse.com.cn/
万国证券有限公司 352 万股股权的公 海证券报 24
告
上海爱建股份有限公司第二十次 中国证券报 A31，上
2011 年 6 月 17 日 http://www.sse.com.cn/
（2010 年度）股东大会决议公告 海证券报 B18
上海爱建股份有限公司重大事项停牌 中国证券报 A31，上
2011 年 6 月 17 日 http://www.sse.com.cn/
公告 海证券报 B18
中国证券报 B020，上
上海爱建股份有限公司重大事项公告 2011 年 6 月 21 日 http://www.sse.com.cn/
海证券报 B18
21
上海爱建股份有限公司第五届董事会 中国证券报 B006，上
2011 年 6 月 29 日 http://www.sse.com.cn/
第六十一次会议决议公告 海证券报 B22
上海爱建股份有限公司关于出让上海
中国证券报 B006，上
众轩置业有限公司 93.89％股权的公 2011 年 6 月 29 日 http://www.sse.com.cn/
海证券报 B22
告
上海爱建股份有限公司关于中国银监
中国证券报 B006，上
会原则同意上海爱建信托投资有限责 2011 年 6 月 29 日 http://www.sse.com.cn/
海证券报 B22
任公司增资方案的公告
上海爱建股份有限公司关于中国证监
中国证券报 B007，上
会终止审查公司发行股份购买资产行 2011 年 6 月 30 日 http://www.sse.com.cn/
海证券报 B32
政许可申请材料的公告
22
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:上海爱建股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 389,010,233.60 361,044,248.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 17,732,316.61 17,505,739.44
应收票据 2,993,913.73 2,059,000.00
应收账款 20,013,445.52 23,832,285.08
预付款项 19,130,503.95 22,598,431.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 862,750.87 1,262,802.08
应收股利 1,499,879.55 1,612,768.76
其他应收款 71,533,402.73 100,403,770.20
买入返售金融资产
存货 342,277,175.92 52,136,874.51
一年内到期的非流动
26,000,000.00 120,000,000.00
资产
其他流动资产
流动资产合计 891,053,622.48 702,455,920.30
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 150,480,000.00 91,080,000.00
可供出售金融资产 103,452,894.49 99,524,739.01
持有至到期投资 30,000,000.00 30,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 361,802,756.74 368,199,020.58
投资性房地产 38,364,997.89 40,804,371.67
固定资产 65,897,601.24 67,275,852.44
23
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,772,387.40 14,172,249.81
开发支出
商誉
长期待摊费用 470,559.03 1,411,677.35
递延所得税资产 2,759,727.81 2,843,531.89
其他非流动资产 415,762,248.13 415,762,248.15
非流动资产合计 1,182,763,172.73 1,131,073,690.90
资产总计 2,073,816,795.21 1,833,529,611.20
流动负债：
短期借款 294,000,000.00 297,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 14,954,381.34 13,996,604.35
预收款项 47,979,596.42 26,057,918.32
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,789,386.85 4,581,601.57
应交税费 1,348,787.55 23,390,637.39
应付利息
应付股利 1,589,578.42 1,589,578.42
其他应付款 141,715,169.82 154,234,702.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
24
流动负债合计 506,376,900.40 520,851,042.81
非流动负债：
长期借款 175,000,000.00
应付债券
长期应付款 3,431,715.24 3,243,280.66
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 36,352,093.88 35,285,297.94
其他非流动负债 28,436,723.23 28,436,723.23
非流动负债合计 243,220,532.35 66,965,301.83
负债合计 749,597,432.75 587,816,344.64
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 820,404,488.00 820,404,488.00
资本公积 709,575,953.60 705,739,579.44
减：库存股
专项储备
盈余公积 399,350,156.90 399,350,156.90
一般风险准备
未分配利润 -616,158,719.66 -684,699,688.01
外币报表折算差额 1,918,623.50 1,321,479.79
归属于母公司所有者
1,315,090,502.34 1,242,116,016.12
权益合计
少数股东权益 9,128,860.12 3,597,250.44
所有者权益合计 1,324,219,362.46 1,245,713,266.56
负债和所有者权益
2,073,816,795.21 1,833,529,611.20
总计
法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：徐宁
25
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:上海爱建股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 104,903,895.51 129,150,491.72
交易性金融资产 16,629,600.00 16,107,000.00
应收票据
应收账款
预付款项 297,765.00 297,765.00
应收利息
应收股利 2,247,176.97 1,618,648.03
其他应收款 63,901,673.67 99,279,923.61
存货 29,783,089.20 29,788,274.70
一年内到期的非流动
90,000,000.00 139,000,000.00
资产
其他流动资产
流动资产合计 307,763,200.35 415,242,103.06
非流动资产：
可供出售金融资产 95,228,022.18 90,738,085.25
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 796,826,778.28 716,258,536.16
投资性房地产 34,592,019.20 36,895,764.84
固定资产 4,876,782.05 5,347,349.42
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 200,463.78 301,992.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 535,559.03 1,606,677.35
递延所得税资产 357,665.01 488,315.01
其他非流动资产 218,881,400.00 218,881,400.00
26
非流动资产合计 1,151,498,689.53 1,070,518,120.27
资产总计 1,459,261,889.88 1,485,760,223.33
流动负债：
短期借款 294,000,000.00 297,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 324,833.05 324,833.05
预收款项 1,438,655.00 797,884.50
应付职工薪酬 2,157,067.01 2,125,930.76
应交税费 540,006.99 28,515,712.52
应付利息
应付股利 1,589,578.42 1,589,578.42
其他应付款 82,912,757.53 90,140,540.45
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 382,962,898.00 420,494,479.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 35,530,296.54 34,407,812.31
其他非流动负债 14,485,441.92 14,485,441.92
非流动负债合计 50,015,738.46 48,893,254.23
负债合计 432,978,636.46 469,387,733.93
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 820,404,488.00 820,404,488.00
资本公积 684,880,279.83 680,940,629.96
减：库存股
专项储备
盈余公积 399,350,156.90 399,350,156.90
一般风险准备
未分配利润 -878,351,671.31 -884,322,785.46
27
所有者权益（或股东权益）
1,026,283,253.42 1,016,372,489.40
合计
负债和所有者权益
1,459,261,889.88 1,485,760,223.33
（或股东权益）总计
法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：徐宁
28
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 219,911,374.52 216,598,776.03
其中：营业收入 155,248,051.76 183,967,771.86
利息收入 15,635,363.85 4,432,985.62
已赚保费
手续费及佣金收入 49,027,958.91 28,198,018.55
二、营业总成本 178,142,344.02 229,155,453.87
其中：营业成本 135,158,794.32 160,049,622.08
利息支出
手续费及佣金支出 1,230,454.25 8,136.17
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,901,252.96 4,651,912.20
销售费用 7,344,858.33 9,331,833.27
管理费用 59,042,956.27 50,999,182.89
财务费用 8,096,058.51 6,929,284.87
资产减值损失 -37,632,030.62 -2,814,517.61
加：公允价值变动收益（损失以
334,467.17 -4,219,094.67
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
28,169,287.32 48,911,788.33
列）
其中：对联营企业和合营企
3,022,921.57 4,392,556.13
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
-845,124.47 -206,891.78
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,427,660.52 31,929,124.04
加：营业外收入 15,901.45 5,699,962.83
减：营业外支出 11,274.30 587,799.50
其中：非流动资产处置损失 774.30 2,487.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号
69,432,287.67 37,041,287.37
填列）
29
减：所得税费用 864,654.28 4,332,710.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,567,633.39 32,708,576.66
归属于母公司所有者的净利润 68,540,968.35 33,437,068.46
少数股东损益 26,665.04 -728,491.80
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.084 0.041
（二）稀释每股收益 0.084 0.041
七、其他综合收益 4,433,517.87 -22,329,151.63
八、综合收益总额 73,001,151.26 10,379,425.03
归属于母公司所有者的综合收益
72,974,486.22 11,107,916.83
总额
归属于少数股东的综合收益总额 26,665.04 -728,491.80
法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：徐宁
30
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 6,488,286.83 18,857,300.06
减：营业成本 4,253,862.06 3,754,217.02
营业税金及附加 510,624.07 1,054,870.55
销售费用 26,871.89 28,126.58
管理费用 31,338,845.34 24,848,497.67
财务费用 8,466,427.89 7,213,314.09
资产减值损失 -36,550,467.34 -3,898,193.54
加：公允价值变动收益（损失以
522,600.00 -4,010,000.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
7,065,359.46 42,624,283.03
填列）
其中：对联营企业和合营
1,124,573.89 1,887,277.52
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,030,082.38 24,470,750.72
加：营业外收入 14,859.65 3,547,998.92
减：营业外支出 10,500.00 535,023.94
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
6,034,442.03 27,483,725.70
填列）
减：所得税费用 63,327.88 -1,002,500.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,971,114.15 28,486,225.70
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 3,939,649.87 -20,581,835.50
七、综合收益总额 9,910,764.02 7,904,390.20
法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：徐宁
31
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
161,907,269.79 177,204,680.77
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
64,209,642.28 32,652,442.84
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 20,806,519.65 8,301,099.30
收到其他与经营活动
69,401,839.00 235,296,351.03
有关的现金
经营活动现金流入
316,325,270.72 453,454,573.94
小计
购买商品、接受劳务
240,112,522.08 195,704,201.96
支付的现金
客户贷款及垫款净增
58,927,852.31 40,000,000.00
加额
存放中央银行和同业
32
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
1,230,454.25 8,136.17
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
35,875,599.86 32,979,979.94
工支付的现金
支付的各项税费 40,759,780.53 30,994,197.98
支付其他与经营活动
55,450,770.06 178,802,444.27
有关的现金
经营活动现金流出
432,356,979.09 478,488,960.32
小计
经营活动产生的
-116,031,708.37 -25,034,386.38
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 29,256,359.00 101,872,095.07
取得投资收益收到的
28,022,951.45 41,202,632.32
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 20,013,720.00 19,792.31
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
77,293,030.45 143,094,519.70
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 527,600.46 267,992.53
的现金
投资支付的现金 29,148,469.00 221,759,205.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
5,829,437.98
业单位支付的现金净额
33
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
35,505,507.44 222,027,197.53
小计
投资活动产生的
41,787,523.01 -78,932,677.83
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 212,000,000.00 97,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
212,000,000.00 97,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 97,000,000.00
分配股利、利润或偿
8,755,595.84 12,295,272.14
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
4,320,975.02
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
61,984,279.35
有关的现金
筹资活动现金流出
108,755,595.84 171,279,551.49
小计
筹资活动产生的
103,244,404.16 -74,279,551.49
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-1,034,234.10 -350,133.30
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
27,965,984.70 -178,596,749.00
增加额
加：期初现金及现金
361,044,248.90 551,794,639.42
等价物余额
六、期末现金及现金等价
389,010,233.60 373,197,890.42
物余额
法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：徐宁
34
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
6,174,071.22 18,894,844.50
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
65,316,761.73 188,687,495.29
有关的现金
经营活动现金流入
71,490,832.95 207,582,339.79
小计
购买商品、接受劳务
1,869,622.26 1,667,707.09
支付的现金
支付给职工以及为职
16,631,692.79 12,885,855.33
工支付的现金
支付的各项税费 32,083,660.33 4,750,986.09
支付其他与经营活动
25,703,347.51 172,208,908.74
有关的现金
经营活动现金流出
76,288,322.89 191,513,457.25
小计
经营活动产生的
-4,797,489.94 16,068,882.54
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 75,500,000.00 58,612,500.07
取得投资收益收到的
5,940,785.57 34,795,487.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 13,720.00 3,800.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入 81,454,505.57 93,411,787.07
35
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 148,016.00 105,066.00
的现金
投资支付的现金 26,000,000.00 155,000,000.00
取得子公司及其他营
63,000,000.00
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出小计 89,148,016.00 155,105,066.00
投资活动产生的
-7,693,510.43 -61,693,278.93
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 97,000,000.00 97,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入小计 97,000,000.00 97,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 97,000,000.00
分配股利、利润或偿
8,755,595.84 7,974,297.12
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出小计 108,755,595.84 104,974,297.12
筹资活动产生的
-11,755,595.84 -7,974,297.12
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-39.31
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-24,246,596.21 -53,598,732.82
增加额
加：期初现金及现金
129,150,491.72 210,225,739.66
等价物余额
六、期末现金及现金等价
104,903,895.51 156,627,006.84
物余额
法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：徐宁
36
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
专 般
项目 ：
实收资本（或股 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他
本） 储 险
存
备 准
股
备
一、上年年末余
820,404,488.00 705,739,579.44 399,350,156.90 -684,699,688.01 1,321,479.79 3,597,250.44 1,245,713,266.56
额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
820,404,488.00 705,739,579.44 399,350,156.90 -684,699,688.01 1,321,479.79 3,597,250.44 1,245,713,266.56
额
三、本期增减变
动金额（减少以 3,836,374.16 68,540,968.35 597,143.71 5,531,609.68 78,506,095.90
“－”号填列）
（一）净利润 68,540,968.35 26,665.04 68,567,633.39
（二）其他综合
3,836,374.16 597,143.71 4,433,517.87
收益
上述（一）和
3,836,374.16 68,540,968.35 597,143.71 26,665.04 73,001,151.26
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
37
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 5,504,944.64 5,504,944.64
四、本期期末余
820,404,488.00 709,575,953.60 399,350,156.90 -616,158,719.66 1,918,623.50 9,128,860.12 1,324,219,362.46
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
股本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余
820,404,488.00 725,657,310.81 399,350,156.90 -790,808,235.41 463,581.96 6,895,462.85 1,161,962,765.11
额
加：
会计政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
820,404,488.00 725,657,310.81 399,350,156.90 -790,808,235.41 463,581.96 6,895,462.85 1,161,962,765.11
额
三、本期增减变 -22,526,008.52 33,437,068.46 196,856.89 -1,891,993.78 9,215,923.05
38
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 33,437,068.46 -728,491.80 32,708,576.66
（二）其他综合
-22,526,008.52 196,856.89 -22,329,151.63
收益
上述（一）和（二）
-22,526,008.52 33,437,068.46 196,856.89 -728,491.80 10,379,425.03
小计
（三）所有者投
-1,163,501.98 -1,163,501.98
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他 -1,163,501.98 -1,163,501.98
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
820,404,488.00 703,131,302.29 399,350,156.90 -757,371,166.95 660,438.85 5,003,469.07 1,171,178,688.16
额
法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：徐宁
39
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或 减：库存 专项储 一般风险
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 股 备 准备
一、上年年末
820,404,488.00 680,940,629.96 399,350,156.90 -884,322,785.46 1,016,372,489.40
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
820,404,488.00 680,940,629.96 399,350,156.90 -884,322,785.46 1,016,372,489.40
余额
三、本期增减
变动金额（减
3,939,649.87 5,971,114.15 9,910,764.02
少以“－”号
填列）
（一）净利润 5,971,114.15 5,971,114.15
（二）其他综
3,939,649.87 3,939,649.87
合收益
上述（一）和
3,939,649.87 5,971,114.15 9,910,764.02
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
40
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
820,404,488.00 684,880,279.83 399,350,156.90 -878,351,671.31 1,026,283,253.42
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库存 专项储 一般风险
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 股 备 准备
一、上年年末
820,404,488.00 699,250,786.78 399,350,156.90 -925,242,432.60 993,762,999.08
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
820,404,488.00 699,250,786.78 399,350,156.90 -925,242,432.60 993,762,999.08
余额
三、本期增减
变动金额（减
-20,581,835.50 28,486,225.70 7,904,390.20
少以“－”号
填列）
（一）净利润 28,486,225.70 28,486,225.70
41
（二）其他综
-20,581,835.50 -20,581,835.50
合收益
上述（一）和
-20,581,835.50 28,486,225.70 7,904,390.20
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
820,404,488.00 678,668,951.28 399,350,156.90 -896,756,206.90 1,001,667,389.28
余额
法定代表人：徐风 主管会计工作负责人：赵德源 会计机构负责人：徐宁
42
上海爱建股份有限公司
二 O 一一年半年度财务报表附注
一、 公司基本情况
上海爱建股份有限公司（以下简称“公司”）前身系上海市工商界爱国建设公司，于一九七
九年成立。企业法人营业执照注册号：310000000000761，一九九二年七月经批准改制为
股份有限公司，一九九三年四月在上海证券交易所上市。目前，公司所属行业为综合类。
二 OO 八年一月二日，公司召开的 2007 年第二次临时股东大会决议通过了《上海爱建股
份有限公司关于用资本公积金转增股本进行股权分置改革的议案》。主要内容为：公司以
股权分置前总股本 460,687,964 股为基数，以资本公积金向方案实施日登记在册的全体股
东转增股本，转增比例为 10:3.69865；上海工商界爱国建设特种基金会、上海市工商业联
合会以各自持有的原发起人股份应得转增股份合计 40,127,436 股赠与方案实施日登记在
册的全体流通股股东，作为非流通股股东所持非流通股股份获得流通权的对价。流通股股
东每持有 10 股流通股股份将实际获得 5 股的转增股份。公司募集法人股股东在股权分置
改革方案中，既不支付对价也不获得对价。股权分置方案实施后，公司股本总数增至
631,080,375 股，其中有限售条件的流通股为 168,551,376 股，占股本总数的 26.71%；无限
售条件的流通股为 462,528,999 股，占股本总数的 73.29%。
截至 2011 年 6 月 30 日止，公司累计发行股份总数 820,404,488 股，注册资本为人民币
820,404,488.00 元；2011 年 6 月 16 日，公司第二十次（2010 年度）股东大会审议通过《关
于变更上海爱建股份有限公司经营范围并修改〈上海爱建股份有限公司章程〉的议案》，
将《上海爱建股份有限公司章程》第二章第十三条“公司的经营范围：实业投资，投资管
理，房地产开发、经营及咨询，外经贸部批准的进出口业务（按批文），商务咨询，（涉及
行政许可的凭许可证经营）。”修改为“公司的经营范围：实业投资，投资管理，外经贸部
批准的进出口业务（按批文），商务咨询（涉及行政许可的凭许可证经营）。”目前，工商
登记变更手续已完成。
43
公司的基本组织架构如下：
股 东 大 会
董事会办公室 董 事 会 监 事 会
战略委员会 总 经 理 监事会办公室
薪酬与考核委 管理委员会 审计委员会
员会
人力 合 规 资 产 总裁 财 资 投 审
资源 及 风 管 理 办公 务 金 资 计
部 险 管 部 室 部 部 部 部
理部
44
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务
状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民
币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在
合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审
计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢
价收入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，公司在合并日按照公司会计政策进
行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
45
2、 非同一控制下的企业合并
公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计
量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
公司在购买日对合并成本进行分配。
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已
确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入公司且公允价值能够可靠计量的，单
独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资
产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关
义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照
公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为
负债并按照公允价值计量。
(六) 合并财务报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如
子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的
会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对
子公司的长期股权投资后，由公司编制。
合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的
份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
46
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当
期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(七) 现金及现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风
险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生当期期初的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率折合成
人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采
用交易发生日所使用的汇率，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期
损益或资本公积。
47
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇
率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项
目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的
外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营
的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债
（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持
有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期
损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
值变动损益。
(2) 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为初始确认金额。
48
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利
率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期
间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3) 贷款和应收款项
贷款是指金融企业发放的贷款。按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和
相关交易费用之和作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际
利率计算。实际利率在取得贷款时确定，在该贷款预期存续期间或适用的更短期间
内保持不变。实际利率与合同利率差别较小的，也按合同利率计算利息收入。
对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应
收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，
按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该贷款或应收款项账面价值之间的差额计入当期损
益。
(4) 可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允
价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投
资损益。
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(5) 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的
原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1) 所转移金融资产的账面价值；
(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
(1) 终止确认部分的账面价值；
(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为
一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
50
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债
或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、 金融资产（不含贷款和应收款项）减值准备计提
(1) 可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入
所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
(2) 持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 贷款和应收款项减值准备的确认标准和计提方法
1、 贷款减值准备的确认标准和计提方法
期末对每一单项贷款按其资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主
要分类的标准和计提损失准备的比例为：
正常：交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金和收益不能按时
足额偿还，计提损失准备 1%。
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关注：尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素
的债权类资产；交易对手的现金偿还能力出现明显问题，但交易对手抵押或质押的
可变现资产大于等于其债务的本金及收益。计提损失准备 2%。
次级：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还
债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失，计提损失准备 25%。
可疑：交易对手无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也肯定要造成较大
损失，计提损失准备 50%。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，
或只能收回极少部分，计提损失准备 100%。
2、 应收款项减值准备的确认标准和计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
A、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：应收款项余额前五名或占应收
账款余额 10%以上的款项。
B、单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备，确认减值损失。单独测试
未发生减值的，仍按账龄分析法计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的
确定依据、计提方法：
A、信用风险特征组合的确定依据：除单项金额重大已单独计提坏账准备的应收款
项外，公司根据以往经验结合实际情况判断，按照账龄分析法计提规定比例坏账准
备不足以完全覆盖其实际损失的应收款项，根据预计损失率进行划分，作为信用风
险特征组合。
B、根据信用风险特征组合确定的计提方法：根据预计损失率计提坏账准备。
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3、 账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 6 6
1－2 年 20 20
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、开发产品、在产品、开发成本、工程
施工等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
周转材料领用时，一次转销。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价
准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按
照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
53
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的
存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制
(十二) 长期股权投资
1、 初始投资成本确定
(1) 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并
对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生
的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合
并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本
为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定
的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的，也计入合并成本。
(2) 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未
发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
54
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确
定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上
述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入
长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认
(1) 后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法
进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投
资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长
期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以
外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享
有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他
资本公积）。
(2) 损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：
首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减
的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资
损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协
55
议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损
失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相
反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务
和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单
位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位
施加重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折
现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金
额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认
为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的
摊销政策。
56
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的
减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计
净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-35 3-10 3.88-2.57
机器设备 5-10 3-10 19.40-9.00
运输设备 4-8 3-10 24.25-11.25
电子设备 4-10 3-10 24.25-9.00
其他设备 4-5 3-10 24.25-18.00
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
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固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价
值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定
资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固
定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残
值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收
回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的
资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资
产：
(1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于公司；
(2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
(3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
(4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认的融资费用。
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(十五) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定
资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理
竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的
折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提
的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价
值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建
工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收
回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的
资产组为基础确定资产组的可收回金额。
59
(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
(1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部
分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外
销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
60
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开
始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行
暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的
资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权
平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢
价金额，调整每期利息金额。
(十七) 维修基金的核算方法
按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房（1996）第 116 号、第 157 号文规定，提
取维修基金，计入开发成本。
(十八) 质量保证金的核算方法
按土建、安装等工程合同中所规定质量保证金的留成比例、支付期限，从应支付的土建安
装工程款中预留扣下，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣
除列支，保修期结束后清算。
(十九) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
(1) 公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
61
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其
入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，
计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其
入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入
账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入
账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利
息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
(2) 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无
法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
予摊销。
62
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 为公司带来经济利益的期限
房屋使用权 10 年 同上
商标使用权 10 年 同上
电脑软件 3-5 年 同上
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价
值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形
资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调
整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣
除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
63
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收
回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产
组为基础确定无形资产组的可收回金额。
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研
究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(二十) 长期待摊费用
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
64
2、 摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两
者中较短的期限平均摊销。
装修费按 3-5 年平均摊销。
(二十一) 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协
议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，
则在交付产品或资产时，公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在
回购期间按期计提利息，计入财务费用。
(二十二) 预计负债
公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以
交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间
价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，
则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
65
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种
结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可
能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相
关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十三) 收入
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权
相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠
地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
其中房地产销售确认的具体方法为：房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销
售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款时（通常收到
销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排），确认销售收入的实现。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列
情况确定让渡资产使用权收入金额：
(1) 利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供
劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或
协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以
前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按
66
照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金
额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
(1) 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
(2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
(二十四) 政府补助
1、 类型
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关
的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所
建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认
为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的
相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣
暂时性差异产生的递延所得税资产。
2、 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不
包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳
税所得额所形成的暂时性差异。
67
(二十六) 经营租赁、融资租赁
1、 经营租赁会计处理
(1) 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
(2) 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；
如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础
分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
(1) 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
(2) 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值
的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司
发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减
少租赁期内确认的收益金额。
68
(二十七) 持有待售资产
公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：
公司已就该资产出售事项作出决议；
公司已与对方签订了不可撤消的转让协议；
该资产转让将在一年内完成。
(二十八) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
本报告期主要会计政策未变更。
2、 会计估计变更
本报告期主要会计估计未变更。
(二十九) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
2、 未来适用法
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 17 产品销售收入、材料销售收入
营业税 5 商品房销售收入、租金收入等
企业所得税 22、25
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城市维护建设税 1、7
教育费附加 3
地方教育附加 2
河道管理费 1 按流转税额计算
(二) 税收优惠及批文
1、 公司子公司上海爱建进出口有限公司因注册在上海浦东新区，原适用的企业所得税
税率为 15%。根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发（2007）
39 号），该公司 2011 年度适用的企业所得税税率为 24%。
2、 公司子公司上海怡荣发展有限公司因注册在上海浦东新区，原适用的企业所得税税
率为 15%。根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发（2007）
39 号），该公司 2011 年度适用的企业所得税税率为 24%。
70
四、 企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上构成对子
子公司 持股比 表决权 是否合 少数股东权益中用于冲
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 公司净投资的其 少数股东权益
类型 例(%) 比例(%) 并报表 减少数股东损益的金额
他项目余额
上海爱建进出口 经营和代理除国家组织统一经营的进出口商品
全资 上海 商业 3,000 3,000 100 100 是
有限公司 外的商品及技术进出口业务等
上海爱建纸业有 销售纸张，文化用品，造纸原料，化工原料（除
全资 上海 商业 1,000 1,000 100 100 是
限公司 危险品）等
上海方达投资发
控股 上海 服务业 20,000 经济信息咨询、中介服务，投资咨询等 19,000 95 95 是 390.83 609.17
展有限公司
上海爱建杨浦实 零售，批发，代购代销百货，纸浆，造纸，金属
全资 上海 商业 600 600 100 100 是
业公司 材料，建筑材料，装潢材料等
零售，批发，代购代销百货，针纺织品，橡塑五
上海爱建科技实
全资 上海 商业 812 金，普通机械，化学试剂等 812 100 100 是
业公司
71
实质上构成对子
子公司 持股比 表决权 是否合 少数股东权益中用于冲
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 公司净投资的其 少数股东权益
类型 例(%) 比例(%) 并报表 减少数股东损益的金额
他项目余额
上海爱建纺织品 零兼批针纺织品、建筑装饰材料，纺织原料（除
全资 上海 商业 1,400 1,400 100 100 是
公司 棉花）等
上海怡荣发展有 转口贸易、国际贸易、咨询代理区内进出口、仓
全资 上海 服务业 USD500 USD500 100 100 是
限公司 库厂房出租等
爱建(香港)有限公
全资 香港 商业 HKD500 进出口贸易、租赁 HKD500 100 100 是
司
爱建(新加坡)有限
控股 新加坡 商业 SGD10 进出口贸易 SGD8 80 80 是 10.99 0.78
公司
香港怡荣发展有
全资 香港 商业 HKD10 进出口贸易、投资 HKD10 100 100 是
限公司
上海怡荣家具有
全资 上海 工业 USD100 生产木质家具及与之配套的配件等 USD100 100 100 是
限公司
上海爱建实业有 实业投资，国内贸易(除专控)，资产及企业托管
全资 上海 投资业 2,561.50 2,561.50 100 100 是
限公司 等
上海爱建服饰厂 全资 上海 工业 30 服饰，拉链（涉及行政许可的凭许可证经营） 30 100 100 是
72
实质上构成对子
子公司 持股比 表决权 是否合 少数股东权益中用于冲
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 公司净投资的其 少数股东权益
类型 例(%) 比例(%) 并报表 减少数股东损益的金额
他项目余额
上海爱建食品厂 全资 上海 工业 11 土特产（涉及行政许可的凭许可证经营） 11 100 100 是
上海爱建造纸机
控股 上海 工业 USD75 生产造纸机械、印染机械、包复机和金属羽子板 USD53 292.55 70.67 70.67 是 -130.49 256.11
械有限公司
上海爱和置业发 房地产开发经营、建筑材料，物业管理，房屋租
全资 上海 房地产 475 475 100 100 是 .
展有限公司 赁，室内装潢
上海爱建物业管 物业管理，房屋租赁（限本企业），家政服务，
全资 上海 服务业 300 300 100 100 是
理有限公司 水电工程维修等
上海菱建物业管 房地产的物业管理，房地产投资顾问、房地产发
控股 上海 服务业 USD32.5 USD24.375 75 75 是 88.40
理有限公司 展咨询等
上海爱艺建筑装
承包建筑物室内装饰和设备安装工程，含设计施
饰配套工程有限 全资 上海 服务业 1,100 1,100 100 100 是
工和自行进口设备材料的配套供应
公司
上海众轩置业有 实业投资，房地产开发经营，物业管理，建筑材
控股 上海 房地产 9,000 9,000 93.89 93.89 是 550.49
限公司 料销售，国内贸易等
上海爱建信托投 全资 上海 金融业 100,000 受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产 100,000 100 100 是
73
实质上构成对子
子公司 持股比 表决权 是否合 少数股东权益中用于冲
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 公司净投资的其 少数股东权益
类型 例(%) 比例(%) 并报表 减少数股东损益的金额
他项目余额
资有限责任公司 其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允
许从事的投资基金业务等
74
2、 公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司
3、 公司无非同一控制下的企业合并取得的子公司
(二) 合并范围发生变更的说明
与上年相比，本期新增合并单位 1 家，原因为：
公司对上海众轩置业有限公司增资 8,000 万元（相关工商变更登记手续于 2011 年 3 月
17 日办理完成），由此公司对其持股比例上升至 93.89％，能对其进行控制，于 2011 年
3 月将其纳入合并范围。
(三) 本期发生的同一控制下企业合并
本报告期公司未发生同一控制下企业合并。
(四) 本期发生的非同一控制下企业合并
本报告期公司未发生非同一控制下企业合并。
(五) 本期发生的吸收合并
本报告期公司未有吸收合并。
(六) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
主要项目折算汇率
公司名称 原币
资产和负债项目 利润表项目
爱建(香港)有限公司 港币 0.83162 0.83162
爱建(新加坡)有限公司 新加坡元 5.2443 5.2443
香港怡荣发展有限公司 港币 0.83162 0.83162
外币财务报表中资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所
有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的
收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折
算。上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
75
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 454,571.99 429,853.94
港币 4,332.41 0.83162 3,602.92 3,314.86 0.85093 2,820.72
日元 46,840.00 0.080243 3,758.58 49,740.00 0.081260 4,041.87
美元 13,873.26 6.4716 89,782.22 13,873.26 6.6227 91,878.44
小计 551,715.71 528,594.97
银行存款
人民币 325,948,203.10 307,376,303.56
港币 450,365.31 0.83162 374,532.80 501,956.28 0.85093 427,129.66
日元 929,600.00 0.080243 74,593.89 929,600.00 0.081260 75,539.30
美元 8,555,425.28 6.4716 55,367,290.26 7,420,347.14 6.6227 49,142,733.01
欧元 80,017.38 9.3612 749,058.70 315,463.36 8.8065 2,778,128.08
英镑 124.06 10.2182 1,267.67
澳元 605,228.93 6.9173 4,186,550.08
新加坡元 90,127.6 5.2443 472,656.17 90,208.91 5.1191 461,788.43
小计 387,172,885.00 360,262,889.71
其他货币资金
人民币 1,285,632.89 252,764.22
合 计 389,010,233.60 361,044,248.90
76
(二) 交易性金融资产
1、 交易性金融资产
项目 期末公允价值 年初公允价值
交易性权益工具投资 17,732,316.61 17,505,739.44
股票投资
股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末公允价值
浦发银行 1,690,000 18,060,260.04 9.84 16,629,600.00
*ST 联华 B 130,000 167,565.66 USD0.645 542,643.66
*ST 二纺 B 205,390 169,012.71 USD0.369 490,475.51
亚星化学 1,330 8,707.00 9.00 11,970.00
天科股份 1,542 3,128.43 12.72 19,614.24
大西洋 1,320 6,740.00 14.20 18,744.00
大连圣亚 1,340 7,660.00 14.38 19,269.20
合 计 18,423,073.84 17,732,316.61
注：公司期末未有变现有限制的交易性金融资产。
(三) 应收票据
1、 应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 459,000.00
商业承兑汇票 2,993,913.73 1,600,000.00
合计 2,993,913.73 2,059,000.00
2、 期末已质押的应收票据情况
期末公司未有已质押的应收票据。
3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但
尚未到期的票据情况
（1）期末公司未有因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
77
（2）期末公司未有已经背书给其他方但尚未到期的票据
(四) 应收股利
相关款项是
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未收回原因
否发生减值
1．账龄一年以内的应收
1,343,800.46 763,029.98 1,343,800.46 763,029.98
股利
其中：(1)上海爱建建筑
467,881.27 628,528.94 467,881.27 628,528.94 尚未支付 否
设计院有限公司
(2) 上 海 市 颛 桥 寝
875,919.19 875,919.19
园
(3) 上海银行股份
134,501.04 134,501.04 尚未支付 否
有限公司
2．账龄一年以上的应收
268,968.30 467,881.27 736,849.57
股利
其中：上海爱建建筑设
268,968.30 467,881.27 736,849.57 尚未支付 否
计院有限公司
合 计 1,612,768.76 1,230,911.25 1,343,800.46 1,499,879.55
(五) 应收利息
1、 应收利息
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
账龄一年以内的应收利息 1,262,802.08 862,750.87 1,262,802.08 862,750.87
其中：（1）定期存款利息 111,218.51 499,594.71 111,218.51 499,594.71
（2）债券利息 1,151,583.57 363,156.16 1,151,583.57 363,156.16
2、 逾期利息
期末公司无逾期利息情况
(六) 应收账款
1、 应收账款按种类披露
78
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 5,436,749.18 17.27 5,436,749.18 100.00 5,563,122.87 15.53 5,563,122.87 100.00
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
组合：采用账龄分
析法计提坏账准备 23,917,388.74 75.99 3,903,943.22 16.32 28,154,910.40 78.57 4,322,625.32 15.35
的应收账款
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 2,120,429.70 6.74 2,120,429.70 100.00 2,115,258.25 5.90 2,115,258.25 100.00
备的应收账款
合计 31,474,567.62 100 11,461,122.10 35,833,291.52 100 12,001,006.44
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
计提比
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提理由
例
香港华联公司 3,791,605.14 3,791,605.14 100.00% 按可收回金额
香港金利洋行 1,645,144.04 1,645,144.04 100.00% 按可收回金额
合计 5,436,749.18 5,436,749.18
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 21,175,984.72 88.54 1,270,559.07 25,187,584.27 89.46 1,511,255.06
1－2 年 57,850.00 0.24 11,570.00 117,770.00 0.42 23,554.00
79
2－3 年 123,479.75 0.52 61,739.88 123,479.75 0.44 61,739.88
3 年以上 2,560,074.27 10.70 2,560,074.27 2,726,076.38 9.68 2,726,076.38
合计 23,917,388.74 100.00 3,903,943.22 28,154,910.40 100.00 4,322,625.32
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
中技上海进出口公司 413,931.23 413,931.23 100.00% 按可收回金额
天津鑫海造纸厂 281,122.15 281,122.15 100.00% 按可收回金额
东冠纸业有限公司 237,300.00 237,300.00 100.00% 按可收回金额
上海泉隆印务有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00% 按可收回金额
山东太阳纸业公司 170,000.00 170,000.00 100.00% 按可收回金额
河南恒兴纸业股份有限公司 113,768.65 113,768.65 100.00% 按可收回金额
上海星际印刷厂 101,401.03 101,401.03 100.00% 按可收回金额
上海希彩装饰展览工程有限公司 89,189.00 89,189.00 100.00% 按可收回金额
徐伟 75,210.00 75,210.00 100.00% 按可收回金额
上海佳盛包装材料有限公司 74,098.38 74,098.38 100.00% 按可收回金额
上海黑苹果印刷厂 63,000.00 63,000.00 100.00% 按可收回金额
上海东方天野国际货运代理有限公司 65,285.00 65,285.00 100.00% 按可收回金额
黄浦投资（集团）发展有限公司 55,206.00 55,206.00 100.00% 按可收回金额
上海立得高皮件有限公司 50,000.00 50,000.00 100.00% 按可收回金额
上海开伦印刷有限公司 49,562.69 49,562.69 100.00% 按可收回金额
烟台大华纸业公司 31,530.00 31,530.00 100.00% 按可收回金额
上海永风美术制作有限公司 17,667.09 17,667.09 100.00% 按可收回金额
上海旭光纸品包装有限公司 11,571.50 11,571.50 100.00% 按可收回金额
文昌中南房地产开发有限公司 10,000.00 10,000.00 100.00% 按可收回金额
杭州利群纸业公司 4,180.58 4,180.58 100.00% 按可收回金额
西渡造纸厂 3,906.40 3,906.40 100.00% 按可收回金额
曲阜造纸厂 2,500.00 2,500.00 100.00% 按可收回金额
合计 2,120,429.70 2,120,429.70
2、 本报告期公司以前年度重大的已全额或大比例计提坏账准备且本期又全额或部分
80
收回的应收账款
转回或收回前累
转回或收回原 确定原坏账准备
应收账款内容 计已计提坏账准 转回或收回金额
因 的依据
备金额
上海黑苹果印刷厂 本期收回欠款 按可收回金额 7,000.00 7,000.00
合 计 7,000.00 7,000.00
3、 本报告期无实际核销的应收账款情况
4、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
5、 应收账款中欠款金额前五名
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额 年限
的比例(%)
Marbietrend Bathroom Industries 客户 5,184,495.60 1 年以内 16.47
香港华联公司 客户 3,791,605.14 3 年以上 12.05
STOP S.A. 客户 3,064,053.67 1 年以内 9.74
TRANSTRCNO S.R.L. 客户 1,943,425.96 1 年以内 6.17
香港金利洋行 客户 1,645,144.04 3 年以上 5.23
合 计 15,628,724.41 49.66
6、 期末公司未有应收关联方账款情况
(七) 其他应收款
1、 其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 39,500,000.00 24.34 39,500,000.00 100 39,500,000.00 17.38 39,500,000.00 100
其他应收款
按组合计提坏账准
81
备的其他应收款
组合：采用账龄分
析法计提坏账准备 119,481,701.13 73.62 48,192,155.45 40.33 183,143,770.02 80.60 83,951,400.57 54.45
的其他应收款
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 3,308,998.73 2.04 3,065,141.68 92.63 4,599,057.00 2.02 3,387,656.25 73.65
备的其他应收款
合计 162,290,699.86 100 90,757,297.13 227,242,827.02 100 126,839,056.82
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
上海艺嘉贸易发展有限公司 39,500,000.00 39,500,000.00 100.00% 按可收回金额
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 63,143,576.15 52.85 3,788,614.57 70,682,119.91 38.59 4,240,927.21
1－2 年 14,149,500.00 11.84 2,829,900.00 40,120,240.82 21.91 8,024,048.16
2－3 年 1,229,968.20 1.03 614,984.10 1,309,968.20 0.72 654,984.10
3 年以上 40,958,656.78 34.28 40,958,656.78 71,031,441.09 38.78 71,031,441.10
合计 119,481,701.13 100 48,192,155.45 183,143,770.02 100 83,951,400.57
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
湖北华毅化工有限公司 2,030,000.00 2,030,000.00 100.00% 按可收回金额
徐伟 703,856.00 703,856.00 100.00% 按可收回金额
徐蔚 250,000.00 250,000.00 100.00% 按可收回金额
82
上海万达律师事务所 300,000.00 75,000.00 25.00% 按可收回金额
亚洲一号水务项目垫付费 25,142.73 6,285.68 25.00% 按可收回金额
合计 3,308,998.73 3,065,141.68
2、 本报告期公司无以前年度重大的已全额或大比例计提坏账准备且本期又全额或部
分收回的其他应收款
3、 本报告期无实际核销的其他应收款
4、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
5、 其他应收款金额前五名情况
占其他应
与本公司关
单位名称 账面余额 年限 收款总额 性质或内容
系
的比例(%)
上海昊川置业有限公司 非关联方 48,500,000.00 1 年以内 29.88 往来款
上海艺嘉贸易发展有限公司 非关联方 39,500,000.00 3 年以上 24.34 往来款
上海工商房屋建设公司 参股企业 17,178,148.73 3 年以上 10.58 往来款
上海昊川置业有限公司 非关联方 15,000,000.00 3 年以上 9.24 往来款
上海爱坤置业有限公司 非关联方 14,000,000.00 1-2 年 8.63 往来款
湖北华毅化工有限公司 非关联方 2,030,000.00 3 年以上 1.25 往来款
合计 136,208,148.73 83.92
6、 应收关联方账款情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
上海工商房屋建设公司 参股企业 17,178,148.73 10.58
加拿大 T．F 特种木材厂 参股企业 1,443,759.32 0.89
合计 18,621,908.05 11.47
83
(八) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 19,130,503.95 100.00 22,598,431.33 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因
上海金彩家具有限公司 非关联方 6,347,215.15 1 年以内 业务尚未完成
当涂县永兴服装有限责任公司 非关联方 3,035,294.80 1 年以内 业务尚未完成
上海天籍机械有限公司 非关联方 1,399,227.93 1 年以内 业务尚未完成
安徽红利来服装有限公司 非关联方 1,300,073.35 1 年以内 业务尚未完成
宁波华辉磁业有限公司 非关联方 1,115,137.40 1 年以内 业务尚未完成
合计 13,196,948.63
3、 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款
(九) 存货
1、 存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 553,275.72 553,275.72 552,062.95 552,062.95
周转材料 100,337.89 100,337.89 174,510.44 174,510.44
库存商品 15,095,559.40 1,214,669.69 13,880,889.71 14,577,977.83 1,214,669.69 13,363,308.14
开发成本 294,184,179.62 1,795,400.00 292,388,779.62 4,488,500.00 1,795,400.00 2,693,100.00
开发产品 28,652,025.30 28,652,025.30 28,652,025.30 28,652,025.30
工程施工 6,701,867.68 6,701,867.68 6,701,867.68 6,701,867.68
合计 345,287,245.61 3,010,069.69 342,277,175.92 55,146,944.20 3,010,069.69 52,136,874.51
84
(1) 开发成本
预计竣工时 预计投
项目名称 开工时间 期末余额 年初余额
间 资总额
崇明红星农场地块 4,488,500.00 4,488,500.00
周浦 7 号地块 2009 年 3 月 2011 年 12 月 289,695,679.62
合计 294,184,179.62 4,488,500.00
(2) 开发产品
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
爱建新家园 2000 年 11 月 1,570,160.00 1,570,160.00
爱建园(田林) 2005 年 5 月 27,081,865.30 27,081,865.30
合计 28,652,025.30 28,652,025.30
2、 存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
库存商品 1,214,669.69 1,214,669.69
开发成本 1,795,400.00 1,795,400.00
合 计 3,010,069.69 3,010,069.69
3、 本报告期公司无计入开发成本的借款费用
85
(十) 一年内到期的非流动资产
期末余额 年初余额
受托人 贷款人 内容或性质
账面原值 减值准备 账面原值 减值准备
上海新凌房地产
华夏银行普陀支行 委托贷款 26,000,000.00
开发有限公司
中国工行银行股份有限
上海众轩置业有
公司上海市漕河泾开发 委托贷款 120,000,000.00
限公司
区支行
(十一) 发放贷款及垫款
1、 贷款及垫款按个人和企业分布情况表
期末账面余额 年初账面余额
项 目
外币原币金额 折合人民币金额 外币原币金额 折合人民币金额
1、个人贷款和垫款
—住房抵押贷款 43,556.90 281,882.83 43,556.90 288,464.28
其中：美元 43,556.90 281,882.83 43,556.90 288,464.28
2、企业贷款和垫款
—贷款 153,836,856.38 95,641,120.01
其中：人民币 153,836,856.38 95,641,120.01
—其他（垫款） 4,129,781.83 4,129,781.83
贷款和垫款总额 43,556.90 158,248,521.04 43,556.90 100,059,366.12
减：贷款损失准备 43,556.90 7,768,521.04 43,556.90 8,979,366.12
其中：单项计提数 7,768,521.04 8,979,366.12
其中：人民币 7,486,638.21 8,690,901.84
美 元 43,556.90 281,882.83 43,556.90 288,464.28
贷款和垫款账面价值 150,480,000.00 91,080,000.00
86
2、 贷款及垫款按担保方式情况表
期末账面余额 年初账面余额
项 目
外币原币金额 折合人民币金额 外币原币金额 折合人民币金额
信用贷款 4,879,411.06 749,629.23
其中：人民币 4,879,411.06 749,629.23
附担保物贷款 43,556.90 153,369,109.98 43,556.90 99,309,736.89
其中：抵押贷款 43,556.90 93,369,109.98 43,556.90 99,309,736.89
质押贷款 60,000,000.00
其中：人民币 153,087,227.15 99,021,272.61
美 元 43,556.90 281,882.83 43,556.90 288,464.28
贷款和垫款总额 43,556.90 158,248,521.04 43,556.90 100,059,366.12
减：贷款损失准备 43,556.90 7,768,521.04 43,556.90 8,979,366.12
其中：单项计提数 7,768,521.04 8,979,366.12
其中：人民币 7,486,638.21 8,690,901.84
美 元 43,556.90 281,882.83 43,556.90 288,464.28
贷款和垫款账面价值 150,480,000.00 91,080,000.00
3、 逾期贷款情况
期末账面余额 年初账面余额
项 目 逾期 3 年以上 逾期 3 年以上
外币原币金额 折合人民币金额 外币原币金额 折合人民币金额
信用贷款 4,879,411.06 749,629.23
其中：人民币 4,879,411.06 749,629.23
附担保物贷款 43,556.90 1,369,109.98 43,556.90 7,309,736.89
其中：抵押贷款 43,556.90 1,369,109.98 43,556.90 7,309,736.89
其中：人民币 1,087,227.15 7,021,272.61
美 元 43,556.90 281,882.83 43,556.90 288,464.28
合计 43,556.90 6,248,521.04 43,556.90 8,059,366.12
87
(十二) 可供出售金融资产
1、 可供出售金融资产情况
项 目 期末公允价值 期初公允价值
（1）可供出售权益工具 99,864,144.49 95,568,489.01
其中：无限售条件的可供出售股票 99,864,144.49 95,568,489.01
（2）其 他 3,588,750.00 3,956,250.00
合 计 103,452,894.49 99,524,739.01
2、 可供出售权益工具－无限售条件的可供出售股票
股票名称 性质 股数 期末投资成本 期末市价 期末公允价值
申能股份 普通股 1,395,000 2,145,228.13 5.07 7,072,650.00
浦发银行 普通股 5,347,278 1,269,105.00 9.84 52,617,215.52
*ST 联华 普通股 3,165,441 4,200,478.00 12.26 38,808,306.66
豫园商城 普通股 74,822 84,300.00 10.88 814,063.36
上海九百 普通股 60,480 61,900.00 8.56 517,708.80
广电信息 普通股 2,747 7,315.68 12.45 34,200.15
合 计 7,768,326.81 99,864,144.49
3、 其他可供出售金融资产
品种明细 数量 期末投资成本 期末市价 期末公允价值
金鑫基金 3,750,000 3,787,500.00 0.957 3,588,750.00
4、 本期不存在因重分类而计入可供出售金融资产期末余额中的持有至到期投资
(十三) 持有至到期投资
1、 持有至到期投资情况
项 目 期末余额 年初余额
企业债券 30,000,000.00 30,000,000.00
2、 本报告期公司未有出售但尚未到期的持有至到期投资情况
88
(十四) 对合营企业投资和联营企业投资
（金额单位：万元）
本企业持股 本企业在被投资单 期末净资产 本期营业
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
比例(%) 位表决权比例(%) 总额 收入总额
联营企业
上海爱建建筑设计院有限公司 有限责任公司 上海 邬伟民 服务业 100.00 30.00 30.00 1,200.69 612.16 588.53 1,202.45 59.47
爱建证券有限责任公司 有限责任公司 上海 郭林 金融业 110,000.00 20.23 20.23 349,558.43 231,220.02 118,338.41 9,815.90 800.60
上海市颛桥寝圆 有限责任公司 上海 吴少群 服务业 100.50 30.00 30.00 5,155.20 2,757.97 2,397.23 1,010.07 408.37
89
(十五) 长期股权投资
1、 长期股权投资明细情况
在被投资单位
在被投资 在被投资
核算 持股比例与表 本期计提
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备 本期现金红利
方法 决权比例不一 减值准备
比例(%) 权比例(%)
致的说明
上海爱建建筑设计院有限公司 权益法 300,000.00 2,394,127.67 -450,123.21 1,944,004.46 30.00 30.00 628,528.94
爱建证券有限责任公司 权益法 222,500,000.00 236,767,587.44 2,598,740.65 239,366,328.09 20.23 20.23
上海众轩置业有限公司 权益法 5,500,000.00 3,769,993.93 -3,769,993.93 45.00 45.00
上海市颛桥寝圆 权益法 2,767,452.14 5,966,577.28 1,225,112.65 7,191,689.93 30.00 30.00 875,919.19
权益法小计 231,067,452.14 248,898,286.32 -396,263.84 248,502,022.48 1,504,448.13
上海飞龙国际贸易有限公司 成本法 500,000.00 -500,000.00 1,525,822.45
上海佛欣爱建河道治理有限公司 成本法 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 5.00 5.00
上海利昱国际贸易有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 5.00 5.00
上海宝鼎投资股份有限公司 成本法 172,524.00 172,524.00 172,524.00 0.24 0.24
上海国嘉实业股份有限公司 成本法 348,720.00 348,720.00 348,720.00 <1.00 <1.00 139,097.31
申银万国证券股份有限公司 成本法 11,500,000.00 11,500,000.00 -5,500,000.00 6,000,000.00 0.46 0.46 485,828.00
上海国际信托投资公司 成本法 14,999,200.00 14,999,200.00 14,999,200.00 0.40 0.40
上海海外联合投资股份有限公司 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 5.88 5.88
上海爱建顾村置业有限公司 成本法 2,049,490.29 2,049,490.29 2,049,490.29 10.00 10.00
上海工商房屋建设公司 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00 3.00 3.00 150,000.00
上海正浩资产管理有限公司 成本法 32,590,730.26 32,590,730.26 32,590,730.26 13.95 13.95 16,295,365.13
90
湖南爱建通信有限公司 成本法 600,000.00 600,000.00 600,000.00 6.00 6.00 60,000.00
上海经怡实业发展有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.06 0.06 662,600.00
加拿大 TF 特种木材厂 成本法 1,444,364.27 1,444,364.27 1,444,364.27 14.62 14.62 1,444,364.27
苏州东信地产有限公司 成本法 2,402,766.71 2,402,766.71 2,402,766.71 <20.00 <20.00 941,849.36
上海银行股份有限公司 成本法 767,700.00 767,700.00 767,700.00 <1.00 <1.00 134,501.04
上海三甫实业公司 成本法 42,600.00 42,600.00 42,600.00 <5.00 <5.00 30,000.00
沪江橡胶厂 成本法 23,333.00 23,333.00 23,333.00 <5.00 <5.00 23,333.00
天津天女化工集团股份有限公司 成本法 220,000.00 220,000.00 220,000.00 <5.00 <5.00 220,000.00
天津华联商厦股份有限公司 成本法 603,557.77 603,557.77 603,557.77 <5.00 <5.00 603,557.77
天津大邱庄万全发展股份有限公司 成本法 670,619.75 670,619.75 670,619.75 <5.00 <5.00 670,619.75
天津大邱庄尧舜发展股份有限公司 成本法 521,593.14 521,593.14 521,593.14 <5.00 <5.00 521,593.14
长江经济联合发展（集团）股份有
成本法 54,133.33 54,133.33 54,133.33 <5.00 <5.00 541.33
限公司
上海利成咨询有限公司 成本法 385,601.00 385,601.00 385,601.00 10.20 10.20 385,601.00
天安保险股份有限公司 成本法 16,284,645.60 16,284,645.60 16,284,645.60 <5.00 <5.00 8,142,322.80
成本法小计 149,031,579.12 149,531,579.12 -6,000,000.00 143,531,579.12 30,230,844.86 2,206,151.49
合计 380,099,031.26 398,429,865.44 -6,396,263.84 392,033,601.60 30,230,844.86 3,710,599.62
91
2、 向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
公司无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。
(十六) 投资性房地产
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(1)账面原值合计 99,733,871.64 99,733,871.64
其中：房屋、建筑物 98,233,871.64 98,233,871.64
临时闲置 1,500,000.00 1,500,000.00
(2)累计折旧和累计摊销合计 58,929,499.97 2,439,373.78 61,368,873.75
其中：房屋、建筑物 58,675,037.91 2,415,148.78 61,090,186.69
临时闲置 254,462.06 24,225.00 278,687.06
(3)投资性房地产净值合计 40,804,371.67 2,439,373.78 38,364,997.89
其中：房屋、建筑物 39,558,833.73 2,415,148.78 37,143,684.95
临时闲置 1,245,537.94 24,225.00 1,221,312.94
(4)投资性房地产减值准备累计
金额合计
其中：房屋、建筑物
临时闲置
(5)投资性房地产账面价值合计 40,804,371.67 2,439,373.78 38,364,997.89
其中：房屋、建筑物 39,558,833.73 2,415,148.78 37,143,684.95
临时闲置 1,245,537.94 24,225.00 1,221,312.94
本报告期投资性房地产累计折旧金额为 2,439,373.78 元。
2、 期末用于抵押的投资性房地产
类别 账面原价 累计摊销 账面净值
房屋、建筑物 84,164,853.55 53,126,036.06 31,038,817.49
注：详见附注八（一）。
(十七) 固定资产
92
1、 固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(1)账面原值合计： 114,636,139.04 602,503.94 171,847.32 115,066,795.66
其中：房屋及建筑物 77,625,825.95 55,754.48 77,681,580.43
机器设备 12,492,558.47 12,492,558.47
运输工具 12,806,329.98 5,988.00 12,800,341.98
电子设备 7,063,644.97 366,397.00 7,430,041.97
其他 4,647,779.67 180,352.46 165,859.32 4,662,272.81
本期新增 本期计提 本期减少
(2)累计折旧合计： 47,359,072.50 7,464.42 1,966,116.07 164,672.67 49,167,980.32
其中：房屋及建筑物 17,327,820.83 1,073,756.72 18,401,577.55
机器设备 10,248,141.36 84,296.36 10,332,437.72
运输工具 9,800,371.47 471,587.26 5,389.20 10,266,569.53
电子设备 6,064,223.58 7,464.42 216,093.38 6,287,781.38
其他 3,918,515.26 120,382.35 159,283.47 3,879,614.14
(3)固定资产账面净值合计 67,277,066.54 767,176.61 2,145,427.81 65,898,815.34
其中：房屋及建筑物 60,298,005.12 55754.48 1,073,756.72 59,280,002.88
机器设备 2,244,417.11 84,296.36 2,160,120.75
运输工具 3,005,958.51 5,389.20 477,575.26 2,533,772.45
电子设备 999,421.39 366,397.00 223,557.80 1,142,260.59
其他 729,264.41 339,635.93 286,241.67 782,658.67
(4)减值准备合计 1,214.10 1,214.10
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
电子设备
其他 1,214.10 1,214.10
(5)固定资产账面价值合计 67,275,852.44 767,176.61 2,145,427.81 65,897,601.24
其中：房屋及建筑物 60,298,005.12 55754.48 1,073,756.72 59,280,002.88
机器设备 2,244,417.11 84,296.36 2,160,120.75
运输工具 3,005,958.51 5,389.20 477,575.26 2,533,772.45
电子设备 999,421.39 366,397.00 223,557.80 1,142,260.59
其他 728,050.31 339,635.93 286,241.67 781,444.57
本报告期固定资产累计折旧金额为 1,966,116.07 元。
93
2、 期末用于抵押的固定资产
类别 账面原价 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 30,079,255.42 12,488,633.64 17,590,621.78
注：详见附注八（一）。
(十八) 无形资产
1、 无形资产情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(1)账面原值合计 23,628,565.40 10,000.00 23,638,565.40
其中：土地使用权 20,823,643.40 20,823,643.40
商标使用权 17,200.00 17,200.00
电脑软件 2,380,490.00 10,000.00 2,390,490.00
房屋使用权 327,432.00 327,432.00
其他 79,800.00 79,800.00
(2)累计摊销合计 9,456,315.59 409,862.41 9,866,178.00
其中：土地使用权 7,496,496.00 208,236.00 7,704,732.00
商标使用权 17,200.00 17,200.00
电脑软件 1,606,775.88 197,636.41 1,804,412.29
房屋使用权 327,432.00 327,432.00
其他 8,411.71 3,990.00 12,401.71
(3)无形资产账面净值合计 14,172,249.81 10,000.00 409,862.41 13,772,387.40
其中：土地使用权 13,327,147.40 208,236.00 13,118,911.40
商标使用权
电脑软件 773,714.12 10,000.00 197,636.41 586,077.71
房屋使用权
其他 71,388.29 3,990.00 67,398.29
(4)减值准备合计
其中：土地使用权
商标使用权
电脑软件
房屋使用权
其他
(5)无形资产账面价值合计 14,172,249.81 10,000.00 409,862.41 13,772,387.40
94
其中：土地使用权 13,327,147.40 208,236.00 13,118,911.40
商标使用权
电脑软件 773,714.12 10,000.00 197,636.41 586,077.71
房屋使用权
其他 71,388.29 3,990.00 67,398.29
本报告期无形资产累计摊销金额为 409,862.41 元
2、 期末用于抵押的无形资产
类别 账面原价 累计摊销 账面净值
土地使用权 20,823,643.40 7,704,732.00 13,118,911.40
注：详见附注八（一）。
(十九) 长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
经营租入固定资
1,411,677.35 941,118.32 470,559.03
产改良支出
合计 1,411,677.35 941,118.32 470,559.03
(二十) 递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 年初余额
递延所得税资产
减值准备 2,402,062.80 2,355,216.88
收入确认
公允价值变动 357,665.01 488,315.01
小 计 2,759,727.81 2,843,531.89
递延所得税负债
公允价值变动 23,028,073.80 21,961,277.86
其他(注) 13,324,020.08 13,324,020.08
小 计 36,352,093.88 35,285,297.94
注： 公司的主管税务机关依据《国家税务局关于做好 2007 年度企业所得税清算汇缴工作的补充通知》
（国税函（2008）264 号），同意公司因 2007 年度转让限售股票实现的收益平均分 5 年计入 2007
95
及以后年度的应纳税所得额中，由此形成相应的递延所得税负债。
(二十一) 其他非流动资产
1、 其他非流动资产构成
期末余额 年初余额
项目
账面原值 减值准备 账面原值 减值准备
资金信托 821,262,800.00 445,881,400.00 821,262,800.00 445,881,400.00
抵债资产 46,875,735.49 6,494,887.36 46,875,735.51 6,494,887.36
合计 868,138,535.49 452,376,287.36 868,138,535.51 452,376,287.36
2、 期末资金信托构成
受托人 内容 到期日 期末账面原值 期末减值准备
上海爱建信托投资有限责任公司 指定用途资金信托 2009 年 4 月 18 日 133,237,200.00 106,589,760.00
上海爱建信托投资有限责任公司 指定用途资金信托 2009 年 4 月 18 日 60,000,000.00 48,000,000.00
上海爱建信托投资有限责任公司 指定用途资金信托 2009 年 4 月 18 日 50,000,000.00 40,000,000.00
上海爱建信托投资有限责任公司 指定用途资金信托 2009 年 6 月 22 日 56,762,800.00 45,410,240.00
上海爱建信托投资有限责任公司 集合资金信托 2012 年 4 月 26 日 15,000,000.00 7,500,000.00
上海爱建信托投资有限责任公司 集合资金信托 2012 年 4 月 26 日 261,762,800.00 130,881,400.00
上海爱建信托投资有限责任公司 集合资金信托 2012 年 4 月 26 日 9,000,000.00 4,500,000.00
上海爱建信托投资有限责任公司 集合资金信托 2012 年 4 月 26 日 101,000,000.00 50,500,000.00
上海爱建信托投资有限责任公司 集合资金信托 2012 年 4 月 26 日 10,000,000.00 5,000,000.00
上海爱建信托投资有限责任公司 集合资金信托 2012 年 4 月 26 日 15,000,000.00 7,500,000.00
上海爱建信托投资有限责任公司 集合资金信托 2014 年 6 月 15 日 47,000,000.00
上海爱建信托投资有限责任公司 集合资金信托 2015 年 5 月 18 日 53,000,000.00
上海爱建信托投资有限责任公司 集合资金信托 2012 年 6 月 30 日 9,500,000.00
合计 821,262,800.00 445,881,400.00
注 1：期末已逾期的指定用途资金信托投资合计 30,000 万元。
注 2：期末用于质押的资金信托为 26,176.28 万元，详见附注八（一）。
3、 期末抵债资产构成
项目 期末账面金额 期末减值准备
土地使用权 40,788,735.49 407,887.36
物资 6,087,000.00 6,087,000.00
合计 46,875,735.49 6,494,887.36
(二十二) 资产减值准备
96
本期增加 本期减少
项 目 年初余额 期末余额
本年计提 其他 处置 核销 其他
坏账准备 138,840,063.26 -36,427,766.99 193,877.04 102,218,419.23
存货跌价准备 3,010,069.69 3,010,069.69
可供出售金融资产减值准备
长期股权投资减值准备 30,230,844.86 30,230,844.86
固定资产减值准备 1,214.10 1,214.10
发放贷款及垫款减值准备 8,979,366.12 -1,204,263.63 -14,677.96 7,789,780.45
抵债资产减值准备 6,494,887.36 6,494,887.36
资金信托投资减值准备 445,881,400.00 445,881,400.00
合 计 633,437,845.39 -37,632,030.62 179,199.08 595,626,615.69
注 1： 坏账准备本期其他减少 193,877.04 元系外币金额折算成人民币所致。
注 2： 发放贷款及垫款减值准备本期其他减少-14,677.96 元系外币金额折算成人民币所致。
(二十三) 短期借款
1、 短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
抵押借款 294,000,000.00 297,000,000.00
注：期末抵押借款详见附注八（一）。
2、 期末无已到期未偿还的短期借款。
(二十四) 应付账款
期末余额 年初余额
14,954,381.34 13,996,604.35
2、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
97
3、 期末数中无欠关联方款项。
(二十五) 预收账款
期末余额 年初余额
47,979,596.42 26,057,918.32
1、 期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
2、 期末数中无预收关联方款项。
3、 账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明：
单位名称 期末余额 未结转原因
曙光医院 6,730,000.00 尚未决算
4、 期末余额中无预收房款
(二十六) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 104,597.82 25,677,521.14 25,372,323.58 409,795.38
（2）职工福利费 1,035,070.06 1,035,070.06
（3）社会保险费 96,443.79 4,987,882.75 4,984,741.02 99,585.52
其中：医疗保险费 27,344.95 1,460,991.84 1,460,576.67 27,973.52
基本养老保险费 63,157.65 2,258,502.80 2,256,029.93 65,310.32
企业年金 949,960.65 949,960.65
失业保险费 5,720.89 208,614.90 208,402.61 6,039.98
工伤保险费 220.30 55,629.28 55,587.88 261.70
生育保险费 54,183.28 54,183.28
（4）住房公积金 1,017.51 1,849,441.94 1,849,441.94 1,017.51
（5）工会经费和职工教育经费 3,680,799.01 947,397.24 1,047,951.25 3,580,245.00
（6）职工奖福基金 698,743.44 698,743.44
98
合计 4,581,601.57 34,497,313.13 34,289,527.85 4,789,386.85
(二十七) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -2,546,323.52 -7,155,724.59
营业税 2,460,263.27 2,749,342.49
消费税 78.63
企业所得税 866,630.76 24,349,249.19
个人所得税 312,465.70 3,215,436.57
城市维护建设税 177,935.09 201,982.33
土地使用税 12,000.00
土地增值税 -180,692.44 -180,692.44
教育费附加 77,491.90 87,076.60
地方教育附加 48,311.16
河道管理费 100,703.55 104,043.79
其它 19,923.45 19,923.45
合计 1,348,787.55 23,390,637.39
(二十八) 应付股利
单位名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因
原法人股股利 1,589,578.42 1,589,578.42 尚未领取
(二十九) 其他应付款
期末余额 年初余额
141,715,169.82 154,234,702.76
1、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
99
2、 期末数中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
上海工商房屋建设公司 8,083,300.00 8,083,300.00
3、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因
上海工商房屋建设公司 8,083,300.00 尚未结算
(三十) 长期借款
1、 长期借款分类
项目 期末余额 年初余额
抵押借款 175,000,000.00
注：上海众轩置业有限公司以经济适用房在建工程（账面原价 289,695,679.62 元）作为抵
押物，向上海银行抵押贷款人民币 17,500 万元。
2、 期末无已到期未偿还的长期借款。
(三十一) 长期应付款
项目 期末余额 年初余额
房屋维修基金 3,431,715.24 3,243,280.66
100
(三十二) 其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
待转销汇兑收益 28,436,723.23 28,436,723.23
101
(三十三) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份 55,542,504.00 -52,862,341.00 -52,862,341.00 2,680,163.00
2．无限售条件流通股份
其中： 人民币普通股 764,861,984.00 52,862,341.00 52,862,341.00 817,724,325.00
无限售条件流通股份合计 764,861,984.00 52,862,341.00 52,862,341.00 817,724,325.00
合计 820,404,488.00 820,404,488.00
102
(三十四) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 587,439,230.00 587,439,230.00
（2）同一控制下企业合并的影响
小计 587,439,230.00 587,439,230.00
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者
49,518,120.28 979,337.46 50,497,457.74
权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值变
67,946,547.68 3,928,155.48 1,071,118.78 70,803,584.38
动产生的利得或损失
（3）其他 835,681.48 835,681.48
小计 118,300,349.44 4,907,492.94 1,071,118.78 122,136,723.60
合计 705,739,579.44 4,907,492.94 1,071,118.78 709,575,953.60
1、 本报告期公司资本公积中被投资单位除净损益外所有者权益其他变动的原因：
爱建证券有限责任公司本期除净损益外所有者权益增加 4,841,668.33 元，公司按享
有份额增加资本公积 979,337.46 元。
2、 本报告期公司资本公积中可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失增加
的原因：
公司所持有的可供出售金融资产期末公允价值变动比年初公允价值变动上升而增
加资本公积 3,928,155.48 元。
3、 本报告期公司资本公积中可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失减少
的原因：
公司所持有的可供出售金融资产期末公允价值变动比年初公允价值变动上升导致
暂时性所得税差上升，由此增加所计提的递延所得税负债 1,071,118.78 元，相应减
少资本公积 1,071,118.78 元。
103
(三十五) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 102,658,938.40 102,658,938.40
任意盈余公积 296,691,218.50 296,691,218.50
合 计 399,350,156.90 399,350,156.90
(三十六) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 -684,699,688.01
加：本期归属于母公司所有者的净利润 68,540,968.35
期末未分配利润 -616,158,719.66
(三十七) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 150,782,742.98 179,009,611.12
其他业务收入 4,465,308.78 4,958,160.74
营业成本 135,158,794.32 160,049,622.08
104
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 7,500,180.64 5,652,387.61
5,740,316.97 4,808,979.01
（2）商 业 129,946,874.55 120,424,852.05
139,749,348.37 128,037,930.66
（3）房地产业 6,037,925.50 4,313,177.58
26,639,259.02 22,268,481.82
（4）物业管理 7,294,356.40 3,525,345.26
6,808,929.33 3,269,683.48
（5）旅游饮食服务业 3,405.89
2,942.43
（6）施工业
68,815.00 63,309.80
合 计 150,782,742.98 133,915,762.50
179,009,611.12 158,448,384.77
3、 主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 150,605,362.70 133,915,762.50
178,823,877.16 158,448,384.77
香港特别行政区 177,380.28
185,733.96
合 计 150,782,742.98 133,915,762.50
179,009,611.12 158,448,384.77
4、 公司前五名客户的营业收入情况
本报告期公司前五名客户收入累计总额为人民币 5,995.78 万元，占本期营业收入的
38.62%。
(三十八) 利息收入
项目 本期金额 上期金额
存放同业 1,058,171.45 966,318.96
发放贷款及垫款 13,375,561.44 3,466,666.66
买入返售金融资产 1,201,630.96
合计 15,635,363.85 4,432,985.62
105
(三十九) 手续费及佣金收入
项目 本期金额 上期金额
代理业务手续费 44,957.01 34,402.84
顾问和咨询费 7,162,328.77 24,264,800.00
托管及其他受托业务佣金 41,764,506.36 3,898,815.71
其他 56,166.77
合计 49,027,958.91 28,198,018.55
(四十) 手续费及佣金支出
项目 本期金额 上期金额
手续费支出 10,652.50 8,136.17
咨询支出 1,215,801.75
佣金支出 4000.00
合计 1,230,454.25 8,136.17
(四十一) 营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 4,319,828.61 4,204,809.27 5%
城建税 333,514.43 297,418.01 1%,7%
教育费附加 146,276.58 137,105.25 3%
地方教育附加 97,517.71 2%
其他 4,115.63 12,579.67
合计 4,901,252.96 4,651,912.20
106
(四十二) 财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 8,755,595.84 7,976,134.68
减：利息收入 1,012,780.29 1,557,486.45
汇兑损益 247,998.05 415,537.67
其他 105,244.91 95,098.97
合计 8,096,058.51 6,929,284.87
(四十三) 资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 -36,427,766.99 -3,214,517.61
发放贷款及垫款减值损失 -1,204,263.63 400,000.00
合计 -37,632,030.62 -2,814,517.61
(四十四) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
交易性金融资产 334,467.17 -4,219,094.67
其中：交易性权益工具投资 334,467.17 -4,219,094.67
(四十五) 投资收益
1、 投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 2,215,451.49 3,368,326.80
权益法核算的长期股权投资收益 3,022,921.57 3,891,597.93
处置长期股权投资产生的投资收益 16,662,000.00 24,577,587.76
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 208,000.00 150,000.00
持有至到期投资期间取得的投资收益 775,572.59 781,304.10
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 993,126.56 1,054,360.50
107
项目 本期金额 上期金额
处置交易性金融资产取得的投资收益 361,851.75 317,561.17
处置可供出售金融资产取得的投资收益 14,771,050.07
其他 3,930,363.36
合 计 28,169,287.32 48,911,788.33
注：公司本报告期其他投资收益 3,930,363.36 元，其中委托贷款利息收入 1,563,500.00
元，信托产品收益 3,713,603.50 元，众轩纳入合并调整投资比例确认损益-1,346,740.14
元。
2、 按成本法核算的长期股权投资收益主要构成情况
被投资单位 本期金额 上期金额
上海飞龙国际贸易有限公司 1,525,822.45
申银万国证券股份有限公司 485,828.00 1,675,656.00
上海国际信托投资公司 1,499,880.00
上海银行股份有限公司 134,501.04 115,155.00
湖南爱建通信有限公司 60,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司 77,635.80
小 计 2,206,151.49 3,368,326.80
3、 按权益法核算的长期股权投资收益主要构成情况
被投资单位 本期金额 上期金额
爱建证券有限责任公司 1,619,403.19 2,365,743.93
上海市颛桥寝园 1,225,112.65 1,521,767.09
上海爱建建筑设计院有限公司 178,405.73 505,045.11
上海众轩置业有限公司 -392,252.72
小 计 3,022,921.57 4,000,303.41
108
4、 本期处置长期股权投资产生的投资收益主要构成情况
转让前所享有的净资
被投资单位名称 转让价款 所获收益
产份额或账面成本
申银万国证券有限公司 21,824,000.00 5,500,000.00 16,324,000.00
上海飞龙国际贸易有限公司 838,000.00 500,000.00 338,000.00
小 计 22,662,000.00 6,000,000.00 16,662,000.00
(四十六) 营业外收入
项目 本期金额 上期金额
非流动资产处置利得合计 7,769.65 4,903.23
其中：处置固定资产利得 7,769.65 4,903.23
政府补助 2,020,751.59
盘盈收入 29,000.00
违约金罚款收入 6,020.00
其他 8,131.80 3,639,288.01
合计 15,901.45 5,699,962.83
2、 政府补助明细
项目 本期金额 上期金额 款项来源
财政扶持款 1,886,000.00 上海市黄浦区现代服务业发展办公室
财政扶持款 134,751.59 上海市北工业新园区管委会
合计 2,020,751.59
(四十七) 营业外支出
项目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损失合计 774.30 2,487.60
其中：固定资产处置损失 774.30 2,487.60
罚款、滞纳金支出 87.96
非常损失 50,000.00
对外捐赠 500,000.00
其中：公益性捐赠支出 500,000.00
其他 10,500.00 35,223.94
合计 11,274.30 587,799.50
109
(四十八) 所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 779,071.58 5,423,320.42
递延所得税调整 85,582.70 -1,090,609.71
合计 864,654.28 4,332,710.71
(四十九) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
每股收益（元）
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.084 0.084
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.063 0.063
1、 计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股
东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股
等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期
月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月
份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得
税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券
等增加的普通股加权平均数）
110
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影
响，直至稀释每股收益达到最小。
2、 本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股
3、 资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数
未发生重大变化
(五十) 其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 3,928,155.48 -29,857,530.68
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 1,071,118.78 -7,331,522.16
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 2,857,036.70 -22,526,008.52
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
979,337.46
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 979,337.46
3.外币财务报表折算差额 597,143.71 196,856.89
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 597,143.71 196,856.89
合计 4,433,517.87 -22,329,151.63
111
(五十一) 现金流量表附注
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
1、收回往来款、代垫款 67,806,886.38
2、租赁收入 177,380.28
3、利息收入 1,408,990.54
4、营业外收入 8,581.80
合 计 69,401,839.00
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
1、企业间往来 34,234,968.39
2、费用支出 21,205,126.17
3、营业外支出 10,675.50
合 计 55,450,770.06
112
(五十二) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 68,567,633.39 32,708,576.66
加：资产减值准备 -37,632,030.62 -2,814,517.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
4,357,199.80 3,949,150.12
折旧
无形资产摊销 409,862.41 397,011.39
长期待摊费用摊销 941,118.32 941,118.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-6,995.35 -4,903.23
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,487.60
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -334,467.17 4,219,094.67
财务费用（收益以“－”号填列） 8,697,553.34 8,004,296.48
投资损失（收益以“－”号填列） -28,169,287.32 -48,911,788.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 83,804.08 1,267,633.92
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,322.84 -910,383.80
存货的减少（增加以“－”号填列） -99,669,227.90 304,292,179.15
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 14,293,516.30 -47,553,253.08
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -48,414,211.75 -280,824,669.76
其 他 848,146.94 203,581.12
经营活动产生的现金流量净额 -116,031,708.37 -25,034,386.38
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 389,010,233.60 373,197,890.42
减：现金的期初余额 361,044,248.90 551,794,639.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27,965,984.70 -178,596,749.00
113
2、 现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 389,010,233.60 361,044,248.90
其中：库存现金 551,715.71 528,594.97
可随时用于支付的银行存款 387,172,885.00 360,262,889.71
可随时用于支付的其他货币资金 1,285,632.89 252,764.22
二、期末现金及现金等价物余额 389,010,233.60 361,044,248.90
(五十三) 所有者权益变动表项目注释
本报告期少数股权权益其他增加金额及原因
原因 金额
众轩置业新纳入合并范围，其少
5,504,944.64
数股东的权益相应纳入合并范围
114
六、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况 （金额单位：万元）
母公司对本 对本公司
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 公司的持股 的表决权 本公司最终控制方 组织机构代码
比例(%) 比例(%)
上海工商界爱国建设
控股股东 社团法人 上海 任文燕 其他 10,000.00 16.5716 16.5716 50177387X
特种基金会
(二) 本企业的子公司情况
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
上海爱建进出口有限公司 全资 有限责任公司 上海 王勇 商业 3,000.00 100.00 100.00 13222955-2
上海爱建纸业有限公司 全资 有限责任公司 上海 樊银芳 商业 1,000.00 100.00 100.00 63170907-5
上海方达投资发展有限公司 控股 有限责任公司 上海 顾青 服务业 20,000.00 95.00 95.00 63149868-5
上海爱建杨浦实业公司 全资 有限责任公司 上海 朱建高 商业 600.00 100.00 100.00 13320197-3
上海爱建科技实业公司 全资 有限责任公司 上海 郭骏 商业 812.00 100.00 100.00 13232884-1
上海爱建纺织品公司 全资 有限责任公司 上海 姚福利 商业 1,400.00 100.00 100.00 13230858-4
上海怡荣发展有限公司 全资 有限责任公司 上海 朱建高 服务业 USD500 100.00 100.00 60722547-6
爱建(香港)有限公司 全资 有限责任公司 香港 商业 HKD500 100.00 100.00
爱建(新加坡)有限公司 控股 有限责任公司 新加坡 商业 SGD10 80.00 80.00
115
香港怡荣发展有限公司 全资 有限责任公司 香港 商业 HKD10 100.00 100.00
上海怡荣家具有限公司 全资 有限责任公司 上海 李家桢 工业 USD100 100.00 100.00 60724567-X
上海爱建实业有限公司 全资 有限责任公司 上海 康从之 投资业 2,561.50 100.00 100.00 13263956-X
上海爱建服饰厂 全资 有限责任公司 上海 束齐鸣 工业 30.00 100.00 100.00 13456399-2
上海爱建食品厂 全资 有限责任公司 上海 吴小明 工业 11.00 100.00 100.00 13397110-X
上海爱建造纸机械有限公司 控股 有限责任公司 上海 顾玮 工业 USD75 70.67 70.67 60725226-3
上海爱和置业发展有限公司 全资 有限责任公司 上海 康从之 房地产 475.00 100.00 100.00 13228537-8
上海爱建物业管理有限公司 全资 有限责任公司 上海 万雯娟 服务业 300.00 100.00 100.00 74808599-9
上海菱建物业管理有限公司 控股 有限责任公司 上海 胡法光 服务业 USD32.5 75.00 75.00 60727473-7
上海爱艺建筑装饰配套工程有限公司 全资 有限责任公司 上海 康从之 服务业 1,100.00 100.00 100.00 60723172-9
上海众轩置业有限公司 控股 有限责任公司 上海 周秀环 房地产 9,000.00 93.89 93.89 67623845-7
上海爱建信托投资有限责任公司 全资 有限责任公司 上海 顾青 金融业 100,000.00 100.00 100.00 13220207-7
(三) 本企业的合营和联营企业情况
本企业持股 本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码
比例(%) 位表决权比例(%)
联营企业
上海爱建建筑设计院有限公司 有限责任公司 上海 邬伟民 服务业 100.00 30.00 30.00 联营 13220920-1
爱建证券有限责任公司 有限责任公司 上海 郭林 金融业 110,000.00 20.23 20.23 联营 74269369-4
上海市颛桥寝圆 有限责任公司 上海 吴少群 服务业 100.50 30.00 30.00 联营 13332670-9
116
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
上海工商房屋建设公司 参股企业 13236645-0
加拿大 T．F 特种木材厂 参股企业
上海建岭工贸实业有限公司 关键管理人员相同 63145907-X
(五) 关联交易
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公
司交易已作抵销。
2、 向关联方租赁
公司及子公司租赁关联方上海建岭工贸实业有限公司所拥有的爱谦大厦，本报告期
租赁费为 392.47 万元。
3、 向关联方购买资金信托计划
受托单位名称 性质 委托金额
上海爱建信托投资有限责任公司 集合资金信托 44,426.28
上海爱建信托投资有限责任公司 指定用途资金信托 30,000.00
合计 74,426.28
4、 关联方应收应付款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款
上海工商房屋建设公司 1,717.81 1,717.81 1,717.81 1,717.81
上海众轩置业有限公司 1,700.00 102.00
加拿大 T．F 特种木材厂 141.10 141.10 144.38 144.38
其他应付款
上海建岭工贸实业有限公司 362.62
上海工商房屋建设公司 808.33 808.33
117
七、 或有事项
(一) 未决诉讼
有关福建闽东电力股份有限公司诉上海爱建信托投资有限责任公司、爱建证券有限责任公司
上海复兴东路证券营业部、爱建证券有限责任公司返还客户交易结算资金一案，本公司已于 2010
年 11 月 6 日公告（详见公司临 2010－035 号公告）。目前该案仍在上海市第二中级人民法院审
理过程中。
除此之外，本报告期内公司无其他重大诉讼、仲裁事项。
(二) 无为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
八、 承诺事项
(一) 重大承诺事项
截至 2011 年 6 月 30 日止的抵（质）押情况
1、 公司将所持有的资金信托 26,176.28 万元对应的信托资产哈尔滨爱建新城地下商铺
产 权 作 为 质 押 物 、 以 拥 有 的 交 暨 路 152 号 的 房 产 （ 投 资 性 房 地 产 账 面 原 价
11,168,453.99 元）及下属子公司上海怡荣发展有限公司所拥有的外高桥保税区泰谷
路 168 号的土地所有权（账面原价 20,823,643.40 元）和房屋建筑物（账面原价
26,180,000.00 元）作为抵押物，向中国工商银行上海市漕河泾开发区支行抵押贷款
人民币 9,400.00 万元。
2、 公司以坐落于爱建城内的房屋（投资性房地产账面原价 72,996,399.56 元，固定资产
原价 3,899,255.42 元），建筑面积共 20,136.09 平方米作为抵押物，向上海银行抵押
贷款人民币 20,000.00 万元。
(二) 无其他重大财务承诺事项
九、 资产负债表日后事项
(一) 重要的资产负债表日后事项说明
上海众轩置业有限公司股权转让已经董事会批准，2011 年 7 月 20 日，公司与上海瑞利
置业发展有限公司签署了股权转让合同，转让价格 8,745.2 万元；2011 年 7 月 25 日，上海众
轩置业有限公司通过上海联合产权交易所完成股权转让交易；2011 年 7 月 29 日，上海众轩
置业有限公司已在上海市工商行政管理局浦东新区分局完成企业法人营业执照变更，至此公
118
司不再持有上海众轩置业有限公司股权。
(二) 无资产负债表日后利润分配情况说明
(三) 其他资产负债表日后事项说明
十、 其他重要事项说明
(一) 以公允价值计量的资产和负债
单位：人民币元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 年初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
17,505,739.44 226,577.17 17,732,316.61
融资产（不含衍生金融
资产）
2.可供出售金融资产 99,524,739.01 3,928,155.48 91,897,067.68 103,452,894.49
金融资产小计 150,853,158.89 4,154,732.65 91,897,067.68 121,185,211.10
(二) 外币金融资产和外币金融负债
单位：人民币元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 年初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融
1,203,960.64 -170,841.47 1,033,119.17
资产（不含衍生金融资
产）
十一、母公司财务报表主要项目注释
119
(一) 其他应收款
1、 其他应收款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
按组合计提坏账准备的其
他应收款
组合：采用账龄分析法计提
173,011,330.47 100 109,109,656.80 63.07 244,940,047.75 100 145,660,124.14 59.47
坏账准备的其他应收款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 52,928,585.64 30.59 3,175,715.13 68,436,731.71 27.94 4,106,203.90
1-2 年 14,987,310.00 8.66 2,997,462.00 40,988,050.80 16.73 8,197,610.16
2-3 年 4,317,910.33 2.50 2,158,955.17 4,317,910.33 1.76 2,158,955.17
3 年以上 100,777,524.50 58.25 100,777,524.50 131,197,354.91 53.57 131,197,354.91
合计 173,011,330.47 100 109,109,656.80 244,940,047.75 100 145,660,124.14
2、 期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
3、 本报告期无实际核销的其他应收款情况
4、 本报告期无其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
5、 其他应收款金额前五名情况
120
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 性质或内容
总额的比例(%)
上海昊川置业有限公司 非关联方 48,500,000.00 1 年以内 28.03 往来款
上海昊川置业有限公司 非关联方 15,000,000.00 3 年以上 8.67 往来款
上海爱坤置业有限公司 非关联方 14,000,000.00 1-2 年 8.09 往来款
爱建(香港)有限公司 子公司 29,903,774.25 3 年以上 17.28 往来款
爱建(香港)有限公司 子公司 467,072.67 2-3 年 0.27 往来款
爱建(香港)有限公司 子公司 146,393.20 1 年以内 0.08 往来款
上海工商房屋建设公司 参股企业 17,178,148.73 3 年以上 9.93 往来款
上海方达投资发展有限公司 子公司 16,931,276.00 3 年以上 9.79 往来款
合计 142,126,664.85 82.14
6、 应收关联方账款情况（非合并）
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额
总额的比例(%)
上海工商房屋建设公司 参股企业 17,178,148.73 9.93
合计 17,178,148.73 9.93
121
(二) 长期股权投资单位
在被投资单位持股比
在被投资单位 在被投资单位表 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 例与表决权比例不一 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例(%) 减值准备
致的说明
上海爱建建筑设计院有限公司 权益法 300,000.00 2,394,127.67 -450,123.21 1,944,004.46 30.00 30.00 628,528.94
爱建证券有限责任公司 权益法 130,000,000.00 138,336,118.50 1,518,365.33 139,854,483.83 11.82 11.82
上海众轩置业有限公司 权益法 3,769,993.93 -3,769,993.93
权益法小计 130,300,000.00 144,500,240.10 -2,701,751.81 141,798,488.29 628,528.94
上海佛欣爱建河道治理有限公司 成本法 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00 5.00 5.00
上海利昱国际贸易有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 5.00 5.00
上海宝鼎投资股份有限公司 成本法 172,524.00 172,524.00 172,524.00 0.24 0.24
上海国嘉实业股份有限公司 成本法 348,720.00 348,720.00 348,720.00 <1.00 <1.00 139,097.31
申银万国证券股份有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 0.46 0.46 485,828.00
上海国际信托投资公司 成本法 14,999,200.00 14,999,200.00 14,999,200.00 0.40 0.40
上海海外联合投资股份有限公司 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 5.88 5.88
上海爱建杨浦实业公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00 100.00
上海爱建信托投资有限责任公司 成本法 1,070,000,000.00 1,070,000,000.00 1,070,000,000.00 98.00 98.00 896,387,990.66
上海爱建进出口有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
122
在被投资单位持股比
在被投资单位 在被投资单位表 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 例与表决权比例不一 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例(%) 减值准备
致的说明
爱建（香港）有限公司 成本法 2,105,782.40 2,105,782.40 2,105,782.40 100.00 100.00
上海怡荣发展有限公司 成本法 22,072,500.00 22,072,500.00 22,072,500.00 75.00 75.00
上海方达投资发展有限公司 成本法 190,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00 95.00 95.00
上海爱建实业公司 成本法 25,615,000.00 25,615,000.00 25,615,000.00 100.00 100.00
上海爱建科技实业公司 成本法 8,622,632.43 8,622,632.43 8,622,632.43 100.00 100.00
上海爱建纺织品公司 成本法 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 100.00 100.00
上海爱建纸业有限公司 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 80.00 80.00
上海飞龙国际贸易有限公司 成本法 500,000.00 -500,000.00 1,525,822.45
上海众轩置业有限公司 成本法 85,500,000.00 83,769,993.93 83,769,993.93 93.89 93.89
上海爱艺建筑装饰配套工程有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 90.91 90.91 10,000,000.00
上海菱建物业管理有限公司 成本法 2,099,025.20 2,099,025.20 2,099,025.20 75.00 75.00
上海爱和置业发展有限公司 成本法 4,750,000.00 4,750,000.00 4,750,000.00 100.00 100.00
上海爱建顾村置业有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 10.00 10.00
上海爱建物业管理有限公司 成本法 300,000.00 300,000.00 300,000.00 10.00 10.00 38,157.06
上海工商房屋建设公司 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00 30.00 30.00 150,000.00
成本法小计 1,563,435,384.03 1,478,435,384.03 83,269,993.93 1,561,705,377.96 906,677,087.97 2,049,807.51
合计 1,693,735,384.03 1,622,935,624.13 80,568,242.12 1,703,503,866.25 906,677,087.97 2,678,336.45
123
(三) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
主营业务收入 6,037,925.50 6,377,097.50
其他业务收入 450,361.33 12,480,202.56
营业成本 4,253,862.06 3,754,217.02
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产业 6,037,925.50 4,253,862.06 6,377,097.50 3,754,217.02
(四) 投资收益
1、 投资收益明细
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 2,049,807.51 6,322,030.00
权益法核算的长期股权投资收益 1,124,573.89 1,436,748.93
处置长期股权投资产生的投资收益 338,000.00 18,747,679.53
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 208,000.00 150,000.00
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 708,126.56 874,610.50
处置可供出售金融资产取得的投资收益 14,771,050.07
委托贷款投资收益 2,636,851.50 322,164.00
合 计 7,065,359.46 42,624,283.03
123
2、 按成本法核算的长期股权投资收益主要构成情况
被投资单位 本期金额 上期金额
申银万国证券股份有限公司 485,828.00 971,656.00
上海国际信托有限公司 1,499,880.00
上海爱建纸业有限公司 1,500,000.00
上海爱和置业发展有限公司 2,238,578.62
上海飞龙国际贸易有限公司 1,525,822.45
小 计 2,011,650.45 6,210,114.62
3、 按权益法核算的长期股权投资收益主要构成情况
被投资单位 本期金额 上期金额
爱建证券有限责任公司 946,168.16 1,382,232.41
上海众轩置业有限公司 -392,252.72
上海爱建建筑设计院有限公司 178,405.73 505,045.11
小 计 1,124,573.89 1,495,024.80
4、 本期处置长期股权投资产生的投资收益主要构成情况
被投资单位名称 转让价款 账面成本 所获收益
上海飞龙国际贸易有限公司 838,000.00 500,000.00 338,000.00
小 计 838,000.00 500,000.00 338,000.00
(五) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 5,971,114.15 28,486,225.70
加：资产减值准备 -36,550,467.34 -3,898,193.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,915,928.66 2,954,928.08
无形资产摊销 101,528.46 99,825.45
长期待摊费用摊销 1,071,118.32 1,071,118.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-7,319.65 -2,650.72
以“－”号填列）
124
项 目 本期金额 上期金额
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -522,600.00 4,010,000.00
财务费用（收益以“－”号填列） 8,755,595.84 7,974,336.43
投资损失（收益以“－”号填列） -7,065,359.46 -42,624,283.03
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 130,650.00 -95,065.01
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -907,434.99
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,099.50 8,558.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 54,928,717.28 12,659,406.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -34,529,495.70 6,332,111.64
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -4,797,489.94 16,068,882.54
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 104,903,895.51 156,627,006.84
减：现金的期初余额 129,150,491.72 210,225,739.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -24,246,596.21 -53,598,732.82
十二、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项 目 本期金额
非流动资产处置损益 16,668,995.35
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
696,318.92
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,368.20
所得税影响额 -126,327.16
合 计 17,236,618.91
125
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.36 0.084 0.084
扣除非经常性损益后归属于公司
4.02 0.063 0.063
普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额(或本 年初余额(或上
报表项目 变动比率 变动原因
期金额) 期金额)
主要系公司合并增加众轩置
存货 342,277,175.92 52,136,874.51 556.50%
业公司后,存货增加
主要系爱建房产分公司收回
一年内到期的非
26,000,000.00 120,000,000.00 -78.33% 众轩置业公司委托贷款,同时
流动资产
增加对新凌公司委托贷款。
子公司爱建信托公司发放贷
发放贷款及垫款 150,480,000.00 91,080,000.00 65.22%
款
子公司实业公司收到转让微
预收款项 47,979,596.42 26,057,918.32 84.13%
捷路厂房预收款
主要系公司本期交纳 2010 年
应交税费 1,348,787.55 23,390,637.39 -94.23% 度企业所得税，导致应交税费
减少
子公司爱建信托公司利息收
利息收入 15,635,363.85 4,432,985.62 252.71%
入增加
手续费及佣金收 子公司爱建信托公司手续费
49,027,958.91 28,198,018.55 73.87%
入 及佣金收入增加
主要系爱建房产分公司收回
资产减值损失 -37,632,030.62 -2,814,517.61 -1237.07% 往来款，转回资产减值准备，
导致资产减值损失减少。
主要系公司持有的交易性金
公允价值变动收
334,467.17 -4,219,094.67 107.93% 融资产市价与去年同期相比
益
增加
主要系爱建房产分公司今年
投资收益 28,169,287.32 48,911,788.33 -42.41% 转让收益相比去年减少，导致
投资收益减少
主要系子公司爱建信托公司
营业利润 69,427,660.52 31,929,124.04 117.44%
营业利润增加
主要系子公司爱建信托公司
净利润 68,567,633.39 32,708,576.66 109.63%
营业利润增加
126
期末余额(或本 年初余额(或上
报表项目 变动比率 变动原因
期金额) 期金额)
归属于母公司所
68,540,968.35 33,437,068.46 104.98% 主要系上半年公司盈利增加
有者的净利润
主要系爱建房产分公司去年
经营活动产生的
-116,031,708.37 -25,034,386.38 -363.49% 同期收回往来款，而今年收回
现金流量净额
减少
主要系爱建房产分公司上期
投资活动产生的
41,787,523.01 -78,932,677.83 152.94% 发放委托贷款及购买信托计
现金流量净额
划支出，今年无此因素
筹资活动产生的 主要系爱建房产分公司本期
103,244,404.16 -74,279,551.49 238.99%
现金流量净额 银行借款增加
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于 2011 年 8 月 4 日批准报出。
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八、 备查文件目录
1、 载有法定代表人、公司财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表
2、 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿
董事长：徐风
上海爱建股份有限公司
2011 年 8 月 4 日
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