上海望春花（集团）股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告（未经审计） 12
八、备查文件目录 64
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人董事长何平先生、主管会计工作负责人总裁熊俊先生及会计机构负责人财务总监孟志宏先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海望春花（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：望春花
公司英文名称：SHANGHAI MET(GROUP)CORPORATION
公司英文名称缩写：MET
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：ST望春花
公司A股代码：600645
3、 公司注册地址：上海市北翟路1168号
公司办公地址：天津市和平区大理道106号
邮政编码：300050
公司国际互联网网址：http://www.met-china.com
公司电子信箱：wch-600645@163.com
4、 公司法定代表人：何平
5、 公司董事会秘书：马勇
电话：022-23318350转8007
传真：022-23319619
E-mail：wch-600645@163.com
联系地址：天津市和平区大理道106号207室
公司证券事务代表：孟志宏
电话：022-23318350转8009
传真：022-23319619
E-mail：wch-600645@163.com
联系地址：天津市和平区大理道106号305室
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（
％）
总资产 636,917,551.47 588,650,096.32 8.20
所有者权益（或股东权益） 106,482,366.95 86,827,624.44 22.64
每股净资产(元) 0.3276 0.2671 22.64
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 9,954,496.93 4,611,301.53 115.87
利润总额 29,334,358.41 4,647,180.84 531.23
净利润 19,183,616.17 -2,063,757.42 1,029.55
扣除非经常性损益后的净利润 1,403,375.78 -2,141,111.87 165.54
基本每股收益(元) 0.0590 -0.0063 1,036.51
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元 0.0043 -0.0066 165.54
)
稀释每股收益(元) 0.0590 -0.0063 1,036.51
净资产收益率(%) 18.02 -2.77 增加20.79个百分点
经营活动产生的现金流量净额 51,124,998.07 34,080,942.12 50.01
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1573 0.1048 50.01
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 16,555,500.00
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 584,007.38
受的政府补助除外
委托投资损益 806,206.51
除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,685,825.84
其他非经常性损益项目 -1,851,299.34
合计 17,780,240.39
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发 送 公积 其他 小计 数量 比例(%
) 行 股 金转 )
新 股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 424,524 0.13 -424,524 -424,524
3、其他内资持股 157,919,258 48.59 -44,464,512 -44,464,512 113,454,746 34.90
其中:境内非国有法人 157,751,340 48.54 -44,296,594 -44,296,594 113,454,746 34.90
持股
境内自然人持股 167,918 0.05 -167,918 -167,918
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 158,343,782 48.72 -44,889,036 -44,889,036 113,454,746 34.90
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 166,697,248 51.28 44,889,036 44,889,036 211,586,284 65.10
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合 166,697,248 51.28 44,889,036 44,889,036 211,586,284 65.10
计
三、股份总数 325,041,030 100 325,041,030 100
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股份变动的批准情况：
根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》等有关规定，公司股权分置改革方案于2007年1月10日经相关股东会议通过，并发布了公司股权分置改革实施公告。报告期，上述公司股份变动情况系依据公司股权分置改革实施公告作出的。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 18,345户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的股份
例(%) 减 件股份数量 数量
天津开发区德源投资发展有限公 境内非国有法 20.98 68,194,419 68,194,419 无
司 人
北京中融物产有限责任公司 境内非国有法 10.49 34,100,000 17,847,949 冻结34,100,000
人
上海望春花实业有限公司 境内非国有法 7.38 24,000,000 24,000,000 质押12,000,000
人
徐文有 境内自然人 2.54 8,261,949 8,261,949 无
中国银行－华夏大盘精选证券投 其他 1.70 5,509,823 5,509,823 无
资基金
兴业银行股份有限公司－万家和 其他 1.60 5,192,934 5,192,934 无
谐增长混合型证券投资基金
交通银行－天治核心成长股票型 其他 1.02 3,309,400 3,309,400 无
证券投资基金
郑忠香 境内自然人 0.76 2,483,955 9,800 无
厦门奇胜股份有限公司 境内非国有法 0.74 2,400,000 2,400,000 冻结2,400,000
人
上海证券有限责任公司 其他 0.62 2,000,000 2,000,000 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京中融物产有限责任公司 16,252,051 人民币普通股
徐文有 8,261,949 人民币普通股
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 5,509,823 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－万家和谐增长混合型证 5,192,934 人民币普通股
券投资基金
交通银行－天治核心成长股票型证券投资基金 3,309,400 人民币普通股
郑忠香 2,483,955 人民币普通股
上海证券有限责任公司 2,000,000 人民币普通股
肖毅 1,993,139 人民币普通股
王喜海 1,719,611 人民币普通股
上海天洪投资管理有限公司 1,630,574 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司前十大股东之间无关联，公司未知前十大无限售条件股东之间以及前十大股
东和前十大无限售条件的流通股东之间是否存在无关联关系或一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 售条件股份 可上市交易时间 新增可上市交
数量 易股份数量
1. 天津开发区德源投资发展有限公司 68,194,419 2010年1月25日 68,194,419 股改承诺
2. 北京中融物产有限责任公司 17,847,949 2009年1月25日 16,252,051 股改承诺
2010年1月25日 1,595,898
3. 上海望春花实业有限公司 24,000,000 股改承诺等
4. 厦门奇胜股份有限公司 2,400,000 股改办法
5. 上海隆申制衣厂 389,376 股改办法
6. 振宁实业 389,376 股改办法
7. 发行人未明确持有人 233,626 股改办法
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2008年1月18日，公司五届二十四次董事会聘任马勇先生担任公司董事会秘书职务，熊俊先生不再代行公司董事会秘书职责。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期，公司实现营业收入12395万元，比上年同期的19979万元减少7584万元，减少比例为37.96%，减少的主要原因系报告期减少合并单位上海望春花进出口贸易有限公司相应减少营业收入及控股子公司湖北望春花纺织股份有限公司的营业收入大幅度下降所致。报告期归属于母公司所有者的净利润为1918万元，比上年同期的-206万元增加了2124万元，增加的主要原因系报告期收到并确认集体土地补偿收益所致。 2、报告期，公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公司实现营业收入9997万元，比上年同期的9168万元增加829万元，增加比例为9.04%；实现净利润2072万元，比上年同期的1507万元增加565万元，增加比例为37.49%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收 营业成 毛利率比上年同期增减（
) 入比上 本比上 %）
年同期 年同期
增减（ 增减（
％） ％）
分行业
工业 23,217,841.61 21,649,680.07 6.75 -38.46 -35.71 减少3.98个百分点
服务业 99,973,549.03 25,190,176.12 74.80 9.05 38.17 减少5.31个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
天津 84,008,860.43 6.53
湖北 23,217,841.61 -38.46
浙江 15,964,688.60 28.63
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3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期，公司干细胞业务收入占公司主营业务收入的81.15％，纺织业务收入仅占18.85％，系由于公司控股子公司上海望春花进出口贸易有限公司自2008年1月1日起实行对外承包经营，公司不再对其拥有实际控制权，故不再将其纳入合并范畴，导致纺织业务收入所占比例大幅度下降所致。
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
报告期，公司主营业务的毛利率为62.04％，比2007年度的44.18％上升17.86个百分点，毛利率提高的主要原因是公司报告期减少合并单位上海望春花进出口贸易有限公司导致公司干细胞业务收入所占公司主营业务收入比例大幅度提高而纺织业务收入大幅度下降所致。
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
营业收入比上年同期减少37.96％，减少的主要原因系减少合并单位上海望春花进出口贸易有限公司相应减少营业收入所致； 营业成本比上年同期减少58.27％，减少的主要原因系减少合并单位相应减少营业成本所致； 财务费用比上年同期减少89.85％，减少的主要原因系报告期借款额度比上年同期大幅度减少相应减少利息费用所致； 资产减值损失比上年同期减少95.65％，减少的主要原因系根据公司会计政策上年同期计提了子公司合营企业长期股权投资减值准备所致； 公允价值变动损益比上年同期减少436.17％，减少的主要原因系报告期股市暴跌导致股市交易性金融资产市值下跌所致； 投资收益比上年同期增加9468.53％，增加的主要原因系报告期公司确认天津昂赛细胞基因工程有限公司投资收益和取得委托理财收益所致； 营业外收入比上年同期增加1597.16％，增加的主要原因系报告期母公司收到并确认集体土地补偿收益所致。
6、公司在经营中出现的问题与困难
由于受流动资金短缺、劳动力成本提高、纺织行业整体不景气、机器设备老化等多方面因素的影响，公司控股子公司湖北望春花纺织股份有限公司营业收入较上年同期减少38.46%，亏损严重。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
1、公司规范运作及法人治理结构完善情况
报告期,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的规定与要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露和投资者关系管理，规范公司运作，逐步提高公司治理水平。 2、报告期公司治理情况如下： 2008年6月，中国证监会上海监管局对我公司专项治理活动进行了现场检查，检查中发现我公司以下新问题，相关原因及整改措施如下： （1）我公司对下属公司的控制有待进一步加强 整改措施：公司将从股东大会、董事会等决策层面加强对下属公司的监管和控制，再辅以劳动人事、绩效考核等制度方面加强对下属公司的管理。 （2）2007年报中反映公司应收天津黑牛城房地产开发有限公司3450万元债权问题 原因：根据2004年公司与天津黑牛城房地产开发有限公司、天津金丰工贸公司等单位签订债权债务清偿协议，协议约定天津黑牛城房地产开发有限公司以上海望春花宾馆87.5%的股权（作价2750万元）及天津协康医科生物工程技术有限公司25.64%的股权（作价700万元）合计3450万元资产抵偿对上市公司的全部债务。为支持长宁区政府关于推进上海虹桥临空经济园区的建设，上海望春花宾馆与上市公司总部及印染厂于2006年度进行了整体动迁，公司收到了包括望春花宾馆在内的所有动迁补偿收入。另公司自2005年6月起全面接管了天津协康公司，实际上已控制其100％的权益。但经了解后发现，基于上述抵债协议未履行上市公司相应的决策程序等原因，上市公司一直未就上述事项进行相应的财务处理（在2004年报中对该项债权全额计提了坏账准备），导致对该笔债权一直挂账至今。公司通过账务梳理，发现该公司事实上已经不欠我公司债务，只是由于我公司内部管理程序问题未及时对3450万元债权做账务处理，后任管理层沿袭过去的账务处理的结果。 整改措施：我公司将尽快研究处理办法，并及时上报公司董事会讨论决定，力争早日解决这一历史遗留问题。 （3）公司同第三股东上海望春花实业有限公司存在的债权债务纠纷问题 原因：上海望春花实业有限公司是公司第三大股东，公司新的经营管理层从2007年6月成立后，着手解决历史遗留问题，发现公司和望春花实业公司及其关联企业之间存在诸多未了的债权债务事项，公司和上海望春花实业公司也进行多次财务对账，但因双方分歧较大，因此未能确认双方的债权债务金额。未能梳理清楚的主要原因在于望春花实业公司拒绝承认其关联方占用公司资产等客观事实。根据公司历年来的财务账目记载，截至本报告期日，望春花实业公司的关联方对本公司欠款合计51,742,239.43元，扣除公司应付望春花实业公司20,538,934.76元(货款及往来)，望春花实业公司及其关联方合计欠款31,203,304.67元。 整改措施：公司成立了专门的债权债务谈判小组，积极同第三大股东望春花实业公司进行谈判，争取尽快协商解决两家公司之间的历史遗留问题。如果协商不成，公司将通过司法渠道进行处理。 （4）控股子公司协和干细胞基因工程有限公司及其子公司协和华东干细胞基因工程有限公司2007年11月购买4000万理财产品事项没有进行上市公司董事会的决策程及没有及时披露相关信息问题 原因：由于当时投资机会难得，考虑到天津市政府国有控股的金融机构北方国际信托投资股份有限公司为为上述购买理财产品提供连带责任担保，风险很小，并且经过了协和干细胞公司的股东会决议，所以未能及时履行上市公司董事会决策程序及信息披露义务。截至2008年6月，投资本金和理财收益已经全部收回。 整改措施：对4000万购买理财产品事项，公司除了在2007年年报和2008年一季报进行了披露外，还于2008年7月15日在《上海证券报》进行了专项披露，公司部分董事和高管人员为此专门进行学习讨论，引以为戒，防止类似情况的再次发生。在今后的工作中，公司及下属公司将严格遵守《公司章程》的有关规定，根据决策程序和审批权限履行决策程序，及时进行信息披露。 （5）2007年末控股子公司协和干细胞基因工程有限公司的第二大股东中国医学科学院血液病研究所提前分配2007年利润问题 原因：协和干细胞公司第二大股东中国医学科学院血液学研究所血液病医院，因增建血液病医院住院大楼致资金短缺，向协和干细胞公司提出预分红要求。经协和干细胞公司的股东会决议，同意予其800万元预分红。 整改措施：公司将规范下属公司的行为，严格要求其按照管理程序进行决策。
(二)重大诉讼仲裁事项
1、关于公司第三大股东诉公司控股子公司事项： 公司第三大股东上海望春花实业有限公司于2007年5月23日向湖北省荆州市中级人民法院起诉，要求公司控股子公司湖北望春花纺织股份有限公司返还欠款共计12,767,003.39元，并承担诉讼费、财产保全费等相关诉讼费用的起诉状。 2007年8月14日，湖北省荆州市中级人民法院下达了〔2007〕鄂荆中民四初字第28号及〔2007〕鄂荆中民四初字第29号判决书，要求湖北望春花公司在本判决生效后十日内返还原告望春花实业公司欠款共计12,767,003.39元，并承担案件受理费114,168.00元，支付滞纳金267,762.00元。 2008年4月，湖北省荆州市中级人民法院向湖北望春花公司下达了《执行通知书》，责令湖北望春花公司偿还望春花实业公司借款本金1276.7万元及相应利息、滞纳金及案件受理费、申请执行费，截止报告期日，上述案件尚未执行。 2、关于1700万元劳动力安置费纠纷诉讼事项： 因与本公司在上海市仲裁委员会的劳动力安置仲裁一案，上海新泾房地产开发有限公司于2007年1月16日向仲裁委提交仲裁申请书，请求裁决本公司向其返还1700万元劳动力安置费，同时根据其提出的财产保全申请，上海市长宁区人民法院于2007年3月初冻结了本公司尚未收到的搬迁补偿款1700万元债权。
2007年10月15日，上海市仲裁委员会下达了（2007）沪仲案字第0051号裁决书，要求我公司向申请人上海新泾房地产开发有限公司返还劳动力安置费人民币1700万元，并承担仲裁费人民币132,800.00元及财产保全费人民币85,520.00元。 2008年2月26日，公司与上海鑫达实业总公司及其子公司上海新泾房地产开发有限公司签订了《劳动力关系转换及安置费归属协议书》，协议约定：公司向鑫达公司支付1350万元的劳动力安置费，同时向鑫达公司转移124名与公司签订离岗保留劳动关系人员；新泾房产公司解除对本公司上海新长宁（集团）有限公司1700万元债权的冻结；公司不再承担上述诉讼事项的诉讼费、保全费等。本协议于2008年4月得到履行。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资
金
发生额 余额 发生额 余额
协和健康医药产业发展有限公司 原控股股东 192
上海望春花平绒制品有限公司 原合营企业 1,317.6
上海望春花房地产开发经营有限公司 第三大股东的关联企业 1,136.34
上海望春花新型建材有限公司 原控股子公司 753.98
江阴市沪青平绒有限公司 第三大股东的关联企业 605.69
湖北望春花纺织股份有限公司 控股子公司 1.44 586.59
中国望春花波兰有限公司 控股子公司 426.46
无锡望春花平绒印花有限公司 联营公司 395.04
上海望春花实业股份有限公司昆山分公司 原控股子公司 127.16
上海望春花实业有限公司 公司第三大股东 270.13
湖北望春花果汁有限公司 控股子公司的合营企业 9.24
苏州成鹏纺织有限公司 第三大股东的关联企业 6.31
上海望春花科技发展有限公司 联营公司 1.37
上海春水房产开发经营有限公司 联营公司 62.5
上海佳润置业有限公司 联营公司 3,147.07
协和干细胞基因工程有限公司 控股子公司 6 6
上海望春花纺联物贸有限公司 控股子公司 6.08
合计 7.44 5,432.91 3,616.65
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
关联债权债务形成原因：
（1）公司应付原控股股东协和健康医药产业发展有限公司192万元系应退回的重复清欠款余款； （2）公司应收上海望春花平绒制品有限公司债权系历史形成的往来款； （3）公司应收上海望春花房地产开发经营有限公司债权系代收公司公房销售款未上交所致； （4）公司应收上海望春花新型建材有限公司、中国望春花波兰有限公司、昆山分公司，春水房地产公司、协和干细胞公司的债权系借款或往来款所致； （5）公司应收湖北望春花纺织股份有限公司债权系历史借款、代垫社保金余额； （6）公司应收无锡望春花平绒印花有限公司债权系历史往来款所致； （7）公司应付上海望春花实业有限公司债务系往来款扣减垫付的社保金、子公司清理债权转入等所致； （8）公司应付上海佳润置业有限公司债务系本公司收到的项目合作款。
与关联债权债务有关的承诺：
（1）上海望春花平绒制品有限公司于2005年10月被清算，根据清算报告记载对平绒制品公司的资产进行分配，其中上海望春花平绒制品有限公司应将其持有的广电信息、爱建股份、锦江股份、原水股份四家账面成本675.7万元的法人股移交给本公司，用于清偿其对公司的债务。截止报告期日，除广电信息股票外，公司未收到爱建股份、锦江股份、原水股份三家公司股票。 （2）无锡望春花平绒印花有限公司于2006年9月清算时承诺以其处置厂房的收入抵偿其对公司的部分债务，但至今尚未履行。 （3）根据公司与上海望春花房地产开发经营有限公司签订的有关备忘录规定，望春花房产公司应及时向公司上交代收公司公房销售款，但该公司未履行。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方
署日） 担保
北京首都国际投资管 2005年9月27日 3,476 连带责任担保 ~ 否 是
理有限责任公司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 1,981.32
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,981.32
担保总额占公司净资产的比例 18.61
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 1,981.32
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,981.32
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2005年9月27日，本公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公司与福州保税区奇圣工贸有限公司签订《保证合同》，为公司原控股股东协和健康医药产业发展有限公司的参股股东北京首都国际投资管理有限责任公司欠福州保税区奇圣工贸有限公司的债务提供担保, 担保范围：应当是9000万元扣除协和健康医药产业发展有限公司担保的3000万元的份额及北京证券55206180账户全部资产变现价值减去2500万元后的余额。 2007年7月15日，根据北京市第一中级人民法院民事判决书（2006）一中民初字第15134号，北京首都国家投资管理有限责任公司被判决偿还福州保税区奇圣工贸有限公司欠款64,760,698.96元及利息，协和干细胞基因工程有限公司对被告北京首都国际投资管理有限责任公司3476万元的债务（不包括协和健康医药产业发展有限公司应该承担的3000万元债务）承担连带清偿责任，在承担保证责任后，有权向北京首都国际投资管理有限责任公司追偿。协和干细胞基因工程有限公司不服一审判决向北京市高级人民法院提起上诉。 北京市高级人民法院在审理中认定奇圣公司和协和干细胞公司签订的《保证合同》未经过本公司和协和干细胞公司董事会、股东会的决策程序，系协和干细胞公司原法定代表人个人行为，违反了公司法和公司章程等规定，该保证合同属于未生效的合同。2008年7月16日，北京市高级人民法院作出终审判决：判决协和干细胞公司对于首都国际公司欠奇圣公司的3476万元债务，协和干细胞公司不承担保证责任。
(九)委托理财情况
1、本公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公司将3,500万元委托北方国际信托投资股份有限公司进行投资理财，委托期限为2007年11月16日至2008年4月16日，约定收益为10.7％。实际收回本金3,500万元，实际获得的收益为145.24万元。该事项已于2008年7月15日刊登在上海证券报上。
2、本公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公司将500万元委托兴业银行进行投资理财，委托期限为2008年5月16日至2008年10月16日，约定收益为4.5％。
3、本公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公司将800万元委托招商银行进行投资理财。
4、本公司控股子公司的控股子公司协和华东干细胞基因工程有限公司将500万元委托北方国际信托投资股份有限公司进行投资理财，委托期限为2007年11月16日至2008年4月17日，约定收益为10.7％，实际收回本金500万元，实际获得的收益为21.16万元。该事项已于2008年7月15日刊登在上海证券报上。
5、本公司控股子公司的控股子公司协和华东干细胞基因工程有限公司将300万元委托中国工商银行进行投资理财，委托期限为2008年6月19日至2008年9月17日。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
协和健康医药产业发展有限公司承诺所持有本公司原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在三十六个月内不上市交易。 北京中融物产有限责任公司、上海望春花实业有限公司承诺所持有的本公司原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让，在上述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
报告期上述承诺得到履行。
2007年1月26日，天津市第二中级人民法院公开司法拍卖了协和健康医药产业发展有限公司所持68,194,419股有限售条件的流通股(占公司总股本的20.98%)，天津开发区德源投资发展有限公司以1.52亿元的价格竞买成交,并分别于2007年2月9日、3月27日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了68,000,000股、194,419股的司法过户手续。天津开发区德源投资发展有限公司持有公司68,194,419股有限售条件的流通股，协和健康医药产业发展有限公司不再持有公司有限售条件的流通股。公司原股东所持有限售条件的流通股份对应的上市流通总量未因原股东的股份拍卖而发生变化。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序 证券代码 简称 期末持有数 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
号 量（股）
1 600800 S*ST磁卡 275,200 2,654,699.91 1,398,016.00 3,874,816.00 交易性金融资产
2 600090 啤酒花 192,900 2,333,125.50 1,294,359.00 2,337,948.00 交易性金融资产
合计 － 4,987,825.41 2,692,375.00 6,212,764.00 －
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(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路
径
五届二十四次董事会决议公告 《上海证券报》A4 2008年1月24日 www.sse.com.cn
有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》A4 2008年1月24日 www.sse.com.cn
第二大股东股权冻结公告 《上海证券报》 2008年1月25日 www.sse.com.cn
五届二十五次董事会决议公告 《上海证券报》D120 2008年4月30日 www.sse.com.cn
五届六次监事会决议公告 《上海证券报》D119 2008年4月30日 www.sse.com.cn
2007年度报告全文及摘要 《上海证券报》D120 2008年4月30日 www.sse.com.cn
2008年第一季度报告 《上海证券报》D119 2008年4月30日 www.sse.com.cn
子公司诉讼事项进展公告 《上海证券报》D12 2008年5月9日 www.sse.com.cn
2007年度股东大会决议公告 《上海证券报》D23 2008年5月31日 www.sse.com.cn
五届二十六次董事会决议公告 《上海证券报》D12 2008年6月14日 www.sse.com.cn
2008年中期业绩预增公告 《上海证券报》D5 2008年6月20日 www.sse.com.cn
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 152,782,077.32 72,503,019.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,692,375.00 21,901,122.40
应收票据 600,000.00 100,000.00
应收账款 30,519,736.65 34,645,526.77
预付款项 5,261,113.60 11,454,356.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 51,980,928.34 40,137,862.35
买入返售金融资产
存货 52,892,095.90 48,893,594.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 887,582.27
流动资产合计 297,615,909.08 229,635,482.43
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 16,000,000.00 40,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 52,063,129.83 45,243,463.14
投资性房地产 6,018,782.90 6,196,386.32
固定资产 209,183,439.97 211,166,393.95
在建工程 383,628.41 19,934.71
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 51,949,161.22 54,416,229.95
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,475,398.60 1,703,290.88
递延所得税资产 228,101.46 167,115.44
其他非流动资产 101,799.50
非流动资产合计 339,301,642.39 359,014,613.89
资产总计 636,917,551.47 588,650,096.32
流动负债：
短期借款 7,000,000.00 7,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 26,090,137.48 28,285,974.70
预收款项 230,153,530.44 184,926,395.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,212,337.24 6,397,150.33
应交税费 7,383,637.41 9,961,421.70
应付利息
应付股利 3,066,354.78 5,830,502.78
其他应付款 96,113,955.78 112,960,833.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 7,000,000.00
其他流动负债 120,000.00
流动负债合计 374,139,953.13 362,362,279.05
非流动负债：
长期借款 3,877,696.45 3,863,110.99
应付债券
长期应付款
专项应付款 0 345,000.00
预计负债 35,962,628.96 35,962,628.96
递延所得税负债 696,517.08
其他非流动负债
非流动负债合计 39,840,325.41 40,867,257.03
负债合计 413,980,278.54 403,229,536.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 325,041,030.00 325,041,030.00
资本公积 24,955,634.54 24,955,634.54
减：库存股
盈余公积 23,157,390.67 23,157,390.67
一般风险准备
未分配利润 -266,671,688.26 -286,326,430.77
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 106,482,366.95 86,827,624.44
少数股东权益 116,454,905.98 98,592,935.80
所有者权益合计 222,937,272.93 185,420,560.24
负债和所有者总计 636,917,551.47 588,650,096.32
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法定代表人: 何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
母公司资产负债表
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 19,332,652.02 7,191,707.65
交易性金融资产 15,688,358.40
应收票据
应收账款 1,497,368.97 1,497,368.97
预付款项
应收利息
应收股利 1,312,544.73 1,312,544.73
其他应收款 27,754,400.14 29,955,438.94
存货 5,105,072.89 5,105,072.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 705,362.17
流动资产合计 55,707,400.92 60,750,491.58
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 145,136,080.91 145,136,080.91
投资性房地产
固定资产 993,713.11 1,148,425.29
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 146,129,794.02 146,284,506.20
资产总计 201,837,194.94 207,034,997.78
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 18,807,155.71 18,807,155.71
预收款项
应付职工薪酬 1,447,966.97 2,357,821.62
应交税费 3,513,670.14 3,494,266.78
应付利息
应付股利 1,942,853.99 1,957,001.99
其他应付款 73,354,353.88 90,645,263.64
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 99,066,000.69 117,261,509.74
非流动负债：
长期借款 3,877,696.45 3,863,110.99
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 820,000.00 820,000.00
递延所得税负债 535,108.96
其他非流动负债
非流动负债合计 4,697,696.45 5,218,219.95
负债合计 103,763,697.14 122,479,729.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 325,041,030.00 325,041,030.00
资本公积 24,743,344.08 24,743,344.08
减：库存股
盈余公积 23,157,390.67 23,157,390.67
未分配利润 -274,868,266.95 -288,386,496.66
所有者权益（或股东权益）合计 98,073,497.80 84,555,268.09
负债和所有者（或股东权益）合计 201,837,194.94 207,034,997.78
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法定代表人: 何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
合并利润表
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 123,946,519.18 199,787,876.38
其中：营业收入 123,946,519.18 199,787,876.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 114,219,980.25 194,559,165.79
其中：营业成本 47,047,152.80 112,730,002.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,760,946.80 5,317,752.48
销售费用 27,458,482.32 29,702,689.42
管理费用 33,537,644.28 40,965,609.54
财务费用 282,798.05 2,786,002.35
资产减值损失 132,956.00 3,057,109.93
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -3,520,389.00 -656,582.77
投资收益（损失以“－”号填列） 3,748,347.00 39,173.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,317,888.15
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,954,496.93 4,611,301.53
加：营业外收入 19,571,633.57 1,153,200.60
减：营业外支出 191,772.09 1,117,321.29
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,334,358.41 4,647,180.84
减：所得税费用 3,477,412.18 3,947,554.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,856,946.23 699,626.03
归属于母公司所有者的净利润 19,183,616.17 -2,063,757.42
少数股东损益 6,673,330.06 2,763,383.45
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.0590 -0.0063
（二）稀释每股收益（元/股） 0.0590 -0.0063
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法定代表人: 何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
母公司利润表
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 5,861,155.53 7,648,171.18
财务费用 93,381.61 29,465.07
资产减值损失 132,956.00 1,160,926.08
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 766,461.92 133.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,321,031.22 -8,838,428.93
加：营业外收入 18,349,151.97 4,518.28
减：营业外支出 45,000.00 185,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,983,120.75 -9,018,910.65
减：所得税费用 -535,108.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,518,229.71 -9,018,910.65
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法定代表人: 何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
合并现金流量表
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 171,096,893.46 241,388,251.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,109.00 2,075,027.74
收到其他与经营活动有关的现金 2,682,072.74 27,458,313.67
经营活动现金流入小计 173,785,075.20 270,921,592.95
购买商品、接受劳务支付的现金 67,625,911.83 130,376,033.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 28,548,366.19 30,076,288.92
支付的各项税费 19,075,604.94 15,966,647.66
支付其他与经营活动有关的现金 7,410,194.17 60,421,680.85
经营活动现金流出小计 122,660,077.13 236,840,650.83
经营活动产生的现金流量净额 51,124,998.07 34,080,942.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 59,688,358.00
取得投资收益收到的现金 2,430,458.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,551,000.00 11,222,383.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 63,429.01 11,385.51
投资活动现金流入小计 65,733,245.76 11,233,768.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,307,540.10 18,127,923.23
投资支付的现金 31,500,000.00 4,996,352.77
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 323,316.75 272,201.30
投资活动现金流出小计 40,130,856.85 23,396,477.30
投资活动产生的现金流量净额 25,602,388.91 -12,162,708.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 16,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 16,500,000.00
取得借款收到的现金 7,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 120,000.00 89,040.00
筹资活动现金流入小计 16,620,000.00 7,889,040.00
偿还债务支付的现金 7,000,000.00 22,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,467,223.66 4,823,694.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 55,352.00 4,552.00
筹资活动现金流出小计 10,522,575.66 26,828,246.26
筹资活动产生的现金流量净额 6,097,424.34 -18,939,206.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 82,824,811.32 2,979,027.47
加：期初现金及现金等价物余额 69,957,267.75 103,156,814.07
六、期末现金及现金等价物余额 152,782,079.07 106,135,841.54
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法定代表人: 何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
母公司现金流量表
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,004.09 12,345,771.78
经营活动现金流入小计 13,004.09 12,345,771.78
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,983,603.01 2,934,470.63
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金 4,634,805.55 34,220,034.46
经营活动现金流出小计 7,618,408.56 37,154,505.09
经营活动产生的现金流量净额 -7,605,404.47 -24,808,733.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,688,358.00
取得投资收益收到的现金 766,461.82 339,607.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,500,000.00 5,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 60,189.68
投资活动现金流入小计 20,015,009.50 5,339,607.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 27,860.00 7,129.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,860.00 7,129.00
投资活动产生的现金流量净额 19,987,149.50 5,332,478.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 240,800.66 119,097.97
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 240,800.66 119,097.97
筹资活动产生的现金流量净额 -240,800.66 -119,097.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,140,944.37 -19,595,352.49
加：期初现金及现金等价物余额 7,191,707.65 21,758,756.49
六、期末现金及现金等价物余额 19,332,652.02 2,163,404.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
合并所有者权益变动表
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其 股东
(或股本) ： 般 润 他 权益
库 风
存 险
股 准
备
一 325,041, 24,955,6 23,157,3 -286,326 98,592,93 185,420,560.24
、 030.00 34.54 90.67 ,430.77 5.80
上
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 325,041, 24,955,6 23,157,3 -286,326 98,592,93 185,420,560.24
、 030.00 34.54 90.67 ,430.77 5.80
本
年
年
初
余
额
三 19,654,7 17,861,97 37,516,712.69
、 42.51 0.18
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 19,183,6 6,673,330 25,856,946.23
一 16.17 .06
）
净
利
润
（ 471,126. 471,126.34
二 34
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4． 471,126. 471,126.34
其 34
他
上 19,654,7 6,673,330 26,328,072.57
述 42.51 .06
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1． 16,500,00 16,500,000.00
所 0.00
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（ -5,311,35 -5,311,359.88
四 9.88
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． -5,311,35 -5,311,359.88
对 9.88
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 325,041, 24,955,6 23,157,3 -266,671 116,454,9 222,937,272.93
、 030.00 34.54 90.67 ,688.26 05.98
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资本 资本公 减 盈余公积 一 未分配利 其 东权益
(或股本) 积 ： 般 润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 250,027, 99,872, 37,838,0 -311,442 107,747 184,042,821.14
、 992.00 125.14 95.94 ,785.57 ,393.63
上
年
年
末
余
额
加 -14,680, 14,992,1 156,501 467,911.53
： 705.27 15.24 .56
会
计
政
策
变
更
前 -14,138 -1,751,0 -502,29 -2,267,490.46
期 .56 58.38 3.52
差
错
更
正
二 250,027, 99,857, 23,157,3 -298,201 107,401 182,243,242.21
、 992.00 986.58 90.67 ,728.71 ,601.67
本
年
年
初
余
额
三 75,013,0 -74,902 11,875,2 -8,808, 3,177,318.03
、 38.00 ,352.04 97.94 665.87
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 11,875,2 8,337,1 20,212,454.08
一 97.94 56.14
）
净
利
润
（ 110,685 110,685.96
二 .96
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4． 110,685 110,685.96
其 .96
他
上 110,685 11,875,2 8,337,1 20,323,140.04
述 .96 97.94 56.14
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（ -3,723, -3,723,322.01
三 322.01
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3． -3,723, -3,723,322.01
其 322.01
他
（ -13,422 -13,422,500.00
四 ,500.00
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． -13,422 -13,422,500.00
对 ,500.00
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（ 75,013,0 -75,013
五 38.00 ,038.00
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1． 75,013,0 -75,013
资 38.00 ,038.00
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 325,041, 24,955, 23,157,3 -286,326 98,592, 185,420,560.24
、 030.00 634.54 90.67 ,430.77 935.80
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
母公司所有者权益变动表
编制单位:上海望春花（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
本) 计
一、上年年末余额 325,041,030.00 24,743,344.08 23,157,390.67 -292,250,789.49 80,690,975.26
加：会计政策变更 3,864,292.83 3,864,292.83
前期差错更正
二、本年年初余额 325,041,030.00 24,743,344.08 23,157,390.67 -288,386,496.66 84,555,268.09
三、本期增减变动金额（ 13,518,229.71 13,518,229.71
减少以“－”号填列）
（一）净利润 13,518,229.71 13,518,229.71
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 13,518,229.71 13,518,229.71
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 325,041,030.00 24,743,344.08 23,157,390.67 -274,868,266.95 98,073,497.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
本) 计
一、上年年末余额 250,027,992.00 99,872,125.14 23,157,390.67 -300,961,424.63 72,096,083.18
加：会计政策变更 -226,429.02 -1,988,903.51 -2,215,332.53
前期差错更正
二、本年年初余额 250,027,992.00 99,645,696.12 23,157,390.67 -302,950,328.14 69,880,750.65
三、本期增减变动金额（ 75,013,038.00 -74,902,352.04 10,699,538.65 10,810,224.61
减少以“－”号填列）
（一）净利润 10,699,538.65 10,699,538.65
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 10,699,538.65 10,699,538.65
（三）所有者投入和减少 110,685.96 110,685.96
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他 110,685.96 110,685.96
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结 75,013,038.00 -75,013,038.00
转
1．资本公积转增资本（或 75,013,038.00 -75,013,038.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 325,041,030.00 24,743,344.08 23,157,390.67 -292,250,789.49 80,690,975.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 何平 主管会计工作负责人:熊俊 会计机构负责人:孟志宏
公司概况
上海望春花(集团)股份有限公司（以下简称本公司）前身系上海宇宙平绒厂。一九九二年五月五日经上海市人民政府经济委员会沪经办(1992)304号文批准,采用公开募集方式设立股份有限公司，公司股票于一九九三年五月四日在上海证券交易所上市交易。 公司原注册资本为25,002.80 万元，2007 年1 月10 日公司召开2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，审议通过公司股权分置改革方案。以截止2006年10月31日经审计的公司资本公积金向本方案实施股权登记日登记在册的除提出股改动议的4家股东外的109家非流通股股东和全体流通股股东转增股本，流通股股东获得每10股转增6.983股的股份，对除提出股改动议的4家股东外的109家非流通股东每10股非流通股转增3股，股权分置改革完成后，公司注册资本变更为32,504.10万元，股本变更为32,504.10万股。 企业法人营业执照注册号为310000000036864，住所：上海市北翟路1168号，法定代表人：何平。经营范围：生命科学技术开发、干细胞基因工程产业化、风险投资、投资理财、投资咨询、纺织、印染、服装业务、国内贸易（除专项规定）。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
执行中国财政部2006年颁布的企业会计基本准则、具体准则及后续颁布的应用指南和其他相关规定。
2、财务报表的编制基础：
本财务报表以本公司持续经营为基础、按照中国财政部2006年颁布的企业会计基本准则、具体准则及后续颁布的应用指南和其他相关规定编制。公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。公司除交易性金融资产、可供出售金融资产、交易性金融负债和应付债券采用公允价值计价外，其他资产及负债均采用历史成本为计价原则，按历史成本计价的资产如果资产发生减值，则计提相应的减值准备。
6、现金等价物的确定标准：
将持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记帐。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
8.1.金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。 8.2.金融资产和金融负债的确认和计量 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入帐金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 (2)持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资帐面价值之间的差额计入投资收益。 如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 (3)应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项帐面价值之间的差额计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产帐面价值之间的差额计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出计入投资损益。 (5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 通常采用摊余成本进行后续计量。 8.3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的帐面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的帐面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的帐面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 8.4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法 （1) 存在活跃市场的金融资产，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经济商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格； （2) 不存在活跃市场的金融资产，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单笔金额超过200万元的应收账款、其他应收款。
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其帐面价值的差额，确认减值损失，计提坏帐准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 0 0
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 30 30
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10、存货核算方法：
（1）存货的分类 存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托代销商品、分期收款发出商品、开发产品、开发成本等。 （2）取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入帐价值。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入帐价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的帐面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的帐面价值确定其入帐价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入帐价值。 （3）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用五五摊销法；包装物采用一次摊销法进行摊销 （4）存货的盘存制度 存货计价采用永续盘存制。各类存货的盘盈、盘亏、报废等，经适当程序批准后净损益转入当期损益。 （5）存货的期末计价 期末存货计价采用成本与可变现净值孰低法，通过比较计算出应计提的存货跌价准备，计入当期损益。存货可变现净值是指在正常生产经营过程中，以估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。存货跌价准备按单项计算确定计提。
11、投资性房地产的种类和计量模式：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策；存在减值迹象的，按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定进行处理。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-30 2-10 3-4.9
机器设备 8-10 2-10 9-12.25
电子设备 5 2-10 18-19.6
运输设备 5 2-10 18-19.6
其他 5-15 5-15 6.33-19.6
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固定资产计价： 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入帐价值，并将重组债务的帐面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入帐价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的帐面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 固定资产的弃置费用按照现值计算确定入帐金额。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的帐面价值确定其入帐价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入帐价值。 固定资产折旧方法： 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
13、在建工程核算方法：
（1）在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程的初始计量和后续计量 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程成本。 （3）在建工程结转为固定资产的时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入帐价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： ①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成； ②已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
14、无形资产核算方法：
（1）无形资产的确认条件 无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1.与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； 2.该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计价方法 无形资产应当按照成本进行初始计量。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入帐价值，并将重组债务的帐面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入帐价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的帐面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的帐面价值确定其入帐价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入帐价值。 （3）无形资产使用寿命及摊销 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。本公司报告期内无形资产均为确定使用寿命无形资产。 使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 （4）研究开发费用的会计处理 企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 归属于该无形资产开发阶段的支出使用寿命有限的，按该无形资产使用寿命的年限采用直线法进行摊销；使用寿命不确定的，不予摊销。
15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其帐面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其帐面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 （2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其帐面价值的，将资产的帐面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产帐面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。 几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。 在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的帐面价值，然后根据调整后的资产组帐面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。
17、长期股权投资的核算方法：
（1）初始计量 1.企业合并形成的长期股权投资 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务帐面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 2.其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的帐面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。如果公司无法取得被投资单位会计政策的详细资料，则公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共同控制，对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。 按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认），确认投资损益并调整长期股权投资的帐面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的帐面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的帐面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，企业按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的帐面价值，同时增加或减少资本公积。
18、借款费用资本化的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2.借款费用已经发生； 3.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 （2）借款费用资本化期间 按年度计算借款费用资本化金额。 （3）借款费用资本化金额的确定方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、股份支付及权益工具的处理方法：
公司授予高管人员以权益结算或以现金结算的股权激励。用于股权激励的权益工具按照授权日的公允价值计量。 对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。 对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用Black-Scholes期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
20、收入确认原则：
（1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定： 1.已完工作的测量。 2.已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 3.已经发生的成本占估计总成本的比例。 按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 2.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 1.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 2.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21、合并报表合并范围发生变更的理由：
因公司持股51％的子公司上海望春花进出口贸易有限公司自2008年1月1日实行了对外承包经营，公司不再对其具有实质性控制权，因此该公司不再纳入公司合并范围。
22、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法：
（1）所得税核算方法 公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 递延所得税是由于财务报表中资产及负债的帐面价值与其计税基础之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延所得税采用资产负债表债务法进行核算。 资产负债表日，公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税所得额足以用作抵销暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响应纳税所得额、也不影响会计利润的交易或事项（除了实际合并）中的其他资产和负债的初始确认下产生的，则该递延所得税资产及负债则不予确认。 对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债，但公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。 公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的帐面价值进行核查，并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部分或全部递延所得税资产时，按不能转回的部分扣减递延所得税资产。 递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目处理。 （2）合并财务报表编制： 按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
23、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更 ：无
(2) 会计估计变更 ：无
(3) 会计差错更正：无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 4%，6%，17％
营业税 应税营业收入 5%
城建税 流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%，25%
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2、其他说明
（1）子公司协和干细胞基因工程有限公司及其控股的天津协科生物技术有限公司及江西协和干细胞基因工程有限公司的增值税率为6%，子公司天津协康医科生物工程技术有限公司的增值税率为4%，其他公司为17%。 （2）间接控股子公司协和华东干细胞基因工程有限公司的所得税按核定方式征收，应纳所得税额为收入总额的3.96%；子公司协和干细胞基因工程有限公司的所得税税率为15％；其他公司的所得税税率均为25%。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
协和干细胞基因工程 控股子公司 天津市梅苑路12号 服务业 10,000 干细胞工程系列产品的技术开发
有限公司 及研制销售；干细胞系列技术工
程产品的产业化；单克隆抗体诊
疗技术研究、开发应用及抗肿瘤
新药产业化的技术研究；血液病
及其他恶性疾病诊疗技术、细胞
抗体、基因药物的技术、开发及
研究；经营本企业自身产品及技
术的出口业务等。
湖北望春花纺织股份 控股子公司 湖北省松滋市 工业 3,620 纺织品、针织品的生产销售。
有限公司
上海望春花进出口贸 控股子公司 上海市闵行区 商业 300 经营和代理各类商品及技术的进
易有限公司 出口业务，承办中外合资经营、
合作生产；“三来一补”业务。
上海望春花纺联物贸 控股子公司 上海市长宁区 商业 50 销售纺织品、纺织机械等
有限公司
中国望春花波兰有限 控股子公司 波兰华沙 商业 500 服饰制品
公司
上海望春花外高桥经 控股子公司 上海市浦东新区 上海 236 国际贸易，保税区企业间的贸易
济发展有限公司 及区内贸易代理，区内仓储及商
业性简单加工，贸易咨询。
天津协康医科生物工 控股子公司 天津市河北区 商业 2,824.13 生物工程、医药生物技术的技术
程技术有限公司 开发、技术转让等；机械电子设
备批发兼零售。
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单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公 持股比例（%） 表决权比例（ 是否合并报表
司的净投资的余额 %）
（资不抵债子公司
适用）
协和干细胞基因工程有 5,700 57 57 是
限公司
湖北望春花纺织股份有 2,960 64.45 64.45 是
限公司
上海望春花进出口贸易 153 51 51 否
有限公司
上海望春花纺联物贸有 26 52 52 是
限公司
中国望春花波兰有限公 397 80 80 否
司
上海望春花外高桥经济 236 100 100 是
发展有限公司
天津协康医科生物工程 2,100 74.36 74.36 是
技术有限公司
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2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况
单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 商誉（非同一控制下被合并方）
金额 确定方法
湖北望春花纺织股份有限公司 控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）合并报表范围发生变更的内容和原因：
因公司持股51％的子公司上海望春花进出口贸易有限公司自2008年1月1日实行了对外承包经营，公司不再对其具有实质性控制权，因此该公司不再纳入公司合并范围。
（2）母公司拥有其半数以上表决权，未纳入合并范围的原因说明：
①因公司持股51％的子公司上海望春花进出口贸易有限公司自2008年1月1日实行了对外协议承包经营，公司仅按照承包协议规定收取固定承包费用，公司不再对其具有实质性控制权，因此该公司不再纳入公司合并范围。
②中国望春花波兰有限公司属于境外子公司且已停业多年，故不合并会计报表。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 179,932.19 － － 210,552.62
人民币 179,932.19 － － 210,552.62
银行存款： 152,530,450.60 － － 72,202,231.39
人民币 152,530,450.60 － － 71,320,184.43
美元 120,752.26 7.3046 882,046.96
其他货币资金： 71,694.53 － － 90,235.47
人民币 71,694.53 － － 90,235.47
合计 152,782,077.32 － － 72,503,019.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、年末银行存款和其他货币资金中不存在被抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、期末数比期初数增加80,279,057.84元,增加比例为110.73%，增加的主要原因系公司缩减短期投资和经营性活动现金净流入增加所致。
2、交易性金融资产：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 2,692,375.00 21,901,122.40
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 2,692,375.00 21,901,122.40
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1、期末交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 2、期末数比期初数减少19,208,747.40元,减少比例为87.71%，减少的主要原因系公司大幅度缩减交易性资产投资及股市低迷导致市值减少所致。
3、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 600,000.00 100,000.00
合计 600,000.00 100,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、应收票据年末余额中无已质押的票据； 2、应收票据年末余额中无已贴现的商业承兑汇票。
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大的 19,565,742.93 53.66 3,809,066.00 19.47 12,649,729.77 31.04 3,809,066.00 30.11
应收账款
单项金额不重大 16,837,276.81 46.18 2,074,217.09 12.32 27,827,664.89 68.27 2,022,801.89 7.27
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收账款
其他不重大应收 56,296.21 0.16 56,296.21 100 281,375.82 0.69 281,375.82 100
账款
合计 36,459,315.95 － 5,939,579.30 － 40,758,770.48 － 6,113,243.71 －
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比 理由
例
江阴市沪青平绒有限公司 6,395,527.46
江阴市青阳平绒厂 5,444,112.00
上海望春花平绒制品有限公司 3,167,336.44 3,167,336.44 100％
松滋市八宝纺织有限公司 2,419,668.50
上海望春花纺织印染有限公司 2,139,098.53 641,729.56
合计 19,565,742.93 3,809,066.00 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 6,826,751.33 40.55 19,223,417.13
一至二年 1,864,672.05 11.07 186,467.21 2,022,182.56 202,218.26
二至三年 5,560,061.40 33.02 1,112,012.28 1,540,359.22 308,071.84
三年以上 2,585,792.03 15.36 775,737.60 5,041,705.98 1,512,511.79
合计 16,837,276.81 100 2,074,217.09 27,827,664.89 2,022,801.89
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(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额
的比例
江阴市沪青平绒有限公司 公司第三大股东的关联企业 6,395,527.46 一年以内 17.54
江阴市青阳平绒厂 无关联 5,444,112.00 一年以内 14.93
上海望春花平绒制品有限公司 公司合营企业 3,167,336.44 三年以上 8.69
松滋市八宝纺织有限公司 无关联 2,419,668.50 一年以内 6.64
上海望春花纺织印染有限公司 公司第三大股东的关联企业 2,139,098.53 三年以上 5.87
合计 / 19,565,742.93 / 53.66
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(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例（％）
江阴市沪青平绒有限公司 公司第三大股东的 6,395,527.46 17.54
关联企业
上海望春花平绒制品有限公司 公司合营企业 3,167,336.44 8.69
上海望春花纺织印染有限公司 公司第三大股东的 2,139,098.53 5.87
关联企业
合计 / 11,701,962.43 32.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%
) )
单项金 139,632,172.74 80.87 108,972,764.18 72.10 141,891,672.74 88.35 108,836,083.18 76.7
额重大
的其他
应收款
项
单项金 22,222,500.66 12.87 900,980.88 0.75 7,894,337.34 4.92 812,064.54 10.29
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
其他应
收款项
其他不 10,800,112.96 6.26 10,800,112.96 8.95 10,801,112.96 6.73 10,801,112.97 100
重大其
他应收
款项
合计 172,654,786.36 － 120,673,858.02 － 160,587,123.04 － 120,449,260.69 －
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
天津黑牛城房地产开发有限公司 34,500,000.00 34,500,000.00 100 账龄3年以上无法收回
上海望春花平绒制品有限公司 13,175,597.57 13,175,597.57 100 账龄3年以上无法收回
上海新长宁（集团）有限公司 12,007,643.00 1,200,764.30 10 公司会计政策正常计提
上海望春花房地产开发经营有限公司 11,363,452.56 3,160,282.70 27.81 公司会计政策正常计提
中国医学科学院血液学研究所血液病医院 8,699,360.00 1年以内
上海望春花新型建材有限公司 7,539,762.15 7,539,762.15 100 账龄3年以上无法收回
江阴沪青平绒有限公司 6,148,301.60 6,148,301.60 100 账龄3年以上无法收回
江阴市沪青平绒有限公司 6,056,885.50 6,056,885.50 100 账龄3年以上无法收回
松滋市望春花投资有限公司 5,968,000.00 5,968,000.00 100 账龄3年以上无法收回
上海金创投资管理有限公司 5,528,156.91 5,528,156.91 100 账龄3年以上无法收回
北京中嘉德华投资顾问公司 5,460,000.00 5,460,000.00 100 账龄3年以上无法收回
北京慧鼎科技有限公司 5,020,000.00 5,020,000.00 100 账龄3年以上无法收回
天津华瀛首信移动通讯公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100 账龄3年以上无法收回
中国望春花波兰有限公司 4,264,588.47 4,264,588.47 100 账龄3年以上无法收回
无锡望春花平绒印花有限公司 3,950,424.98 3,950,424.98 100 账龄3年以上无法收回
湖北荆州中院 2,950,000.00 1年以内
上海新陆牧工商总公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100 账龄3年以上无法收回
合计 139,632,172.74 108,972,764.18 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 19,163,893.05 86.24 4,248,446.31 53.82
一至二年 269,281.93 1.21 26,928.19 722,051.13 9.14 72,205.11
二至三年 86,699.95 0.39 63,264.97 1,372,925.37 17.39 274,585.07
三年以上 2,702,625.73 12.16 810,787.72 1,550,914.53 19.65 465,274.36
合计 22,222,500.66 100 900,980.88 7,894,337.34 100 812,064.54
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
上海望春花实业有限公司 1,653,475.26 1,653,475.26
合计 1,653,475.26 1,653,475.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容
1、公司应收天津黑牛城房地产开发有限公司3450万元债权系借款形成所致。根据2004年公司与天津黑牛城房地产开发有限公司、天津金丰工贸公司等单位签订债权债务清偿协议，协议约定天津黑牛城房地产开发有限公司以上海望春花宾馆87.5%的股权（作价2750万元）及天津协康医科生物工程技术有限公司25.64%的股权（作价700万元）合计3450万元资产抵偿对上市公司的全部债务。为支持长宁区政府关于推进上海临空经济园区的建设，上海望春花宾馆与上市公司总部及印染厂于2006年度进行了整体动迁，公司收到了包括望春花宾馆在内的所有动迁补偿收入。另公司自2005年6月起全面接管了天津协康公司，实际上已控制其100％的权益。但经了解后发现，基于上述抵债协议未履行上市公司相应的决策程序等原因，上市公司一直未就上述事项进行相应的财务处理（在2004年报中对该项债权全额计提了坏账准备），导致对该笔债权一直挂账至今。公司通过帐务梳理，发现该公司事实上已经不欠我公司债务，只是由于我公司内部的管理程序问题未及时对3450万元债权做帐务处理，后任管理层沿袭过去的帐务处理的结果。公司将尽快研究处理办法，并及时上报董事会讨论决定，力争早日解决这一历史遗留问题。 2、公司应收上海望春花平绒制品有限公司债权系往来款形成所致。上海望春花平绒制品有限公司原为股份公司的控股子公司，2005年10月被清算，根据清算报告记载对平绒制品公司的资产进行分配，其中上海望春花平绒制品有限公司持有的广电信息、爱建股份、锦江股份、原水股份四家账面成本6,757,000.00元的法人股，应交付给本公司，用于清偿对本公司的债务。截止本报告期日，除广电信息股票外，公司尚未收到爱建股份、锦江股份、原水股份三家公司股票。 3、公司应收上海新长宁（集团）有限公司债权系动迁补偿余款。 4、公司应收上海望春花房地产开发经营有限公司债权系该公司代收未上缴公房出售款所致。 5、公司应收中国医学科学院血液学研究所血液病医院债权系协和干细胞公司预分红形成所致。 6、公司应收其他单位债权系借款或往来款形成所致。
(5) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款
总额的比例
天津黑牛城房地产开发有限公司 无关联 34,500,000.00 3年以上 19.98
上海望春花平绒制品有限公司 合营企业 13,175,597.57 3年以上 7.63
上海新长宁（集团）有限公司 无关联 12,007,643.00 1-2年 6.95
上海望春花房地产开发经营有限公司 公司第三大股东的关联 11,363,452.56 1-2/2-3/3年以上 6.58
企业
中国医学科学院血液学研究所血液病医院 子公司参股股东 8,699,360.00 1年以内 5.05
合计 / 79,746,053.13 / 46.19
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(6) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比
例
上海望春花平绒制品有限公司 合营企业 13,175,597.57 7.63
上海望春花房地产开发经营有限公司 公司第三大股东的 11,363,452.56 6.58
关联企业
上海望春花新型建材有限公司 原控股子公司 7,539,762.15 4.37
江阴沪青平绒有限公司 公司第三大股东的 6,148,301.60 3.56
关联企业
江阴市沪青平绒有限公司 公司第三大股东的 6,056,885.50 3.51
关联企业
松滋市望春花投资有限公司 公司第三大股东的 5,968,000.00 3.45
关联企业
中国望春花波兰有限公司 控股子公司 4,264,588.47 2.47
无锡望春花平绒印花有限公司 联营企业 3,950,424.98 2.29
合计 / 58,467,012.83 33.86
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6、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 5,167,513.60 98.22 11,454,356.64 100
一至以上 93,600.00 1.78
合计 5,261,113.60 100 11,454,356.64 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 11,320,147.90 11,320,147.90 18,062,571.73 18,062,571.73
在产品 38,998,622.00 38,998,622.00 1,121,636.65 1,121,636.65
产成品 968,880.26 148,648.62 820,231.64 28,094,404.03 168,403.75 27,926,000.28
低值易耗品 115,743.93 115,743.93 130,805.70 130,805.70
委托加工物 84,760.77 84,760.77 84,760.77 84,760.77
资
开发产品 1,552,589.66 1,552,589.66 1,552,589.66 1,552,589.66
开发成本 11,299,143.98 11,299,143.98 11,299,143.98 11,299,143.98
其他 15,230.00 15,230.00
合计 64,339,888.50 11,447,792.60 52,892,095.90 60,361,142.52 11,467,547.73 48,893,594.79
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8、持有至到期投资
(1) 持有至到期投资情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期末账面余额 年初账面余额
北方信托六个月理财产品 40,000,000.00
兴业银行五个月理财产品 5,000,000.00
招商银行“点金池”理财 8,000,000.00
工行法人理财产品 3,000,000.00
合计 16,000,000.00 40,000,000.00
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1、公司控股子公司协和干细胞公司购买的4000万元、固定利率为10.7％的北方信托理财产品于2008年4月17日提前收回，并于2008年6月份收到了约定的理财收益。 2、公司控股子公司协和干细胞公司购买500万元的兴业银行五个月理财产品，固定利率为4.5％。
9、对合营企业投资和联营企业投资
单位:万元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股 本企业在被 期末净资产总额 本期营业收 本期净利润
比例(%) 投资单位表 入总额
决权比例(%
)
一、合营企业
湖北望春花果汁有限公司 湖北松滋 工业 41.67 41.67
二、联营企业
上海春晖物业管理有限公 上海 服务业 10 10
司
上海望春花科技发展有限 上海 工业 48 48
公司
上海依丝花制衣有限公司 上海 工业 40 40
上海股份制服务管理有限 上海 服务业 2.7 2.7
公司
上海春水房地产开发有限 上海 房地产 39.8 39.8
公司
上海佳润置业有限公司 上海 房地产 35.68 35.68
北京协和干细胞基因工程 北京 服务业 35 35
有限公司
天津昂赛细胞基因工程有 天津 服务业 38 25
限公司
松滋市金财投资担保有限 湖北松滋 金融业 0.46 0.46
公司
湖北望春花果业发展有限 湖北松滋 商业 33.33 33.33
公司
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10、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
上海春晖物业管理有限公 7,348.78 7,348.78 7,348.78
司
松滋市金财投资担保有限 100,000.00 100,000.00 100,000.00
公司
湖北望春花果业发展有限 500,000.00 413,938.52 413,938.52 413,938.52
公司
上海股份制服务管理有限 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
公司
上海春水房地产开发有限 1,990,000.00 1,990,000.00 1,990,000.00 1,990,000.00
公司
上海佳润置业有限公司 38,485,000.89 38,485,000.89 38,485,000.89 7,014,250.89
上海望春花进出口贸易有 5,394,292.83 5,394,292.83 5,394,292.83
限公司
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（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
上海望春花科技发展有 480,000.00 45,020.91 45,020.91
限公司
上海依丝花制衣有限公 1,160,000.00 1,160,000.00 1,160,000.00 1,160,000.00
司
北京协和干细胞基因工 3,500,000.00 2,132,884.66 2,132,884.66
程有限公司
湖北望春花果汁有限公 5,000,000.00 2,216,117.95 2,216,117.95 2,216,117.95
司
天津昂赛细胞基因工程 12,540,000.00 11,487,458.79 1,425,373.86 12,912,832.65
有限公司
中国望春花波兰有限公 3,966,195.68 4,661,317.43 4,661,317.43 4,661,317.43
司
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11、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 12,998,800.00 12,998,800.00
1.房屋、建筑物 12,998,800.00 12,998,800.00
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 1,542,336.88 177,603.42 1,719,940.30
1.房屋、建筑物 1,542,336.88 177,603.42 1,719,940.30
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计 5,260,076.80 5,260,076.80
1.房屋、建筑物 5,260,076.80 5,260,076.80
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 6,196,386.32 177,603.42 6,018,782.90
1.房屋、建筑物 6,196,386.32 177,603.42 6,018,782.90
2.土地使用权
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12、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 277,541,036.32 10,122,156.98 2,656,356.31 285,006,836.99
其中：房屋及建筑物 184,003,572.92 1,070,144.50 185,073,717.42
机器设备 72,660,375.61 5,254,168.48 141,700.00 77,772,844.09
运输工具 10,383,192.92 3,353,810.00 1,097,177.00 12,639,825.92
电子设备 7,452,892.20 434,234.00 128,366.99 7,758,759.21
其他 3,041,002.67 9,800.00 1,289,112.32 1,761,690.35
二、累计折旧合计： 66,037,386.38 10,874,389.52 1,425,634.87 75,486,141.03
其中：房屋及建筑物 22,092,615.65 6,156,444.06 28,249,059.71
机器设备 31,858,629.90 3,477,672.64 86,836.20 35,249,466.34
运输工具 6,328,959.95 678,058.66 766,387.38 6,240,631.23
电子设备 4,382,498.74 434,933.42 197,647.12 4,619,785.04
其他 1,374,682.14 127,280.74 374,764.17 1,127,198.71
三、固定资产净值合计 211,503,649.94 209,520,695.96
其中：房屋及建筑物 161,910,957.27 156,824,657.71
机器设备 40,525,400.96 42,523,377.75
运输工具 4,054,232.97 6,399,194.69
电子设备 3,346,738.21 3,138,974.17
其他 1,666,320.53 634,491.64
四、减值准备合计 337,255.99 337,255.99
其中：房屋及建筑物 315,272.59 315,255.99
机器设备 21,983.40 21,983.40
运输工具
电子设备
其他
五、固定资产净额合计 211,166,393.95 209,183,439.97
其中：房屋及建筑物 161,595,684.68 156,509,385.12
机器设备 40,503,417.56 42,501,394.35
运输工具 4,054,232.97 6,399,194.69
电子设备 3,346,738.21 3,138,974.17
其他 1,666,320.53 634,491.64
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13、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 383,628.41 383,628.41 19,934.71 19,934.71
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名称 期初数 本期增加 期末数
湖北机器设备工程 7,158.71 7,158.71
湖北主厂房改造工程 12,776.00 12,776.00
湖北细沙机改造工程 40,000.00 40,000.00
其他 323,693.70 323,693.70
合计 19,934.71 363,693.70 383,628.41
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14、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
湖州市经济技术开发区42号 3,202,505.31 34,190.45 3,168,314.86
地块土地使用权
商标使用权 162,500.00 15,000.00 147,500.00
江西协和自体脐血干细胞库 315,000.00 30,000.00 285,000.00
技术
湖北危水镇160100103土地 2,417,591.18 77,742.65 2,339,848.53
使用权
湖北危水镇1601047-1土地 1,751,298.40 38,349.60 1,712,948.80
使用权
湖北危水开发区承包经营集 321,750.00 8,250.00 313,500.00
体土地使用权
纺织业经营管理诀窍 2,171,959.30 76,396.75 2,095,562.55
成体外周干细胞储存专有技 7,266,666.63 366,666.69 6,899,999.94
术
承德卡伦后沟国有土地使用 73,268,209.00 73,268,209.00 73,268,209.00
权
干/祖及巨核细胞扩增技术 2,819,110.80 201,557.02 2,617,553.78
专利权
专有技术-单克隆抗体-CD单 8,154,597.99 843,579.10 7,311,018.89
抗技术
专有技术-自体干细胞库技 4,557,412.39 471,456.46 4,085,955.93
术
华苑基地二期土地使用权 12,765,171.90 211,706.73 12,553,465.17
华苑基地一期土地使用权 8,510,666.05 92,173.28 8,418,492.77
合计 127,684,438.95 2,467,068.73 125,217,370.22 73,268,209.00
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15、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
湖北纺织－树木绿化 705,369.55 731,948.70
湖北纺织—窗帘、轨道 41,507.20 50,731.00
协智医院—医用棉被 46,834.26 65,568.00
协智医院－VI设计 53,921.90 61,625.00
协和—厂区绿化 73,159.67 121,932.65
协和—脐血管理系统 139,355.00 157,145.00
协和—医院工程开发间接费 537,740.53 514,340.53
协和华东—其他 1,877,510.49
合计 3,475,398.60 1,703,290.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、其他非流动资产：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
公允价值摊销 101,799.50
合计 101,799.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转 合计
销
一、坏账准备 126,562,504.39 132,956.00 82,023.07 82,023.07 126,613,437.32
二、存货跌价准 11,467,547.73 19,755.13 19,755.13 11,447,792.60
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投 18,455,624.79 18,455,624.79
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减 337,255.99 337,255.99
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产 73,268,209.00 73,268,209.00
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 230,091,141.90 132,956.00 101,778.20 101,778.20 230,122,319.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 7,000,000.00 7,000,000.00
合计 7,000,000.00 7,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
上海望春花实业有限公司 4,894,451.84 4,894,451.84
江阴沪青平绒有限公司 3,956,735.69 3,956,735.69
合计 8,851,187.53 8,851,187.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,999,250.00 20,331,421.85 23,005,864.66 324,807.19
二、职工福利费 2,121,132.33 2,121,132.33
三、社会保险费 536,382.48 3,661,261.54 2,610,998.49 1,586,645.53
四、住房公积金 865,310.00 865,310.00
五、其他 2,861,517.85 801,529.62 1,362,162.95 2,300,884.52
合计 6,397,150.33 27,780,655.34 29,965,468.43 4,212,337.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -407,633.01 154,914.11 销售收入
营业税 4,133,009.86 3,342,788.32 营业收入
所得税 2,666,127.90 4,804,073.97 应纳税所得额
个人所得税 494,485.37 539,396.00
城建税 98,730.42 13,111.93 流转税额
其他 398,916.87 1,107,137.37
合计 7,383,637.41 9,961,421.70 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
公司部分法人股东股利 1,942,853.99 1,957,001.99 未领取
湖北松纺总厂工会 223,500.79 223,500.79 未领取
协和华东部分股东 900,000.00 3,650,000.00 未领取
合计 3,066,354.78 5,830,502.78 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
上海望春花实业有限公司 17,297,958.18 17,297,958.18
合计 17,297,958.18 17,297,958.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
债权单位名称 欠款金额 性质或内容 上海佳润置业有限公司 31,470,750.00项目合作费 上海望春花实业有限公司 17,297,958.18 往来款 上海鑫达实业总公司 11,603,453.40往来款 航华1-18号公房净款 11,866,771.47出售旧公房款项挂帐 新加坡汇德投资控股有限公司5,109,336.24购买资产未付款
24、预计负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注说明
对外提供担保 34,760,698.96 34,760,698.96 协和公司对外担保
其他 1,201,930.00 1,201,930.00 诉讼案件费
合计 35,962,628.96 35,962,628.96 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
信用借款 3,877,696.45 3,863,110.99
合计 3,877,696.45 3,863,110.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
中国高新投资集团公司 人民币 3,877,696.45 人民币 3,863,110.99
合计 / 3,877,696.45 / 3,863,110.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期结转数 期末数
科技项目经费拨款 345,000.00 345,000.00 0
合计 345,000.00 345,000.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 325,041,030.00 100 325,041,030.00 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,559,451.46 1,559,451.46
其他资本公积 23,396,183.08 23,396,183.08
合计 24,955,634.54 24,955,634.54
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29、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 22,137,390.67 22,137,390.67
任意盈余公积 1,020,000.00 1,020,000.00
合计 23,157,390.67 23,157,390.67
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30、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -286,326,430.77 －
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 158,873.66 －
调整后年初未分配利润 -286,326,430.77 －
加：本期净利润 19,183,616.17 －
期末未分配利润 -266,671,688.26 －
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31、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 123,191,390.64 198,095,284.10
其他业务收入 755,128.54 1,692,592.28
合计 123,946,519.18 199,787,876.38
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 23,217,841.61 21,649,680.07 37,725,069.08 33,676,988.23
服务业 99,973,549.03 25,190,176.12 91,678,170.88 18,231,189.86
商业 68,692,044.14 60,821,823.98
合计 123,191,390.64 46,839,856.19 198,095,284.10 112,730,002.07
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(3) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 68,692,044.14 60,821,823.98
天津 84,008,860.43 20,491,126.28 78,857,984.40 13,693,935.50
湖北 23,217,841.61 21,649,680.07 37,725,069.08 33,676,988.23
江西 409,166.48 241,461.99
浙江 15,964,688.60 4,699,049.84 12,411,020.00 4,295,792.37
合计 123,191,390.64 46,839,856.19 198,095,284.10 112,730,002.07
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(4) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
江阴永欣染织厂 5,060,397.86 4.11
江阴市青阳镇针织绒厂 5,045,964.10 4.10
上海中宇纺织有限公司 4,991,452.99 4.05
江阴市沪青平绒有限公司 4,753,132.22 3.86
常州武进丽华实业公司 1,566,729.66 1.27
合计 21,417,676.83 17.39
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报告期营业收入比上年同期减少74,841,357.20元，减少比例为37.96%，减少的主要原因系减少合并单位上海望春花进出口贸易有限公司及湖北望春花公司营业收入大幅度下降所致。
32、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 5,058,190.22 4,583,908.54 营业收入
城建税 422,169.45 419,723.63 流转税额的7％
教育费附加 192,603.37 231,116.47 流转税额的3％
其他 87,983.76 83,003.84
合计 5,760,946.80 5,317,752.48 /
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33、公允价值变动收益：
单位:元 币种:人民币
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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -3,520,389.00 -656,582.77
合计 -3,520,389.00 -656,582.77
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报告期公允价值变动收益比上年同期减少2,863,806.23元，减少比例为436.17％，减少的主要原因系报告期股市暴跌导致交易性金融资产市值下跌所致。
34、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
对联营企业权益法收益 39,173.71 1,317,888.15
交易性金融资产产生的投资收益 766,461.92
短期投资理财产生的收益 1,663,996.93
合计 39,173.71 3,748,347.00 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 1,317,888.15 39,173.71
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益 1,663,996.93
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益 766,461.92
其它
合计 3,748,347.00 39,173.71
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35、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 132,956.00 1,692,081.70
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 1,365,028.23
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 132,956.00 3,057,109.93
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36、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 400,000.00
其中：固定资产处置利得 400,000.00
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得 16,555,500.00 576,420.32
园区火炬发展金 1,203,200.00
其他 1,812,933.57 176,780.28
合计 19,571,633.57 1,153,200.60
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营业外收入报告期比上年同期增加18,418,432.97元，增减比例为1597.16％，增加的主要原因系母公司收到并确认集体土地动迁补偿收益增加所致。
37、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 120,000.00 257,897.64
其中：固定资产处置损失 245,897.64
对外捐赠 120,000.00 12,000.00
债务重组损失
无形资产处置损失
违约赔偿 25,000.00 856,686.08
其他 46,772.09 2,737.57
合计 191,772.09 1,117,321.29
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38、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 4,173,929.26 3,947,554.81
递延所得税 -696,517.08
合计 3,477,412.18 3,947,554.81
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39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 （2）加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益 基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
40、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 25,856,946.23 699,626.03
加：资产减值准备 132,956.00 1,246,393.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,497,544.96 6,273,674.37
无形资产摊销 2,467,068.73 2,619,455.83
长期待摊费用摊销 128,802.77 96,356.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -16,555,500.00 -576,420.32
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,520,389.00 656,582.77
财务费用（收益以“－”号填列） -282,798.05 2,786,002.35
投资损失（收益以“－”号填列） -3,748,347.00 -39,173.71
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -60,986.02 -479,302.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -696,517.08 474,571.01
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,998,501.11 2,106,759.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 23,086,265.56 24,782,508.51
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 11,777,674.08 -7,424,235.99
其他 858,144.26
经营活动产生的现金流量净额 51,124,998.07 34,080,942.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 152,782,079.07 106,135,841.54
减：现金的期初余额 69,957,267.75 103,156,814.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 82,824,811.32 2,979,027.47
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(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 31,465.80 26,995.96
人民币 31,465.80 26,995.96
银行存款： 19,241,687.09 7,159,938.06
人民币 19,241,687.09 7,159,938.06
其他货币资金： 59,499.13 4,773.63
人民币 59,499.13 4,773.63
合计 19,332,652.02 7,191,707.65
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2、交易性金融资产：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 15,688,358.40
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 15,688,358.40
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交易性金融资产期末数比年初数减少15,688,358.40元，减少比例为100％，减少原因为报告期出售股票投资所致。
3、应收股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 期末数 未收回的原因 相关款项是否发生减值的判断
湖北望春花公司红利 1,312,544.73 1,312,544.73 湖北望春花公司资金 否
困难
合计 1,312,544.73 1,312,544.73 － －
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4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(
%)
单项金额重大 2,139,098.53 88.38 641,729.56 30 2,139,098.53 88.38 641,729.56 30
的应收账款
其他不重大应 281,375.82 11.62 281,375.82 100 281,375.82 11.62 281,375.82 100
收账款
合计 2,420,474.35 － 923,105.38 － 2,420,474.35 － 923,105.38 －
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
上海望春花纺织印染有限公司 2,139,098.53 641,729.56 30 公司会
计政策
合计 2,139,098.53 641,729.56 － －
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(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
上海望春花纺织印染有限 公司第三大股东的关联 2,139,098.53 三年以上 88.38
公司 企业
文华行 无关联 281,375.82 三年以上
合计 / 2,420,474.35 / 88.38
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(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
上海望春花纺织印染有限公司 公司第三大股东的 2,139,098.53 88.38
关联企业
合计 / 2,139,098.53 88.38
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5、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%
) )
单项金 124,682,386.14 90.92 98,581,462.58 79.07 126,826,011.14 91.11 98,444,781.58 77.62
额重大
的其他
应收款
项
单项金 1,996,159.53 1.46 342,682.95 17.17 1,920,617.33 1.38 346,407.94 18.04
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
其他应
收款项
其他不 10,451,603.62 7.62 10,451,603.62 100 10,451,603.62 7.51 10,451,603.63 100
重大其
他应收
款项
合计 137,130,149.29 － 109,375,749.15 － 139,198,232.09 － 109,242,793.15 －
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
天津黑牛城房地产开发公司 34,500,000.00 34,500,000.00 100 账龄三年以上
上海望春花平绒制品有限公司 13,175,597.57 13,175,597.57 100 账龄三年以上
上海新长宁（集团）有限公司 12,007,643.00 1,200,764.30 10 公司会计政策
上海望春花房地产开发经营有限公司 11,363,452.56 3,160,282.70 27.81 公司会计政策
上海望春花新型建材有限公司 7,539,762.15 7,539,762.15 100 账龄三年以上
江阴市沪青平绒有限公司 6,056,885.50 6,056,885.50 100 账龄三年以上
湖北望春花纺织股份有限公司 5,865,875.00 1,725,000.00 30 公司会计政策
上海金创投资管理有限公司 5,528,156.91 5,528,156.91 100 账龄三年以上
北京中嘉德华投资顾问公司 5,460,000.00 5,460,000.00 100 账龄三年以上
北京慧鼎科技有限公司 5,020,000.00 5,020,000.00 100 账龄三年以上
天津华瀛首信移动通讯公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100 账龄三年以上
中国望春花波兰有限公司 4,264,588.47 4,264,588.47 100 账龄三年以上
无锡望春花平绒印花有限公司 3,950,424.98 3,950,424.98 100 账龄三年以上
湖北省荆州市中级人民法院 2,950,000.00 账龄一年以内
上海新陆牧工商总公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100 账龄三年以上
合计 124,682,386.14 98,581,462.58 － －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 608,857.61 299,553.10
一至二年 269,281.93 26,928.19 239,010.76 23,901.08
二至三年 196,512.40 39,302.48 921,091.76 184,218.35
三年以上 921,507.59 276,452.28 460,961.71 138,288.51
合计 1,996,159.53 342,682.95 1,920,617.33 346,407.94
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
上海望春花实业有限公司 1,179,404.82 611,421.45 1,179,404.82 611,421.45
合计 1,179,404.82 611,421.45 1,179,404.82 611,421.45
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(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
天津黑牛城房地产开发公司 无关联 34,500,000.00 三年以上 25.16
上海望春花平绒制品有限公司 合营企业 13,175,597.57 三年以上 9.61
上海新长宁（集团）有限公司 无关联 12,007,643.00 1-2年 8.76
上海望春花房地产开发经营有限公司 原联营企业 11,363,452.56 1-2/2-3/3年以上 8.28
上海望春花新型建材有限公司 原控股企业 7,539,762.15 三年以上 5.50
合计 / 78,586,455.28 / 57.31
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(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比
例
上海望春花平绒制品有限公司 原合营企业 13,175,597.57 9.61
上海望春花房地产开发经营有限公司 第三大股东的关联企业 11,363,452.56 8.28
上海望春花新型建材有限公司 原控股子公司 7,539,762.15 5.50
江阴市沪青平绒有限公司 第三大股东的关联企业 6,056,885.50 4.42
湖北望春花纺织股份有限公司 控股子公司 5,865,875.00 4.28
中国望春花波兰有限公司 控股子公司 4,264,588.47 3.11
无锡望春花平绒印花有限公司 原联营企业 3,950,424.98 2.88
上海望春花实业股份有限公司昆山分公司 原控股子公司 1,271,583.93 0.93
上海望春花实业有限公司 第三大股东 1,179,404.82 0.86
湖北望春花果汁有限公司 子公司的合营企业 92,358.50 0.07
苏州成鹏纺织有限公司 第三大股东的关联企业 63,096.80 0.04
合计 / 54,823,030.28 39.98
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(6) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 3,552,483.23 3,552,483.23 3,552,483.23 3,552,483.23
开发产品 1,552,589.66 1,552,589.66 1,552,589.66 1,552,589.66
开发成本 11,299,143.98 11,299,143.98 11,299,143.98 11,299,143.98
合计 16,404,216.87 11,299,143.98 5,105,072.89 16,404,216.87 11,299,143.98 5,105,072.89
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7、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
协和干细胞基因工程有限公司 57,000,000.00 54,995,549.10 54,995,549.10
湖北望春花纺织股份有限公司 29,603,119.29 29,603,119.29 29,603,119.29
上海望春花纺联物贸有限公司 260,000.00 260,000.00 260,000.00
上海望春花外高桥经济发展有 2,360,000.00 2,360,000.00 2,360,000.00
限公司
天津协康医科生物工程技术有 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00
限公司
上海望春花进出口贸易有限公 5,394,292.83 5,394,292.83 5,394,292.83
司
上海春晖物业管理有限公司 7,348.78 7,348.78 7,348.78
上海股份制服务管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
上海春水房地产开发有限公司 1,990,000.00 1,990,000.00 1,990,000.00 1,990,000.00
上海佳润置业有限公司 38,485,000.89 38,485,000.89 38,485,000.89 7,014,250.89
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（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
上海望春花科技发 480,000.00 45,020.91 45,020.91
展有限公司
上海依丝花制衣有 1,160,000.00 1,160,000.00 1,160,000.00 1,160,000.00
限公司
中国望春花波兰有 3,966,195.68 4,661,317.43 4,661,317.43 4,661,317.43
限公司
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8、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 2,645,740.21 27,860.00 2,673,600.21
其中：房屋及建筑物 183,219.11 183,219.11
机器设备
运输工具 2,112,936.00 2,112,936.00
电子设备 316,774.95 27,860.00 344,634.95
其他 32,810.15 32,810.15
二、累计折旧合计： 1,497,314.92 182,572.18 1,679,887.10
其中：房屋及建筑物 119,459.38 4,397.28 123,856.66
机器设备
运输工具 1,188,064.57 144,998.38 1,333,062.95
电子设备 164,463.17 30,959.88 195,423.05
其他 25,327.80 2,216.64 27,544.44
三、固定资产净值合计 1,148,425.29
其中：房屋及建筑物 63,759.73 59,362.45
机器设备
运输工具 924,871.43 779,873.05
电子设备 152,311.78 149,211.90
其他 7,482.35 5,265.71
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
电子设备
其他
五、固定资产净额合计 1,148,425.29 993,713.11
其中：房屋及建筑物 63,759.73 59,362.45
机器设备
运输工具 924,871.43 779,873.05
电子设备 152,311.78 149,211.90
其他 7,482.35 5,265.71
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9、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 110,165,898.53 132,956.00 110,298,854.53
二、存货跌价准备 11,299,143.98 11,299,143.98
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 15,825,568.32 15,825,568.32
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 73,268,209.00 73,268,209.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 210,558,819.83 132,956.00 210,691,775.83
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10、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
上海望春花实业有限公司 4,894,451.84 4,894,451.84
江阴市沪青平绒有限公司 3,956,735.69 3,956,735.69
上海望春花外高桥经济发展有限公司 7,945,516.17 7,945,516.17
湖北望春花纺织股份有限公司 161,982.81 161,982.81
合计 16,958,686.51 16,958,686.51
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(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,140,943.82 1,319,366.83 2,310,310.65 150,000.00
二、职工福利费 53,704.00 53,704.00
三、社会保险费 98,622.22 528,539.70 555,295.23 71,866.69
四、住房公积金
五、其他 1,118,255.58 346,107.70 238,263.00 1,226,100.28
合计 2,357,821.62 2,247,718.23 3,157,572.88 1,447,966.97
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12、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -429,281.48 -433,684.46
营业税 3,012,905.55 3,012,905.55
个人所得税 287,919.10 272,918.72
城建税 135,517.49 135,517.49
教育费附加 48,163.44 48,163.44
河道维护费 40,564.70 40,564.70
其他 417,881.34 417,881.34
合计 3,513,670.14 3,494,266.78 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
部分法人股东 1,942,853.99 1,957,001.99 未领取红利
合计 1,942,853.99 1,957,001.99 /
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14、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
上海望春花实业有限公司 3,880,754.36 3,880,754.36
合计 3,880,754.36 3,880,754.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、预计负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注说明
其他 820,000.00 820,000.00
合计 820,000.00 820,000.00 /
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16、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
信用借款 3,877,696.45 3,863,110.99
合计 3,877,696.45 3,863,110.99
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17、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 325,041,030.00 100 325,041,030.00 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,559,451.46 1,559,451.46
其他资本公积 23,183,892.62 23,183,892.62
合计 24,743,344.08 24,743,344.08
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19、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 23,157,390.67 23,157,390.67
合计 23,157,390.67 23,157,390.67
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20、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -292,250,789.49 －
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 3,864,292.83 －
调整后年初未分配利润 -288,386,496.66 －
加：本期净利润 13,518,229.71 －
期末未分配利润 -274,868,266.95 －
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调整年初未分配利润明细：
(1) 由于合并范围变更，影响年初未分配利润3,864,292.83元。
21、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,518,229.71 -9,018,910.65
加：资产减值准备 132,956.00 1,160,926.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 182,572.18 130,090.56
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -16,555,500.00
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 93,381.61 29,465.07
投资损失（收益以“－”号填列） -766,461.92 -133.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -535,108.96
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 14,520,035.96 16,097,230.93
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -18,195,509.05 -33,216,048.59
其他 8,646.69
经营活动产生的现金流量净额 -7,605,404.47 -24,808,733.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 19,332,652.02 2,163,404.00
减：现金的期初余额 7,191,707.65 21,758,756.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,140,944.37 -19,595,352.49
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企业 本企业最终控 组织机构代码
业的持股比例( 的表决权比例(% 制方
%) )
天津开发区德源 天津 投资管理 15,200 20.98 20.98 韩月娥 79498903-2
投资发展有限公
司
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2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
协和干细胞基因工程 天津市梅苑路12号 服务业 10,000 57 57 72573313-X
有限公司
湖北望春花纺织股份 湖北省松滋市 工业 3,620 64.45 64.45 27175542-1
有限公司
上海望春花进出口贸 上海市闵行区 商业 300 51 51 63129018-X
易有限公司
上海望春花纺联物贸 上海市长宁区 商业 50 52 52 13465572-3
有限公司
中国望春花波兰有限 波兰华沙 商业 500 80 80
公司
上海望春花外高桥经 上海市浦东新区 上海 236 100 100 13323410-8
济发展有限公司
天津协康医科生物工 天津市河北区 商业 2,824.13 74.36 74.36 76432991-4
程技术有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比例( 本企业在被投资 组织机构代码
%) 单位表决权比例
(%)
一、合营企业
湖北望春花果汁有限公司 湖北松滋 工业 1,200 41.67 41.67
二、联营企业
上海春晖物业管理有限公 上海 服务业 50 10 10
司
上海望春花科技发展有限 上海 工业 100 48 48
公司
上海依丝花制衣有限公司 上海 工业 290 40 40
上海股份制服务管理有限 上海 服务业 3,704 2.7 2.7
公司
上海春水房地产开发有限 上海 房地产 500 39.8 39.8
公司
上海佳润置业有限公司 上海 房地产 10,786 35.68 35.68
北京协和干细胞基因工程 北京 服务业 1,000 35 35
有限公司
天津昂赛细胞基因工程有 天津 服务业 3,300 38 25
限公司
松滋市金财投资担保有限 湖北松滋 金融业 2,174 0.46 0.46
公司
湖北望春花果业发展有限 湖北松滋 商业 150 33.33 33.33
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
湖北望春花果汁有限公司
二、联营企业
上海春晖物业管理有限公
司
上海望春花科技发展有限
公司
上海依丝花制衣有限公司
上海股份制服务管理有限
公司
上海春水房地产开发有限
公司
上海佳润置业有限公司
北京协和干细胞基因工程
有限公司
天津昂赛细胞基因工程有
限公司
松滋市金财投资担保有限
公司
湖北望春花果业发展有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、本企业的其他关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
协和健康医药产业发展有限公司 原控股股东
北京中融物产有限责任公司 第二大股东
上海望春花实业有限公司 第三大股东
上海望春花房地产开发经营有限公司 第三大股东的关联企业
上海望春花纺织印染有限公司 第三大股东的关联企业
松滋望春花投资有限公司 第三大股东的关联企业
江阴市沪青平绒有限公司 第三大股东的关联企业
苏州成鹏纺织有限公司 第三大股东的关联企业
上海望春花平绒制品有限公司 原合营企业
无锡望春花平绒印花有限公司 原联营企业
上海望春花实业股份有限公司昆山分公司 原控股子公司
协和华东干细胞基因工程有限公司 控股子公司的控股子公司 74981250-2
天津协科生物技术有限公司 控股子公司的控股子公司 71286925-7
江西协和干细胞基因工程有限公司 控股子公司的控股子公司 74609344-2
天津协智医院管理有限公司 控股子公司的控股子公司 78935993-3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 上海望春花平绒制品有限公司 3,167,336.44 3,167,336.44
应收账款 上海望春花纺织印染有限公司 2,139,098.53 2,139,098.53
应收账款 江阴市沪青平绒有限公司 3,965,140.30
其他应收款 上海望春花平绒制品有限公司 13,175,597.57 13,175,597.57
其他应收款 上海望春花房地产开发经营有限公司 11,363,452.56 11,363,452.56
其他应收款 松滋望春花投资有限公司 5,968,000.00 5,968,000.00
其他应收款 江阴市沪青平绒有限公司 12,205,187.10 12,205,187.10
其他应收款 中国望春花波兰有限公司 4,264,588.47 4,264,588.47
其他应收款 无锡望春花平绒印花有限公司 3,950,424.98 3,950,424.98
其他应收款 上海望春花实业股份有限公司昆山分公司 1,271,583.93 1,271,583.93
其他应收款 上海望春花实业有限公司 1,653,475.26 1,653,475.26
其他应收款 湖北望春花果汁有限公司 441,867.84 441,867.84
其他应收款 苏州成鹏纺织有限公司 63,096.80 63,096.80
其他应收款 上海望春花科技发展有限公司 17,533.80
其他应收款 上海春水房产开发经营有限公司 624,977.64 624,977.64
其他应收款 协和干细胞基因工程有限公司 60,000.00
应付账款 上海望春花实业有限公司 4,894,451.84 4,894,451.84
应付账款 江阴市沪青平绒有限公司 3,956,735.69 3,956,735.69
其他应付款 上海佳润置业有限公司 31,470,750.00 31,470,750.00
其他应付款 上海望春花实业有限公司 17,297,958.18 17,297,958.18
其他应付款 协和健康医药产业发展有限公司 1,920,000.00 1,920,000.00
其他应付款 松滋望春花投资有限公司 902,691.44 902,691.44
其他应付款 天津开发区德源投资发展公司 125,646.50
其他应付款 上海望春花科技发展有限公司 13,738.40 31,272.20
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(八)股份支付：无
(九)或有事项：无
(十)承诺事项：
1、公司于2008年4月做出承诺，同意以未收取的上海新长宁（集团）有限公司动迁补偿款作为来源偿还对上海鑫达实业总公司的11,603,453.40元历史债务，截止本报告日，此承诺尚未履行。
2、根据2007年1月22日公司间接控股子公司天津协智医院管理有限公司的股东会议决议，公司子公司协和干细胞公司的联营企业天津昂赛细胞基因工程有限公司应于2007年8月31日前向该公司缴付第二期注册资本700万元，截止本报告期末，该项出资尚未缴付。 3、公司控股子公司湖北望春花纺织股份有限公司以房产〔西房字第0002号、西斋字第0003号、西斋字第99074号、危水镇字第20060702及20060703号〕和土地使用权〔松国用（2003）第1100号、（2006）第0922号〕抵押给中国工商银行湖北省松滋市支取得借款，报告期末抵押借款余额为700万元。
(十一)资产负债表日后事项：
1、协和干细胞公司为首都国际提供担保事项 2005年9月27日，公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公司与福州保税区奇圣工贸有限公司签订《保证合同》，为公司原控股股东协和健康医药产业发展有限公司的参股股东北京首都国际投资管理有限责任公司欠福州保税区奇圣工贸有限公司的债务提供担保, 担保范围：应当是9000万元扣除协和健康医药产业发展有限公司担保的3000万元的份额及北京证券55206180账户全部资产变现价值减去2500万元后的余额。 2007年7月15日，根据北京市第一中级人民法院民事判决书（2006）一中民初字第15134号，北京首都国家投资管理有限责任公司被判决偿还福州保税区奇圣工贸有限公司欠款6476万元及利息，协和干细胞基因工程有限公司对被告北京首都国际投资管理有限责任公司3476万元的债务（不包括协和健康医药产业发展有限公司应该承担的3000万元债务）承担连带清偿责任，在承担保证责任后，有权向北京首都国际投资管理有限责任公司追偿。协和干细胞公司不服一审判决向北京市高级人民法院提起上诉。 北京市高级人民法院在审理中认定奇圣公司和协和干细胞公司签订的《保证合同》未经过本公司和协和干细胞公司董事会、股东会的决策程序，系协和干细胞公司原法定代表人个人行为，违反了公司法和公司章程等规定，该保证合同属于未生效的合同。2008年7月16日，北京市高级人民法院作出终审判决：判决协和干细胞公司对于首都国际公司前奇圣公司的3476万元债务，协和干细胞公司不承担保证责任。
(十二)其他重要事项：
1、关于公司有限售条件流通股上市流通情况 根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及公司股权分置改革方案实施公告的相关规定，公司44,889,036股有限售条件的流通股于2008年1月29日上市流通。本次有限售条件的流通股上市情况与股改说明书所载情况的差异情况说明如下： 按照《公司股权分置改革说明书》的规定，公司本次有限售条件的流通股上市流通数量为64,553,465股，但本次实际安排上市流通数量为44,889,036股，未安排上市流通数量为19,664,429股，其中上海望春花实业有限公司16,252,051股，厦门奇胜股份有限公司2,400,000股，振宁实业389,376股，未经本公司确认持有人的股份623,002股。本次未安排该有限售条件的流通股上市流通的主要原因：（1）公司股东厦门奇胜和振宁实业未向公司董事会作上市申请；（2）未知名持有人的股份623,002股公司未能确认，也无人向公司提出申请；（3）公司第三大股东上海望春花实业有限公司与公司存在债务纠纷，需进一步协商确认债权债务，故公司董事会本次未作上市申请。
2、关于公司第二大股东的股权冻结事项 2008年1月，因郑成尧等人诉公司第二大股东北京中融物产有限责任公司股权转让侵权，北京中融物产有限责任公司3410万股有限售条件的流通股被司法冻结，冻结期限自2008年1月24日至2009年1月23日。
3、关于1700万元劳动力安置费纠纷诉讼事项 因与公司在上海市仲裁委员会的劳动力安置仲裁一案，上海新泾房地产开发有限公司于2007年1月16日向仲裁委提交仲裁申请书，请求裁决本公司 向其返还1700万元劳动力安置费，同时根据其提出的财产保全申请，上海市长宁区人民法院于2007年3月初冻结了本公司尚未收到的搬迁补偿款尾款1700万元债权。2007年10月15日，上海市仲裁委员会下达了（2007）沪仲案字第0051号裁决书，要求我公司向申请人上海新泾房地产开发有限公司返还劳动力安置费人民币1700万元，并承担仲裁费人民币132,800元及财产保全费人民币85,520元。 2008年2月26日，公司与上海鑫达实业总公司及其子公司上海新泾房地产开发有限公司签订了《劳动力关系转换及安置费归属协议书》，协议约定：公司向鑫达公司支付1350万元的劳动力安置费，同时向鑫达公司转移124名与公司签订离岗保留劳动关系人员；新泾房产公司解除对本公司上海新长宁（集团）有限公司1700万元债权的冻结；公司不再承担上述诉讼事项的诉讼费、保全费等。本协议于2008年4月得到履行。
4、关于公司第三大股东上海望春花实业公司诉公司控股子公司湖北望春花纺织股份有限公司后续事项 2008年4月，湖北省荆州市中级人民法院向湖北望春花纺织股份有限公司下达了《执行通知书》，责令湖北望春花公司偿还上海望春花实业有限公司借款本金1276.7万元及相应利息、滞纳金及案件受理费、申请执行费。报告期上述案件尚未执行。
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 18.02 19.90 0.0590 0.0590
净利润
扣除非经常性损益后归属 1.32 1.46 0.0043 0.0043
于公司普通股股东的净利
润
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八、备查文件目录
1.载有公司董事长亲笔签名的2008年半年度报告正本；
2.载有公司负责人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3.报告期在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本。
董事长：何平
上海望春花（集团）股份有限公司
2008年8月28日