证券代码：600643             证券简称：爱建集团       公告编号：临 2023-004



                   上海爱建集团股份有限公司
             关于 2022 年度计提减值准备公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    一、本次计提减值准备情况概述
    根据《企业会计准则》和上海爱建集团股份有限公司（以下简称“公司”或
“本公司”）会计政策的相关规定，公司采用单项或组合计提减值准备的方法，
对截至 2022 年 12 月 31 日的需要计提减值的相关资产进行了预期信用损失评估，
公司 2022 年度预计共计提减值准备 48,313.13 万元，其中 2022 年 10-12 月份预
计计提减值准备 27,077.87 万元。对净利润的影响超过公司 2021 年度经审计净
利润的 10%，具体情况如下：
                                                           单位：万元人民币

                                                       2022 年度计提金额
 项目                           10-12 月计提金额
                                                       （1-12 月）
 应收款项坏账损失               5,398.67               5,333.96
 长期应收款坏账损失             9,612.64               10,045.69
 发放贷款等债权减值损失         12,066.56              32,851.87
 其他非流动资产减值损失         0                      81.61
 合计                           27,077.87              48,313.13
 其中，按会计政策计提           23,109.91              44,345.17
        按个别认定法计提        3,967.96               3,967.96
    二、计提减值准备的具体说明
    （一）按会计政策计提情况
    1、应收款项
    根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，采用组合计提减值准备的方法，
2022 年度，公司按照预期信用损失模型计提应收款项减值准备 5,333.96 万元。
    2、长期应收款
    根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，采用组合计提减值准备的方法，
2022 年度，公司按照预期信用损失模型计提长期应收款减值准备 10,045.69 万
元。
    3、发放贷款等债权投资
    根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，采用组合计提减值准备的方法，
2022 年度，公司按照预期信用损失模型计提发放贷款等债权投资减值准备
32,851.87 万元。
    4、其他非流动资产
    根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，采用组合计提减值准备的方法，
2022 年度，公司按照预期信用损失模型计提其他非流动资产减值准备 81.61 万
元。
       （二）按个别认定法计提情况
       1、成都金堂蓝光项目
    公司全资子公司与成都金堂蓝光和骏置业有限公司（以下简称“成都金堂蓝
光”）于 2020 年 12 月 23 日签订了《国内保理合同（公开型、有追索权、M+1）》
（以下简称“《保理合同》”），约定：公司全资子公司为成都金堂蓝光核定的应收
账款融资额度为人民币 4000 万元，额度的有效期为至 2021 年 11 月 25 日，应收
账款到期日为 2021 年 11 月 11 日。合同标的为安徽安固美建筑装饰工程有限公
司（以下简称“安固美”）与成都金堂蓝光和骏置业有限公司签署的成都金堂观
岭滨江水岸一期四标段、二期四标段、观岭雍锦观澜项目精装修工程施工合同项
下的 3,926.55 万元应收账款。《保理合同》限定卖方为安固美。同日，卖方安固
美与公司全资子公司签订《参加协议》，承诺其符合《保理合同》约定的受核准
卖方标准，自愿接受全部条款和条件并享有和承担《保理合同》项下受核准卖方
的权利和义务。

    安徽安固美实际控制人罗正及其配偶王瑾提供最高额保证，成都金堂蓝光
实际控制人四川蓝光发展股份有限公司（证券代码 600466）出具《差额支付承
诺函》，为保理合同项下未足额受偿的差额部分承担连带清偿责任。由于应收账
款到期债务人未能偿还本金，公司全资子公司向法院提起诉讼并申请财产保
全。(相关诉讼情况详见公司于 2022 年 2 月 16 日披露的临 2022-006 号公
告、 2022 年 9 月 30 日披露的临 2022-040 号公告、2022 年 12 月 21 日披
露的临 2022-049 号公告）。
    截止至 2022 年 9 月 30 日账面本金余额 3,926.55 万元,已按照 50%计提减
值准备 1963.27 万元。根据法院财产保全告知书，公司全资子公司已冻结被保
全人相关财产及银行账户，后又追加保全了名下车位，根据保全财产的价值及
可回收性，从谨慎性角度，预计可回收金额约 800 万，故该应收款期末按照个
别认定法单项计提，计提比例为 80%，相应于 2022 年 4 季度补提减值 1,177.96
万。
       2、立和热电项目

    克什克腾旗立和热电有限公司为公司全资子公司 2018 年投放项目（简称
“立和热电项目”），投放额为 1 亿元，租金按季度支付，2018 年 7 月 25 日首
次逾期。公司全资子公司于 2018 年 7 月向上海市第一中级人民法院申请诉前财
产保全，法院最终裁定查封、扣押、冻结被申请人克什克腾旗立和热电有限公
司、中国青旅实业发展有限责任公司、大连立和天成科技有限公司银行存款人
民币 121,350,528.68 元或其他等值财产。2018 年 10 月收到首期租金
3,868,090.28 元后，与债务人协商一致变更合同相关约定。根据变更后的合同
约定情况，第二期租金应从 2019 年 1 月 25 日起开始收取。截止至 2022 年 9 月
30 日，未收到剩余任一期租金。该项目生息资产余额为 9,300 万，公司已根据
相关会计政策，对该项目计提 50%的减值准备，累计计提 4,650 万元。
    公司全资子公司于 2021 年对立和热电项目向北京二中院提请执行，立和热
电项目二次资产评估在北京二中院主持下启动，不动产评估总价约 1.31 亿元，
动产设备评估价值为 1.44 亿元（其中公司全资子公司的租赁物件价值约 1.06
亿元，其余设备价值约 0.15 亿元，安装调试费约 0.23 亿元），资产评估总价约
2.76 亿元，评估报告的有效期为 2021 年 7 月-2022 年 7 月。
    北京二中院分别于 2022 年 7 月及 9 月就租赁设备进行两次拍卖、2022 年
10 月启动变卖，二拍及变卖挂拍价格为评估价值的 56%，公司全资子公司的受
偿价值约为 0.61 亿元，现阶段均已流拍。受当地特许经营权以及垄断的限制，
外部投资人很难介入。当地唯一潜在买家考虑到设备放置时间较久腐蚀严重，
盘活立和资产后续还需投资大量资金，同时还存在股东、小债权人、复工、上
网手续等方面的问题，给出的价格低于二拍及变卖底价，因此根据相关法律规
定，虽然无法通过法拍或司法变卖的程序成交，但目前几家大债权人在协同推
动潜在买家通过其他司法程序盘活立和资产，以实现债权部分回收。相关方案
尚在商谈中，具体回收金额及时间存在一定的不确定性。根据潜在买家现阶段
报价，本项目可能面临 70%左右的损失，即使极端情况下，也不会面临全损，
以物抵债后，可持续推进相关资产的变卖，预计可回收金额约两千万元。
    根据目前租赁资产的可回收价值及公司的受偿比例，从谨慎性角度，预计
可回收金额不低于 1,860 万，故对该项目期末按照个别认定法进行计提信用减
值损失，计提比例为 80%，相应于 2022 年 4 季度补提减值 2,790 万。


    三、计提减值准备对公司的影响
    2022 年度公司合并报表计提减值准备 48,313.13 万元，预计减少利润总额
48,313.13 万元，减少净利润 38,315.98 万元。
    本次计提减值准备的相关财务数据未经审计，最终会计处理以年度审计确
认后的结果为准。



    特此公告。
    公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所
网站（http://www.sse.com.cn），敬请广大投资者注意投资风险。


                                               上海爱建集团股份有限公司
                                                        2023 年 1 月 31 日