中源协和细胞基因工程股份有限公司
2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
索引 页码
专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
关于中源协和细胞基因工程股份有限公司
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2022TJAA40051
中源协和细胞基因工程股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了中源协和细胞基因工程股份有限公司
（以下简称中源协和公司）2021 年度财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2022 年 4 月 22 日 出 具 了
XYZH/2022TJAA40050 号无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》
（中国证券监督管理委员会公告[2022]26 号），以及上海证券交易所相关披露的要求，
中源协和公司编制了本专项说明所附的中源协和公司 2021 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真
实性、合法性及完整性是中源协和公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中
源协和公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进
行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对中源协和公司 2021 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表
所载项目金额与我们审计中源协和公司 2021 年度财务报表时中源协和公司提供的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总
表执行任何附加程序。
为了更好地理解中源协和公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中源协和公司为 2021 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书
面同意，不得用于其他任何目的。
本页无正文，系关于中源协和细胞基因工程股份有限公司 XYZH/2022TJAA40051 号
专项说明之签字页。
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度占 2021 年度
占用方与上市 上市公司核 2021 年期 2021 年度 2021 年期
非经营性资金 用累计发生 占用资金 占用形成 占用性
资金占用方名称 公司的关联关 算的会计科 初占用资 偿还累计 末占用资
占用 金额(不含 的利息(如 原因 质
系 目 金余额 发生金额 金余额
利息) 有)
非经营
现控股股东及 性占用
其他关联方 非经营
性占用
小计 / / / / /
非经营
前控股股东及 性占用
其他关联方 非经营
性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度往 2021 年度
上市公司核 2021 年期 2021 年度 2021 年期
其他关联资金 往来方与上市 来累计发生 往来资金 往来形成 往来性
资金往来方名称 算的会计科 初往来资 偿还累计 末往来资
往来 公司的关系 金额（不含 的利息 原因 质
目 金余额 发生金额 金余额
利息） （如有）
上海九圣源中医门诊 现大股东控制 预付账款 90.00 60.00 30.00 预付顾问 经营性
部有限公司 的企业 咨询费 往来
大股东及其附 天津津南红磡领世郡 现大股东控制 应收账款 2.64 2.64 销售化妆 经营性
属企业 医院有限公司 的企业 品 往来
天津市红磡物业经营 前大股东控制 预付账款 142.69 802.24 800.25 144.68 预付物业 经营性
管理有限公司 的企业 管理费 往来
天津鸿港投资有限公 子公司及其控 其他应收款 7,997.68 7,997.68 往来款 非经营
上市公司的子
司 制的法人 性往来
公司及其附属
中源协和(甘肃)细胞 子公司及其控 其他应收款 1,884.10 1,168.62 1,109.71 1,943.01 往来款 非经营
企业
基因工程有限公司 制的法人 性往来
中国望春花波兰有限 子公司及其控 其他应收款 426.46 426.46 往来款 非经营
公司 制的法人 性往来
济生(上海)投资管理 子公司及其控 其他应收款 11.93 0.05 11.98 往来款 非经营
有限公司 制的法人 性往来
上海执诚生物科技有 子公司及其控 其他应收款 1,899.23 17,605.98 19,505.21 往来款 非经营
限公司 制的法人 性往来
广东执诚生物科技有 子公司及其控 其他应收款 586.80 586.80 往来款 非经营
限公司 制的法人 性往来
武汉光谷中源协和细 子公司及其控 其他应收款 114.43 2,082.97 2,197.40 往来款 非经营
胞基因科技有限公司 制的法人 性往来
英威福赛生物技术有 子公司及其控 其他应收款 555.00 1,084.47 1,639.47 往来款 非经营
限公司 制的法人 性往来
北京中源维康基因科 子公司及其控 其他非流动 5,300.14 244.44 5,544.58 往来款 非经营
技有限公司 制的法人 资产 性往来
天津源聚福企业管理 子公司及其控 其他应收款 0.37 4,861.73 4,862.10 往来款 非经营
合伙企业(有限合伙) 制的法人 性往来
武汉光谷中源药业有 子公司及其控 其他应收款 120.52 0.08 0.01 120.59 往来款 非经营
限公司 制的法人 性往来
非经营
性往来
关联自然人
非经营
性往来
非经营
其他关联方及 性往来
其附属企业 非经营
性往来
总计 / / / 18,918.83 27,819.22 244.52 23,675.22 23,307.35 / /