中源协和细胞基因工程股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2023]009689 号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
中源协和细胞基因工程股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2022 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 中源协和细胞基因工程股份有限公司 2022 年 1
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华核字[2023] 009689 号
中源协和细胞基因工程股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了中源
协和细胞基因工程股份有限公司（以下简称中源协和公司）2022 年
度财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并
及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 4 月 24
日签发了大华审字[2023]000049 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8
号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告
[2022]26 号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司
自律监管指南第 2 号——业务办理（2023 年 2 月修订）》的规定，
就中源协和公司编制的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完
整性是中源协和公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们
审计中源协和公司 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。
除了对中源协和公司实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联
方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。为了更好地理解中源协和公司 2022 年度控股股东及其他关
联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后
果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件： 中源协和细胞基因工程股份有限公司 2022 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
附表 2
关于中源协和细胞基因工程股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度 2022 年
2022 年 2022 年
上市公司核 2022 年期 占用累计 度占用
非经营性资金 资金占用方 占用方与上市公 度偿还 期末占 占用形成 占用性
算的会计科 初占用资 发生金额 资金的
占用 名称 司的关联关系 累计发 用资金 原因 质
目 金余额 (不含利 利息(如
生金额 余额
息) 有)
现大股东及其
附属企业
小计 / / / / /
前大股东及其
附属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年
2022 年度
度往来 2022 年 2022 年
上市公司核 2022 年期 往来累计
其他关联资金 往来方与上市公 资金的 度偿还 期末往 往来形成 往来性
资金往来方名称 算的会计科 初往来资 发生金额
往来 司的关系 利息 累计发 来资金 原因 质
目 金余额 （不含利
（如 生金额 余额
息）
有）
大股东及其附 上海九圣源中医门诊 控股股东、实际控 预付款项 30.00 30.00 60.00 预付顾问 经营性
属企业 部有限公司 制人的附属企业 咨询费 往来
大股东及其附 上海延藜生物技术有 控股股东、实际控 其他反映占 1,796.05 593.42 1,202.63 预付房屋 经营性
属企业 限公司 制人的附属企业 用实质科目 租赁款 往来
天津市红磡物业经营 控股股东、实际控 预付款项 144.68 817.19 811.71 150.16 预付物业 经营性
管理有限公司 制人的附属企业 管理费 往来
上市公司的子 天津鸿港投资有限公 子公司及其控制的 其他应收款 7,997.68 7,997.68 往来款 非经营
公司及其附属 司 法人 性往来
企业 中 源 协 和 ( 甘肃 ) 细 胞 子公司及其控制的 其他应收款 1,943.01 1,100.87 1,094.09 1,949.79 往来款 非经营
基因工程有限公司 法人 性往来
中国望春花波兰有限 子公司及其控制的 其他应收款 426.46 426.46 往来款 非经营
公司 法人 性往来
济 生 ( 上 海) 投 资管 理 子公司及其控制的 其他应收款 11.98 651.25 663.23 往来款 非经营
有限公司 法人 性往来
广东执诚生物科技有 子公司及其控制的 其他应收款 586.80 586.80 往来款 非经营
限公司 法人 性往来
英威福赛生物技术 子公司及其控制的 其他应收款 1,639.47 1,639.47 往来款 非经营
（天津）有限公司 法人 性往来
北京中源维康基因科 子公司及其控制的 其他反映占 5,544.58 244.44 5,789.02 往来款 非经营
技有限公司 法人 用实质科目 性往来
天津源聚福企业管理 子公司及其控制的 其他应收款 4,862.10 4,862.10 往来款 非经营
合伙企业(有限合伙) 法人 性往来
武汉光谷中源药业有 子公司及其控制的 其他应收款 120.59 938.74 1.69 5.62 1,055.40 往来款 非经营
限公司 法人 性往来
傲源（天津）人工智 子公司及其控制的 其他应收款 0.02 0.02 往来款 非经营
能医疗科技有限公司 法人 性往来
关联自然人
关联自然人
其他关联方及
其附属企业
其他关联方及
其附属企业
总计 / / / 23,307.35 5,334.12 246.13 2,564.84 26,322.77 / /