上海粤海企业发展股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
1.法定名称:上海粤海企业发展股份有限公司
英文名称:Shanghai GD Enterprises Development CO.,LTD.
2.注册地址:上海东长治路777号嘉丽商务大厦五、六层
办公地址:上海东长治路777号嘉丽商务大厦五、六层
邮政编码:200082
3.法定代表人:丁迅先生
4.公司信息披露负责人:胡嘉捷先生
电话:021-65352088
传真:021-65355804
5.股票上市地:上海证券交易所
股票简称:粤海发展
股票代码:600647
二、会计数据和业务数据摘要
(一)利润构成(金额单位:元)
利润总额:19911187.79元
其中:主营业务利润: -4898042.05
其他业务利润: 1482378.06
投资收益: -16584745.27
补贴收入: 6939.90
营业外收支净额: 95192.73
以前年度损益调整: -12911.16
(二)公司前三年的主要会计数据和财务指标(金额单位:元)
97年度 96年 95年度
主营业务收入 54200812.70 60710850.61 64470097.11
净利润 -26336192.71 595632.80 5173772.42
总资产 89877638.59 123068252.93 116739904.58
股东权益 40060338.39 66396531.10 65800898.30
每股收益 -0.4921 0.0111 0.0967
每股净资产 0.7486 1.24 1.23
净资产收益率 -65.7413% 0.8971% 7.8628%
调整后的每股净资产 0.3872
计算公式:
1.每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
2.每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
3.净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
4.调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款藉-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(三)股东权益变动情况(金额单位:元)
年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 53516750.00 53516750.00
资本公积 8886706.88 8886706.88
盈余公积 3182384.42 3182384.42
其中:公益金 717031.63 717031.63
未分配利润 810689.80 -26336192.71 -25525502.91
合计 66396531.10 -26336192.71 40060338.39
变化原因:
未分配利润本年减少,是由于本年度公司亏损所致。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况:
期初数 本次增减变动(+、-) 期末数
其他 小计
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
25040000.00 -22370000.00 -22370000.00 2670000.00
外资法人持有的股份
其他
(2)募集法人股
7476750.00 7476750.00
(3)内部职工股
(4)受让发起人法人股 22370000.00 22370000.00 22370000.00
尚未流通股份合计
32516750.00 32516750.00
(二)已流通股份
(1)境内上市的人民币普通股
21000000.00 21000000.00
(2)境内上市外资股
(3)境外上市外资股
(4)其他
已流能股份合计
21000000.00 21000000.00
(三)股份总数
53516750.00 53516750.00
2.报告期末股东数量:
截止97年12月31日,公司的股东总数12636户。其中:流通股股东12583户,法人股股东53户。
3.主要股东持股情况(前10名股东): (单位:万元)
持股数(万股) 占股本率(%)
深圳粤海实业投资发展有限公司 2237.00 41.80
上海新亚集团股份有限公司 267.00 4.99
上海嘉宝实业股份有限公司 94.50 1.77
上海市出租汽车公司 94.50 1.77
上海申达实业股份有限公司 63.00 1.18
上海申银万国证券股份有限公司 63.00 1.18
上海永生制笔股份有限公司 63.00 1.18
广东珠江纺织企业公司 53.50 0.99
上海丰华圆珠笔股份有限公司 31.50 0.59
上海棱光实业股份有限公司 31.50 0.59
持有本公司10%以上股份的股东为深圳粤海实业投资有限公司,持有本公司41.80%股权,法定代表人:陈达枝,经营范围:投资兴办实业(具体
项目另行申报),所持股份没有质押情况。
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况：
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 数量 说明
丁 迅 董事长 0 0 0 新当选
张庆华 副董事长、总经理 0 0 0 新当选
邓伟忠 董事 0 0 0 新当选
张宝华 董事 0 0 0 新当选
冯广夫 董事 0 0 0 新当选
叶成兴 董事 0 0 0 新当选
袁安源 董事 0 0 0 新当选
王和平 监事 0 0 0 新当选
孙文豪 监事 0 0 0 新当选
颜 政 监事 0 0 0 新当选
胡嘉捷 董事会秘书、行政总监 0 0 0 原不持股
四、募集资金使用情况
本年度公司未募集资金亦无以前年度募集资金延续至本年度情况。
五、重要事项说明
1.1997年5月30日公司召开了第二届第一次股东大会,与会股东共计持股30440975股,占公司总股本56.88%,符合公司章程及有关规定,并经
上海市虹口区公证处公证,本次会议通过以下决议有效:(1)审议通过一
九九六年度公司董事会工作报告。(2)审议通过一九九六年度公司监事
会工作报告。(3)审议通过公司一九九六年度财务报告及利润分配方案.
(4)审议通过公司第二届董事会、监事会会选调整事宜，第二届董事会
由丁迅、张庆华、邓伟忠、张宝华、冯广夫、叶成兴、袁安源组成，第二届监事会由王和平、孙文豪、颜政组成。(5)审议通过公司章程修改
报告并授权董事会适时根据公司宗旨和经营范围更改公司名称。
2.1997年5月30日,公司第二届第二次董事会一致选举丁迅先生为公司董事长,张庆华女士为公司副董事长兼总经理;聘任胡嘉捷先生为公司董事会秘书、行政总监。
3.1997年5月30日,公司第二届经二次监事会选举王和平先生为公司监事长。
4.接本公司发起人股东通知，并经中国证监会、上海市国资办批复，深圳粤海实业投资发展有限公司协议受让上海新亚(集团)股份有限公司所持有的本公司发起人法人股1208万股(占总股本22.57%)和上海二纺机股份有限公司所持有的本公司发起人法人股1029万股(占总股本19.23%),合计持股2237万股(占总股本41.8%),成为公司第一大股东。本次转
让后，上海新亚(集团)股份有限公司持本公司发起人法人股从1475万股减少至267万股，持股比例由27.56%下降至4.99%；上海二纺机股份有限公司不再持有本公司发起人法人股。
5.1998年2月27日,公司召开第二届第二次董事会,会议听取了经营
班子关于“进一步清理、盘整现有资产，创造条件，稳中求进”的工作报告。与会董事认为，通过对相关企业股权转让、资产清理，为调整公司主营方向，进行资产重组创造了条件；对经营班子就资产盘整的阶段性工作表示满意，并就有关事项形成一致决议：
(1)审议通过《关于转让公司所持上海新亚商务大厦有限公司股权
的报告》。
根据公司九七年下半年度“资产盘整、资产清理”的要求，鉴于上海新亚商务大厦有限公司经营现状及其所经营的物业为租赁物业，经与上海新亚(集团)股份有限公司协商一致，以1997年12月31日为评估基准日,同时在进行评估的基础上,350万元人民币的价格,将本公司持有的合资公司70%股权以内部股权转让形式一次性转让于上海新亚(集团)股份
有限公司,转让后,本公司不再持有上海新亚商务大厦有限公司股权。
截至1997年12月31日合资公司帐面总资产为29943618.96元,总负债为26344470.69元,净资产为3599148.27。(根据上海中创会许师事务所
中创会师报报(98)Z103号《关于上海新亚商务大厦有限公司部分资产评估报告》)，该公司固定资产(设备)及递延资产(装修工程)在评估基准
日的总评估价值为人民币25725401元,同期评估前帐面净值24251085.45元,增值睛474135.16元,增值率6.08%;评估后资产净额(无其他因素变化)可达5073463.43元。
该公司经审计1997年度营业收入为14602815.45元,利润总额为-11033718.88元。上述转让协议已签署并生效，股权割交日为1998年1月1日,转让款已付清。
(2)审议通过《关于新亚快餐第五连锁店(桂林路分店)、新亚快餐
食品研究中心歇业清理的报告》。
根据公司九七年下半年度“调整经营结构，做好资产清理”的要求，鉴于新亚快餐第五连锁店、新亚快餐食品研究中心因地理位置、产品结构、网点成本等因素，长期亏损，且扭亏无望，决定歌业，并于1997年12月31日清算完毕,经上海会计师事务所审计：
A.上海新亚快餐第五连锁店(桂林路分店)投资损失654173.07元,已列入当期损益。
B.上海新亚快餐食品研究中心,投资损失1831921.36元,已列入当期损益。
(3)审议通过《关于处理投资50%以下股权企业的情况说明》。
A.公司投资的上海正亚餐饮有限公司,注册资本150万美元,公司投
资额349.75万元,占40%股权,该公司亏损严重且扭亏无望,已于96年10月停业并于97年6月清算完毕,投资亏损280.19万元,已列入当期损益。
B.公司投资的上海大吉客快餐有限公司,注册资本225万美元,公司
投资额376.64万元,占20%股权,该公司长期亏损且资不低债,已于97年4
月停业并进入清算,投资亏损376.64万元,依据稳健原则已列入当期损益。
C.公司投资的部分项目长期亏损,董事会要求经营班子会同合营公
司董事会,在股权转让等方面采取积极措施,力争扭转局面。
(4)审议通过《关于修改公司〈章程〉部分条款的报告》。
根据中国证监会证监[1997]16号《关于发布〈上市公司间程指引〉的通知》，按《章程指引要求》对公司《章程》部分条款作了修改，修 改后的章程尚待股东大会审议通过。
6.1998年3月5日经公司第二届第一次股东大会授权，经公司第二届第四次董事会决议，并经上海市工商行政管理局核准，本公司正式更名为《上海粤海企业发展股份有限公司》，法定代表人变更为丁迅先生，经营范围变更为实业投资及管理，国内贸易(除专项规定)、房地产开发经营、食品及饮料的生产和销售，同时经上海证券交易所核准，自1998年3月10日起本公司股票简称更为《粤海发展》，股票代码“600647”.
7.1998年3月15日根据公司第二届第五次董事会决议,为实现资产重组及主营产业战略方向的转移,本公司与香港汉盛集团有限公司就收购
江苏江盛造船有限公司45%股权事宜签署协议:
(1)根据《股份转让协议》第3.2条和第5.6条之规定,收购完成后,
本公司将有权:
A.将江盛造船更名为反映本公司主要股东地位的名称;
B.江盛造船7人董事会中原则汉盛集团委派的5名董事之中的3名改
由本公司委派;
C.江盛造船之董事长原由汉盛集团委派改由本公司委派;
D.本次股权转让交割日为1998年1月1日,本公司享有江盛造船1998
年全年利润的分配权。
(2)根据《股份转让协议》第4章之规定，本公司收购该股份的代价和付款方式为：
A.该股份的成交金额为人民币5000万元整(下称该成交额);
B.该成交额的支付方式为:"
a)江盛造船应于1999年1月15日前完成截至1998年12月31日经审计
的年度财务报告,其中反映的纯利达到2000万元人民币时,本公司应于1999年1月31日前向汉盛集团支付该成交额的40%,即2000万元人民币。
b)江盛造船应于2000年1月15日前完成截至1999年12月31日经审计
的年度财务报告,其中反映的纯利达到2200万元人民币时,本公司应于2000年1月31日前向汉盛集团支付该成交额的40%,即2000万元人民币。
c)本公司应于2000年7月31日前向汉盛集团支付该成交额的最后20%,即1000万元人民币。
(3)若以上a)款或b)款中规定的付款条件未能满足,即相应年度的纯利未达到相应的规定,则在相应的付款中应扣减纯利差额的45%。反之，若相应年度的纯利超过相应的规定，则相应的付款无须追加。在任何情况下，以上c)款的付款金额不得变动。
(4)深圳粤海作为本公司的控股股东，对本公司的上述付款按照有
关担保书的条款规定承担不可撤消的担保责任。
(5)本公司将按有关法律规定程序办理收购江盛造船之45%股份所必须获得的所有审批手续。本次股份收购将于获得公司第二届第二次股东大会(1997年年会)，有关监管机构和江盛造船原审批机构批准后正式生效。
(6)江盛造船成为本公司控股的子公司后，其经营发展仍按原定的
计划实施。
8.1998年4月24日公司召开第二届第六次董事会,审议通过公司一九九七年度利润分配预案:经上海会计师事务所审计,一九九八年度公司共计实现主营业务收入54200812.70元,利润总额-19911187.79元,净利润
-26336192.71元,鉴于公司本年度出现亏损,故本年度不进行利润分配,
亦不进行资本公积金转增。以上方案需经公司第二届第二次股东大会(1997年年会)审议通过。
9.仲裁及诉讼事项：
(1)青岛卓琴工贸公司向青岛市北区人民法院起诉本公司贸易分公
司返回壹估伍拾万元(其中贰拾伍万元为赔偿金)的钢材购销合同纠纷一案,并追加本公司为被告,本公司贸易分公司提出管辖权异议,经青岛市
中级人民法院审理,作出[96青经终字904号]民事裁定书撤销市北区人民法院[96北一经第170号]民事裁定书并移送上海市第二中级人民法院管
辖,本裁定为终审裁定。然97年1月31日又收到青岛市中级人民法院[青
经监字第第二号]民事裁定书,本案另行组成合议庭再审,现此案正审理
之中。
(2)上涨斯必克喔凯工贸公司向上海市仲裁委员会申请仲裁与本公
司及上海中建房地产开发公司联合经营协议纠纷案，本公司提出管辖权异议被驳回，现正在审理之中。
六、财务报告
(一)审计报告:经上海会计师事务所刘小虎、钱志昂注册会计师审
计，并出具上会师报字(98)第0258号无保留意见的审计报告。
(二)会计报青(附后)。
(三)会计报表附注:
1.公司简介
上海粤海企业发展股份有限公司前身为1992年4月30日经上海市人
民政府《沪府财贸(92)第148号》批准，设立的第一家餐饮行业上市公
司上海新亚快餐食品股份有限公司，1992年7月经批准向社会以开发行
股票，并于1993年5月4日在上海证券交易所挂牌上市。1997年4月,深圳粤海实业投资发展有限公司协议受让上海新亚(集团)股份有限公司部分法人股及上海二纺机股份有限公司全部法人股,成为公司第一大股东(占总股本41.8%),经批准调整了资产结构和经营范围。
公司调整后的经营范围包括：实业投资及管理，国内贸易(除专项
规定)，房地产开发及经营，食品及饮料的生产和销售。
2.公司采用的主要会计政策：
(1)执行会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》和股份
制试点企业的有关财务管理规定。
(2)会计期间:公历1月1日至12月31日。
(3)合并报表的编制方法和范围：
1)母公司报表由公司要副产品与连锁八店汇总而成。
2)公司合并报表按照合并会计报表暂行规定和沪财会(1995)112号
文及其补充规定进行制定。本公司对实际控制的企业编制合并报表。
本年度合并报表单位情况如下：
子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 投资比例
或负责人
连锁二店 上海 季卫珍 10万元 快餐、饮料、酒 100%
连锁六店 上海 王述凯 15.9万元 快餐、饮料、酒 100%
嘉丽商务大厦 上海 韦大春 500万元 办公室出租、商务 50%
服务,室内装满,酒楼
贸易分公司 上海 庄铭玉 200万元 副食品,粮油食品 100%
快餐,盒饭
3)1997年度减少并表单位:连锁五店、食品研究中心，系1997年度
已停止清算，故未予合并。
(4)记帐和原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，按实际成
本为计价基础。
(5)记帐本位币：人民币
(6)坏帐核算方法：按年末应收帐款余额的5‰提取坏帐准备。采用备低法核算。
(7)存货核算方法：取得存货时按实际成本计价，存货的发出及领
用采用下列核算方法：
1)原材料：先进先出法
2)库存商品：移动加权平均法
3)低值易耗品：领用时采用先进先出法，并按照五五法摊销。
(8)长期投资核算方法：
1)股票投资按成本法核算。
2)投资额占被投资企业注册资本比例在50%(含50%)以下，采用成本法核算；投资额占投资企业注册资本比例在50%以上或对被投资企业拥
有实际控制权的，采用权益法核算。
(9)固定资产及累计折旧：
1)单位价值在2000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固
定资产,按历史成本计价。
(2)折旧方法：固定资产折旧参照行业财务制度规定的使用年限和
残值率，按直线计算折旧。
(3)公司固定资产分类及折旧年限：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 17年 6%
机器设备 5-15年 6-19%
电子及运输设备 5-8年 12-19%
家具用具 5-8年 12-19%
(10)在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支
出,在建工程于交付使用时转作固定资产。
(11)递延产核算方法:递延资产按照发生的实际成本入帐,按照预计的收益期限内平均摊销。
种类 摊销年限
开办费 5-10年
装修费 3-10年
其他递延资产 3-10年
(12)收入确认原则:
在发出商品、提供劳务，同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时，确认收入实现。
(13)主要税项和税率:
主要税项 税率
增值税 17%
营业税 5%
所得税 15%(按上海市财政局沪财企[1993]48号文规定)
(14)利润分配:公司董事会依据《公司法》和公司章程的规定，按
税后利润提取10%的法定盈余公积金,5-10%法定公益金。本年度公司经
营亏损，未提取法定盈余公积金和法定公益金。
3.会计报表附注(单位:人民币)
(1)短期投资197103.20元
项目 1997年 市价总额 1996年
股票投资 197103.20 232374.00 636338.64
合计 197103.20 232374.00 636338.64
(2)应收帐款2518288.04元
帐龄 1997年 比例 1996年 比例
1年以内 2500266.74 99.28% 1910970.19 92.64%
1-2年 104459.20 5.06%
2-3年 18021.30 0.72% 20982.08 1.02%
3年以上 26322.77 1.28%
合计 2518288.04 100% 2062734.24 100%
无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
(3)其他应收款20961134.02元
帐龄 1997年 比例 1996年 比例
1年以内 15821464.51 75.48% 4460587.77 24.32%
1-2年 643732.52 3.07% 5053330.98 27.56%
2-3年 4492693.99 21.43% 8823779.60 48.12%
3年以上 3243.00 0.02%
合计 20961134.02 100% 18377698.35 100%
欠款单位欠款项占其他应收款总额10%以上部分:
欠款单位名称 发生原因 代垫金额 代垫日 垫款 累计所
期限 得收益
苏州新亚快餐公司 垫付款项 2291048.85 1994年-1997年 无 无
无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
(4)待摊费用20407.50元类别
类别 1997年 1996年
期初存货进项税 14374.18 21561.27
修理费 4100.00 17270.96
其他 1933.32 149791.77
合计 20407.50 188624.00
(5)待处理流动财产净损失-1640.70元
类别 1997年 1996年
存货盘盈 -1640.70 0.00
合计 -1640.70 0.00
(6)长期投资26826518.30元
1)项目 1997年 1996年
股票投资 5993500.00 5993500.00
债券投资
其他投资 20833018.30 30061312.10
合计 26826518.30 36054812.10
2)股票投资5993500.00元
公司名称 股份类别 股票数量 投资金额
申达股份 法人股 36万 900000.00
棱光实业 法人股 27.26万 330000.00
丰华园珠 法人股 19.8万 825000.00
嘉宝实业 法人股 43.2万 1500000.00
永生制笔 法人股 47.61万 2160000.00
商业网点 法人股 9.438万 205000.00
良华实业 法人股 3.63万 73500.00
合计 5993500.00
3)其他投资20833018.30元
公司 投资 投资金额 注册资 本期权益 累计权益 备 注
名称 期限 本比例 变 动 变 动
苏州新亚快餐公司
30年 3980000.00 24%
浙江新亚快餐有限公司
30年 3500000.00 25%
海宁南方线缆有限公司
无 5000000.00 33.33%
正大新亚餐饮有限公司
20年 4653018.30 40%
上海中建房地产开发有限公司
10年 1950000.00 13%
上海大吉客快餐有限公司
20年 0.00 20% -3766400.00 3766400.00 公司歇业未注销
新亚山富娱乐有限公司
16年 1750000.00 35%
合计 20833018.30
其中对上海大吉客快餐有限公司的投资为376.64万元,因亏损严重
已歇业清理,根据公司承担有限责任的规定及稳健原则,将长期投资冲减为零。
(7)固定资产及累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物 1060534.62 1060534.62
机器设备 7117689.99 4543317.40 1651286.99 10009720.40
家具用具 186350.99 54623.70 64380.70 176593.99
电子及运输设备 3897745.37 286884.35 2198053.13 1986576.59
合计 12262320.97 4884825.45 3913720.82 13233425.60
累计折旧
房屋及建筑物 119528.24 59814.12 179442.36
机器设备 1305891.93 1163323.49 594874.45 1874340.97
家具用具 60090.59 32694.66 32369.81 60415.44
电子及运输设备 1396112.74 538940.36 944229.66 990823.44
合计 2881723.50 1794882.63 1571473.92 3105002.21
净值
房屋及建筑物 940906.38 881092.26
机器设备 5811798.06 8135379.43
家具用具 126260.40 116178.55
电子及运输设备 2501632.63 995753.15
合计 9380597.47 10128403.39
(8)在建工程65000.00元
工程名称 期初数 本期 本 期 期末数 资金 工程进度 备注
增加 减少数 来源
厨房设施工程 65000.00 65000.00 自筹 尚未完工 本期无
利息资
本化
(9)递延资产19317461.44元
种类 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
开办费 2180729.59 20862.74 397810.13 419636.18 1384146.02
装修费 23378821.75 260633.82 2661614.82 3152400.62 17825440.13
其他递 276550.82 150000.00 318675.53 318675.53 107875.29
延支出
合计 25836102.16 431496.56 3059424.95 3890712.33 19317461.44
(10)管理费用13170606.72元
管理费用本期发生额较上年发生额增加78.98%,系年内子公司连锁
八店应支付新亚广场大酒店租金及公司年内进行产业结构调整增加费用所致。
(11)其他业务利润1482378.06元
类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
补偿费收入 1039500.00 57172.50 982327.50
咨询收入 504989.00 27774.39 477214.61
租金收入 4800.00 264.00 4536.00
其他 19365.02 1065.07 18299.95
合计 1568645.02 86275.96 1482378.06
(12)投资收益-16584745.27元
项目 股票投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法
短期投资 336387.59 51065.00 387452.59
长期投资 107009387 -14593113.19 -2486094.43 -16972197.86
合计 443397.35 -14542048.19 -2496094.43 -16584745.27
(13)以前年度损益调整-12911.16元
调整项目类别及内容 金额 准许调整的有关决议及批准文件
公司本部补交营业税及附加税
-12454.47 沪检办字(1997)第25号
连锁六店补交营业税及附加税
-456.69 沪税电字5204210,沪税电字5204211
合计 -12911.16
4.关联方关系及其交易
(1)关联方关系
1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表人
地址 关 系 或负责人
深圳粤海实业投深圳 投资兴办实业 控股公司 中外合资公司 陈达枝
资发展有限公司
连锁二店 上海 快餐,饮料,酒 子公司 有限责任公司 季卫珍
连锁六店 上海 快餐,饮料,酒 子公司 有限责任公司 王述凯
嘉丽商务大厦 上海 办公室出租, 子公司 有限责任公司 韦大春
商务服务, 室
内装潢, 酒楼
贸易分公司 上海 副食品, 粮油 子公司 有限责任公司 庄铭玉
食品, 快餐,
盒饭
2)存在控制关系的关联方的注册本及其变化
企业名称 年初数 年末数
深圳粤海实业投资发展有限公司 190000000.00 190000000.00
连锁二店 100000.00 100000.00
连锁六店 159000.00 159000.00
嘉丽商务大厦 5000000.00 5000000.00
贸易分公司 2000000.00 2000000.00
3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
深圳粤海实业投 2237万 41.80% 2237万 41.80%
资发展有限公司
连锁二店 19万 100% 10万 100%
连锁六店 15.9万 100% 15.9万 100%
嘉丽商务大厦 500万 51% 500万 100%
贸易分公司 200万 100% 200万 100%
(2)关联方交易事项
1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
苏州新亚快餐公司 联营企业
浙江新亚快餐有限公司 联营企业
海宁南方线缆有限公司 联营企业
正大新亚餐饮有限公司 合营企业
上海中建房地产开发有限公司 联营企业
新亚山富娱乐有限公司 联营企业
2)关联方应收款项余额
科目 企业名称 1997余额
其他应收款 苏州新亚快餐公司 2291048.85
其他应收款 海宁南方线缆有限公司 168174090
其他应收款 上海正大新亚餐饮有限公司 829802.10
其他应收款 浙江新亚快餐有限公司 14638.89
其他应收款 上海中建房地产开发公司 1552655.15
其他应收款 新亚山富娱乐有限公司 400000.00
5.承诺事项
(1)上海粤海企业发展股份有限公司为所属子公司嘉丽商务大厦140
万元借款提供担保。
(2)上海粤海企业发展股份有限公司为合营企业上海正大新亚餐饮
有限公司250万元借款提供担保。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签字的公司一九九七年年度报告正本。
2.载有公司总经理、会计主管人员盖章的财务报表。
3.载有上海会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正本。
上海粤海企业发展股份有限公司
一九九八年四月二十八日
** 资产负债表 **
一、资产
-流动资产：
货币资金 9,170,901.63
短期投资 197,103.20
应收票据
应数帐款 2,518,288.04
备抵坏帐 12,591.44
应收帐款净额 2,505,696.60
预付货款 2,682.49
其它应收款 20,961,134.02
存货 683,970.72
减:存货变现损失
存货净额 683,970.72
待摊费用 20,407.50
一年内到期的长期债券
待处理流动资产损失
-1,640.70
其它流动资产
流动资产合计 33,540,255.46
长期投资：
长期投资 26,826,518.30
合并价差
固定资产：
固定资产原价 13,233,425.60
累计折旧 3,105,022.21
固定资产净值 10,128,403.39
固定资产清理
在建工程 65,000.00
待处理固定资产损失
固定资产合计 10,193,403.39
无形资产及递延资产：
无形资产
递延资产 19,317,461.44
无行及其它资产合计
19,317,461.44
其它长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 89,877,638.59
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 25,000,000.00
应付票据
应付帐款 1,987,043.63
预收帐款 1,177,647.55
应付福利费 319,417.54
未缴税金 200,908.74
未付股利 226,625.00
其它未缴款 12,527.80
其它应付款 5,795,438.84
预提费用 1,004,339.55
一年内到期的长期负债
1,400,000.00
其它流动负债
流动负债合计 37,123,948.65
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,409,300.00
其它长期负债
长期负债合计 2,409,300.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 38.533,248.65
股东权益：
股本 53,516,750.00
资本公积金 8,886,706.88
盈余公积金 3,182,384.42
其中公益金 717,031.63
未分配利润 -25,525,502.91
股东权益合计 40,060,338.39
少数股东及权益 10,284,051.55
外币报表折算差额
负债及股东权益合计
89,877,638.59
集体福利基金
** 利润表 **
一、主营业务收入 54,200,812.70
营业成本 32,878,691.92
销售费用 8,385,715.71
管理费用 13,170,606.72
财务费用 3,316,901.99
进货费用
营业税金及附加 1,346,938.41
二、主营业务利润 -4,898,042.05
其它业务利润 1,482,378.06
三、营业利润 -3,415,663.99
投资收益 -16,584,745.27
营业外收入 614,870.37
营业外支出 519,677.64
营业外收支净额 95,192.73
补贴收入 6,939.90
加：以前年度损益调整 -12,911.16
四、利润总额 -19,911,187.79
应交所得税 -96,613.77
少数股权 6,521,618.69
购并利润
五、净利润 -26,336,192.71
年初未分配利润 810,689.80
盈余公积转入
六、可分配利润 -25,525,502.91
提取法定盈余公积金
提取公益金
职工奖福基金
七、可供股东分配的利润
-25,525,502.91
已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利
八、未分配利润 -25,525,502.91
** 财务状况变动表 **
流动资金来源和运用
一、流动资金来源：
1、本年利润 -26,336,192.71
加：不减少流动资金的费用和损失
固定资产折旧 1,528,895.12
无形资产递延资产摊销
3,890,712.33
固定资产盘亏(减盘盈)
清理固定资产损失(减收益)
516,336.11
其它不减少流动资金的费用合损失
加：少数股东本期损益
6,521,618.69
小计 -13,878,630.46
2、其它来源：
固定资产清理收入 1,055,029.23
增加长期负债 170,000.00
收回长期投资 16,961,893.80
对外投资转出固定资产
对外投资转出无形资产
资本净增加额
少数股东资本净增加额 -70,000.00
小计 18,116,923.03
流动资金来源合计 4,238,292.57
二、流动资金运用：
1、利润分配：
提取法定公积金
应付利润
职工奖福基金
提取公益金
提取任意公积金
小计
少数股东利润分配
其它运用：
固定资产.在建工程净增加额
3,848,066.38
增加无形资产递延资产及其它资产
-2,627,928.39
偿还长期负债
增加长期投资 7,733,600.00
小计 8,953,737.99
流动资金运用合计 8,953,737.99
外币会计报表折算差额
流动资金增加净额 -4,715,445.42
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
货币资金 -7,703,622.99
短期投资 -439,235.44
应收票据 -8,250,000.00
应收帐款净额 454,450.37
预付帐款 -2,871,777.52
其它应收款 2,623,435.67
存货 -1,834,878.63
待摊费用 -168,216.50
一年内到期的长期债券投资
待处理流动资产净损失
-1,640.70
其它流动资产
流动资产增加净额 -18,191,485.74
二、流动负债本年增加数：
短期借款 -11,500,000.00
应付票据
应收帐款 -309,394.92
预收帐款 -132,338.03
其它应付款 -1,140,176.74
应付福利费 104,107.61
未交税金 67,698.92
未付利润 -48,842.50
其它未交款 2,087.94
预提费用 480,817.40
一年内到期长期负债
-1,000,000.00
其它流动负债
流动负债增加净额 -13,476,040.32
流动资金增加净额 -4,715,445.42
