上海粤海企业发展股份有限公司1998年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
(一)、公司简介
1.公司法定中文名称:上海粤海企业发展股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI GD ENTERPRISES DEVELOPMENT CO., LTD.
2.公司法定代表人:丁迅先生
3.公司董事会秘书:胡嘉捷先生
联系地址:上海市东长治路777号嘉丽商务大厦五楼
联系电话:(021)65352088
传真号码:(021)65355804
4.公司注册地址:上海市东长治路777号嘉丽商务大厦五、六楼
公司办公地址:上海市东长治路777号嘉丽商务大厦五、六楼
邮政编码:200082
电子信箱:gd600647 @ online,sh.cn
5.公司年度报告备置地点:上海市东长治路777号嘉丽商务大厦五楼
6.股票上市地:上海证券交易所
股票简称:ST粤海发
股票代码:600647
(二)、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度会计数据摘要(单位:人民币元):
项 目 本年发生数
利润总额 28,601,088.38
净利润 24,690,404.39
主营业务利润 14,533,435.28
其他业务利润
投资收益 35,214,767.22
补贴收入
营业外收支净额 2,027,024.90
经营活动产生的现金流量净额 -13,855,490.02
现金及现金等价物净增加额 120,121,614.43
2.截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元):
项目 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
主营业务收入 31,706,942.96 54,200,812.70 60,710,850.61
净利润 24,690,404.39 -32,438,557.71 595,632.80
总资产 309,715,092.23 83,762,362.43 89,877,638.59
股东权益 58,635,466.62 33,945,062.23 66,396,531.10
每股收益(摊薄) 0.4614 -0.6061 0.0111
每股收益(加权) 0.4614 -0.6061 0.0111
每股净资产(摊薄) 1.0956 0.6343 1.2407
调整后的每股净资产(摊薄)
0.7292 0.2729 0.7539
净资产收益率(%)(摊薄) 42.11 -95.56 0.897
净资产收益率(%)(加权) 53.34 -64.66 0.901
注:根据《股份有限公司会计制度》有关规定已调整年初数(详见会计报表附注)
计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
3. 报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元):
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中法 未分配利润
定公益金
合计
期初数
53516750.00 8886706.88 3182384.42 717031.63 -31640779.07
33945062.23
本期增加 24690404.39
24690404.39
本期减少
期末数
53516750.00 8886706.88 3182384.42 717031.63 -6950374.68
58635466.62
变动原因:本年实现净利润弥补上年亏损。
(三)、股本变动及股东情况
1.股本变动情况表
数量单位:万股
期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
267.00 267.00
外资法人持有股份
其他
(2)募集法人股 747.68 747.68
(3)内部职工股
(4)优先股或其他 2237.00 2237.00
(受让发起人法人股)
尚未流通股份合计
3251.68 3251.68
(二)已流通股份
(1)境内上市的人民币普通股
2100.00 2100.00
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已流通股份合计
2100.00 2100.00
(三)股份总数 5351.68 5351.68
2.股东情况介绍
(1)报告期末股东总数3412户,本公司无内部职工股股东。
(2)本公司前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数(股) 占总股本(%)
(1)深圳粤海实业投资发展有限公司 22,370,000.00 41.80
(2)上海新亚(集团)股份有限公司 2,670,000.00 4.99
(3)上海嘉宝实业股份有限公司 945,000.00 1.77
(4)上海强生集团公司 945,000.00 1.77
(5)上海申达实业股份有限公司 630,000.00 1.18
(6)上海申银万国证券股份有限公司 630,000.00 1.18
(7)上海永生制笔股份有限公司 630,000.00 1.18
(8)广东顺德珠江纺织企业公司 535,500.00 0.99
(9)上海棱光实业股份有限公司 315,000.00 0.59
(10)上海丰华圆珠笔股份有限公司 315,000.00 0.59
(3)深圳粤海实业投资发展有限公司持有本公司2237万股,占本公司总股本41.80%。
深圳粤海实业投资发展有限公司简介:
法定代表人:陈达枝
经营范围:投资兴办实业
深圳粤海实业投资发展有限公司本年度内所持股份无质押、冻结,所持股份无增减变动。
(4)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
丁 迅 董事长 0 0
张庆华 副董事长、总经理 0 0
邓伟忠 董事 0 0
张宝华 董事 0 0
冯广夫 董事 0 0
叶成兴 董事 0 0
袁安源 董事 0 0
王和平 监事长 0 0
孙文豪 监事 0 0
颜 政 监事 0 0
胡嘉捷 董事会秘书兼行政总监 0 0
(四)、股东大会简介
1.股东大会情况:
本公司第二届第二次股东大会1998年6月29日在上海远洋宾馆水晶殿举行,出席会议股东171名,代表股数31,003,957股,占公司总股本57.93%,会议通过如下决议:
(1)审议通过公司1997年度董事会工作报告。
(2)审议通过公司1997年度监事会工作报告。
(3)审议通过1997年度财务决算和利润分配方案报告。
(4)审议通过关于公司章程修改事宜的报告。
(5)审议通过公司其它事宜
a.审议通过公司以5000万元人民币(分期付款方式)收购香港汉盛集团拥有的江苏江盛造船有限公司45%股权事宜的议案。[详见1998年3月26日《上海证券报》公告]
b. 审议通过公司关于资产置换事宜的议案。
本公司将拥有的上海正大新亚餐饮有限公司40%股权计56万美金作价4000万元人民币与深圳市粤海企业(集团)公司拥有的深圳市海峰电子有限公司95%股权与债权评估后折价7000万元人民币进行置换。[详见1998年7月1日《上海证券报》公告]
c. 审议通过授权公司董事会实施5000万元以下项目投资决策权及补充说明事宜的议案。[详见1999年7月1日《上海证券报》公告]
d. 审议通过公司继聘上海会计师事务所为公司审计单位事宜的公告。
本次股东大会决议公告刊登在1998年7月1日《上海证券报》。
本报告期内未召开临时股东大会。
2.公司现任董事、监事情况:
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬
丁 迅 男 40 董事长 2年(1997.6~1999.6) 不在本公司领取
张庆华 女 39 副董事长、总经理
2年(1997.6~1999.6) 不在本公司领取
邓伟忠 男 36 董事 2年(1997.6~1999.6) 不在本公司领取
张宝华 男 45 董事 2年(1997.6~1999.6) 不在本公司领取
冯广夫 男 35 董事 2年(1997.6~1999.6) 不在本公司领取
叶成兴 男 42 董事 2年(1997.6~1999.6) 不在本公司领取
袁安源 男 29 董事 2年(1997.6~1999.6) 不在本公司领取
王和平 男 53 监事长 2年(1997.6~1999.6) 不在本公司领取
孙文豪 男 49 监事 2年(1997.6~1999.6) 不在本公司领取
颜 政 男 40 监事 2年(1997.6~1999.6) 不在本公司领取
本报告期内无董事、监事变动情况。
(五)、董事会报告
1.董事会工作报告
(1)本报告期内共召开8次董事会。
1998年2月27日召开公司第二届第三次董事会,审议通过了a.《关于转让公司持有的上海新亚商务大厦股权的报告》,b.《关于新亚快餐第五连锁店(桂林分店)、新亚快餐食品研究中心歇业清理的报告》,c.《关于处理投资50%以下股权企业的情况说明》。[详见1998年3月2日《上海证券报》公告]
1998年2月28日召开公司第二届第四次董事会,由公司第二届第一次股东大会授权审议通过公司更名事宜,1998年3月10日经上海市工商行政管理局、上海证券交易所核准,正式更名为上海粤海企业发展股份有限公司,股票简称为《粤海发展》,股票代码《600647》。[详见1998年3月7日《上海证券报》公告]
1998年3月14日召开公司第二届第五次董事会,审议通过了出资5000万元以分期付款方式收购香港汉盛集团拥有的江苏江都造船有限公司45%股权,以实现公司主营业务战略方向转移,重塑公司形象。[详见1998年3月26日《上海证券报》公告]
1998年4月24日召开公司第二届第六次董事会,会议审议通过a.《公司一九九七年年度报告》,b.《一九九七年度不进行利润分配,亦不进行资本公积金转增的利润分配预案》,c.《公司由于因财务状况异常股票交易特别处理的事宜》[详见1998年4月28日《上海证券报》公告]
1998年6月28日召开公司第二届第七次董事会,审议通过a.将本公司拥有的上海正大新亚餐饮有限公司40%股权与深圳粤海(企业)集团公司拥有的深圳海峰电子有限公司95%股权进行置换,以改善资产结构,提高本公司盈利能力。b.为抓住商机,适应市场竞争能力,拟要求股东大会授权董事会对5000万元人民币(含5000万元)以下项目实施投资决策权。c.根据公司《章程》有关条款,续聘上海会计师事务所为本公司审计单位。[详见1998年7月1日《上海证券报》公告]
1998年8月27日召开公司第二届第八次董事会,会议审议通过1998年中期利润不分配,亦不进行资本公积金转增的分配方案。
1998年12月7日召开公司第二届第九次董事会,审议通过公司受让亿矩国际(香港)有限公司拥有的广东河源粤海河埔大道实业有限公司51%收益权事项的决议。[详见1998年12月9日《上海证券报》公告]
1998年12月30日召开公司第二届第十次董事会,审议通过a.同意为上海粤海长兴船务工程有限公司向上海银行贷款1.4亿元人民币提供保证担保,担保期限为1998.12.31.~2002.6.28.。b.同意将公司持有的江都粤海造船有限公司45%股权质押给中保财产保险有限公司,以作为对中保财产保险有限公司为江都粤海造船有限公司提供不可撤销担保的反担保。该质押有效期自质押股份在工商行政管理部门登记起生效,至西德意志州银行开具的备用信用证全部失效止。[详见1999年元月5日《上海证券报》公告]
(2)本报告期内未有聘任、解聘公司经理、董事会秘书事宜。
(3)本公司聘请的上海上会会计师事务所出具了1998年度无保留意见审计报告。
2.经公司第二届第十一次董事会审议,公司一九九八年度不进行利润分配亦不进行资本公积金转增,此分配预案需经第二届三次股东大会审议通过。
3.本报告期内未有股利分配及资本公积金转增方案、配股方案实施。
(六)、监事会报告
1.报告期内监事会会议情况:
(1)1998年4月24日召开公司第二届第三次监事会,审议通过了1997年度监事会工作报告,审议通过了1997年度报告。
(2)1998年6月28日召开第二届第四次监事会,审议通过公司1998年度中期报告。
2.对审计报告等的独立意见
(1)对1998年度公司财务报告,上海上会会计师事务所出具无保留意见的审计报告。
(2)公司董事、监事及高级管理人员在经营活动中,未发现有违反法律、法规、公司章程及股东利益的行为。
(3)公司收购股权、资产置换、交联交易价格合理、公平,没有损害股东利益。
3.公司未对报告期内可能实现的利润情况作出预测。
(七)、业务报告摘要
1.报告期内公司的经营情况
(1)公司主营业务情况:1998年度公司在广大股东关心下,在公司员工的努力下,积极盘活存量资产,搞好资产置换,加强新增资产管理,完成主营业务收入3,170.69万元,实现利润2,860.11万元,顺利实现扭亏为盈。
(2)公司财务状况及经营情况(单位:万元)
指标名称 1998年 1997年 增长率(%) 主要原因
总资产 30,971.51 8,376.24 269.75 增加负债、收购
企业及本年利润
增长
股东权益 5,863.55 3,394.51 72.74 实现本年利润
长期负债 10,079.36 240.93 4,083.52 增长负债、收购
企业
主营业务利润 1,453.34 1,997.52 -27.24 新企业未合并报
表
(3)经营中出现的问题、困难及解决方案:
经营中出现的问题、困难:
a.由于东南亚金融危机及百年不遇的洪涝灾害,使本公司新控股的江都粤海造船有限公司未能按原计划完成全年利润。
b.公司原投资的50%以下股权的合资企业,虽经全力整合,仍不能产生效益。
c.公司因资产负债率较高,又无配股资格,加之股本偏小,使公司对外收购股权带来一定困难,以致本报告期内无新的利润增长点。
解决方案:
积极配合江都粤海造船有限公司落实99年度订单,加强管理,力争99年度利润目标提高50%;同时进一步挖掘潜力,争取政策,寻找新的利润增长点。
2.公司投资情况
(1)在本报告期内没有募集资金,也无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。
(2)其它投资情况:
被投资企业 金额(万元) 占股本比例(%) 收益情况
江都粤海造船有限公司 5,000.00 45 479.41 *
深圳海峰电子有限公司 2,012.87 95 182.94
上海新亚快餐食品有限公司 10.00 10 无
*注:本公司根据《财政部第66号文》有关规定,江都粤海98年度实现利润未计入公司本年度利润。
3.重要会计制度对公司的影响
详见本年度报告第八项《重大事项》中第8条第(2)点
4.新年度的业务发展计划
(1).坚持以市场为导向,加强市场营销力度,提高现有企业的管理水平,增加效益。
(2).由于市场竞争日趋激烈,公司将进一步加大对新收购、投资企业的管理工作力度,做到规范运作,力争为公司创造更好的经济效益。
(3).进一步创造条件,树立形象,争取政策,以使适宜的优质资产尽快注入公司,以改善资产结构,形成新的利润增长点。
(八)、重大事项
1.重大诉讼、仲裁事项
(1)青岛卓琴工贸公司向青岛市市北区人民法院起诉本公司贸易分公司返回壹佰伍拾万元(其中贰拾伍万元赔偿金)的钢材购销合同一案,并追加本公司为被告[详见1998年4月28日《上海证券报》公司97年度报告]。本公司及贸易分公司提出管辖权异议,青岛市中级人民法院以[青经再终字第2号]裁定:a.撤销一审裁定,b.本案移送上海市第二中级人民法院管辖,现此案已移送但未开庭。
(2)上海斯必克喔凯工贸公司向上海市仲裁委员会申请仲裁与本公司及上海中建房地产开发公司联合经营协议案[详见1998年4月28日《上海证券报》公司97年度报告]。现此案正在审理之中。
(3)本公司诉上海汇德丰国际金融中心房地产有限公司,要求支付房产转让款人民币8,250,000元[详见1998年12月8日《上海证券报》公告],现上海市第二中级人民法院(98)沪二中民初字第273号初审判决如下:被告上海汇德丰国际金融中心房进产有限公司应自本判决生效之日起十日内支付原告人民币6,537,219.84元;原告其余的诉讼请求不予支持。本公司已申请执行,并按该判决相应调整年初数。
2.报告期收购、兼并情况
(1)经公司第二届第二次股东大会审议通过,本公司与香港汉盛集团就收购江都粤海造船有限公司(原江苏江盛造船有限公司)45%股权达成一致。江都粤海注册资本为600万美元,汉盛集团持有江盛造船70%股权,本次股权转让后江盛集团仍持有25%股权,江苏江都造船集团公司持有30%股权,本次收购公司出资为5000万元,付款方式为分期付款。[详见1998年3月26日《上海证券报》公告]
(2)1998年6月29日经公司第二届第二次股东大会审议通过,本公司将拥有的上海正大新亚餐饮有限公司40%股权作价4000万元与深圳粤海企业(集团)公司拥有的海峰电子有限公司95%股权及债权经评估后作价7000万元进行置换,本次股权交割日为1998年6月1日,本次置换交易为公司带来3534.70万元收益。[详见1998年7月1日《上海证券报》公告]
(3) 1998年2月27日,公司召开第二届第三次董事会,审议通过了《关于转让公司持有的上海新亚商务大厦股权的报告》,鉴于上海新亚商务大厦经营状况及其所经营的物业系租赁物业,经与上海新亚集团股份有限公司协商一致,以1997年12月31日评估基准日,同时在评估的基础上,以350万元人民币的价格,将本公司持有的70%股权以内部股权转让形式一次性转让于上海新亚集团股份有限公司,转让款已付清。 [详见1998年3月2日《上海证券报》公告]
3.重大关联交易:
1998年6月29日,经公司第二第二次股东大会审议通过,本公司与深圳粤海(企业)集团公司经协商同意将粤海发展拥有的正大餐饮食40%股权,以及深圳粤海拥有的95%股权进行置换,正大餐饮经上海会计师事务所出具上会师报字(98)第0263号报告,截至1997年12月31日,正大餐饮净资产为3,300,979.59元,粤海发展按40%股权,计1,320,391.84元,该公司截至1998年5月31日未经审计的报告净资产为-1,202,328.23元,按40%股权计-480,931.29元,粤海发展拥有的正大餐饮40%股权计56万美元作价4000万元,海峰电子经深圳市资产评估事务所评估,并出具深资综评报字[1998]第17号截至1998年5月31日评估后的净资产为23,883,207.02元,深圳粤海拥有的95%股权,计22,689,046.67元,按评估后折价17,183,693.60元,债权52,816,306.40元,合计7,000万元,本次股权置换交割日为1998年6月1日,深圳粤海为本公司母公司的投资方,本次资产置换为关联交易,本次资产置换交易为公司带来3,534.70万元利润[详见1998年7月1日《上海证券报》公告]。
4.本报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5.本报告期公司续聘上海会计师事务所为审计单位,上海会计师事务所于1999年1月更名为上海上会会计师事务所有限公司。
6.重大合同
(1)上海粤海长兴船务工程有限公司因建设及经营活动所需向上海银行总行营业部贷款1.4亿元人民币。按照上海银行总行营业部的要求,需本公司为其提供保证担保,期限自一九九八年十二月三十一日至二OO二年六月二十八日。截至一九九九年一月五日深圳粤海(企业)集团公司亦为本公司因经营活动所需向金融机构贷款1.2亿元人民币提供保证担保。
(2)本公司控股的江都粤海造船有限公司为履行与美国BATH IRON WORKS CORP公司于1998年8月21日签订的28000吨举力浮船坞建造合同,需要西德意志州银行通过其上海分行对美国BATH IRON WORKS CORP公司开出总额为27581000.00美元的履约备用信用证,以确保对美国公司的履约;西德意志州银行在开具备用信用证时,要求中保财产保险有限公司对其信用证项下的付款责任提供不可撤销的无条件担保,因此,按照中保财产保险有限公司、江都粤海造船有限公司及西德意志州银行签订的《出口履约保险协议》的有关规定,江都粤海造船有限公司的股东——上海粤海企业发展股份有限公司、江苏江都造船集团公司愿将其持有的股份质押给中保财产保险有限公司,以作为对中保财产保险有限公司的反担保。质押期自质押股份在工商行政管理部门登记起生效,至西德意志州银行开具的备用信用证全部失效时止。[详见1999年1月7日《上海证券报》公告]。
7.公司报告期内更改名称或股票简称的情况
1998年3月5日经公司第二届一次股东大会授权,经公司第二届四次董事会决议,并经上海市工商行政管理局核准,本公司正式更名为上海粤海企业发展股份有限公司,同时经上海证券交易所核准,自1998年3月10日起本公司股票简称变更为《粤海发展》,股票代码600647[详见1998年3月7日《上海证券报》公告]。
8.其它重大事项
(1)公司面临计算机2000年问题的影响及解决方案:计算机2000年问题主要涉及公司财务核算、网络通讯及文字处理方面,公司将落实责任制,会同相关供应商及专业技术人员,确保解决2000年问题。
(2)公司经第二届第二次股东大会审议通过,于1998年3月15日签订协议,收购江苏江都造船有限公司45%股权,并于98年中期纳入合并报表范围,并按规定于1999年1月支付40%转让款。现按《财政部(1998)66号》文有关规定因尚未支付完50%以上转让款而当年不能合并报表,故公司对原中期纳入合并范围的江都粤海造船有限公司进行调整,本年度不予合并,作减少收购成本处理。
(3)期后事项:本公司与香港汉盛集团有限公司于1999年4月26日签定补充协议书,就原股权收购协议书所涉第4条<价格和支付方式>之4.2条款中(1)、(2)项及第5条<转让方的声明与保证>之5.7条款修改达成以下一致:4.2该成交额的支付方式如下:a、该合资公司应于1999年1月15日前完成截止1998年12月31经审计的年度财务报告,其中反映的纯利达到人民币1000万元时,受让方应于1999年1月31日前向转让方支付成交额的50%即2500万元。b 、该合资公司应于2000年1月15日前完成截止1999年12月31经审计的年度财务报告,其中反映的纯利达到人民币3200万元时,受让方应于2000年1月31日前向转让方支付成交额的30%即1500万元。5.7、转让方保证,根据该合资公司已经落实的造船订单,该合资公司在1998、1999两年正常经营条件下,其纯利两年合计应不少于4200万元。
(九)、财务报告
1、审计意见:
本公司财务报告经上海上会会计师事务所中国注册会计师钱志昂、张文枝审计,并出具无保留意见审计报告【上会师报字(99)第0168号】。
2、会计报表(后附):
(1)比较式资产负债表
(2)比较式利润及利润分配表
(3)现金流量表
3、主要会计政策:
(1)执行的会计制度:1998年1月1日起公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)合并报表范围发生变化:
根据财政部(1998)66号文规定对98年中期纳入合并范围的江都粤海造船有限公司进行调整,在本年度内不予合并,并相应调整中期已合并的损益。
上海新亚快餐连锁二店由于市政动迁于1998年5月停业清算,故未纳入此次合并会计报表。
深圳海峰电子有限公司系本公司1998年6月通过资产置换持有95%股权的子公司,本年度纳入合并范围。
(3)外币业务核算方法:对涉及外币的经济业务采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐,年末按年末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额与固定资产有关的予以资本化,无关的并属于生产经营期间的计入当期费用。
(4)坏帐核算方法:坏帐法核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的5‰提取坏帐准备。
坏帐确认原则:
a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
b.债务人逾期未履行其清偿义务超过三年,且具有明显特征表明无法收回。
(5)短期投资核算方法:以发生时的实际成本计价,投资收益采取成本法核算。
本公司未计提短期投资跌价准备。
(6)长期投资的核算方法:
a.长期债权投资以实际支付的款项记帐,按权益法计算应计利息。
b.长期股权投资
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以上(含20%),或虽投资不足20%,但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
股权投资差额:采用权益法核算的公司,长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的按10年摊销。
计提长期投资减值准备:由于被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,公司根据可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。如被投资企业已资不抵债,以其投资成本作为计提长期投资减值准备。
(7)收入确认原则:
a.商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
b.提供劳务:当劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,确认营业收入实现。
c.他人使用本公司资产:使用费收入应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定,上述收入的确定应同时满足,与交易相关的经济利益能够流如入企业、收入的金额能够可靠的计量。
(8)主要税项和税率:
主要税项 税率
增值税 17%
营业税 5%
所得税 15%
注:按应纳税所得额的33%计征,按上海市财政局沪财企[1993]48号文规定,实际执行税率15%。
(9)会计政策变更
公司根据《股份有限公司会计制度》,公司对外投资,投资比例占被投资企业有表决权资本总额20%(含20%)以上,且具有重大影响,由原来成本法核算改为权益法核算。
公司名称 投资比例 影响期初留存收益 影响本期损益
海宁南方线缆有限公司 33.33% -500万元 0.00
公司根据《股份有限公司会计制度》,对被投资企业采用权益法核算的,如果长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额有差额,计入股权投资差额,并于年度终了按10年~50年分期平均摊销计入损益。
公司名称
投资比例 投资成本 被投资单位 股权投资差额
净资产份额 (借差)
深圳海峰电子有限公司
95.00% 20,128,693.60 1,303,317.75 18,825,375.85
本期摊销入投资损益数为-1,098,146.91元。
公司根据《股份有限公司会计制度》,计提长期投资减值准备并调整长期股权投资-其他股权投资-投资成本期初数。
公司名称 投资金额 长期投资减值准备
上海大吉克快餐有限公司 3,766,400.00 3,766,400.00
注:1997年度由于大吉克快餐有限公司亏损严重,已歇业清理,公司按照稳健原则,将长期股权投资冲减为零。
(10)公司其他会计政策未发生变动。
4、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
深圳粤海实业投资发展
有限公司
深圳 投资兴办实业 控股公司 中外合资公司 陈达枝
上海杨浦区新亚快餐店
上海 快餐、饮料、酒 子公司 有限责任公司 王述凯
上海嘉丽商务大厦
上海 办公室出租、商 子公司 有限责任公司 韦大春
务服务、室内装
璜、酒楼
上海新亚快餐贸易
上海 副食品、粮油食 子公司 有限责任公司 胡嘉捷
分公司 品、快餐、盒饭
江都粤海造船有限公司
江苏江都 建筑各类浮船坞、 子公司 中外合资公司 丁 迅
特种高性能船舶
及船舶修理
深圳海峰电子有限公司
深圳 小型电子应用产 子公司 有限责任公司 袁安源
品、计算机软硬
件开发、应用及销售
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
深圳粤海实业投资发展有限公司
190,000,000.00 190,000,000.00
上海杨浦区新亚快餐店
159,000.00 159,000.00
上海新亚快餐贸易分公司
2,000,000.00 2,000,000.00
上海嘉丽商务大厦
5,000,000.00 5,000,000.00
深圳海峰电子有限公司
900,000.00 3,100,000.00 4,000,000.00
江都粤海造船有限公司
美元6,000,000.00 美元6,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
期初数 % 本期增加数 % 期末数 %
(万) (万) (万)
深圳粤海实业投资发展
有限公司
2,237.00 41.80 2,237.00 41.80
上海杨浦区新亚快餐店
15.90 100.00 15.90 100.00
上海新亚快餐贸易分公司
200.00 100.00 200.00 100.00
上海嘉丽商务大厦
255.00 51.00 255.00 51.00
深圳海峰电子有限公司
380.00 95.00 380.00 95.00
江都粤海造船有限公司
美元 45.00 美元 45.00
270.00 270.00
(4)存在控制关系的关联交易
本公司与深圳粤海(企业)集团公司(以下简称深圳粤海)经协商同意并经本公司第二届第二次股东大会审议通过,将本公司拥有的上海正大新亚餐饮有限公司40%的股权,与深圳粤海拥有的深圳海峰电子有限公司95%的股权进行置换。上海正大新亚餐饮有限公司截止1998年5月31日未经审计的净资产为-1,202,328.23元,按公司所持股权40%计-480,931.29元,本公司拥有的正大餐饮的帐面投资成本计4,653,018.30元作价4,000万元转让给深圳粤海。深圳海峰电子有限公司经深圳市资产评估事务所评估,截止1998年5月31日评估后的净资产为23,883,207.02元,深圳粤海拥有的95%股权计22,689,046.67元,按评估后折价17,183,693.60元,债权52,816,306.40元,合计置换作价7,000万元。本次股权转让本公司获股权转让收益35,346,981.70元,深圳海峰电子有限公司本次资产置换交割日为1998年6月1日,本公司享有深圳海峰电子有限公司至1998年6月起利润分配权,本公司将深圳海峰纳入1998年合并会计报表范围。本项资产置换交易已于1998年7月1日在《上海证券报》刊登公告。
(二)不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
苏州新亚快餐公司 联营企业
浙江新亚快餐公司 联营企业
海宁南方线缆有限公司 联营企业
上海中建房地产开发有限公司 联营企业
上海新亚快餐食品有限公司 联营企业
新亚山富娱乐有限公司 联营企业
上海粤海长兴船务工程有限公司 同一集团内公司
(2)关联方往来款项余额(单位:元)
项目 企业名称
上年期末 占全部往来% 本年期末 占全部往来%
其他应收款 苏州新亚快餐公司
2,291,048.85 10.93 -105,611.08 -0.79
其他应收款 海宁南方线缆有限公司
1,681,740.90 8.02 1,671,740.90 12.14
其他应收款 上海中建房地产
开发有限公司
1,552,655.15 7.41 1,552,655.15 11.65
其他应收款 新亚山富娱乐有限公司
400,000.00 1.91 400,000.00 3.00
其他应收款 浙江新亚快餐公司
14,638.89 0.07 -3,299.26 -0.02
5、或有事项
(1)公司为上海嘉丽商务大厦借款担保100万元。
(2)公司为上海新亚快餐贸易公司借款担保300万元。
(3)公司为上海粤海长兴船务工程有限公司借款担保1.4亿元。
(4)公司将拥有的江都粤海造船有限公司45%股权质押给中保财产保险有限公司,以取得27,581,000.00美元的履约备用信用证权。
详见第八项《重要事项》第6条。
6、承诺事项
本公司受让亿矩国际(香港)有限公司拥有广东粤海河埔大道有限公司51%收益权。有关事项说明如下:
(1)亿矩国际同意将其河埔大道依股权比例所享有的收益权转让于公司,此收益权包括:有权就河埔大道的收入参与分配,取得收益。
(2)亿矩国际与本公司同意本次收益权转让以亿矩国际投入的成本并经双方认可的评估机构核实为准。
(3)本次亿矩国际向本公司转让河埔大道收益权,需经亿矩国际及本公司董事会通过,并经本公司股东大会通过后生效。
7、合并会计报表注释(单位:人民币元)
(1)短期投资
项目 期初数 期末数
股票投资 197,103.20 197,103.20
(2)应收款项
a、应收帐款
帐 龄 期初数 比例(%) 期末数 比例(%)
1年以内 2,500,266.74 99.28 18,543,875.06 94.78
1-2年 401,852.40 2.05
2-3年 18,021.30 0.72 139,530.40 0.71
3年以上 480,184.24 2.46
合计 2,518,288.04 100.00 19,565,442.10 100.00
应收帐款本年变化幅度较大原因系年内新增合并会计报表单位深圳海峰电子有限公司应收帐款17,498,159.26元。
无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
b 、预付帐款
帐 龄 期初数 比例(%) 期末数 比例(%)
1年以内 2,682.49 100.00 1,775,492.62 100.00
c 、其他应收款
帐 龄 期初数 比例(%) 期末数 比例(%)
1年以内 14,108,684.35 73.30 1,831,048.60 13.71
1-2年 643,732.52 3.34 2,511,705.15 18.81
2-3年 4,492,693.99 23.34 6,540,619.84 48.98
3年以上 3,243.00 0.02 2,469,638.90 18.50
合 计 19,248,353.86 100.00 13,353,012.49 100.00
注:其他应收款期初数由原来20,961,134.02元调整为19,248,353.86元,系应收上海汇德丰国际金融中心房地产有限公司款被法院裁定以房屋使用权冲抵部分欠款计1,712,780.16元所致。
非关联单位欠款额占其他应收款10%以上部分:
欠款单位名称
发生原因 欠款金额 欠款日 所得收益
上海蝠凯工贸实业公司
车辆转让款 1,339,050.00 1997年11月 无
上海汇德丰国际金融
房屋转让款 6,537,219.84 1996年6月 无
中心房地产有限公司
无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
d 、应收股利
被投资单位 金 额 内 容
江都粤海造船有限公司 3,751,920.32 应收98年度股利
(3)长期投资
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资
5,993,500.00 5,993,500.00
其他股权投资
19,599,418.30 65,173,455.53 5,751,165.21 79,021,708.62
其中:长期股权投资差额
0.00 41,677,915.03 1,098,146.91 40,579,768.12
减:长期投资减值准备
3,766,400.00 3,766,400.00
合 计
21,826,518.30 65,173,455.53 5,751,165.21 81,248,808.62
注:其他股权投资期初数由原24,599,418.30元调整为19,599,418.30元,系本公司对海宁南方线缆有限公司(投资比例33.33%)由原成本法改为权益法核算,调减期初数500万元所致。
本期增加数为:
项 目 金 额
深圳海峰电子有限公司股权投资差额 18,825,375.85
江都粤海造船有限公司 46,248,079.68
上海新亚快餐食品有限公司 100,000.00
合 计 65,173,455.53
本期减少数为:
项 目 金 额
正大新亚餐饮有限公司股权转让 4,653,018.30
深圳海峰电子有限公司股权投资差额摊销 1,098,146.91
合 计 5,751,165.21
长期股权投资
A.股票投资
公司名称 股份类别 股票数量(万股) 股权比例 投资金额
申达公司 法人股 36 0.13 900,000.00
棱光实业 法人股 40.986 0.17 330,000.00
丰华园珠 法人股 23.76 0.16 825,000.00
嘉宝实业 法人股 56.16 0.17 1,500,000.00
永生制笔 法人股 54.7515 0.37 2,160,000.00
商业网点 法人股 12.2694 0.08 205,000.00
良华实业 法人股 3.63 0.04 73,500.00
合 计 5,993,500.00
B.其他股权投资
公司名称 投资期限 投资金额 占资本比例 本期权益 累计权益
苏州新亚快餐公司
30年 3980000.00 24.00%
浙江新亚快餐有限公司
30年 3500000.00 25.00%
海宁南方线缆有限公司
无 0.00 33.33% -5000000.00
上海大吉客快餐有限公司
20年 3766400.00 20.00%
上海中建房地产开发有限公司
10年 1950000.00 13.00%
新亚山富娱乐有限公司
16年 1750000.00 17.85%
江都粤海造船有限公司
50年 46248079.68 45.00%
深圳海峰电子有限公司
10年 17727228.94 95.00%
上海新亚快餐食品有限公司
20年 100000.00 10.00%
合 计 79021708.62 -5000000.00
其中:股权投资差额
公司名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额
深圳海峰电子有限公司
18825375.85 投资差额 10年 1098146.91 17727228.94
江都粤海造船有限公司
22852539.18 投资差额 50年 22852539.18
合 计
41677915.03 1098146.91 40579768.12
C.长期投资减值准备
项目 期初数 期末数
上海大吉客快餐有限公司 3766400.00 3766400.00
(4)在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产数
工程进度 资金来源
厨房改造工程
65000.00 65000.00 0.00 已完工 自有资金
中央空调改造
0.00 503867.76 315280.00 188587.76 0.00 已完工 自有资金
苏州粤海广场泰园楼
0.00 52816306.40 20261065.50 32555240.90 未完工 自有资金
合 计
65000.00 53320174.16 380280.00 20449653.26 32555240.90
在建工程无利息资本化金额,本年度变动幅度较大原因系新增合并会计报表单位深圳海峰电子有限公司的苏州粤海广场泰园楼工程所致。
(5)开办费及长期待摊费用
a 、开办费
公司名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
新亚快餐天目分店
1187681.86 148460.28 1039221.58
新亚快餐四平分店
196464.16 181351.32 15112.84
合 计 1384146.02 329811.60 1054334.42
b 、长期待摊费用
种类
期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
装修费
17825440.13 313725.76 14665.93 2568315.35 15556184.61
其他
107875.29 17558.39 55566.80 34750.10
合 计
17933315.42 313725.76 32224.32 2623882.15 15590934.71
(6)未分配利润:
净利润 24690404.39
加:年初未分配利润 -31640779.07
可供分配的利润 -6950374.68
年末未分配利润 -6950374.68
注:本年对年初未分配利润进行调整调整金额为:
原年初未分配利润 -25525502.91
加:海宁南方线缆有限公司成本法改权益法 -5000000.00
汇德丰诉讼案判决调整 -1115276.16
调整后年初未分配利润 -31640779.07
(7)投资收益
项 目 金 额
股票投资收益 161460.18
非控股公司分配来的利润 886000.00
子公司清算损益 -81527.75
股权转让收益(a) 35346981.70
股权投资差额摊销(b) -1098146.91
合 计 35214767.22
a.系公司将其联营公司正大新亚餐饮有限公司40%股权转让给深圳粤海(企业)集团公司所得收益。
b.为本年对深圳海峰电子有限公司投资形成的股权投资差额进行摊销。
(8)营业外收支
a营业外收入
主要项目类别 金 额
处理固定资产净收益 14,932.80
处理应付帐款净收益 85,926.08
房产转让收入 1,968,565.12
保险公司赔款 3,008.00
其他 8,941.95
合 计 2,081,373.95
b.营业外支出
主要项目类别 金 额
处理固定资产净损失 2,162.47
罚款支出 51,579.13
其他 607.45
合 计 54,349.05
(9)支付的其他与经营活动有关的现金,对其中价值较大的应分项列示
项 目 金 额
支付深圳粤海企业(集团)公司债务重组款 12,816,306.40
(十)、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日:1991年7月27日
公司变更注册登记日:1998年3月5日
注册地址:上海市东长治路777号嘉丽商务大厦五、六楼
2.企业法人营业执照注册号:3100001000586
3.税务登记证号:310044521344035
4.公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5.公司聘请的会计师事务所:上海会计师事务所(现更名为上海上会会计师事务所有限公司)
办公地址:上海市四川中路1318号。
(十一)、备查文件
1.载有公司董事长亲笔签名的公司一九九八年度报告正文。
2. 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
3. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告正本。
4. 报告期内在《上海证券报》披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海粤海企业发展股份有限公司
一九九九年四月二十七日
--------------------------------------------------------------
上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
资产负债表
1998年12月31日 会股地年01表
编制单位:上海粤海企业发展股份有限公司 金额单位:元
资产 行次
母公司 合并 母公司 合并
年初数 年初数 年末数 年末数
流动资产：
货币资金 8080958.74 9170901.63 119278165.73 129292516.06
短期投资 197103.20 197103.20 197103.20 197103.20
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
197103.20 197103.20 197103.20 197103.20
应收票据 336000.00
应收股利 3751920.32 3751920.32
应收利息
应收帐款 4820.00 2518288.04 13860.00 19565442.10
减：坏帐准备 24.10 12591.44 69.30 97827.21
应收帐款净额 4795.90 2505696.60 13790.70 19467614.89
预付帐款 2682.49 179820.00 1775492.62
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款
25588962.39 19248353.86 68423210.80 13353012.49
存货 125218.92 683970.72 102454.91 1088988.19
其中:工程施工
减：存货跌价准备
存货净额 125218.92 683970.72 102454.91 1088988.19
待摊费用 10195.48 20407.50 2081.08 15283.62
待处理流动资产净损失 -1640.70
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
34007234.63 31827475.30 191948546.74 169277931.39
长期投资：
长期股权投资
29207767.85 25592918.30 88160692.63 85015208.62
长期债权投资
长期投资合计
29207767.85 25592918.30 88160692.63 85015208.62
减：长期投资减值准备
3766400.00 3766400.00 3766400.00 3766400.00
长期投资净额
25441367.85 21826518.30 84394292.63 81248808.62
其中:合并价差(贷差以-号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以-号表示合并报表填列)
40579768.12 40579768.12
固定资产：
固定资产原价
1981696.24 13233425.60 1984696.24 13236285.48
减：累计折旧
666527.32 3105022.21 938549.80 3845947.29
固定资产净值
1315168.92 10128403.39 1046146.44 9390338.19
工程物资
在建工程 65000.00 32555240.90
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
1315168.92 10193403.39 1046146.44 41945579.09
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 597504.00 597504.00 597504.00 597504.00
长期待摊费用
1187681.86 1384146.02 1039221.58 1054334.42
其他长期资产
1424455.15 17933315.42 1274215.79 15590934.71
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
3209641.01 19914965.44 2910941.37 17242773.13
递延税项：
递延税款借项
资产总计
63973412.41 83762362.43 280299927.18 309715092.23
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
25000000.00 25000000.00 50000000.00 54000000.00
应付票据
应付帐款 448271.91 1987043.63 329552.92 3773745.71
预收帐款 24320.00 1177647.55 39963.00 673444.46
代销商品款
应付工资
应付福利费 245369.31 319417.54 331052.09 413406.73
应付股利 226625.00 226625.00 226625.00 226625.00
应交税金 9942.55 200908.74 -438438.91 1703317.66
其他应交款 3557.43 12527.80 3905.24 12550.73
其他应付款 3997150.00 5795438.84 835035.02 4030538.95
预提费用 73507.50 1004339.55 249448.33 427071.35
一年内到期的长期负债
1400000.00 70000000.00 70000000.00
其他流动负债
流动负债合计
30028743.70 37123948.65 121577142.69 135260700.59
长期负债：
长期借款 70000000.00 70000000.00
应付债券
长期应付款 2409300.00 30000000.00 30793611.02
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 2409300.00 100000000.00 100793611.02
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
30028743.70 39533248.65 221577142.69 236054311.61
少数股东权益(合并报表填列)
10284051.55 15025314.00
股东权益
股本
53516750.00 53516750.00 53516750.00 53516750.00
资本公积
8886706.88 8886706.88 8886706.88 8886706.88
盈余公积
3182384.42 3182384.42 3182384.42 3182384.42
其中：公益金
717031.63 717031.63 717031.63 717031.63
未分配利润(未弥补亏损以-表示)
-31641172.59 -31640779.07 -6863056.81 -6950374.68
外币报表折算差额
股东权益合计
33944668.71 33945062.23 58722784.49 58635466.62
负债及股东权益总计
63973412.41 83762362.43 280299927.18 309715092.23
上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
利润及利润分配表
1998年度 会股地年02表
编制单位:上海粤海企业发展股份有限公司 金额单位:元
项目 行次
母公司 合并 母公司本年 合并本年
上年数 上年数 累计数 累计数
一、主营业务收入
11328074.10 54200812.70 14320442.12 31706942.96
减：折扣与折让
主营业务收入净额
11328074.10 54200812.70 14320442.12 31706942.96
减：主营业务成本
5030370.56 32878691.92 7953805.58 16130983.96
主营业务税金及附加
478720.83 1346938.41 508739.57 1042523.72
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
5818982.71 19975182.37 5857896.97 14533435.28
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
367101.90 367101.90
减：存货跌价损失
营业费用 2048883.62 8385715.71 2343475.12 6448230.10
管理费用 8610436.63 13170606.72 7966075.26 13359067.07
财务费用 2055966.96 3316901.99 2502455.87 3366841.85
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-6529202.60 -4530940.15 -6954109.28 -8640703.74
加：投资收益(损失以"-"号填列)
-25488406.77 -21584745.27 -32141964.84 35214767.22
期货收益(损失以"-"号填列)
补贴收入 6939.90
营业外收入 614870.37 98323.68 2081373.95
减：营业外支出
517625.66 519677.64 893.47 54349.05
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
-32535235.03 -26013552.79 25285285.77 28601088.38
减：所得税 -96613.77 -96613.77 507169.99 507169.99
减:少数股东损益(合并报表填列,亏损以"-"号填列)
6521618.69 4609209.14
购并利润 -1205695.14
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
-32438621.26 -32438557.71 24778115.78 24690404.39
加：年初未分配利润
797448.67 797448.67 -31641172.59 -31640779.07
减:减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润
-31641172.59 -31640779.07 -6863056.81 -6950374.68
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润
-31641172.59 -31640779.07 -6863056.81 -6950374.68
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-31641172.59 -31640779.07 -6863056.81 -6950374.68
附注:非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
-15245087.59 -15245087.59 35265453.95 35265453.95
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
-8766400.00 -8766400.00 -1098146.91 -1098146.91
4.其他
上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
现金流量表
1998年度 会股地年03表
编制单位:上海粤海企业发展股份有限公司 金额单位:元
项目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 14336299.02 31369002.72
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 11379521.99 11689688.04
现金流入小计 25715821.01 43058690.76
购买商品、接受劳务支付的现金 8163649.07 17716493.73
经营租赁所支付的现金 3535724.00 3761085.80
支付给职工以及为职工支付的现金 2733890.50 4951506.86
支付的增值税款 119429.14
支付的所得税款 964668.45 964668.45
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 517113.48 1032070.57
支付的其他与经营活动有关的现金 19505862.53 28368926.23
现金流出小计 35420908.03 56914180.78
经营活动产生的现金流量净额 -9705087.02 -13855490.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 468472.25 1219910.32
分得股利或利润所收到的现金 -352658.91 913954.28
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 18708.35 7312691.93
收到的其他与投资活动有关的现金 318.91
现金流入小计 134521.69 9446875.44
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 56238.00 477024.00
权益性投资所支付的现金 20682348.09 17793366.27
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 20738586.09 18270390.27
投资活动产生的现金流量净额 -20604064.40 -8823514.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 155000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 155000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 199000000.00 204300000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 199000000.00 204455000.00
偿还债务所支付的现金 54000000.00 57670000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付应征数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 3493640.59 3984061.81
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 57493641.59 61654061.81
筹资活动产生的现金流量净额 141506358.41 142800938.19
四、汇率变动对现金的影响 -318.91
五、现金及现金等价物净增加额 111197206.99 120121614.43
补充资料 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列) 24778115.78 24690404.39
加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) 4609209.14
加:购并利润 -1205695.14
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 337561.81 4803002.32
固定资产折旧 283520.66 1057562.60
无形资产、长期待摊费用摊销 333837.64 2953693.75
待摊费用的减少(减:增加) 81140.40 5123.88
预提费用的增加(减:减少) 175940.83 -577268.20
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -12106.53 1982604.45
固定资产盘亏、报废损失 1296.00
财务费用 3493640.59 3984061.81
投资损失(减收益) -32141964.84 -35214767.22
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 22764.01 -444914.50
经营性应收项目的减少(减增加) -9277442.03 50304918.11
经营性应付项目的增加(减减少) -745370.34 -66840422.92
其他 910.41
经营活动产生的现金流量净额 -9705087.02 -13855490.02
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 119278165.73 129292516.06
减:货币资金的期初余额 8080958.74 9170901.63
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 111197206.99 120121614.43
