上海望春花（集团）股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长何平、主管会计工作负责人总经理熊俊及会计机构负责人财务总监孟志宏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海望春花（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：望春花
公司英文名称：SHANGHAI MET(GROUP)CORPORATION
公司英文名称缩写：MET
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：*ST春花
公司A股代码：600645
3、公司注册地址：上海市北翟路1168号
公司办公地址：上海市金钟路658号10号4层
邮政编码：200335
公司国际互联网网址：http://www.met-china.com
公司电子信箱：met600645@163.com
4、公司法定代表人：何平
5、公司董事会秘书：熊俊
电话：021-52171679
传真：021-52600580
E-mail：met600645@163.com
联系地址：上海市金钟路658号10号407室
公司证券事务代表：孟志宏
电话：021-62393700
传真：021-62395994
E-mail：met600645@163.com
联系地址：上海市金钟路658号10号407室
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减（％）
总资产 578,250,548.55 580,522,213.38 -0.39
所有者权益（或股东权益） 74,569,473.49 76,633,230.91 -2.69
每股净资产(元) 0.2294 0.3065 -25.15
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 4,611,301.53 -4,956,842.52 193.03
利润总额 4,647,180.84 35,255,742.24 -86.82
净利润 -2,063,757.42 28,528,608.46 -107.23
扣除非经常性损益的净利润 -2,141,111.87 -11,683,976.30 81.67
基本每股收益(元) -0.0063 0.1141 -105.52
稀释每股收益(元) -0.0063 0.1141 -105.52
净资产收益率(%) -2.77 29.45 减少32.22个百分点
经营活动产生的现金流量净额 34,080,942.12 26,427,421.04 28.96
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1049 0.1057 -0.76
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 976,420.32
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照
130,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国
家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企 40,000.00
业收取的资金占用费除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,069,065.87
合计 77,354.45
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
（%） 新股 股 他 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 151,872,632 60.74 6,471,150 6,471,150 158,343,782 48.71
其中：境内非国有法
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 98,155,360 39.26 68,541,888 68,541,888 166,697,248 51.29
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 250,027,992 100 75,013,038 75,013,038 325,041,030 100
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 16,760
前十名股东持股情况
持股比 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 减 件股份数量 份数量
天津开发区德源投
境内非国有法人 20.98 68,194,419 68,194,419 68,194,419
资发展有限公司
北京中融物产有限
境内非国有法人 10.49 34,100,000 34,100,000
责任公司
上海望春花实业有
境内非国有法人 7.38 24,000,000 24,000,000 质押24,000,000
限公司
天津滨海新城镇产
境内非国有法人 1.94 6,293,483 6,293,483
业投资有限公司
北京泰和世纪投资
未知 1.93 6,279,900 6,279,900
有限公司
天津市永宏排水工
未知 1.57 5,113,098 2,061,138
程有限公司
上海岩鑫实业投资
境内非国有法人 1.23 4,007,714 4,007,714
有限公司
厦门奇胜股份有限
境内非国有法人 0.96 3,120,000 3,120,000 质押3,120,000
公司
郑忠香 境内自然人 0.73 2,388,055 1,760,336
李东 境内自然人 0.61 1,980,100 1,980,100
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
天津滨海新城镇产业投资有限公司 6,293,483 人民币普通股
北京泰和世纪投资有限公司 6,279,900 人民币普通股
天津市永宏排水工程有限公司 5,113,098 人民币普通股
郑忠香 2,388,055 人民币普通股
李东 1,980,100 人民币普通股
黄疆 1,898,458 人民币普通股
王喜海 1,719,611 人民币普通股
赵垣 1,490,002 人民币普通股
蔺新晶 1,489,900 人民币普通股
威海鲸园建工开发有限公司 1,381,633 人民币普通股
公司前十大股东无关联，未知前十大无限售条件股份之间是否存在
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
关联。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售条
有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间
股份数量
1 天津开发区德源投资发展有限公司 68,194,419 2010年1月25日 68,194,419
2 北京中融物产有限责任公司 34,100,000 2008年1月25日 12,501,400
北京中融物产有限责任公司 2009年1月25日 12,501,400
北京中融物产有限责任公司 2010年1月25日 9,097,200
3 上海望春花实业有限公司 24,000,000 2008年1月25日 12,501,400
上海望春花实业有限公司 2009年1月25日 11,498,600
4 上海岩鑫实业投资有限公司 4,007,714 2008年1月25日 4,007,714
5 厦门奇胜股份有限公司 3,120,000 2008年1月25日 3,120,000
6 青阳绒布 1,362,816 2008年1月25日 1,362,816
7 上海日清生物环境产业有限公司 981,227 2008年1月25日 981,227
8 中国人保控股公司上海市分公司 973,440 2008年1月25日 973,440
东方国际集团上海市纺织品进出口
9 973,440 2008年1月25日 973,440
有限公司
10 标准件6 731,637 2008年1月25日 731,637
2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：天津开发区德源投资发展有限公司
新实际控制人名称：韩月娥
控股股东发生变更的日期：2007年2月9日
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：上海证券报
披露控股股东发生变更相关信息的日期：2007年3月2日
2007年1月26日，因执行中国华北冶金建设公司天津分公司诉协和健康医药产业发展有限公司借款合同纠纷一案，天津市第二中级人民法院依法公开司法拍卖了协和健康所持有本公司的68,194,419股有限售条件股权。买受人天津开发区德源投资发展有限公司以1.52亿元人民币的最高价竞得协和健康所持有本公司68,194,419股股权，并于2007年2月9日办理了股权过户手续，德源投资成为本公司第一大股东。因自然人韩月娥持有天津红勘投资发展股份有限公司95.10%的股权，红勘投资通过北方国际信托投资股份有限公司委托投资持有德源投资98.68%的股权，韩月娥成为本公司的实际控制人。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
年初 本期增持 本期减持
姓名 职务 期末持股数 变动原因
持股数 股份数量 股份数量
王建明 董事兼副总经理 19,902 13,899 33,801 股改定向转增增加
金文灿 职工监事 19,902 13,899 33,801 股改定向转增增加
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2007年6月9日，公司2007年第一次临时股东大会会议通过决议，免去陈照、汤曙东、傅金国、周金梅、王相东、章程等六人担任的公司董事职务，免去徐向军、叶敏担任的公司监事职务；选举何平、韩月娥、熊俊、温建、仇志根、包立杰担任公司董事职务，选举崔晶雪、孙岩担任公司监事职务。
2、2007年6月9日，公司五届十八次董事会会议通过决议，选举何平担任公司董事长职务；免去王相东担任的公司总经理职务，聘任熊俊担任公司总经理职务；决定章程不再代行公司董事会秘书职责，由熊俊代行公司董事会秘书职责；免去马龙宝担任公司常务副总经理职务，免去赖志明担任公司副总经理职务。
3、2007年6月25日，公司五届十九次董事会会议通过决议，聘任杨光兴担任公司副总经理职务。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期，公司实现营业收入19979万元，比上年同期增加384万元，增加比例为1.96%，归属于母公司所有者的净利润为-206万元，比上年同期减少了3059万元，大幅度减少的主要原因系上年同期计入了搬迁补偿收益。
2、控股子公司协和干细胞基因工程有限公司的营业收入继续保持增长，报告期实现营业收入9168万元，比上年同期增加2239万元，增加比例为32.31%；实现净利润1507万元，比上年同期增加650万元，增加比例为75.84%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:万元币种:人民币
分行业或分 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本
产品 (%) 年同期增减(%) 年同期增减(%) 增减(%)
分行业
工业 3,772.51 3,367.70 10.73 -26.08 -27.01 增加1.13个百分点
商业 6,869.20 6,082.18 11.46 -8.23 -7.51 减少0.69个百分点
服务业 9,167.82 1,823.12 80.11 32.31 22.73 增加1.55个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海 6,869.20 -10.03
天津 7,885.80 55.10
浙江 1,241.10 -32.72
江西 40.92
湖北 3,772.51 -23.85
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期归属于母公司所有者的净利润为-206万元，比上年同期减少了3059万元，大幅度减少的主要原因系上年同期计入了搬迁补偿收益。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
1、报告期，公司严格依照《公司法》、《证券法》等有关法律法规运作，认真执行《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等一系列规章制度，公司股东大会及董事会、监事会的召开、董、监事和高管人员的任免、重大经营事项决策等符合国家法律法规及公司章程的规定，公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层能够依法履行各自职责。
2、报告期，公司制定了《信息披露管理制度》，有利于进一步规范公司信息披露行为，提高公司信息披露的质量和水平。
3、报告期，公司按照中国证监会的规定，对公司成立以来的治理情况进行了全面自查，并提出了具体的整改计划。公司将进一步依据《公司法》、《证券法》等法规的要求对公司相关治理制度文件进行修改，不断完善法人治理，规范公司运作，努力建立现代企业制度。
(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司2007年半年度不实施利润分配方案，也不实施公积金转增股本方案。
(三)重大诉讼仲裁事项
1、因与本公司在上海市仲裁委员会的劳动力安置仲裁一案，上海新泾房地产开发有限公司于2007年1月16日向仲裁委提交仲裁申请书，请求裁决本公司向其返还1700万元劳动力安置费。同时根据其提出的财产保全申请，上海市长宁区人民法院于2007年3月初冻结了本公司尚未收到的搬迁补偿款尾款1700万元债权。本公司于2007年2月25日向仲裁委请求驳回新泾房产要求公司返还1700万元劳动力安置费的仲裁请求，仲裁委于2007年2月26日作出决定，驳回本公司于2007年2月25日向该会提交的《仲裁管辖异议申请书》。目前此案处于审理阶段，有关劳动力仲裁事项详见2004年4月28日和2005年1月25日《上海证券报》。
2、2007年3月，本公司收到以兰宝石作为协和健康医药产业发展有限公司法定代表人的《民事起诉状》，该公司称：2006年11月5日，浙江巨鹰集团股份有限公司与其签订了《借款协议》，约定浙江巨鹰集团出借32,585,745.44元给其作为清欠专项资金。协议签订后，其指定浙江巨鹰集团将全部款项汇至本公司，但其已从其他处购得资产清偿了《借款协议》中所指应清欠债权。其要求本公司将上述款项归还，但本公司无正当理由拒不归还。同时，本公司还收到天津市高级人民法院的《应诉通知书》，该通知书称天津市高院已经受理协和健康医药产业发展有限公司起诉本公司财产权属纠纷一案，要求公司履行诉讼义务。2007年3月1日，本公司存放专项清欠资金的银行帐户等资产被天津市高级人民法院冻结。2007年6月，协和健康已撤诉，本公司已归还其3058万元资金。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
关联方向上市公司提
向关联方提供资金
关联方 关联关系 供资金
发生额 余额 发生额 余额
天津开发区德源投资发展有限公司 控股股东 12.56 12.56
紫光海泰科技发展有限公司 其他关联人 150
上海望春花平绒制品有限公司 合营公司 1,945.31
上海望春花科技发展有限公司 联营公司 1.75 3.13
无锡望春花平绒印花有限公司 合营公司 395.04
湖北望春花果汁有限公司 合营公司 0.33 9.24
上海望春花实业股份有限公司昆山
联营公司 127.16
分公司
中国望春花波兰有限公司 控股子公司 426.46
湖北望春花纺织股份有限公司 控股子公司 1.77 722.08 3.72
上海望春花纺联物贸有限公司 控股子公司 1.81 12.99
协和健康医药产业发展有限公司 其他关联人 3,058 192
上海望春花实业有限公司 参股股东 117.94 888.07
上海佳润置业有限公司 联营公司 3,147.08
合计 -- 3060.10 3,746.79 166.28 4,255.83
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元
关联债权债务形成原因：
A、公司应付原控股股东协和健康医药产业发展有限公司192万元系应退回的重复清欠款余款；
B、公司应收湖北望春花纺织股份有限公司债权系历史借款、代垫社保金及红利；
C、公司应收上海望春花平绒制品有限公司、无锡望春花平绒印花有限公司债权系历史形成的往来款；
D、公司应收上海望春花实业有限公司债权系垫付的社保金、子公司清理债权转入。
E、公司应付上海佳润置业有限公司债务系本公司收到的项目合作款。关联债权债务清偿情况：
紫光海泰科技发展有限公司于报告期归还了本公司150万元暂借款。
与关联债权债务有关的承诺：
上海望春花平绒制品有限公司承诺以其持有的全部上市公司法人股抵偿对上市公司的债务，无锡望春花平绒印花有限公司承诺以其出售旧厂房的全部价款抵偿对上市公司的债务。
(六)托管情况
本报告期公司 无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关联方
发生日期（协议 是否履
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 担保（是或
签署日） 行完毕
否）
北京首都国际投资 2005年9月27 3,476
连带责任担保 否 是
管理有限责任公司 日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 3,476
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 3,476
担保总额占公司净资产的比例 46.61
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 3,476
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金
额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,476
2005年9月27日，本公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公司为本公司其他关联人北京首都国际投资管理有限责任公司提供担保，担保金额为3,476万元。
1、2005年9月27日，公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公司与福州保税区奇圣工贸有限公司签订《保证合同》，为北京首都国际投资管理有限责任公司欠福州保税区奇圣工贸有限公司的债务提供担保,担保范围：应当是玖仟万元人民币扣除协和健康医药产业发展有限公司担保的叁仟万元的份额及北京证券55206180账户全部资产变现价值减去贰仟伍佰万元人民币后的余额。2006年11月，福州保税区奇圣工贸有限公司已向北京市第一中级人民法院连带起诉协和干细胞基因工程有限公司，要求协和干细胞公司在3476万元的范围内承担连带清偿责任。目前，此案处于审理阶段。
2、北京首都国际投资管理有限责任公司为本公司原控股股东协和健康医药产业发展有限公司的参股股东。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺履
股东名称 承诺事项 备注
行情况
2007年1月26日，天津市第二中级人民法
院公开司法拍卖了协和健康医药产业发展
协和健康 有限公司所持的本公司68,194,419股有限
所持有本公司原非流通股股份自股权
医药产业 售条件的流通股(占公司总股本的
分置改革方案实施之日起，在三十六 履行
发展有限 20.98%)，天津开发区德源投资发展有限公
个月内不上市交易。
公司 司以1.52亿元的价格竞买成交,并于2007
年2月9日在中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司办理了司法过户手续。
所持有的本公司原非流通股股份自股
权分置改革方案实施之日起，在十二
个月内不上市交易或者转让，在上述
北京中融
承诺期期满后，通过证券交易所挂牌
物产有限 履行
交易出售原非流通股股份，出售数量
责任公司
占公司股份总数的比例在十二个月内
不超过百分之五，在二十四个月内不
超过百分之十。
所持有的本公司原非流通股股份自股
权分置改革方案实施之日起，在十二
上海望春
个月内不上市交易或者转让，在上述
花实业有 履行
承诺期期满后，通过证券交易所挂牌
限公司
交易出售原非流通股股份，出售数量
占公司股份总数的比例在十二个月内
不超过百分之五，在二十四个月内不
超过百分之十。
所持有的本公司原非流通股股份自股
权分置改革方案实施之日起，在十二
个月内不上市交易或者转让，在上述
上海岩鑫
承诺期期满后，通过证券交易所挂牌
实业投资 履行
交易出售原非流通股股份，出售数量
有限公司
占公司股份总数的比例在十二个月内
不超过百分之五，在二十四个月内不
超过百分之十。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、其他重大事项的说明
由于受原控股股东协和健康医药产业发展有限公司内部股东纷争，公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公司在2006年度一度卷入了原控股股东的内部股东纷争，造成了本公司对协和干细胞公司的管理失控。
但随着2007年1月26日的原控股股东协和健康医药产业发展有限公司所持本公司的股权被公开司法拍卖，天津开发区德源投资发展有限公司通过竞买方式以1.52亿元取得了本公司6819万股份，成为本公司新的控股股东。天津德源投资成为本公司控股股东，随即与协和干细胞公司的另一股东中国医学科学院血液学研究所和经营管理层就干细胞产业的战略发展、产业升级、市场营销、企业文化建设等方面进行了诸多卓有成效的协调和良好沟通，公司与协和干细胞公司的管理得到了一定的理顺。尤其是随着2007年6月9日公司2007年第一次临时股东大会的成功召开、德源投资正式入主本公司后，2007年6月30日协和公司召开了临时股东会，本公司委派的何平、熊俊、韩月娥当选协和公司董事，本公司委派的仇志根、孟志宏当选协和公司监事，在随后召开的协和公司董事会议上，本公司董事长何平当选协和公司的董事长，完善和健全了该公司的法人治理结构，从而彻底解决了本公司对协和公司在2006年度的失控问题。
(十四)信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及
事项 刊载日期
版面 检索路径
2006年第一次临时股东大会决议 《上海证券报》D13 2007年1月12日 http://www.sse.com.cn
大股东股权将被司法拍卖 《上海证券报》D47 2007年1月19日 http://www.sse.com.cn
股权分置改革方案实施 《上海证券报》A35 2007年1月22日 http://www.sse.com.cn
大股东股权司法拍卖结果 《上海证券报》D22 2007年2月15日 http://www.sse.com.cn
详式权益变动报告书 《上海证券报》D9 2007年3月2日 http://www.sse.com.cn
劳动力安置事项诉讼 《上海证券报》D9 2007年3月2日 http://www.sse.com.cn
五届十六次董事会决议 《上海证券报》D21 2007年3月9日 http://www.sse.com.cn
重大诉讼公告 《上海证券报》A7 2007年3月19日 http://www.sse.com.cn
五届十七次董事会决议 《上海证券报》A45 2007年4月30日 http://www.sse.com.cn
五届四次监事会决议 《上海证券报》A45 2007年4月30日 http://www.sse.com.cn
2007年第一次临时股东大会决议 《上海证券报》D12 2007年6月12日 http://www.sse.com.cn
五届十八次董事会决议 《上海证券报》D12 2007年6月12日 http://www.sse.com.cn
五届十九次董事会决议 《上海证券报》D21 2007年6月28日 http://www.sse.com.cn
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (五)-1 106,135,841.54 103,156,814.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 (五)-2 4,339,770.00 50,000.00
应收票据
应收账款 (五)-3 35,653,082.01 33,722,345.48
预付款项 (五)-5 8,571,163.54 13,033,173.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 (五)-4 40,996,807.13 63,232,142.50
买入返售金融资产
存货 (五)-6 39,571,901.22 41,678,661.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,792,658.51 1,166,899.17
流动资产合计 241,061,223.95 256,040,036.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (五)-7/8 35,543,688.73 36,804,212.20
投资性房地产
固定资产 (五)-9 240,448,901.87 205,767,352.08
在建工程 (五)-10 2,052,157.67 26,143,133.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (五)-11 53,168,195.23 52,776,433.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,359,194.43 1,853,162.01
递延所得税资产 1,617,186.67 1,137,883.97
其他非流动资产
非流动资产合计 337,189,324.60 324,482,177.28
资产总计 578,250,548.55 580,522,213.38
流动负债：
短期借款 (五)-13 47,000,000.00 56,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 (五)-14 28,767,291.54 20,435,435.61
预收款项 (五)-15 142,301,084.43 106,118,241.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (五)-16 12,826,475.59 13,072,186.92
应交税费 (五)-17 8,924,140.71 8,477,646.76
应付利息 118,022.17 109,375.48
应付股利 (五)-18 5,830,502.78 2,183,247.44
其他应付款 (五)-19 109,215,899.96 149,853,008.03
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 (五)-21 7,000,000.00 5,000,000.00
其他流动负债 4,491,690.83 981,827.80
流动负债合计 366,475,108.01 362,430,969.88
非流动负债：
长期借款 (五)-22 3,736,458.33 10,736,458.33
应付债券
长期应付款
专项应付款 (五)-23 1,811,600.00 2,301,600.00
预计负债 (五)-21 19,880,000.00 19,880,000.00
递延所得税负债 1,472,747.98 998,176.97
其他非流动负债
非流动负债合计 26,900,806.31 33,916,235.30
负债合计 393,375,914.32 396,347,205.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (五)-24 325,041,030.00 250,027,992.00
资本公积 (五)-25 24,859,087.14 99,872,125.14
减：库存股
盈余公积 (五)-26 37,838,095.94 37,838,095.94
一般风险准备
未分配利润 (五)-27 -313,168,739.59 -311,104,982.17
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 74,569,473.49 76,633,230.91
少数股东权益 110,305,160.74 107,541,777.29
所有者权益合计 184,874,634.23 184,175,008.20
负债和所有者权益总计 578,250,548.55 580,522,213.38
公司法定代表人:何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,163,404.00 21,758,756.49
交易性金融资产
应收票据
应收账款 (六)-1 1,497,368.97 1,714,507.28
预付款项
应收利息
应收股利 4,442,544.73 4,442,544.73
其他应收款 (六)-2 34,863,062.47 51,904,081.17
存货 (六)-3 1,552,589.66 1,552,589.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 44,518,969.83 81,372,479.33
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (六)-4 144,896,561.12 145,434,061.12
投资性房地产
固定资产 (六)-5 677,255.08 800,216.64
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 145,573,816.20 146,234,277.76
资产总计 190,092,786.03 227,606,757.09
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 (六)-8 18,843,414.74 18,843,414.74
预收款项 (六)-9 117,300.07 117,300.07
应付职工薪酬 (六)-10 3,816,097.12 3,324,830.71
应交税费 3,964,775.33 3,912,269.52
应付利息 118,022.17 109,375.48
应付股利 1,957,001.99 1,959,746.65
其他应付款 (六)-11 91,962,543.75 121,007,278.41
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 120,779,155.17 149,274,215.58
非流动负债：
长期借款 (六)-13 3,736,458.33 3,736,458.33
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 (六)-12 2,500,000.00 2,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,236,458.33 6,236,458.33
负债合计 127,015,613.50 155,510,673.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (六)-14 325,041,030.00 250,027,992.00
资本公积 (六)-15 24,859,087.14 99,872,125.14
减：库存股
盈余公积 23,157,390.67 23,157,390.67
未分配利润 (六)-16 -309,980,335.28 -300,961,424.63
所有者权益（或股东权益）合计 63,077,172.53 72,096,083.18
负债和所有者权益（或股东权
190,092,786.03 227,606,757.09
益）总计
公司法定代表人:何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 (五)-28 199,787,876.38 195,947,839.64
其中：营业收入 199,787,876.38 195,947,839.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 194,559,165.79 200,762,924.78
其中：营业成本 112,730,002.07 127,576,475.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (五)-29 5,317,752.48 4,132,610.20
销售费用 29,702,689.42 23,520,786.58
管理费用 40,965,609.54 39,731,949.20
财务费用 2,786,002.35 2,839,482.74
资产减值损失 (五)-31 3,057,109.93 2,961,620.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） (五)-30 -656,582.77 0
投资收益（损失以“－”号填列） 39,173.71 -141,757.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,611,301.53 -4,956,842.52
加：营业外收入 (五)-32 1,153,200.60 40,348,544.41
减：营业外支出 (五)-33 1,117,321.29 135,959.65
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,647,180.84 35,255,742.24
减：所得税费用 3,947,554.81 3,397,665.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 699,626.03 31,858,077.11
归属于母公司所有者的净利润 -2,063,757.42 28,528,608.46
少数股东损益 2,763,383.45 3,329,468.65
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0063 0.1141
（二）稀释每股收益 -0.0063 0.1141
公司法定代表人:何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 135,439.83
减：营业成本 164,449.53
营业税金及附加
销售费用
管理费用 7,648,171.18 12,748,324.65
财务费用 29,465.07 1,026,949.51
资产减值损失 1,160,926.08 2,961,620.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 133.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,838,428.93 -16,765,904.56
加：营业外收入 4,518.28 40,242,658.09
减：营业外支出 185,000.00 29,759.65
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -9,018,910.65 23,446,993.88
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,018,910.65 23,446,993.88
公司法定代表人:何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 241,388,251.54 223,558,266.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,075,027.74 3,569,727.30
收到其他与经营活动有关的现金 (五)-34 47,458,313.67 5,406,894.24
经营活动现金流入小计 290,921,592.95 232,534,888.06
购买商品、接受劳务支付的现金 130,376,033.40 131,958,848.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 30,076,288.92 27,071,005.10
支付的各项税费 15,966,647.66 14,846,819.82
支付其他与经营活动有关的现金 (五)-35 80,421,680.85 32,230,793.63
经营活动现金流出小计 256,840,650.83 206,107,467.02
经营活动产生的现金流量净额 34,080,942.12 26,427,421.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
11,222,383.40 31,584,210.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,385.51
投资活动现金流入小计 11,233,768.91 31,584,210.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
18,127,923.23 34,359,645.51
产支付的现金
投资支付的现金 4,996,352.77 10,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 272,201.30 440,788.04
投资活动现金流出小计 23,396,477.30 44,900,433.55
投资活动产生的现金流量净额 -12,162,708.39 -13,316,223.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 7,800,000.00 8,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 89,040.00
筹资活动现金流入小计 7,889,040.00 8,000,000.00
偿还债务支付的现金 22,000,000.00 16,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,823,694.26 7,504,820.81
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,552.00 9,234.00
筹资活动现金流出小计 26,828,246.26 24,414,054.81
筹资活动产生的现金流量净额 -18,939,206.26 -16,414,054.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 2,979,027.47 -3,302,857.32
加：期初现金及现金等价物余额 103,156,814.07 43,140,558.97
六、期末现金及现金等价物余额 106,135,841.54 39,837,701.65
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 699,626.03 31,858,077.11
加：资产减值准备 1,246,393.05 2,961,620.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
6,273,674.37 8,416,379.46
生物资产折旧
无形资产摊销 2,619,455.83 4,881,773.00
长期待摊费用摊销 96,356.68 273,040.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-576,420.32 -40,281,068.07
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
656,582.77
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,786,002.35 2,839,482.74
投资损失（收益以“－”号填列） -39,173.71 141,757.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-479,302.70
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
474,571.01
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,106,759.98 3,682,083.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”
24,782,508.51 1,120,961.11
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-7,424,235.99 2,857,140.49
号填列）
其他 858,144.26 7,676,172.96
经营活动产生的现金流量净额 34,080,942.12 26,427,421.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 106,135,841.54 39,837,701.65
减：现金的期初余额 103,156,814.07 43,140,558.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,979,027.47 -3,302,857.32
公司法定代表人:何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 96,314.11
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 32,914,520.58 313,966.43
经营活动现金流入小计 32,914,520.58 410,280.54
购买商品、接受劳务支付的现金 270,988.58
支付给职工以及为职工支付的现金 4,002,968.29 6,145,605.61
支付的各项税费 435,251.14 430,939.50
支付其他与经营活动有关的现金 53,285,034.46 10,213,798.85
经营活动现金流出小计 57,723,253.89 17,061,332.54
经营活动产生的现金流量净额 -24,808,733.31 -16,651,052.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 339,607.79 2,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
5,000,000.00 31,544,210.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,339,607.79 33,544,210.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
7,129.00 295,475.50
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,129.00 295,475.50
投资活动产生的现金流量净额 5,332,478.79 33,248,734.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 8,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 119,097.97 553,691.73
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 119,097.97 8,553,691.73
筹资活动产生的现金流量净额 -119,097.97 -8,553,691.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,595,352.49 8,043,990.77
加：期初现金及现金等价物余额 21,758,756.49 3,274,889.33
六、期末现金及现金等价物余额 2,163,404.00 11,318,880.10
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -9,018,910.65 23,446,993.88
加：资产减值准备 1,160,926.08 2,961,620.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
130,090.56 1,809,951.44
资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 18,158.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-40,242,658.09
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 29,465.07 1,026,949.51
投资损失（收益以“－”号填列） -133.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 742,064.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
16,097,230.93 -4,452,098.94
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-33,216,048.59 -7,218,345.78
列）
其他 8,646.69 5,256,311.97
经营活动产生的现金流量净额 -24,808,733.31 -16,651,052.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,163,404.00 11,318,880.10
减：现金的期初余额 21,758,756.49 3,274,889.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,595,352.49 8,043,990.77
公司法定代表人:何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 250,027,992.00 99,872,125.14 37,838,095.94 -311,442,785.57 107,747,393.63 184,042,821.14
余额
加：会
计政策 337,803.40 -205,616.34 132,187.06
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 250,027,992.00 99,872,125.14 37,838,095.94 -311,104,982.17 107,541,777.29 184,175,008.20
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
75,013,038.00 -75,013,038.00 -2,063,757.42 2,763,383.45 699,626.03
少以
“－”
号填
列）
（一） -2,063,757.42 2,763,383.45 699,626.03
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述 -2,063,757.42 2,763,383.45 699,626.03
（一）
和
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
75,013,038.00 -75,013,038.00
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资 75,013,038.00 -75,013,038.00
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 325,041,030.00 24,859,087.14 37,838,095.94 -313,168,739.59 110,305,160.74 184,874,634.23
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 般
减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年
250,027,992.00 95,776,268.81 37,157,454.65 -318,737,770.10 100,729,933.43 164,953,878.79
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
250,027,992.00 95,776,268.81 37,157,454.65 -318,737,770.10 100,729,933.43 164,953,878.79
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
4,129,640.95 28,528,608.46 13,143,002.08 45,801,251.49
少以
“－”号
填列）
（一）净
28,528,608.46 3,329,468.65 31,858,077.11
利润
（二）直
接计入所
有者权益 4,129,640.95 9,813,533.43 13,943,174.38
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
4,129,640.95 9,813,533.43 13,943,174.38
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述
（一）和
4,129,640.95 28,528,608.46 13,143,002.08 45,801,251.49
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
250,027,992.00 99,905,909.76 37,157,454.65 -290,209,161.64 113,872,935.51 210,755,130.28
期末余额
公司法定代表人:何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 250,027,992.00 99,872,125.14 23,157,390.67 -300,961,424.63 72,096,083.18
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 250,027,992.00 99,872,125.14 23,157,390.67 -300,961,424.63 72,096,083.18
三、本年增减变动金额（减少
75,013,038.00 -75,013,038 -9,018,910.65 -9,018,910.65
以“－”号填列）
（一）净利润 -9,018,910.65 -9,018,910.65
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -9,018,910.65 -9,018,910.65
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转 75,013,038.00
1．资本公积转增资本（或股
75,013,038.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 325,041,030.00 24,859,087.14 23,157,390.67 -309,980,335.28 63,077,172.53
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 250,027,992.00 95,776,268.81 23,157,390.67 -307,701,779.23 61,259,872.25
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 250,027,992.00 95,776,268.81 23,157,390.67 -307,701,779.23 61,259,872.25
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 4,129,640.95 23,446,993.88 27,576,634.83
填列）
（一）净利润 23,446,993.88 23,446,993.88
（二）直接计入所有
4,129,640.95 4,129,640.95
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益 4,129,640.95 4,129,640.95
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）
4,129,640.95 23,446,993.88 27,576,634.83
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 250,027,992.00 99,905,909.76 23,157,390.67 -284,254,785.35 88,836,507.08
公司法定代表人:何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
公司概况
上海望春花(集团)股份有限公司前身系上海宇宙平绒厂，一九九二年五月五日经上海市人民政府经济委员会沪经办(1992)304号文批准,采用公开募集方式设立股份有限公司。公司股票于一九九三年五月四日在上海证券交易所上市交易。所属行业为纺织类。公司经营范围为：生命科学技术开发、干细胞基因工程产业化、风险投资、投资理财、投资咨询、纺织、印染、服装业务、国内贸易等，目前集团主营业务为干细胞存储、棉纱生产、平绒出口贸易。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》、《企业会计准则-存货》等38项具体准则及后续相关补充规定。
2、财务报表的编制基础：
本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据公司实际发生的交易和事项,按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》中国证监会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，基于公司以下主要会计政策、会计估计进行编制。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
以权责发生制为记账基础，以历史成本、重置成本、可变现净值和公允价值为计价原则。
6、现金及现金等价物的确定标准：
公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（一般指从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
对发生的外币交易业务，按外币业务交易发生日的即期汇率折合为人民币记账。期末对外币货币性项目按资产负债表日即期汇率进行折算，与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍按外币业务交易日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；属于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑损益差额，比照借款费用资本化原则进行处理。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产和金融负债的分类：
公司金融资产划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；可供出售金融资产。公司金融负债划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融资负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的初始确认与后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用在发生时直接计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，另确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或利息，确认投资收益。资产负债表日，将公允价值变动计入
当期损益。
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放的债券利息，另确认为应收利息。持有期间按实际利率法确认利息收入并计入投资收益。
可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，另确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，计入投资收益。可供出售金融资产在年末以公允价值计量，将公允价值变动计入资本公积。
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用作为初始确认金额，采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产和金融负债，以活跃市场的报价确定公允价值；不存在活跃市场的金融资产和金融负债，采用估值技术确定公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，按市场交易价格确定公允价值。
（4）金融资产减值的核算
公司在资产负债表日对持有至到期投资和可供出售金融资产进行逐项减值测试，如有证据表明其已经发生了减值，按其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计提减值损失，计入当期损益。
9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 0 0
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 30 30
公司在按账龄分析法对应收款项计提坏账准备的同时，经公司董事会批准，还可对个别有特殊情况的应收款项(包括关联方发生的应收款项)按个别认定法计提坏帐特别准备。
10、存货核算方法：
（1）存货主要包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、开发产品、开发成本、出租开发产品等。
（2）取得和发出的计价方法：取得存货按实际成本计价，发出存货按全月一次加权平均法计价。
（3）低值易耗品采用一次摊销法核算。
（4）年末，按重要性原则对主要存货项目以其单项存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。
11、投资性房地产的核算方法：
（1）投资房地产指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的房屋建筑物。
（2）公司对投资性房地产按成本进行初始计量。
（3）公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-30 4-10 3-9.6
机器设备 8-10 4-10 9-12
电子设备 5 4-10 18-19.2
运输设备 5 4-10 18-19.2
专用设备 5-7 5 13.57-19
其他 8-15 4 6.4-19.2
（1）固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或管理经营等而持有，使用期限超过一个会计年度的有形资 产。
（2）固定资产分类为：房屋及建筑物、机械设备、电器设备、运输设备及其他设备；
（3）固定资产按成本进行初始计量。投资者投入的固定资产的成本按投资合同或协议约定的价值确认，但合同或协议约定价值不公允的除外。非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按企业会计准则第7号、第12号、第20号和第21号确定。
(2)减值准备的计提方法：
年末，固定资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，预计的固定资产减值损失计入当年损益。固定资产减值准备按单项资产计提，并且一旦计提，在以后会计期间不得转回。对已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。
13、在建工程核算方法：
（1）在建工程按各项工程实际发生的成本入账。所建造的资产已达到预定可使用状态，已竣工决算的按工程竣工决算造价入账；未办理竣工决算手续的根据工程预算或工程实际成本估价结转固定资产。
（2） 因在建工程借款发生的利息支出按《企业会计准则—借款费用》的规定资本化或计入当期损益。
（3）对有证据表明在建工程已经发生的减值，如长期停建并且预计在三年内不会重新开工建设的在建工程，年末按可回收金额低于账面价值的差额计提减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产按成本进行初始计量。
（2）无形资产摊销方法：无形资产的使用寿命有限的，自取得之日起在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（3）无形资产减值准备确认标准与计提方法：当无形资产因已被其他新技术所代替或市价在当期大幅下跌等原因导致其未来期间内可收回金额低于无形资产的账面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，年末按未来可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备，预计的无形资产减值损失计入当期损益。
15、长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资的初始计量
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资的初始计量：
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按取得被合并单位所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资初始成本。长期股权投资初始成本与支付现金、转让非现金资产或承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并单位所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资初始成本。按发行权益性证券的面值总额作为股本，长期股权投资初始成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按《企业会计准则第20号-企业合并》确定合并成本作为初始投资成本。
除企业合并以外其他方式取得的长期股权投资初始成本的计量：
以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，按《企业会计准则第7号-非货币性交换》规定确定初始投资成本；通过债务重组取得的长期股权投资，按《企业会计准则第12号-债务重组》规定确定初始投资成本。
（2）长期股权投资的核算方法
公司对纳入合并报表范畴的子公司和对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资单位采用成本法核算。在编制合并报表时，公司对纳入合并报表范畴的子公司按权益法进行调整。
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资按采用权益法核算。
（3）长期股权投资减值准备的确认标准与计提方法
长期股权投资减值准备的确认标准：对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认减值损失，计提长期股权投资减值准备。
长期股权投资减值准备的计提方法：年末按照个别投资项目可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。
计算确定。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用指因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及其他因外币借款而产生的汇兑差额等。
（2）公司对在资本化期间为购建或生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的借款费用计入相关资产成本；公司对其他借款费用根据其发生额直接确认为财务费用，计入当期损益。
17、收入确认原则：
（1）销售商品：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已销售商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将要发生的成本能够可靠地计量时确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权：相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能可靠的计量时确认为收入。
18、所得税的会计处理方法：
公司采用资产负债表债务法进行所得税核算。
19、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。
（2）本公司的合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
（3）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
20、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法:
筹建期发生的开办费从开始生产经营的当月起一次计入损益，长期待摊费用在预计受益期限内平均摊销。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
A、根据新企业会计准则，公司将因同一控制下企业合并形成的长期股权借方差额为212,853.50元，其他采用权益法核算的长期投权投资贷方差额205,333.56元；上述净差额7,519.94元予以冲销，相应调增期初留存收益46,301.90元，调减少数股东权益53,821.84元。
B、根据新企业会计准则，本公司递延所得税资产账面价值1,137,883.97元，相应调增期初合并留存收益636,028.81元，调增少数股东权益501,855.16元；递延所得税负债账面价值998,176.97元，相应调减合并期初留存收益344,527.31元，调减少数股东权益653,649.66元；合计调增期初合并留存收益291,501.50元，调减少数股东权益151,794.50元。。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 棉纱销售收入 17%
营业税 服务收入 5%
城建税 流转税额 1%，7%
企业所得税 应纳税所得额 15%，33%
2、其他说明
（1）控股子公司协和干细胞基因工程有限公司及其控股的天津协科生物技术有限公司、江西协和干细胞基因工程有限公司的增值税率为6%；公司控股的子公司天津协康医科生物工程技术有限公司的增值税率为4%，其他公司为17%。
（2）控股子公司上海望春花进出口贸易有限公司的城建税率为1%，其他公司为7%。
（3）间接控股子公司协和华东干细胞基因工程有限公司的所得税按核定方式征收，应纳所得税额为收入总额的3.96%；
（4）母公司及控股子公司协和干细胞基因工程有限公司的所得税税率为15％，其他公司的所得税税率均为33%。
(四)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
业务
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围
性质
干细胞工程系列产品的技术开发及研
制销售；干细胞系列技术工程产品的
天津市新技 产业化；单克隆抗体诊疗技术研究、
协和干细胞基因工程有
控股子公司 术产业园区 服务业 10,000 开发应用及抗肿瘤新药产业化的技术
限公司
华苑产业园 研究；血液病及其他恶性疾病诊疗技
术、细胞抗体、基因药物的技术、开
发及研究。
协和华东干细胞基因工 控股子公司的控 浙江省湖州 干细胞存储技术服务、干细胞生物技
服务业 2,000
程有限公司 股子公司 市开发区 术研究开发等
天津市新技
天津协科生物技术有限 控股子公司的控
术产业园区 服务业 60 技术开发、咨询、服务等
公司 股子公司
华苑产业园
细胞工程相关产品的技术开发及研
天津昂赛细胞基因工程 控股子公司的控 天津市经济
服务业 3,300 制；细胞系列技术工程产品的技术开
有限公司 股子公司 技术开发区
发及研制；细胞治疗技术、细胞抗
体、基因药物的技术开发与研制等
江西协和干细胞基因工 控股子公司的控 江西省南昌 干细胞存储技术服务、干细胞生物技
服务业 200
程有限公司 股子公司 市高新区 术研究开发等
天津市新技
天津协智医院管理有限 控股子公司的控
术产业园区 服务业 4,000 医院管理及咨询；生物。
公司 股子公司
华苑产业园
经营和代理各类商品及技术的进出口
上海望春花进出口贸易
控股子公司 上海市 商业 300 业务，承办中外合资经营、合作生
有限公司
产；“三来一补”业务。
上海望春花纺联物贸有
控股子公司 上海市 商业 50 销售纺织品、纺织机械等
限公司
国际贸易，保税区企业间的贸易及区
上海望春花外高桥经济
全资子公司 上海市 商业 236 内贸易代理，区内仓储及商业性简单
发展有限公司
加工，贸易咨询。
中国望春花波兰有限公
控股子公司 波兰华沙 商业 496 服饰制品
司
生物工程、医药生物技术的技术开
天津协康医科生物工程
控股子公司 天津市 商业 2,824.13 发、技术转让等；机械电子设备批发
技术有限公司
兼零售。
湖北望春花纺织股份有
控股子公司 湖北松滋市 工业 3,620 纺织品、针织品的生产销售。
限公司
实质上构成对子公司的净
期末 持股比例 表决权 是否合
子公司全称 投资的余额（资不抵债子
实际投资额 (%) 比例(%) 并报表
公司适用）
协和干细胞基因工程有限公司 57,000,000 57 57 是
协和华东干细胞基因工程有限公司 9,000,000 45 45 是
天津协科生物技术有限公司 600,000 100 100 是
天津昂赛细胞基因工程有限公司 12,540,000 38 38 是
江西协和干细胞基因工程有限公司 1,200,000 60 60 是
天津协智医院管理有限公司 32,000,000 80 80 是
上海望春花进出口贸易有限公司 1,530,000 51 51 是
上海望春花纺联物贸有限公司 260,000 52 52 是
上海望春花外高桥经济发展有限公司 2,360,000 100 100 是
中国望春花波兰有限公司 3,968,000 80 80 否
天津协康医科生物工程技术有限公司 21,000,000 74.36 74.36 是
湖北望春花纺织股份有限公司 23,330,000 64.45 64.45 是
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(2)母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明:
1)协和华东干细胞基因工程有限公司,协和公司对该两公司具有控制权。
2)天津昂赛细胞基因工程有限公司,协和公司对该两公司具有控制权。
(3)母公司拥有其半数以上表决权，未纳入合并范围的原因说明:
中国望春花波兰有限公司,中国望春花波兰有限公司属于受所在国外汇管制从而资金调度受限制的境外子公司且已经停业，故不合并会计报表。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 253,184.27 -- -- 226,174.18
人民币 -- -- 253,184.27 -- -- 226,174.18
银行存款： -- -- 105,784,068.39 -- -- 102,852,792.06
人民币 -- -- 105,520,883.26 -- -- 102,849,522.79
美元 33,704.09 7.8087 263,185.13 418.67 7.8087 3,269.27
其他货币资金： -- -- 98,588.88 -- -- 77,847.83
人民币 -- -- 98,588.88 -- -- 77,847.83
合计 -- -- 106,135,841.54 -- -- 103,156,814.07
2、交易性金融资产：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其
4,339,770.00 50,000.00
变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 4,339,770.00 50,000.00
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 30,206,501.72 73.30 25,597,880.27 64.93
一至二年 1,087,002.90 2.64 108,700.29 1,845,036.71 4.68 218,147.83
二至三年 1,008,235.37 2.44 201,647.07 5,493,790.87 13.94 1,073,188.51
三至四年 3,682,608.72 8.93 3,682,608.72 3,636,821.92 9.23 3,636,821.92
合计 41,215,333.54 100 5,562,251.53 39,421,345.62 100 5,699,000.14
(2)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
应收账款坏帐准备 5,699,000.14 217,138.31 353,886.92 353,886.92 5,562,251.53
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
8,977,542.08 21.78 13,803,446.17 35.02
合计及比例
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以内 11,371,985.43 7.57 43,186,291.76 25.43
一至二年 9,000,078.50 6 900,007.85 4,873,527.47 2.87 885,789.01
二至三年 6,264,234.51 4.17 1,252,846.90 3,983,725.80 2.35 381,472.45
三至四年 109,569,981.91 72.97 102,820,291.45 109,569,981.91 64.53 102,820,291.45
合计 150,154,384.61 100 109,157,577.48 169,802,879.89 100 106,570,737.39
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 106,570,737.39 2,586,840.09 109,157,577.48
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 87,123,430.44 58.02 94,098,631.66 55.42
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司 计提坏帐比
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额
关系 例（%）
天津黑牛城房地产开发
无关联 34,500,000.00 三年以上 往来款 34,500,000.00 100
公司
上海望春花平绒制品有 原合营企
19,453,072.73 三年以上 往来款 12,703,382.27 65.30
限公司 业
上海新长宁（集团）有
无关联 14,267,143.00 搬迁补偿款 1,426,714 10
限公司
上海望春花房地产有限 原联营企 历年累计
11,363,452.56 代收未交款 2,797,651.69 24.62
公司 业 余额
上海望春花新型建材有 原控股子
7,539,762.15 三年以上 往来款 7,539,762.15 100
限公司 公司
合计 -- 87,123,430.44 -- -- 58,967,510.41 --
(4)本报告期其他应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
上海望春花实业有限
2,232,695.82 830,300.43 2,232,695.82 830,300.43
公司
合计 2,232,695.82 830,300.43 2,232,695.82 830,300.43
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 5,606,650.87 65.41 12,680,731.56 97.30
一至二年 2,817,639.97 32.87 205,569.42 1.58
二至三年 63,453.00 0.74 63,453.00 0.49
三年以上 83,419.70 0.98 83,419.70 0.64
合计 8,571,163.54 100 13,033,173.68 100
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 11,001,859.42 11,001,859.42 22,039,840.14 22,039,840.14
料
在
产 1,690,005.30 1,690,005.30 1,075,991.88 1,075,991.88
品
产
成 25,455,440.98 258,496.55 25,196,944.43 17,097,407.65 258,496.55 16,838,911.10
品
低
值
69,127.79 69,127.79 109,953.80 109,953.80
易
耗
品
委
托
加
61,374.62 61,374.62 61,374.62 61,374.62
工
物
资
开
发
1,552,589.66 1,552,589.66 1,552,589.66 1,552,589.66
产
品
开
发
11,299,143.98 11,299,143.98 11,299,143.98 11,299,143.98
成
本
合
51,129,541.75 11,557,640.53 39,571,901.22 53,236,301.73 11,557,640.53 41,678,661.20
计
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:万元币种:人民币
本企业持股本企业在被投资单位 期末净资 本期营业收
被投资单位名称 注册地 业务性质 本期净利润
比例（%） 表决权比例（%） 产总额 入总额
一、合营企业
湖北省
湖北望春花果汁有限公司 农业 41.67 41.67
松滋市
湖北望春花果业发展有限 湖北省
农业 25 25
公司 松滋市
协和干细胞（国际）有限
香港 服务业 50 50
公司
二、联营企业
上海春晖物业管理有限公
上海市 服务业 10 10
司
松滋市金财投资担保有限 湖北省
服务业
公司 松滋市
上海股份制管理服务有限
上海市 服务业 2.7 2.7
公司
上海春水房地产开发有限
上海市 房地产 39.8 39.8
公司
上海佳润置业有限公司 上海市 房地产 35.68 35.68
上海依丝花制衣公司 上海市 工业 40 40
上海望春花科技发展有限
上海市 商业 48 48
公司
北京协和干细胞工程技术
北京市 服务业 35 35
有限公司
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与
被投资单位
股比例 决权比例 表决权比例不一致的说明
上海春晖物业管理有限公司 10 10
松滋市金财投资担保有限公司
湖北望春花果业发展有限公司 25 25
上海股份制管理服务有限公司
上海春水房地产开发有限公司 2.7 2.7
上海佳润置业有限公司 39.80 39.80
中国望春花波兰有限公司 80 80
协和干细胞（国际）有限公司 50 50
湖北望春花果汁有限公司 41.67 41.67
上海依丝花制衣公司 40 40
上海望春花科技发展有限公司 48 48
北京协和干细胞工程技术有限公司 35 35
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
上海春晖物业管理有限
50,000.00 7,348.78 7,348.78
公司
松滋市金财投资担保有
100,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
湖北望春花果业发展有
500,000.00 413,938.52 413,938.52 413,938.52
限公司
上海股份制管理服务有
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
上海春水房地产开发有
1,990,000.00 1,990,000.00 1,990,000.00 1,990,000.00
限公司
上海佳润置业有限公司 38,485,000.89 38,485,000.89 38,485,000.89 7,014,250.89
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
增减
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 现金红利
变动
中国望春花波兰有
3,966,195.68 4,661,317.43 4,661,317.43 4,661,317.43
限公司
协和干细胞（国
261,225.00 261,225.00 261,225.00
际）有限公司
湖北望春花果汁有
5,000,000.00 2,216,117.95 2,216,117.95 1,365,028.23
限公司
上海依丝花制衣公
1,160,000.00 1,160,000.00 1,160,000.00 1,160,000.00
司
上海望春花科技发
480,000.00 98,196.48 98,196.48
展有限公司
北京协和干细胞工
3,500,000.00 2,650,573.99 2,650,573.99
程技术有限公司
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 262,131,207.04 41,951,369.86 996,145.70 303,086,431.20
其中：房屋及建筑物 182,637,775.95 35,305,935.79 217,943,711.74
机器设备 34,618,321.41 2,183,864.00 36,802,185.41
运输设备 10,571,579.06 699,985.00 996,145.70 10,275,418.36
专用设备 27,225,302.15 1,168,467.27 28,393,769.42
电子设备 5,580,226.80 2,191,150.40 7,771,377.20
其他 1,498,001.67 401,967.40 1,899,969.07
二、累计折旧合计： 50,766,522.17 6,273,674.37 57,040,196.54
其中：房屋及建筑物 16,166,167.53 3,477,481.49 19,643,649.02
机器设备 15,068,744.65 1,478,941.47 16,547,686.12
运输设备 6,132,649.47 597,814.35 6,730,463.82
专用设备 8,629,618.15 314,643.70 8,944,261.85
电子设备 3,910,175.39 283,375.09 4,193,550.48
其他 859,166.98 121,418.27 980,585.25
三、固定资产净值合计 211,364,684.87 246,046,234.66
其中：房屋及建筑物 166,471,608.42 198,300,062.72
机器设备 19,549,576.76 20,254,499.29
运输设备 4,438,929.59 3,544,954.54
专用设备 18,595,684.00 19,449,507.57
电子设备 1,670,051.41 3,577,826.72
其他 638,834.69 919,383.82
四、减值准备合计 5,597,332.79 5,597,332.79
其中：房屋及建筑物 5,575,349.39 5,575,349.39
机器设备 21,983.40 21,983.40
运输设备
专用设备
电子设备
其他
五、固定资产净额合计 205,767,352.08 240,448,901.87
其中：房屋及建筑物 160,896,259.03 192,724,713.33
机器设备 19,527,593.36 20,232,515.89
运输设备 4,438,929.59 3,544,954.54
专用设备 18,595,684.00 19,449,507.57
电子设备 1,670,051.41 3,577,826.72
其他 638,834.69 919,383.82
固定资产抵押情况见附注(十)说明。
10、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值
帐面余额 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
准备
在建工程 2,052,157.67 0 2,052,157.67 26,588,821.97 445,688.65 26,143,133.32
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数
协和医院工程 25,614,511.31 6,984,446.41 32,546,957.72 52,000.00
污水处理工程 451,478.30 1,415,874.83 1,867,353.13
八宝轧花厂 445,688.65 445,688.65 0
精梳机、条卷机 46,360.00 55,660.83 102,020.83
工程物资 11,148.71 11,148.71
其他 19,635.00 19,635.00
合计 26,588,821.97 8,455,982.07 445,688.64 32,546,957.72 2,052,157.67
(2)在建工程减值准备
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初数 期末数
转出数 合计
八宝轧花厂 445,688.65 445,688.65 445,688.65 0
合计 445,688.65 445,688.65 445,688.65 0
11、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
承德卡伦后沟土
73,268,209.00 73,268,209.00 73,268,209.00
地使用权
纺织业经营管理
2,316,763.30 72,402.00 2,244,361.30
决窍
湖北危水镇
160100103土地 2,573,076.48 80,405.76 2,492,670.72
使用权
湖北危水镇
1601047-1土地 1,827,997.60 38,349.60 1,789,648.00
使用权
湖北危水开发区
承包经营集体土 338,250.00 8,250.00 330,000.00
地使用权
锡场镇锡东村土
14,602,945.14 14,602,945.14
地使用权
专利权（干/祖及
巨核细胞扩增技 3,085,550.00 196,950.00 2,888,600.00
术）
专有技术（单克
隆抗体-CD单抗
15,239,976.29 1,306,283.70 13,933,692.59
技术、自体干细
胞库技术）
华苑基地二期土
13,054,194.66 144,511.38 12,909,683.28
地使用权
商标使用权 192,500.00 15,000.00 177,500.00
湖州市经济技术
开发区42号地块 3,213,354.36 34,614.24 3,178,740.12
土地使用权
江西协和自体干
375,000.00 30,000.00 345,000.00
细胞库技术
人促巨核细胞生
5,280,000.00 330,000.00 4,950,000.00
成术及
浪潮财务软件 20,988.37 2,355.82 18,632.55
成体干细胞技术 8,000,000.00 333,333.33 7,666,666.67
医院管理系统 270,000.00 27,000.00 243,000.00
合计 135,388,805.20 8,270,000.00 17,222,400.97 126,436,404.23 73,268,209.00
无形资产抵押情况详见附注(十)说明。
12、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 112,269,737.53 1,692,081.70 113,961,819.23
二、存货跌价准备 11,557,640.53 11,557,640.53
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资
16,239,506.84 1,365,028.23 17,604,535.07
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
5,597,332.79 5,597,332.79
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
445,688.65 445,688.65 445,688.65 0
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
82,612,371.50 9,344,162.50 9,344,162.50 73,268,209.00
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他 624,977.64 624,977.64
合计 229,347,255.48 3,057,109.93 9,789,851.15 9,789,851.15 222,614,514.26
13、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 47,000,000.00 56,200,000.00
合计 47,000,000.00 56,200,000.00
短期借款的抵押借款情况详见附注之承诺事项说明。
14、应付账款：
(1)本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
上海望春花实业有限公司 4,894,451.84 4,894,451.84
合计 4,894,451.84 4,894,451.84
15、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 723,825.85 22,604,634.87 23,092,702.37 235,758.35
二、职工福利费 9,909,133.92 1,635,522.15 1,772,203.68 9,772,452.39
三、社会保险费 389,982.84 2,970,044.40 2,699,059.53 660,967.71
四、住房公积金 1,105,129.00 1,105,129.00
五、其他 2,049,244.31 158,644.12 50,591.29 2,157,297.14
合计 13,072,186.92 28,473,974.54 28,719,685.87 12,826,475.59
17、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 586,840.98 392,745.26 棉纱销售收入
营业税 5,321,978.27 3,202,662.33 服务收入
所得税 1,480,440.66 3,395,766.96 应纳税所得额
个人所得税 325,314.13 370,477.70
城建税 131,505.99 7,139.44 流转税额
房产税 369,005.39 380,055.08
城镇土地使用税 4,694.47 4,694.38
教育费附加 404,390.06 398,324.84
河道费 40,564.70 335,986.76
防洪费 30,008.62 10,804.43
价格调整基金 1,225.49
印花税 -64,424.15 -22,235.91
地方发展教育费 293,821.59
合计 8,924,140.71 8,477,646.76 --
18、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
部分法人股东红利 1,957,001.99 1,959,746.65 股东未领取红利
松纺总厂工会委员会 223,500.79 223,500.79 湖北公司少数股东未领取红利
其他股东未领取红利 3,650,000.00
合计 5,830,502.78 2,183,247.44 --
19、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况：
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
上海望春花实业有限公司 10,116,396.95 10,116,396.95
合计 10,116,396.95 10,116,396.95
(2)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明：
公司应付联营企业上海佳润置业有限公司3147.07万元系本公司收到其上缴的项目合作款。
(3)对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容：
公司应付上海鑫达实业总公司7,653,453.40元。公司于2002年度与上海鑫达实业总公司对以前年度的欠款进行对帐确认，并签订了债权债务帐目往来确认书，此款项属于历史遗留欠款。
20、预计负债
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
对外提供担保 19,880,000.00 19,880,000.00
合计 19,880,000.00 19,880,000.00 --
2005年9月27日，公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公司与福州保税区奇圣工贸有限公司签订《保证合同》，为北京首都国际投资管理有限责任公司欠福州保税区奇圣工贸有限公司的债务提供担保,担保范围：应当是玖仟万元人民币扣除协和健康医药产业发展有限公司担保的叁仟万元的份额及北京证券55206180账户全部资产变现价值减去贰仟伍佰万元人民币后的余额。福州保税区奇圣工贸有限公司已起诉协和干细胞基因工程有限公司，要求协和干细胞公司在3476万元的范围内承担连带清偿责任。该债务担保事项现处于诉讼审理过程中，根据律师意见及本公司判断，报告期按担保债务的50%计提预计负债1738万元。
21、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款终止日
币种 本币金额 币种 本币金额
湖州市商业银行 2008年3月28日 人民币 7,000,000.00 人民币 5,000,000.00
合计 -- -- 7,000,000.00 -- 5,000,000.00
公司间接控股子公司协和华东干细胞基因工程有限公司以湖州市经济技术开发区42号地块土地使用权抵押给浙江省湖州市商业银行南园支行取得借款,本期末借款余额为700万元，借款到期日为2008年3月28日。
22、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 7,000,000.00
信用借款 3,736,458.33 3,736,458.33
合计 3,736,458.33 10,736,458.33
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类
币种 本币金额 币种 本币金额
信用借款 人民币 3,736,458.33 人民币 3,736,458.33
抵押借款 人民币 人民币 7,000,000.00
合计 -- 3,736,458.33 -- 10,736,458.33
公司向中国高新投资集团有限公司3,736,458.33元的长期借款系历史遗留借款。
23、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数
昂赛科研项目经费 874,600.00 381,600.00
专家经费 40,000.00 40,000.00
华东科研项目经费 1,387,000.00 1,390,000.00
合计 2,301,600.00 1,811,600.00
24、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
（%） 股 股 他 （%）
股份总
250,027,992 100 75,013,038 75,013,038 325,041,030 100
数
2007年1月10日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过了以资本公积定向转增股本间接送股的方式进行股权分置改革方案的决议，资本公积转增股本75,013,038股，公司股本增加至325,041,030股。
25、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
76,572,489.46 75,013,038 1,559,451.46
价）
其他资本公积 23,299,635.68 23,299,635.68
合计 99,872,125.14 75,013,038 24,859,087.14
2007年1月10日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过了以资本公积定向转增股本间接送股的方式进行股权分置改革方案的决议，资本公积转增股本75,013,038股，公司资本公积减少至24,859,087.14元。
26、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 36,818,095.94 36,818,095.94
任意盈余公积 1,020,000.00 1,020,000.00
合计 37,838,095.94 37,838,095.94
27、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 -2,063,757.42
加：年初未分配利润 -311,104,982.17
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -313,168,739.59
28、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 198,095,284.10 195,174,693.65
其他业务收入 1,692,592.28 773,145.99
合计 199,787,876.38 195,947,839.64
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 37,725,069.08 33,676,988.23 51,034,204.20 46,137,335.14
商业 68,692,044.14 60,821,823.98 74,849,409.55 65,757,756.63
服务业 91,678,170.88 18,231,189.86 69,291,079.90 14,854,340.85
合计 198,095,284.10 112,730,002.07 195,174,693.65 126,749,432.62
(3)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 68,692,044.14 60,821,823.98 76,346,233.03 67,116,037.47
天津 78,857,984.40 13,693,935.50 50,844,592.90 9,228,644.69
浙江 12,411,020.00 4,295,792.37 18,446,187.00 5,625,696.16
江西 409,166.48 241,461.99 0 0
湖北 37,725,069.08 33,676,988.23 49,537,380.72 44,779,054.30
合计 198,095,284.10 112,730,002.07 195,174,693.65 126,749,432.62
(4)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
江阴市青阳镇针织绒厂 11,951,145.30 5.98
江阴市沪青平绒有限公司 6,942,468.72 3.47
上海中宇纺织有限公司 6,271,263.76 3.14
德州市新瑞绒布厂 4,597,905.98 2.30
以色列理斯特 4,028,257.19 2.02
合计 33,791,040.95 16.91
29、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 4,583,908.54 3,452,615.57 服务收入
城建税 419,723.63 415,610.49 流转税额
教育费附加 231,116.47 214,846.76
地方发展教育费 37,725.04 49,537.38
其他 45,278.80
合计 5,317,752.48 4,132,610.20 --
30、公允价值变动收益
单位:元币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -656,582.77 0
合计 -656,582.77 0
31、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,692,081.70 561,620.70
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 1,365,028.23
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 2,400,000.00
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,057,109.93 2,961,620.70
32、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 976,420.32 40,295,897.47
其中：固定资产处置利得 400,000.00 40,295,897.47
无形资产处置利得 576,420.32
违约收入 42,262.00 22,509.80
其他 4,518.28 30,137.13
合计 1,153,200.60 40,348,544.41
报告期的营业外收入比上年同期大幅度减少，减少的主要原因系母公司上期取得了搬迁补偿收入。
33、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 245,897.64 29,759.65
其中：固定资产处置损失 245,897.64 29,759.65
无形资产处置损失
捐赠 12,000.00 100,000.00
违约赔偿 856,686.08
其他 2,737.58 6,200
合计 1,117,321.29 135,959.65
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
上海中隆纺织品有限公司归还暂借款 20,000,000.00
天津市第一中级人民法院退执行款 10,556,230.00
紫光海泰科技发展有限公司归还暂借款 1,500,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 15,402,083.67
合计 47,458,313.67
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
归还协和健康医药产业发展有限公司重复清欠款 30,580,000.00
上海中隆纺织品有限公司暂借款 20,000,000.00
中国医学科学院血液学研究所往来款 8,000,000.00
支付干细胞采集市场部费用 8,221,241.52
支付干细胞存储客户保险费 3,738,700.00
支付干细胞采集费 2,353,010.00
支付的其他与经营活动有关的现金 7,528,729.33
合计 80,421,680.85
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 45,785.00 1.72
一至二年 1.80
二至三年 1,794,261.73 67.60 366,927.01
三至四年 515,272.28 19.41 515,272.28 469,485.48 17.69 469,485.48
合计 2,654,370.81 100 1,157,001.84 2,654,370.81 100 939,863.53
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的应 2,139,098.53 80.59 641,729.56 30 2,139,098.53 80.59 641,729.56 30
收账款
单项金额
不重大但
按信用
风险特征
组合后该
组合的
风险较大
的应收账
款
其他不重
大应收账 515,272.28 19.41 515,272.28 100 515,272.28 19.41 515,272.28 100
款
合计 2,654,370.81 -- 1,157,001.84 -- 2,654,370.81 -- 939,863.53 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 939,863.53 217,138.31 1,157,001.84
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
特别准备金额系根据应收款项的具体情况按个别认定法计提。
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 9,788,403.44 6.84 32,054,941.09 20.13
一至二年 6,611,011.20 4.62 661,101.12 3,667,027.91 2.30 366,702.79
二至三年 3,264,234.51 2.28 652,846.90 82,158.60 0.05 16,431.72
三至四年 109,569,981.91 76.52 102,820,291.45 109,569,981.91 68.79 102,820,291.45
合计 143,181,732.32 100 108,318,669.85 159,278,963.25 100 107,374,882.08
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 107,374,882.08 108,318,669.85
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
87,123,430.44 60.85 94,098,631.66 59.08
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 计提坏帐比
单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额
司关系 时间 例（%）
天津黑牛城房地产 未收到往
无关联 34,500,000.00 34,500,000.00 100
开发有限公司 来款
上海望春花平绒制 原合营 未收到往
19,453,072.73 12,703,382.27 65.30
品有限公司 企业 来款
上海新长宁(集团) 未收到搬
无关联 14,267,143.00 1,426,714.30
有限公司 迁补偿款
上海望春花房地产 原联营 代收未交
11,363,452.56 2,797,651.69 24.62
开发经营有限公司 企业 款
上海望春花新型建 原控股 未收到往
7,539,762.15 7,539,762.15 100
材有限公司 子公司 来款
合计 -- 87,123,430.44 -- -- 57,540,796.11 --
(4)本报告期其他应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
上海望春花实业有限
1,179,404.82 514,313.13 1,179,404.82 514,313.13
公司
合计 1,179,404.82 514,313.13 1,179,404.82 514,313.13
特别准备金额系根据应收款项的具体情况按个别认定法计提。
3、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
消
耗
性
生
物
资
产
开
发
1,552,589.66 1,552,589.66 1,552,589.66 1,552,589.66
产
品
开
发
11,299,143.98 11,299,143.98 11,299,143.98 11,299,143.98
成
本
合
12,851,733.64 11,299,143.98 1,552,589.66 12,851,733.64 11,299,143.98 1,552,589.66
计
5、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与
被投资单位
位持股比例 权比例 表决权比例不一致的说明
上海春晖物业管理有限公司 10 10
上海股份制管理服务有限公司 2.7 2.7
上海春水房地产开发有限公司 39.8 39.8
上海佳润置业有限公司 35.68 35.68
中国望春花波兰有限公司 80 80
上海望春花进出口贸易公司 51 51
上海望春花纺联物贸有限公司 52 52
协和干细胞基因工程有限公司 57 57
上海望春花外高桥经济发展有限公司 100 100
天津协康医科生物工程技术有限公司 74.36 74.36
湖北望春花纺织股份有限公司 64.45 64.45
上海依丝花制衣公司 40 40
上海望春花科技发展有限公司 48 48
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
上海春晖物业管理有
50,000.00 7,348.78 7,348.78
限公司
上海股份制管理服务
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
上海春水房地产开发
1,990,000.00 1,990,000.00 1,990,000.00 1,990,000.00
有限公司
上海佳润置业有限公
38,485,000.89 38,485,000.89 38,485,000.89 7,014,250.89
司
中国望春花波兰有限 3,966,195.68 4,661,317.43 4,661,317.43 4,661,317.43
公司
上海望春花进出口贸
1,530,000.00 5,344,246.00 -537,500.00 4,806,746.00
易公司
上海望春花纺联物贸
260,000.00 968,781.59 968,781.59
有限公司
协和干细胞基因工程
57,000,000.00 64,801,292.14 64,801,292.14
有限公司
上海望春花外高桥经
2,360,000.00 5,349,378.99 5,349,378.99
济发展有限公司
天津协康医科生物工
21,000,000.00 8,759,742.59 8,759,742.59
程技术有限公司
湖北望春花纺织股份
28,426,647.81 28,634,324.55 28,634,324.55
有限公司
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
增减 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 减值准备
变动 红利
上海依丝花制衣公
1,160,000.00 1,160,000.00 1,160,000.00 1,160,000.00
司
上海望春花科技发
480,000.00 98,196.48 98,196.48
展有限公司
6、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 2,012,985.21 7,129.00 2,020,114.21
其中：房屋及建筑物 183,219.11 183,219.11
机器设备
运输设备 1,506,990.00 1,506,990.00
电子设备 293,465.95 7,129.00 300,594.95
其他 29,310.15 29,310.15
二、累计折旧合计： 1,212,768.57 130,090.56 1,342,859.13
其中：房屋及建筑物 110,664.82 4,397.28 115,062.10
机器设备
运输设备 968,663.59 95,157.78 1,063,821.37
电子设备 113,347.71 27,959.04 141,306.75
其他 20,092.45 2,576.46 22,668.91
三、固定资产净值合计 800,216.64 677,255.08
其中：房屋及建筑物 72,554.29 68,157.01
机器设备
运输设备 538,326.41 443,168.63
电子设备 180,118.24 159,288.20
其他 9,217.70 6,641.24
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子设备
其他
五、固定资产净额合计 800,216.64 677,255.08
其中：房屋及建筑物 72,554.29 68,157.01
机器设备
运输设备 538,326.41 443,168.63
电子设备 180,118.24 159,288.20
其他 9,217.70 6,641.24
7、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
承德卡伦后沟国
73,268,209.00 73,268,209.00 73,268,209.00
有土地使用权
合计 73,268,209.00 73,268,209.00 73,268,209.00
本公司于2003年12月与新加坡汇德投资控股有限公司签订资产优先购买协议，公司取得了河北省承德市围场满族蒙古族自治县卡伦后沟8000亩土地资产并取得了围国用（2003）字第0951号《国有土地使用证》。2005年11月1日，根据承德市围场县土地管理部门的函告，因该土地权证没有记载该宗土地的使用权类型，公司拥有的围国用（2003）字第0951号《国有土地使用证》被当地政府部门依法收回注销。
8、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 108,314,745.61 1,160,926.08 109,475,671.69
二、存货跌价准备 11,299,143.98 11,299,143.98
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 15,825,568.32 15,825,568.32
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 73,268,209.00 73,268,209.00
十三、商誉减值准备
十四、其他 624,977.64 624,977.64
合计 209,332,644.55 1,160,926.08 210,493,570.63
9、应付账款：
(1)本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
上海望春花实业有限公司 4,894,451.84 4,894,451.84
合计 4,894,451.84 4,894,451.84
10、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,329,711.20 2,129,711.20 200,000.00
二、职工福利费 2,097,055.46 40,617.20 59,914.70 2,077,757.96
三、社会保险费 210,306.77 1,011,325.10 775,151.10 446,480.77
四、住房公积金
五、其他 1,017,468.48 74,539.91 150.00 1,091,858.39
合计 3,324,830.71 3,456,193.41 2,964,927.00 3,816,097.12
12、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
天津开发区德源投资发展有限公司 125,646.50
上海望春花实业有限公司 8,880,754.36 8,880,754.36
合计 9,006,400.86 8,880,754.36
13、预计负债
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
对外提供担保 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 2,500,000.00 2,500,000.00 --
14、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 3,736,458.33 3,736,458.33
合计 3,736,458.33 3,736,458.33
15、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
（%） 股 股 他 （%）
股份总数 250,027,992 100 75,013,038 75,013,038 325,041,030 100
2007年1月10日,公司2006年第一次临时股东大会审议通过了以资本公积定向转增股本的公司股权分置改革方案。公司于2007年1月25日实施了股权分置改革方案，公司股本由25002.80万股增加为32504.1万股。
16、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
76,572,489.46 75,013,038.00 1,559,451.46
价）
其他资本公积 23,299,635.68 23,299,635.68
合计 99,872,125.14 24,859,087.14
17、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 -9,018,910.65
加：年初未分配利润 -300,961,424.63
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -309,980,335.28
18、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,160,926.08 561,620.70
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 2,400,000.00
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,160,926.08 2,961,620.70
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
注册资 母公司对本企业 母公司对本企业 本企业最
母公司名称 注册地 业务性质
本 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 终控制方
天津开发区德源投
天津开发区 投资管理 15,200 20.98 20.98 韩月娥
资发展有限公司
2007年1月26日，天津市第二中级人民法院公开司法拍卖了公司控股股东协和健康医药产业发展有限公司所持的本公司68,194,419股有限售条件的流通股(占公司总股本的20.98%)，天津开发区德源投资发展有限公司以1.52亿元的价格竞买成交,并于2007年2月9日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了司法过户手续，天津开发区德源投资发展有限公司成为公司新的控股股东。
德源投资系于2006年11月由张健华、杨仙共同发起设立的有限责任公司，法定代表人为张健华，注册资本为1,000万元，实收资本为200万元，经营范围为以自有资金对农业、工业、制造业、房地产开发业、证券金融业、工商贸易进行投资及投资管理服务以及房地产中介和咨询服务。2006年12月1日，德源投资在天津市工商行政管理局天津经济技术开发区分局办理了工商注册登记。
2007年2月3日，北方国际信托与张健华、杨仙签订《股权转让及增资协议》，由北方国际信托无偿受让张健华和杨仙应认缴但实际未出资部分的股权，同时承担该部分出资的认缴义务；另外，北方国际以货币资金14,200万元出资，将德源投资的注册资本增加至15,200万元。天津东南会计师事务所对此次增资进行了资本验证，并于2007年2月6日出具了东南验字[2007]16号《验资报告》。2007年2月6日，德源投资在天津市工商行政管理局天津经济技术开发区分局办理了变更股东、增加注册资本、变更法定代表人的工商变更登记手续。天津红◇投资发展股份有限公司委托北方国际信托持有德源投资15,000万股股份，占公司总股本的98.68%。北方国际信托是德源投资的名义股东，红◇投资发展为德源投资的控制人。韩月娥持有红◇投资发展4,755万股股权，占红◇投资发展总股本的95.10%，为红◇投资发展的控股股东，德源投资的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
业务 持股比 表决权
子公司全称 注册地 注册资本
性质 例(%) 比例(%)
天津市新技术产业园
协和干细胞基因工程有限公司 服务业 10,000 57 57
区华苑产业园
协和华东干细胞基因工程有限公司 浙江省湖州市开发区 服务业 2,000 45 45
天津市新技术产业园
天津协科生物技术有限公司 服务业 60 100 100
区华苑产业园
天津市经济技术开发
天津昂赛细胞基因工程有限公司 服务业 3,300 38 38
区
江西协和干细胞基因工程有限公司 江西省南昌市高新区 服务业 200 60 60
天津市新技术产业园
天津协智医院管理有限公司 服务业 4,000 80 80
区华苑产业园
上海望春花进出口贸易有限公司 上海市 商业 300 51 51
上海望春花纺联物贸有限公司 上海市 商业 50 52 52
上海望春花外高桥经济发展有限公司 上海市 商业 236 100 100
中国望春花波兰有限公司 波兰华沙 商业 496 80 80
天津协康医科生物工程技术有限公司 天津市 商业 2,824.13 74.36 74.36
湖北望春花纺织股份有限公司 湖北松滋市 工业 3,620 64.45 64.45
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元币种:人民币
注册 本企业持股 本企业在被投资单
被投资单位名称 注册地 业务性质
资本 比例(%) 位表决权比例(%)
一、合营企业
湖北省
湖北望春花果汁有限公司 农业 500 41.67 41.67
松滋市
湖北省
湖北望春花果业发展有限公司 农业 50 25 25
松滋市
协和干细胞（国际）有限公司 香港 服务业 50 50
二、联营企业
上海春晖物业管理有限公司 上海市 服务业 50 10 10
湖北省
松滋市金财投资担保有限公司 服务业
松滋市
上海股份制管理服务有限公司 上海市 服务业 3,704 2.7 2.7
上海春水房地产开发有限公司 上海市 房地产 500 39.8 39.8
上海佳润置业有限公司 上海市 房地产 35.68 35.68
上海依丝花制衣公司 上海市 工业 40 40
上海望春花科技发展有限公司 上海市 商业 48 48
北京协和干细胞工程技术有限公司 北京市 服务业 35 35
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京中融物产有限责任公司 参股股东
上海望春花实业有限公司 参股股东
北京中融物产有限责任公司是公司第二大股东；上海望春花实业有限公司是公司第三大股东。
5、关联交易情况
(1)关联担保情况
单位:万元币种:人民币
是否履行
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
完毕
北京首都国际投资管理
协和干细胞基因工程有限公司 3,476 2005年9月27日— 否
有限责任公司
2005年9月27日，公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公司与福州保税区奇圣工贸有限公司签订《保证合同》，为北京首都国际投资管理有限责任公司欠福州保税区奇圣工贸有限公司的债务提供担保,担保范围：应当是玖仟万元人民币扣除协和健康医药产业发展有限公司担保的叁仟万元的份额及北京证券55206180账户全部资产变现价值减去贰仟伍佰万元人民币后的余额。福州保税区奇圣工贸有限公司已起诉协和干细胞基因工程有限公司，要求协和干细胞公司在3476万元的范围内承担连带清偿责任。
北京首都国际投资管理有限责任公司是本公司原控股股东协和健康医药产业发展有限公司的参股股东。
6、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 上海望春花平绒制品有限公司 3,167,336.44 3,167,336.44
其他应收款 湖北望春花果汁有限公司 477,724.04 477,724.04
其他应收款 上海望春花科技发展有限公司 17,533.80 17,533.80
其他应收款 上海望春花平绒制品有限公司 19,453,072.73 19,453,072.73
其他应收款 上海望春花实业股份有限公司昆山分公司 1,271,583.93 1,271,583.93
其他应收款 上海望春花实业有限公司 2,232,695.82 2,232,695.82
其他应收款 无锡望春花平绒印花有限公司 3,950,424.98 3,950,424.98
其他应收款 中国望春花波兰有限公司 4,264,588.47 4,264,588.47
其他应收款 紫光海泰科技发展有限公司 1,500,000.00
应付账款 上海望春花实业有限公司 4,894,451.84 4,894,451.84
其他应付款 协和健康医药产业发展有限公司 1,920,000.00 32,500,000.00
其他应付款 上海佳润置业有限公司 31,470,750.00 31,470,750.00
其他应付款 上海望春花科技发展有限公司 31,272.20 31,272.20
其他应付款 上海望春花实业有限公司 10,116,396.95 10,116,396.95
其他应付款 天津开发区德源投资发展有限公司 125,646.50
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
2005年9月27日，公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公司与福州保税区奇圣工贸有限公司签订《保证合同》，为北京首都国际投资管理有限责任公司欠福州保税区奇圣工贸有限公司的债务提供担保,担保范围：“应当是玖仟万元人民币扣除协和健康医药产业发展有限公司担保的叁仟万元的份额及北京证券55206180账户全部资产变现价值减去贰仟伍佰万元人民币后的余额。”福州保税区奇圣工贸有限公司已向北京市第一中级人民法院连带起诉协和干细胞基因工程有限公司，要求协和干细胞公司在3476万元的范围内承担连带清偿责任。目前，该债务担保事项尚处于诉讼审理过程中，本公司已于2006年度按担保债务的50%计提了预计负债1738万元。
(十)承诺事项：
1、根据2007年1月22日天津协智医院管理有限公司股东会议决议,间接控股子公司天津昂赛细胞基因工程有限公司应于2007年8月31日前向该公司缴付第二期出资700万元。
2、资产抵押：
（1）控股子公司湖北望春花纺织股份有限公司以房产（西房字第0002号、西斋字第0003号、西字第99074号、危水镇字第20060702及20060703号）和土地使用权（松国用（2003）第1100号、（2006）第0922号）抵押给中国工商银行湖北省松滋市支行取得借款，报告期末抵押借款余额为780万元。
（2）控股子公司协和干细胞基因工程有限公司以位于天津市梅苑路12号的房产和土地使用权作为抵押取得借款，报告期末抵押借款余额为3920万元，其中农行天津双峰道支行1500万元；工行天津刘庄支行2420万元
（3）间接控股子公司协和华东干细胞基因工程有限公司以位于湖州市经济技术开发区42号地块的土地使用权作为抵押，向浙江省湖州市商业银行南园支行取得借款,报告期末借款余额为700万元。
(十一)其他重要事项：
1、2007年1月10日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过了以资本公积定向转增股本方式的公司股权分置改革方案，并于2007年1月25日实施了股权分置改革方案。公司股本由25002.80万股增加为32504.1万股，其中无限售条件流通股份为16669.72万股，有限售条件流通股份为15834.38万股。
2、2007年1月26日，天津市第二中级人民法院公开司法拍卖了公司控股股东协和健康医药产业发展有限公司所持的本公司68,194,419股有限售条件的流通股(占公司总股本的20.98%)，天津开发区德源投资发展有限公司以1.52亿元的价格竞买成交,并于2007年2月9日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了司法过户手续，天津开发区德源投资发展有限公司成为公司新的控股股东。
3、因与本公司在上海市仲裁委员会的劳动力安置仲裁一案，上海新泾房地产开发有限公司于2007年1月16日向仲裁委提交仲裁申请书，请求裁决本公司向其返还1700万元劳动力安置费。同时根据其提出的财产保全申请，上海市长宁区人民法院于2007年3月初冻结了本公司尚未收到的搬迁补偿款尾款1700万元债权。本公司于2007年2月25日向仲裁委请求驳回新泾房产要求公司返还1700万元劳动力安置费的仲裁请求，仲裁委于2007年2月26日作出决定，驳回本公司于2007年2月25日向该会提交的《仲裁管辖异议申请书》。目前，此案处于审理阶段。
4、2007年3月，本公司收到以兰宝石作为协和健康医药产业发展有限公司法定代表人的《民事起诉状》，该公司称：2006年11月5日，浙江巨鹰集团股份有限公司与其签订了《借款协议》，约定浙江巨鹰集团出借32,585,745.44元给其作为清欠专项资金。协议签订后，其指定浙江巨鹰集团将全部款项汇至本公司，但其已从其他处购得资产清偿了《借款协议》中所指应清欠债权。其要求本公司将上述款项归还，但本公司无正当理由拒不归还。同时，本公司还收到天津市高级人民法院的《应诉通知书》，该通知书称天津市高院已经受理协和健康医药产业发展有限公司起诉本公司财产权属纠纷一案，要求公司履行诉讼义务。2007年3月1日，本公司存放专项清欠资金的银行帐户等资产被天津市高级人民法院冻结。2007年6月，协和健康撤销对本公司的起诉，本公司归还了该公司3058万元资金。
(十二)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -2.77 -2.73 -0.0063 -0.0063
扣除非经常性损益后归属于公司普通
-2.87 -2.83 -0.0063 -0.0063
股股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 28,528,608.46
追溯调整项目影响合计数 3,329,468.65
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） 31,858,077.11
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 31,858,077.11
八、备查文件目录
1、载有公司董事长亲笔签名的半年度报告正本；
2、载有公司负责人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。
董事长：何平
上海望春花（集团）股份有限公司
2007年8月28日