上海外高桥保税区开发股份有限公司2001年年度报告 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。董事史建中先生、范曙明先生、刘作亮先生未出席本次董事会，分别委托董事谢伟明先生、瞿德龙先生、史贤俊先生代为议事并表决。 （一）公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海外高桥保税区开发股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI WAI GAOQIAO FREE TRADEZONE DEVELOPMENT CO., LTD（缩写：WGQ） 2、公司法定代表人：刘新民 3、公司董事会秘书：高海明、仲春明 证券事务代表：刘巍 联系地址：中国上海浦东杨高北路889 号贵宾楼（200131） 电话：021-58669217 传真：021-58680808 电子信箱：wgq@mail.shini.net.cn 4、公司注册及办公地址：中国上海浦东杨高北路889 号 邮政编码：200131 公司国际互联网网址：http://www.waigaoqiao.com.cn 5、公司选定信息披露报纸：上海证券报、香港商报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地址：中国上海浦东杨高北路889 号贵宾楼 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称（A股）：外高桥代码：600648 （B 股）：外高B股代码：900912 公司变更注册登记日期: 2001 年9 月5 日地点:上海 公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019041 号 税务登记号码：国税沪字310115132226001 公司聘请的会计师事务所名称、办公地： 大华会计师事务所有限公司 上海市昆山路146 号 安永会计师事务所 香港中环夏壳道10 号和记大厦15 楼 （二）会计数据和业务数据摘要 1、业务数据摘要（单位：人民币元） 利润总额 -9,322,729.78 净利润 9,170,213.67 扣除非经常性损益后净利润 -31,617,131.35 主营业务利润 41,853,753.38 其他业务利润 329,640.77 营业利润 -38,242,810.56 投资收益 24,818,720.35 补贴收入 908,000.00 营业外收支净额 3,193,360.43 经营活动产生的现金流量净额 77,603,712.72 现金及现金等价物净增加额 110,062,380.51 注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额 (1) 营业外收支净额 3,193,360.43 (2) 委托投资损益 15,506,575.35 (3) 股权处置收益 -30,213.33 (4) 资金占用费 22,117,622.57 合计 40,787,345.02 经安永会计师事务所按国际会计准则审核，公司2001 年度除税及少数股东权益后的净利润为人民币-36,561 千元，净资产为人民币1,351,285 千元。不同会计准则计算的净利润及净资产之差异及调整项目如下： 净利润（千元） 净资产（千元） 中国注册会计师审计编制 9,170 1,391,409 开办费冲销 -328 -6,690 联营公司投资成本差异 -34,636 未确认的投资损失 -17,501 坏账准备计提差异 -15,121 固定资产减值准备计提差异 -12,977 冲销合并价差及股权投资差额 196 66 冲回子公司应付利息 1,915 冲销投入子公司固定资产评估增值 -779 根据国际会计准则编制 -36,561 1,351,285 2、主要会计数据和财务指标：（单位人民币万元，每股单位元） 2001 2000 2000 调整后 调整前 主营业务收入（万元） 20,312.34 9,249.11 9,249.11 净利润（万元） 917.02 1,391.81 2,377.81 总资产（万元） 291,430.33 278,442.82 279,740.53 股东权益（不含少数股东权益） （万元） 139,140.90 139,974.43 141,259.25 每股收益（元） 0.0123 0.0205 0.0351 每股净资产（ 元） 1.8675 2.0666 2.0855 调整后的每股净资产 （元） 1.8054 2.0043 2.0695 每股经营活动产生的现 金流量净额（ 元） 0.1042 0.0338 0.0338 净资产收益率（摊薄） 0.66 0.99 1.68 1999 1999 调整后 调整前 主营业务收入（万元） 11,819.29 11,819.29 净利润（万元） 2,830.44 3,049.54 总资产（万元） 291,208.29 291,519.99 股东权益（不含少数股东权益） （万元） 140,621.26 140,920.09 每股收益（元） 0.0418 0.045 每股净资产（ 元） 2.0761 2.0805 调整后的每股净资产 （元） 1.9422 2.0437 每股经营活动产生的现 金流量净额（ 元） -0.0904 -0.0904 净资产收益率（摊薄） 2.01 2.16 注: 1、根据《企业会计制度》，本年度公司变更了会计政策（详见（十）财务会计报告二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法第19 条）计提了固定资产减值准备，并进行了追溯调整，因此相应调整了1999 年度和2000 年度会计报表的相关数据。 注：2、公司在编制2001 年中期报告时，计提了固定资产减值准备1,246.86 万元，其中对自用房屋按市场价格预估计提了减值准备1,038.29万元，并采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数。为更准确地评价公司资产价值,经会计师事务所提议，期末公司对自用房屋进行了评估并按评估价值补提了固定资产减值准备50.85 万元，会计师事务所又将该项调整时间界定为2000 年。由此，公司调整了报表相关项目的期初数。 3、报告期内股东权益变化情况及原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 期初数 677,325,000.00 322,182,449.59 190,203,332.33 59,115,093.88 本期增加 67,732,500.00 2,602,834,15 867,611.38 本期减少 期末数 745,057,500.00 322,182,449.59 192,806,166.48 59,982,705.26 变动原因 送股 本期计提 本期计提 项目 未分配利润 未确认的投资损 外币报表折算差 股东权益 失 额 期初数 243,072,873.86 33,026,989.05 -12,359.05 1,399,744,307.68 本期增加 9,170,213.67 17,500 ,720.12 62,004,827.70 本期减少 70,335,334.15 4,793.55 70,340,127.70 期末数 181,907,753.38 50,527,709.17 -17,152.60 1,391,409,007.68 变动原因 本年净利润、 本期增加 送红股、 提取盈余公积 （三）股本变动及股东情况 1、股本变动情况： （1）股份变动情况表：（数量单位：万股） 本次变 本次变动增减（+、-） 动前 配股 送股 公积金转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 39,600 -- 3,960 -- -- -- 3,960 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 4,950 -- 495 -- -- -- 495 未上市流通股份合计 44,550 -- -- -- -- -- -- 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,950 -- 495 -- -- 495 2、境内上市的外资股 18,232.5 -- 1,823.25 -- -- -- 1,823.25 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 23,182.5 -- -- -- -- -- -- 三、股份总数 67,732.5 -- -- -- -- -- -- 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 43,560 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 5,445 未上市流通股份合计 49,005 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 5,445 2、境内上市的外资股 20,055.75 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 25,500.75 三、股份总数 74,505.75 （2）股票发行与上市情况： ①报告期末为止前三年未发生任何股票发行情况。 ②因实施公司2000 年度利润分配方案，向全体股东以每十股送一股红股，公司股份总数由67732.5 万股增至74505.75 万股。送股股权登记日为2001 年7 月2 日（A股）和7月6日（B 股），所送红股分别于2001年7 月3 日（A股）和7 月9 日（B 股）在上海证券交易所上市交易。 本次送股已经大华会计师事务所有限公司验资并出具了“华业字（2001）第992 号”验资报告。 ③本公司无现存内部职工股。 2、股东情况介绍： （1） 报告期末为止公司股东总数为A股32559、B 股40385 人。 （2） 前10 名股东情况： 股东 持股数（股） 1 上海外高桥（集团）有限公司 435,600,000 未上市流通 代表国家持有 2 上海国际信托投资公司 54，450,000 未上市流通 法人股东 3 TOYO SECURITIES ASIA LTD. 2，833，276 已上市流通 外资股东 A/C CLIENT 4 KAY & CO.LTD. 1,183,247 已上市流通 外资股东 5 HSBC BROKING SECURITIES 1,005,557 已上市流通 外资股东 (ASIA) LIMITED CLIENTS ACCOUNT 6 京华山-国际(香港)有限公司 790,875 已上市流通 外资股东 7 NIKKO CORDIAL 781,705 已上市流通 外资股东 SECURITIES INC. 8 TAM, KING WAI 721,862 已上市流通 外资股东 9 彭丰 703,735 已上市流通 外资股东 10 HUI YIN HIM WILLIAM 672,948 已上市流通 外资股东 (3)控股股东情况介绍： 控股股东名称：上海外高桥（集团）有限公司 企业类型：国有企业 法定代表人：刘新民 成立日期：1992 年12 月10 日 经营范围：对国有资产经营管理，实业投资，区内房地产开发经营，国内贸易（除专项规定），区内贸易，外商投资项目咨询，保税区与境外之间的贸易。 控股股东的实际控制人：浦东新区国有资产管理委员会 报告期内控股股东未发生变更。 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年末持 年初持 股数 股数 刘新民 董事长 男 53 1999.6.8-2002.6.8 0 0 史建中 董事、总经 男 49 1999.6.8-2002.6.8 0 0 理 谢伟明 董事、副总经 男 47 1999.6.8-2002.6.8 3,300 3,630 理 叶国安 董事 男 69 1999.6.8-2002.6.8 220,000 132,000 刘作亮 董事 男 55 1999.6.8-2002.6.8 0 0 瞿德龙 董事 男 60 1999.6.8-2002.6.8 4,400 4,840 范曙明 董事 男 50 1999.6.8-2002.6.8 0 0 史贤俊 董事 男 36 1999.6.8-2002.6.8 0 0 徐林伯 监事长 男 60 1999.6.8-2002.6.8 0 0 李树铭 监事 男 56 1999.6.8-2002.6.8 4,950 5,445 刘 捷 监事 男 30 1999.6.8-2002.6.8 0 0 仲春明 董事会秘书 男 38 1999.6.8-2002.6.8 0 0 高海明 董事会秘书 男 51 1999.6.8-2002.6.8 0 0 姓名 增减变 变动 在股东单位任职情况 动 原因 刘新民 - - 上海外高桥(集团)有限公 司总裁 史建中 - - 未在股东单位任职 谢伟明 330 送股 未在股东单位任职 叶国安 -88000 减持 未在股东单位任职 刘作亮 - - 上海国际信托投资公司 副总经理 瞿德龙 440 送股 未在股东单位任职 范曙明 - - 未在股东单位任职 史贤俊 - - 未在股东单位任职 徐林伯 - 未在股东单位任职 李树铭 495 送股 上海外高桥(集团)有限公 司党委副书记 刘 捷 - - 未在股东单位任职 仲春明 - - 未在股东单位任职 高海明 - - 未在股东单位任职 *叶国安董事已在年度报告披露日前购回了所减持的公司股份。 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：报告期内，董事会对在公司任职的董事、监事和高级管理人员实行基本工资与完成指标奖励相结合的年度目标考核制。其中基本工资由董事会根据职务岗位制订标准，按月发放；完成指标奖励额按董事会决议依据经审计的财务报表测算，如完成年度考核指标，方可提取并计入管理费用。 （2）报告期内，上述董事、监事和高级管理人员中共有5 人在公司领取报酬，其年度报酬总额为39.00 万元，金额最高的前2 名董事的报酬总额为17.6 万元，金额最高的前3 名高级管理人员的报酬总额为25.5万元。在公司受薪的董事、监事和高级管理人员，年薪总额在人民币9万元以上1人，5～9 万元的共3人，5万元以下1 人。 3、公司员工情况： 博士硕士 本科大专 高中中专 其他 合计 人数 4 97 318 328 747 行政管理营 财务人员 生产、服务人员 合计 销工程人员 人数 170 42 535 747 （五） 公司治理结构 （一） 公司治理情况 1、公司法人治理现状 公司根据《公司法》、《证券法》以及中国证监会有关法规，制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理室工作职责》等有关制度，努力完善法人治理结构，规范公司运作，基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，主要表现在以下几个方面： （1）关于股东与股东大会：公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据等有关事项予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东与本公司的关系符合有关规定，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面基本做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，学习有关法律法规，了解作为上市公司董事的权利、义务和责任；公司正积极物色独立董事人选，决定尽快建立独立董事制度。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司章程中规定了规范的监事会议事规则；各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司内部实行全员绩效考核制度，并正在着手建立和完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 （6）关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书及其授权代表负责信息披露、接待股东来访和咨询工作；公司能够按照有关规定，真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有投资者有平等的机会获得信息；公司董事会秘书对董事会负责，董事会对董事会秘书的工作也给予了积极支持。 2、进一步完善公司治理结构的计划 尽管公司在建立和完善旨在保护全体股东利益的法人治理结构方面做了一些工作，但与《上市公司治理准则》的要求还有一定的差距，计划从以下几个方面推进公司治理结构的完善： （1）对照《上市公司治理准则》，尽快修改完善《公司章程》。 （2）在2002 年6 月30 日前建立独立董事制度，聘任2 名独立董事。 （3）积极推进和完善董事、监事和经理人员的绩效评价与激励约束机制。 （4）健全与治理结构相关的内部规章制度，在2002 年度制定《财务、会计管理和内控制度》、《信息披露管理办法》，进一步规范公司的运作。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开的情况 在业务方面，本公司自主开展业务活动，具有独立完整的业务及自主业务经营能力，与控股股东不存在同业竞争。 在人员方面，公司在劳动人事及工资管理方面完全独立，公司高级管理人员均在本公司领取薪酬，且未在股东单位兼职。 在资产方面，公司资产完整，拥有独立的运营系统。控股股东注入公司的资产，均办理了相应的产权变更手续。 机构方面，公司拥有独立完整的经营管理机构，办公场所也与控股股东完全分开。 在财务方面，公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行账户。 （二） 公司报告期内尚未聘请独立董事。 （六）股东大会简介 1、公司于2001 年6 月25 日召开了2000 年度股东大会，形成如下决议:审议通过了《二OOO年度董事会工作报告》、《二000 年度财务报告》、《二000年度利润分配方案》，向全体股东以每十股送一股红股、《二000年度监事会工作报告》、《关于会计政策变更追溯调整、会计估计变更及对财务影响说明的议案》、与张江对等担保等事宜。决议公告刊登于2001 年6 月26 日的《上海证券报》、《香港商报》。 2、公司于2001 年12 月14 日召开了2001 年度第一次临时股东大会,审议通过《关于购买浦东高行地区土地使用权的议案》、《关于购买上海外高桥保税区三联发展有限公司土地使用权及委托工程管理的议案》、《关于修改公司章程的议案》。决议公告刊登于2001 年12 月15 日的《上海证券报》、《香港商报》。 （七）董事会报告 1、公司经营情况： 2001 年是公司从重组调整转向开拓经营的一年，也是公司为第二次创业打下扎实基础的一年。公司基本解决了历史遗留问题，确立了“资产经营和资本运作并重”的思路，以经济效益为中心，调整投资战线，改善财务状况，初步建立了新的主营业务格局。一手强化招商引资，提高资产收益水平，一手清理存量资产，抓好新增投资回报，以保证现金流量为开展业务的中心原则，主营收入由前两年的9,249.11万元和11,819.29 万元，上升到了2001 年的20,312.34 万元，形成了公司未来发展模式的雏形。由于投资收益下降等原因，公司全年实现净利润917.02 万元，比去年有较大幅度的下降，但是绝对数并不大，而且从基本质地上看，公司的主营、经营收入和现金流量明显好于去年。因此，我们有信心在未来几年内使公司的利润水平上一个台阶。 （1）报告期内公司主营业务收入的构成情况： 主营项目 主营业务收入 房产收入 106,536,825.20 服务收入 40,976,897.43 工程管理费收入 3,260,250.00 其他收入 9,075,412.16 贸易收入 24,460,682.82 租赁收入 18,813,357.66 （2）占主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务情况: (万元) 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 房地产 9,905.68 9,162.73 2.47% 贸易 4,094.58 3,401.78 11.89% 服务 2,449.18 749.94 64.35% 租赁 1,881.34 595.66 63.31% （3）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： (万元) 序号 被投资单位全称 主营业务 注册资本 1 上海外高桥保税区玖 国际贸易、咨询服务、 1,690.00万 益物资贸易有限公司 仓储运输、空调维修 2 上海外高桥飞宏商业 商品批发零售、餐饮 2,000.00万 发展有限公司 娱乐、商品简单加工 3 申高贸易有限公司 贸易 $88.00万 4 上海高图物业发展有 出售出租商品房及配 $350.00万 限公司 套服务 5 上海外高桥保宏大酒 客房、餐饮、酒吧、 $1,500.00万 店有限公司 内部服务商场 6 苏州保宏房地产有限 建造、出租、出售公 $620.00万 公司 寓、别墅及配套娱乐 服务设施 7 上海外高桥公寓酒店 公寓出租、餐饮、娱 $250.00万 有限公司 乐、商品小卖部 8 杭州千岛湖外高桥大 住宿、餐饮及健身娱 $351.00万 酒店有限公司 乐业 9 上海外高桥保税区万 保税区内汽车维修、 $20.00万 宏有限公司 汽车配件、设备维修 10 昆山高宏纺织品有限 生产销售印花、染色 $50.00万 公司 布、各类服装服饰 11 上海外高桥旅行社有 国内旅行服务、票务 50.00万 限公司 代理、旅游商品销售 12 上海外高桥俱乐部有 网球场等体育娱乐设 500.00万 限公司 施经营服务 13 上海景和投资管理有 在国家允许和鼓励的 5000.00万 限公司 行业进行投资，企业 资产经营管理，以上 相关业务的咨询服务 14 上海外高桥汽车交易 经营汽车、摩托车及 1000．00万 市场有限公司 零配件等国际贸易及 展示，汽车技术咨询 商务咨询服务，市场 管理及配套服务，保 税区内仓储业务 15 上海外高桥保税区英 成品油零售及百货、 200.00万 伦油品有限公司 文教、汽配等区内贸 易 16 上海外高桥保税区富 成品油零售及百货、 345.00万 特油品有限公司 文教、汽配等区内贸 易 序号 被投资单位全称 净资产 净利润 1 上海外高桥保税区玖 2,382.33 97.97 益物资贸易有限公司 2 上海外高桥飞宏商业 218.37 -81.44 发展有限公司 3 申高贸易有限公司 -2,593.83 -364.62 4 上海高图物业发展有 2,896.81 0 限公司 5 上海外高桥保宏大酒 12,527.71 0 店有限公司 6 苏州保宏房地产有限 5,391.21 0 公司 7 上海外高桥公寓酒店 -3,398.64 -1,320.85 有限公司 8 杭州千岛湖外高桥大 1,640.60 -337.24 酒店有限公司 9 上海外高桥保税区万 161.47 -0.69 宏有限公司 10 昆山高宏纺织品有限 498.95 8.98 公司 11 上海外高桥旅行社有 -16.00 -20.30 限公司 12 上海外高桥俱乐部有 -48.41 -207.67 限公司 13 上海景和投资管理有 4,983.72 -16.28 限公司 14 上海外高桥汽车交易 935．51 -64.49 市场有限公司 15 上海外高桥保税区英 198．83 -1.17 伦油品有限公司 16 上海外高桥保税区富 348.80 3.80 特油品有限公司 （4）主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商采购金额合计45,368.82 万元，占年度采购总额的比例为83%，前五名客户销售额合计10,458.16 万元，占公司销售总额的比例为51.48%。 （5）在经营中出现的问题与困难及解决方案： 公司所处行业为房地产业，在上市公司中以保税区开发建设为主营具有其独特性。2001 年保税区整体发展态势喜人，各项经济指标不断攀高，为公司的发展创造了良好的环境；公司调整期目标的基本实现，为进一步的发展奠定了一定的基础。但是公司面临的困难仍然很多：加入WTO 使市场进一步开放，保税区垄断性的政策优势将不断弱化；公司资产分布行业广泛，主营业务收入的规模仍偏小，收入还不稳定；占用大量资产的子公司普遍效益不佳，严重制约企业的可持续发展；存量或闲置资产比例较大，短期经营收益提高难度很大，等等。从目前来看，随着保税区土地资源的减少和加入WTO 对保税区免税优势的削弱，如何拓展新的主营业务，寻求新的利润增长点是公司首要面对的问题。为此，公司提出资产经营和资本运作并重的主营业务发展格局，已着手开展或计划开展如下工作：强化与区内企业的优势互补，进一步拓展招商引资，提高厂房仓库的租售收入；抓住市政府在十五计划中将现代物流产业作为四大新兴产业之一的契机，打造或参股上海现代物流中心，发展现代化物流；报告期内新组建上海景和投资管理有限公司，探索以生物医药为核心的高科技和高成长行业投资并初见成效；下决心用关停并转等手段对与公司主营业务或发展方向无关的控股企业实施整合，减亏增盈。 2、公司投资情况： （1）对外投资增减变动情况： 增减投资 金额(万元) 经营内容 本公司所 占权益 增加：台州外高桥联通药业有限公司 1，200.00 医药中间体 48% （2） 募集资金使用说明：本公司在报告期内没有募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 （3）非募集资金投资情况： ①收购三联发公司日樱北路厂房。详见（九）、重要事项3、报告期内重大关联交易事项（1）。 ②收购三联发公司土地及委托工程管理。详见（九）、重要事项3、报告期内重大关联交易事项（2）。 ③购买浦东高行地区4.95 平方公里土地之使用权。详见（九）、重要事项2、报告期内公司收购及出售资产事项（2）。 3、公司财务状况： （1）公司财务状况分析：(单位：人民币元) 2001年 2000年 增减变动幅度% 总资产 2,914,303,323.02 2,784,428,176.49 4.66 长期负债 400,762,300.00 479,905,685.00 -16.49 股东权益 1,391,409,007.68 1,399,744,307.68 -0.60 主营业务利润 41,853,758.38 38,762,334.93 7.98 净利润 9,170,213.67 13,918,105.21 -34.11 变动原因：总资产增加系年末货币资金增加及土地资源增加；长期负债减少系原7900 万元长期借款转为一年内到期的长期负债；股东权益减少系本年实现的净利润和未确认的投资损失增加；主营业务利润增加系本年增加了房地产销售利润和房产租赁利润；净利润减少主要系投资收益减少。 4、宏观政策、法规变化及入世对公司财务状况和经营成果的影响： 如前文所述，中国加入WTO 之后，市场进一步开放，关税总体水平大幅降低，对保税区免关税、免进口环节增值税的垄断性政策优势有一定的削弱。但是，随着关税的降低，国外商品进入中国市场的成本也会降低，各跨过公司可能改变他们的投资策略，从目前的以在中国境内投资设厂为主，逐步转向加大产品向中国市场的直接出口。同样，中国的外贸出口业务也会大幅上升。外高桥保税区紧邻外高桥港区，进出口贸易量的急剧上升将形成对保税区仓储物流的巨大需求，公司和整个保税区的仓储物流业务将面临广阔的发展前景。 5、新年度的经营计划： 2002 年，公司将要全面进入第二轮创业的发展阶段。公司总体发展思路是：正视困难，知难而进，不断创新，对今年的工作，用发展解决发展中的问题，从经营思想、管理制度、运行机制等各方面运筹新一轮发展的起步，坚持与时俱进，艰苦奋斗的创业精神，坚持精心策划、远近结合的经营哲学，以经营活动和经济效益为核心，为股东创造价值。 在开发经营工作方面，加大招商引资力度、扩大主营规模，以现金流和收益率作为考核一切工作的衡量标准，把提高主营业务收入始终放在经营决策的每个方面。 （1）扩大厂房仓库租赁的规模、提高主营业务收入。深化完善收购区内优质物业获取稳定回报，一方面促进保税区的开发建设，充分发挥兄弟公司工程建设、招商引资的优势，取得双赢的结果，另一方面进一步提高公司主营业务收入，在自有的D7 地块3.6 万平方米土地上建设符合市场需求的物业。通过全面合作，在保税区内实现稳定的主营业务收入是公司所有运作的坚强基石。经过努力，年内公司在保税区经营性仓库、厂房面积要达到15.5 万平方米，实现主营业务收入2.1亿元，这是今年工作的重点之一。 （2）高行地区的土地地幅广阔，在未来城市发展中是不可多得的资源，是公司的宝贵财富。经过精心策划，公司确定了统一集中规划、滚动合作开发的思路，争取使其成为公司未来发展的核心资产。在权证办理完成的基础上，引进国际上高级别墅建设的最新规划设计理念，通过国际招投标打造“外高桥森林别墅”的全新品牌。在整体规划和策划的基础上，以国际招标的方式寻找分块的开发商，并设想以土地预约金的方式实现“期地”概念，以集中功能配套方式实现现金早期流入，解决前期开发现金流量问题。 投资管理工作方面，2002 年的工作重点是： （1）集中力量整合控股子公司的资产，实施战略转移，坚决刹住亏损口。由于各种原因，不少控股子公司效益不佳，严重制约了公司的发展。要以创新的方法和无畏的勇气进行大手术，扶持效益良好并有市场空间的企业，用承包、股权激励等方式推进效益一般但有一定潜力的企业，同时也下决心关闭、转让长期亏损又与公司主营业务或发展方向无关的企业。重点是保宏大酒店、苏州甪直土地和公寓酒店等几块占用资金多、资产规模大的企业。对于非控股的投资企业也要坚持有所为有所不为的原则，通过各种方式，或接盘控股，或转让退出，实施全面的重组。 （2）培育新兴产业，争取早日形成公司新的主营业务。一是通过景和投资公司逐步扩大在生物医药领域的投资，实现产业联结，提高资本效率；我们将与外联发公司合作开发物流园区，在集团公司的统一部署下，力争以最低的现金投入实现土地的开发，并与国际知名物流企业合作，在物流领域探索全新的盈利模式、拓展公司主营业务，寻求新的经济增长点。结合ATEC 和物流基地项目的启动，争取在物流服务领域拓展新业务，使之成为公司未来新的主营业务，并采取收购、控股等方式进入市场交易、进出口贸易、物流货代、物业管理等领域。 （3）完善子公司的经营管理体制，探索经营者竞聘上岗和年薪制度，进一步细化子公司经营者的责、权、利，提高管理效率。 6、董事会日常工作情况： 第三届董事会第八次会议于2001 年4 月16 日召开，会议审议通过了如下决议：《二OOO 年度总经理工作报告》、《二OOO 年度董事会工作报告》、《二OOO 年度财务报告及二OO 一年度预算》、《二OOO 年度利润分配方案及二OO 一年度利润分配预计》，2000 年度利润分配方案为向全体股东以每十股送一股红股、《会计政策变更追溯调整、会计估计变更及对财务影响说明的决议》。 第三届董事会第九次会议于2001 年7 月19 日召开，会议通过了如下决议：审议并通过了《董事会议事规则》、《总经理室工作职责》、尽快解决控股股东上海外高桥（集团）有限公司占用股份公司资金事宜，尽快解决为控股股东上海外高桥（集团）有限公司的控股企业外联发公司和三联发公司担保事宜、同意聘任刘巍女士担任公司董秘授权代表，刘捷先生不再担任该职务。 第三届董事会第十次会议于2001 年8 月13 日召开，通过了如下决议：审议通过了《公司二零零一年度中期报告及中报摘要》，二零零一年度中期不分配、不转增；《关于修改资产减值准备计提和损失处理的内部控制制度及对财务影响说明的决议》；同意公司为业务发展需要，与中华企业股份有限公司互为提供总额不超过8000 万元人民币银行借款担保，期限自2001 年8 月14 日至2005 年12 月31 日，并授权董事长签署在此额度下的单笔担保合同及相关法律文件。 第三届董事会第十一次会议于2001 年11 月12 日召开，通过了如下决议：《关于购买国有土地使用权的决议》、《关于购买三联发公司土地及委托工程管理的决议》、《关于向外联发公司委托贷款的决议》、《关于与华源股份签订对等担保协议的决议》、《关于修改公司章程的决议》、《关于召开公司2001 年度第一次临时股东大会的决议》，决定2001 年12 月14 日召开公司2001 年度第一次临时股东大会。 第三届董事会第十二次会议于2001 年12 月27 日召开，同意将公司所属0.6 平方公里土地之使用权转让给上海外高桥报税区联合发展有限公司。 7、董事会认真执行了报告期内两次股东大会的各项决议。根据2001年6 月25 日年度股东大会决议，董事会于2001 年7 月2 日实施了向公司全体股东以每十股送一股红股的利润分配方案，所送红股分别于2001年7 月3 日（A股）和7 月9日（B 股）在上海证券交易所上市交易。 8、本次利润分配及资本公积金转增股本预案：本年度实现净利润917.02万元，加上年初未分配利润24,307.29 万元，可供分配的利润为25,224.31万元。减去提取的10%法定盈余公积173.52 万元和5%的公益金86.76万元，可供股东分配的利润为24,964.03 万元。减去实施2000 年度每10股送红股1股的分配方案转作股本的普通股股利6773.25 万元，本年年末未分配利润为18，190.78 万元。因境外会计师事务所审计报表反映公司已溢分利润，公司根据有关规定决定2001 年度利润分配预案为不分配，也不进行资本公积转增股本。以上利润分配及资本公积转增股本预案须经股东大会审议通过。 9、报告期内公司继续选定《上海证券报》、《香港商报》为公司的信息披露报纸。 （八） 监事会工作报告 1、年内召开监事会会议三次。 2001 年4 月16 日，第三届监事会第四次会议，审议通过董事会各项决议和2000 年度监事会工作报告；2001 年7 月9 日，第三届监事会第五次会议审议通过了《监事会议事规则》；2001 年8 月13 日，第三届监事会第六次会议审议通过了2001 年度中期报告及摘要、《关于修改资产减值准备计提和损失处理的内部控制制度及对财务影响说明的议案》、与中华企业股份有限公司互为提供担保的决议；2001 年11 月12日，第三届监事会第七次会议审议通过了董事会的各项决议，认为符合有关规定。 2、监事会依照法律与公司章程的规定行使职权，监督董事会执行股东大会决议情况，检查财务状况，认为： （1）公司决策程序合法，已建立较完善的内控制度，公司董事、经理执行公司职务没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为； （2）审计报告正常，反映了公司的真实情况； （3）收购出售资产交易价格公平合理，没有内幕交易或损害部分股东利益的行为； （4）关联交易公平合理，没有损害上市公司利益。 （九）重要事项： 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司收购及出售资产事项 （1）公司于2001 年8 月31 日与美国产品展示交易中心(中国)有限公司签订了《D8 地块11、12 号园区33#-40#房屋买卖合同》，向其出售保税区D8 地块11、12 号园区公司所属33#-40#近12 万平方米房产。合同标的共计美元4126.58 万元，分5 年支付，预计未来5 年实现收益人民币1378 万元。此次交易使公司盘活了大量资产，并将在未来5 年带来可观的现金流量，对公司的长远发展十分有利。同时，对于营建保税区交易展示中心，培育保税区的产业功能，提升现代物流水平也提供了广阔的发展前景。 （2）公司于2001 年12 月26 日与上海市浦东土地发展（控股）公司签订协议，向其购买浦东高行地区4.95 平方公里土地之使用权，单价人民币90 元/平方米。在浦东新区土地资源十分有限，土地一级市场实行拍卖转让的情况下，此次交易给公司带来充足的土地储备资源，对公司的长远发展十分有利。 3、报告期内重大关联交易事项 （1）收购三联发公司日樱北路厂房。2001 年6 月28 日，公司与上海外高桥保税区三联发展有限公司（三联发公司）签订协议，向其收购保税区日樱北路555 号已带租约之22#厂房，合同总价款计美元362.12万元，参照保税区同类物业价格经谈判确定。公司于2001 年6月30 日前支付总价款的30%，其余70%已于2001 年7 月15 日前付清。 （2）收购三联发公司土地及委托工程管理。2001 年11 月13 日，公司与上海外高桥三联发展有限公司（三联发公司）签订协议，向其购买保税区内三联发公司所属F13-1/2 地块土地使用权，建造42#、44#厂房。公司决定委托三联发公司进行工程管理，并向其支付工程造价总金额2%的委托管理费。交易价格：土地协议总金额美元349.45 万元，工程委托管理费按目前测算不高于美元13.34 万元。支付方式：自合同生效之日起，在2001 年12 月30 日前支付总金额的25%，2002 年2 月28 日前支付总金额的50%，2002 年8 月30 日前支付总金额的25%。 （3）向外联发公司出售土地。2001 年12 月28 日，公司与上海外高桥保税区联合发展有限公司（外联发公司）签订协议，向其出售公司所属东至外高桥港区三期、南至建设中外环线、西至油管路、北临长江的地块中0.6 平方公里土地之使用权。交易定价政策为政府指导价加相关税费，协议总价款为人民币6607.2 万元，外联发公司于2001 年12月31 日前以现金一次性付清。 （4）收取资金补偿费 A．本年度公司按资金占用平均余额向上海外高桥（集团）有限公司按年利率5.85%收取资金补偿费22,117,622.57 元。 B.上海外高桥（集团）有限公司于2001 年12 月27 日以现金归还了欠款418,401,847.59 元。 （5）本企业与关联方应收应付款项余额 （单位：元） 项目 年末余额 2001年 2000年 应收帐款: 上海外高桥保税区联合发展有 71,372.72 8,765,994.42 限公司 上海外高桥建设发展有限公司 9,569.05 285,874.77 上海外高桥保税区实业发展有 0.00 2,863,049.26 限公司 上海外高桥保税汽车交易市场 52,454.40 - 预付帐款： 上海外高桥保税区三联发展有 7,230,786.83 - 限公司 项目 占全部应收(付)款项余额的比 重% 2001年 2000年 应收帐款: 上海外高桥保税区联合发展有 1.95 45.95 限公司 上海外高桥建设发展有限公司 0.26 1.49 上海外高桥保税区实业发展有 0.00 15.00 限公司 上海外高桥保税汽车交易市场 1.42 - 预付帐款： 上海外高桥保税区三联发展有 5.61 - 限公司 （6）本企业与关联方其他应收、其他应付款余额 单位：元 项目 年末余额 2001年 2000年 ①其他应收款： 上海外高桥(集团)有 76,062,364.52 477,715,565.78 限公司 上海外高桥保税区 10,272,506.37 20,200,135.98 联合发展有限公司 上海外高桥保税区 0.00 182,084.00 汽车交易市场 ②其他应付款 上海外高桥(集团)有 59,210,122.41 0.00 限公司 上海昶宏储运物资 0.00 1,493,946.00 有限公司 上海外高桥保税区 86,129.41 2,605,890.39 联合发展有限公司 上海市外高桥保税 1,075,833.85 1,076,028.83 区新发展有限公司 上海外高桥保税区 1,153,125.86 0.00 三联发展有限公司 中国石化股份上海 1,009,072.72 0.00 分公司 上海高图物业发展 2,700,000.00 有限公司 项目 占全部其他应收(付) 款金额的比例% 2001年 2000年 ①其他应收款： 上海外高桥(集团)有 80.14 91.82 限公司 上海外高桥保税区 10.82 3.88 联合发展有限公司 上海外高桥保税区 0.00 0.95 汽车交易市场 ②其他应付款 上海外高桥(集团)有 51.26 0.00 限公司 上海昶宏储运物资 0.00 2.49 有限公司 上海外高桥保税区 0.07 4.33 联合发展有限公司 上海市外高桥保税 0.90 1.79 区新发展有限公司 上海外高桥保税区 1.00 0.00 三联发展有限公司 中国石化股份上海 0.87 0.00 分公司 上海高图物业发展 4.49 有限公司 项目 计息标准 年利率 2001年 2000年 ①其他应收款： 上海外高桥(集团)有 5.85% 5.85% 限公司 上海外高桥保税区 0 0 联合发展有限公司 上海外高桥保税区 0 0 汽车交易市场 ②其他应付款 上海外高桥(集团)有 限公司 上海昶宏储运物资 有限公司 上海外高桥保税区 联合发展有限公司 上海市外高桥保税 区新发展有限公司 上海外高桥保税区 三联发展有限公司 中国石化股份上海 分公司 上海高图物业发展 有限公司 (7)担保事项：本公司为下列关联方的借款提供担保： 企业名称 担保金额(万元) 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 2,900 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 820 上海外高桥保税区联合发展有限公司美元 900 人民币1,400 上海外高桥保税区三联发展有限公司 人民币1,680 企业名称 担保到期日 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 2001.3.8-2002.6.25 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 2001.7.1-2003.12.31 上海外高桥保税区联合发展有限公司美元 2001.3.9-2002.5.15 2001.3.19-2002.3.24 上海外高桥保税区三联发展有限公司 1999.6.7-2004.5.30 4、报告期内无托管、承包、租赁影响公司利润总额10%以上情况。 5、报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同金额：人民币76,700 万元，美元900 万元；担保类型：连带责任；担保的决策程序：董事会审议并决定对特定对象的担保总额度，在此额度下分笔按实际进程进行。 6、为了提高经营过程中暂时闲置资金的使用效率，报告期内公司分别与上海中经投资管理有限公司、上海富宝科技投资管理有限公司签订了《委托国债投资协议》，委托其进行国债投资，其承诺给予公司固定收益。其中：一、与上海中经投资管理有限公司，委托资金的期初数为人民币6000 万元，期末数为人民币1.1 亿元，2001 年度实际收到国债投资收益人民币948.33 万元，具体分别为： 1）6000 万资金，2001.01.01-03.19，固定收益11%；2）6000 万资金，2001.05.12-12.26，固定收益9.5%；3）5000 万资金，2001.03.29-12.27，固定收益9.5%；4）6000 万资金，2001.12.26-2002.05.12，固定收益9.5%；5）5000 万资金，2001.12.27-2002.03.29 ，固定收益9.5% ； 6）5000 万资金，2002.03.29-02.12.27，固定收益10%（期后事项）。二、与上海富宝科技投资管理有限公司，2001 年度实际收到国债投资收益人民币602.33万，委托资金的期初数为1 亿，期末数为5000 万元，具体分别为：1）5000 万资金，2001.01.01-03.14, 固定收益11%；2）5000 万资金，2001.01.01-03.20，固定收益11%；3）5000 万资金，2001.04.26-12.26，固定收益9.5%；4）5000 万资金，2001.12.26-2002.04.26，固定收益9.5%。 7、公司或持股5%以上股东承诺事项： 2001 年6 月，公司控股股东--上海外高桥（集团）有限公司（集团公司）承诺于2001 年12 月31 日前解决欠款问题。截至2001 年12月27 日，集团公司占用资金为人民币40562.4 万元，已全部以现金归还。上述金额与合并报表中集团公司应收款的差异数，为公司子公司与集团公司间的业务往来款。 8、报告期内，公司续聘大华会计师事务所有限公司、安永会计师事务所为公司的境内外审计机构。公司2001 年度支付给大华会计师事务所的验资费用为人民币1 万元。公司及控股子公司2001 年度支付给聘任会计师事务所的财务审计费用分别为：（单位：万元） 2001年度 2000年度 大华会计师事务所 28.45 25.75 安永会计师事务所 45.50 43.00 上海万隆众天会计师事务所 0.60 0.30 上海东华会计师事务所 0.90 1.00 苏州天安会计师事务所 0.45 0.45 9、中国证监会上海证管办于2001 年6 月18 日起对本公司进行了巡回检查，指出公司存在控股股东占用股份公司资金等问题，并于2001 年7 月3 日以沪证司（2001）053 号文下达《限期整改通知书》。为此，公司专门于2001 年7 月19 日召开第三届董事会第九次会议，针对《限期整改通知书》中提出的问题提出了整改措施，并审议通过了《董事会议事规则》、《总经理室工作职责》、尽快解决控股股东占用资金问题、尽快解决为关联企业担保问题等决议。公司整改报告书披露于2001 年7 月24 日《上海证券报》、《香港商报》。 （十）财务报告 公司财务报告经上海大华会计师事务所有限公司注册会计师朱蕾蕾、陈洁出具华业字（2002）第658 号无保留意见审计报告。财务会计报表附后。 审计报告 华业字（2002）第658 号 上海外高桥保税区开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了贵公司2001 年12 月31 日合并资产负债表和资产负债表、2001 年度合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、2001 年度合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31日的财务状况、2001 年度的经营成果及现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱蕾蕾 陈洁 中国上海昆山路146号 2002年3月22日 一、公司的基本情况 1、公司的历史沿革 公司于1992 年5 月19 日经上海市建设委员会以“沪建经（92）第435 号”文批准由上海市外高桥保税区开发公司改制而成。1992 年5 月28 日，经中国人民银行上海市分行以沪人金股字（92）第37 号文批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票并上市交易。1992 年8 月14 日由国家工商行政管理局颁发企业法人营业执照，原注册资本为28,000 万元，经1993 年7 月实施发行8,500 万股外资股（B股）、1994 年5 月实施每10 股送5 股、1994 年9 月实施每10 股配3股新股且内资股每10 股再转配17 股新股、1999 年6 月实施每10 股送1 股、2001 年6 月实施每10 股送1 股后，现公司注册资本为人民币74,505.75 万元。2001 年9 月5 日由上海市工商行政管理局换发法人营业执照，注册号为“企股沪总字第019041 号”，法定代表人为刘新民，注册资本业经大华会计师事务所有限公司验证并出具“华业字（2001）第992 号”验资报告。 2、公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业：房地产开发。 经营范围：受让地块内的房地产经营、工程承包、商业、旅馆、餐厅、文体娱乐的经营与管理；保税区内的转口贸易、保税仓储、国际货运代理业务、外商投资项目的咨询代理、国际经贸咨询、承办海运进出口货物的国际运输代理业务，包括揽货、订舱、仓储中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及咨询业务（涉及许可证经营的凭许可证经营）。 3、主要产品和提供的劳务：房地产、加工、仓储、商业、餐饮、咨询服务等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：自公历1 月1日至12 月31 日。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币入帐。月末将货币性项目中的外币余额按月末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6、外币会计报表的折算方法： 资产负债表中所有资产、负债类项目按会计报表决算日的市场汇价（中间价）折合为人民币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率（中间价）折合为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。 利润及利润分配表中发生额项目按会计期间内销售收入实现时间的平均汇率折合为人民币，“年初未分配利润”项目按上年折算后的“期末未分配利润”数额填列。 现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。 7、现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 本公司无现金等价物。 8、短期投资核算方法： (1)根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 9、应收款项坏帐损失核算方法： (1)坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的的应收款项。 ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 (2)坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为全部应收帐款和其他应收款，坏帐准备的计提方法为：除对连年亏损的子公司－申高贸易有限公司提取特殊坏帐准备外，其余按期末应收帐款和其他应收款余额的5.5%计提。 10、存货核算方法： (1)本公司存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、出租开发产品、在产品、开发成本、低值易耗品、产成品、其他。 (2)取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 (3)发出存货的计价方法 存货发出采用加权平均法计价。 (4)低值易耗品的摊销方法 低值易耗品按一次摊销法摊销。 (5)存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年末公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 (6)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。 (7)房地产开发业务的核算方法 A、开发用土地的核算方法，公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权；按取得时发生的实际支出直接计入土地开发成本。 B、出租开发产品摊销方法。出租开发产品中房屋成本按其使用年限30 年平均摊入成本，出租房产的土地成本按土地使用权年限50 年平均摊入成本。 C、为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，按开发建设实际支出计算借款费用并予以资本化计入开发成本；在开发产品完工之后，计入当期财务费用。 11、长期投资的核算方法： (1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 (2)股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按投资期限平均摊销计入损益。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 (4)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 12、委托贷款核算方法： (1)委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入帐。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增加委托贷款的帐面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 (2)委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末，公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备，计入损益。 13、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： (1)固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他。 (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入帐。 每年末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (4)固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的10％）制定其折旧率。 对于房屋、建筑物的帐面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额、如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定的折旧率和折旧额。 14、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 15、无形资产计价及摊销方法： (1)土地使用权按购入时实际支付的价值计价，并按受益期平均摊销。 (2)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 本期末计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用的摊销方法： （1）开办费：公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 （2）租赁费从2000 年1 月起按3.5 年平均摊销。 （3）电话初装费及其他长期待摊费用从使用次月起按受益期平均摊销。 17、收入确认方法： (1)销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 (4)出租物业收入所确认原则及方法：出租物业收入，在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。 18、所得税的会计处理方法： 除2000 年非现金投资评估增值应交的所得税采用递延税款法外,其余采用应付税款法。 19、主要会计政策、会计估计的变更的说明： 根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益。对本次会计政策变更，公司采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的上年栏数已按调整后的数据列示。 (1)固定资产减值准备的影响列示如下： 固定资产减值 影响净利润 影响留存收益其中： 准备 (含盈余公积) 2000年度 9,860,000.00 9,860,000.00 9,860,000.00 1999及以前年 3,117,083.54 3,117,083.54 2,988,238.00 度 累积影响数 12,977,083.54 12,977,083.54 12,848,238.00 年末盈其中： 年末未其中： 未确认 余公积 分配利润 投资损失 2000年度 1,479,000.00 8,381,000.00 0.00 1999及以前年 328,644.27 1,862,317.62 797,276.11 度 累积影响数 1,807,644.27 10,243,317.62 797,276.11 (2)开办费本期一次性计入损益，影响当期损益计人民币10.94 万元，由于金额较小，不再追溯调整。 20、合并财务报表编制方法: 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。 合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 本公司在编制合并财务报表时，对原按外商投资企业会计制度和行业会计制度编制的2001 年度财务报表，已按《企业会计制度》及其有关补充规定的规定进行了调整及重新表述。 三、税项 本公司适用的税种及附加与税率 税种 税率 计税基数 所得税 10%～15% 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进 项税额后的差额 营业税 5% 营业额 城建税 7% 应纳流转税额 本公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 1%～3% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 堤防费 1% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 义务兵优待金 0.3% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 河道工程维检费 0.25% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 序号 被投资单位全称 主营业务 1 上海外高桥保税区玖益物 国际贸易、咨询服务、仓储运 资贸易有限公司 输、空调维修 2 上海外高桥飞宏商业发展 商品批发零售、餐饮娱乐、商 有限公司 品简单加工 3 申高贸易有限公司 贸易 4 上海高图物业发展有限公 出售出租商品房及配套服务 司 5 上海外高桥保宏大酒店有 客房、餐饮、酒吧、内部服务 限公司 商场 6 苏州保宏房地产有限公司 建造、出租、出售公寓、别墅 及配套娱乐服务设施 7 上海外高桥公寓酒店有限 公寓出租、餐饮、娱乐、商品 公司 小卖部 8 杭州千岛湖外高桥大酒店 住宿、餐饮及健身娱乐业 有限公司 9 上海外高桥保税区万宏有 保税区内汽车维修、汽车配 限公司 件、设备维修 10 昆山高宏纺织品有限公司 生产销售印花、染色布、各类 服装服饰 11 上海外高桥旅行社有限公 国内旅行服务、票务代理、旅 司 游商品销售 12 上海外高桥俱乐部有限公 网球场等体育娱乐设施经营服 司 务 *13 上海外高桥保税区富特油 成品油零售；以百货、文教用 品有限公司 品、汽车配件为主的区内企业 间贸易 *14 上海外高桥保税区英伦油 保税区内成品油零售业务，以 品有限公司 汽车配件百货、文教用品为主 的保税区内企业间的贸易 *15 上海景和投资管理有限公 投资、企业资产经营管理及相 司 关咨询服务 序号 被投资单位全称 注册资本 本公司投资额 1 上海外高桥保税区玖益物 1,690.00万 1,690.00万 资贸易有限公司 2 上海外高桥飞宏商业发展 2,000.00万 1,800.00万 有限公司 3 申高贸易有限公司 $88.00万 $88.00万 4 上海高图物业发展有限公 $350.00万 $227.50万 司 5 上海外高桥保宏大酒店有 $1,500.00万 $1,500.00万 限公司 6 苏州保宏房地产有限公司 $620.00万 $558.00万 7 上海外高桥公寓酒店有限 $250.00万 $225.00万 公司 8 杭州千岛湖外高桥大酒店 $351.00万 $263.25万 有限公司 9 上海外高桥保税区万宏有 $20.00万 $16.00万 限公司 10 昆山高宏纺织品有限公司 $50.00万 $35.00万 11 上海外高桥旅行社有限公 50.00万 50.00万 司 12 上海外高桥俱乐部有限公 500.00万 450.00万 司 *13 上海外高桥保税区富特油 345.00万 207.00万 品有限公司 *14 上海外高桥保税区英伦油 200.00万 170.00万 品有限公司 *15 上海景和投资管理有限公 5,000.00万 5,000.00万 司 序号 被投资单位全称 本公司 是否合 不合并 持股比例 并 的原因 1 上海外高桥保税区玖益物 100% 是 资贸易有限公司 2 上海外高桥飞宏商业发展 90% 是 有限公司 3 申高贸易有限公司 100% 是 注1 4 上海高图物业发展有限公 65% 否 注2 司 5 上海外高桥保宏大酒店有 100% 是 限公司 6 苏州保宏房地产有限公司 90% 是 7 上海外高桥公寓酒店有限 90% 是 公司 8 杭州千岛湖外高桥大酒店 75% 是 有限公司 9 上海外高桥保税区万宏有 80% 是 限公司 10 昆山高宏纺织品有限公司 70% 是 11 上海外高桥旅行社有限公 100% 是 司 12 上海外高桥俱乐部有限公 90% 是 司 *13 上海外高桥保税区富特油 60% 是 品有限公司 *14 上海外高桥保税区英伦油 85% 是 品有限公司 *15 上海景和投资管理有限公 100% 是 司 注1、子公司申高贸易有限公司的实收资本由股份公司出资，但为方便在香港注册，其股份注册在史建中及高海明两个私人名下。 注2、子公司上海高图物业发展有限公司的资产总额、销售收入和当期净利润均小于汇总后股份公司相应指标的10％，对合并报表无重大影响，故未予以合并。 注3、“＄”为美元符号。 注4、“*”为本年度以现金新投资设立的控股子公司。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金： 项目 年末数 原币 汇率 本位币 现金 其中:人民币 65,916.48 港币 396.20 1.0606 420.21 美元 6,543.00 8.2766 54,153.79 银行存款 其中:人民币 297,264,970.64 美元 3,801,697.46 8.2766 31,465,129.20 港币 3,608,005.59 1.0606 3,826,650.73 其他货币资金 其中:人民币 16,348,264.08 美元 49,439.10 8.2766 409,187.66 合计 49,434,692.79 项目 年初数 原币 汇率 本位币 现金 其中:人民币 58,354.37 港币 美元 银行存款 其中:人民币 226,040,919.30 美元 397,862.20 8.2781 3,293,543.05 港币 563,766.78 1.0606 597,931.05 其他货币资金 其中:人民币 9,034,521.14 美元 41,923.07 8.2781 347,043.37 合计 239,372,312.28 货币资金中有26,316.00 万元定期存单已作为借款的质物。 2、短期投资： 项目 投资金额年 年初数 本年增加 本年减少 一、股票投资 26,902,760.83 281,232,559.52 270,635,150.76 其中:A 股投资 24,833,202.72 97,895,446.05 97,489,661.12 B 股投资 2,069,558.11 183,337,113.47 173,145,489.64 二、国债投资 159,996,688.25 319,997,638.66 319,995,435.21 三、委托贷款 0.00 63,378,490.00 33,725,580.00 合计 186,899,449.08 项目 投资金额年 末市价 年末数 一、股票投资 37,500,169.59 其中:A 股投资 25,238,987.65 21,875,920.38 B 股投资 12,261,181.94 10,695,844.64 二、国债投资 159,998,891.70 三、委托贷款 29,652,910.00 合计 227,151,971.29 项目 跌价准备 年初数 本年计提 本年转销 年末数 一、股票投资 1,547,877.80 3,380,526.77 4,928,404.57 其中:A 股投资 0.00 3,363,067.27 3,363,067.27 B 股投资 1,547,877.80 17,459.50 1,565,337.30 二、国债投资 三、委托贷款 合计 1,547,877.80 3,380,526.77 4,928,404.57 短期投资跌价准备本年度计提额为人民币3,380,526.77 元，其选用的年末 市价的来源为2001 年12 月31 日沪深股市股票收盘价。 上述短期投资变现能力不存在重大限制。 短期投资项目中的1 年内到期的委托贷款情况： 受托人名称 年末本金余额 年末已计利息 上海外高桥保税区联合发展有限公司 29,600,000.00 52,910.00 受托人名称 减值准备年末余额 上海外高桥保税区联合发展有限公司 0.00 3、应收股利、应收利息、应收贴款： 年末数 年初数 应收股利 26,577,622.61 31,330,301.97 应收利息 129,572.50 533,722.50 应收股利中金额较大的有： 单位 年末数 备注 上海外高桥保税区联合发展有限公司 25,824,757.81 1995年已宣告尚未支付的股利 上海外高桥保税区三联发展有限公司 752,864.80 2000年已宣告尚未支付的股利 4、应收帐款： 帐龄 年末数 金额 占收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 3,292,356.10 89.73 5.5 181,079.59 1～2年 51,180.06 1.40 5.5 2,814.90 2～3年 121,595.46 3.31 5.5 6,687.75 3年以上 203,961.92 5.56 5.5 11,217.91 合计 3,669,093.54 100.00 201,800.15 帐龄 年初数 金额 占收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 5,768,976.53 30.24 5.5 317,293.70 1～2年 10,471,223.24 54.89 5.5 575,917.28 2～3年 2,269,708.90 11.90 5.5 124,833.99 3年以上 565,977.42 2.97 5.5 31,128.76 合计 19,075,886.09 100.00 1,049,173.73 本帐户年末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款合计为1,768,927.57 元，占应收帐款总额的48.21%。 5、其他应收款： 帐龄 年末数 金额 占收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 2,010,539.92 2.11 5.5 110,579.69 1～2年 12,182,688.38 12.84 5.5 670,047.86 2～3年 66,304,334.85 69.86 5.5 3,646,738.42 3年以上 14,418,114.00 15.19 5.5 792,996.27 合计 94,915,677.15 100.00 5,220,362.24 帐龄 年初数 金额 占收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 288,808,500.76 55.51 5.5 15,884,467.55 1～2年 87,379,308.85 16.80 5.5 4,805,861.99 2～3年 139,521,620.26 26.82 5.5 7,673,689.11 3年以上 4,543,289.54 0.87 5.5 249,880.93 合计 520,252,719.41 100.00 28,613,899.58 持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位上海外高桥（集团）有限公司的欠款有76,062,364.52 元，其明细资料在附注八中披露。 本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为92,208,301.79 元，占其他应收款总额的比例为97.15％。 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 上海市外高桥（集团）有限公司 76,062,364.52 上海外高桥保税区联合发展有限公司 10,272,506.37 浦东新区 2,500,000.00 职工借房款 2,107,730.55 口腔美容中心 1,265,700.35 债务人名称 性质或内容 欠款时间（帐龄） 上海市外高桥（集团）有限公司 代垫款 2～3 年 上海外高桥保税区联合发展有限公司 代垫款 1～2 年 浦东新区 暂借款 3 年以上 职工借房款 暂借款 1～2 年 口腔美容中心 暂借款 3 年以上 6、预付帐款： 帐龄 年末数 年初数 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 128,753,888.05 99.90 304,289.44 75.58 1～2年 76,903.00 0.06 46,691.34 11.60 2～3年 51,620.00 0.04 0.00 0.00 3年以上 0.00 0.00 51,620.00 12.82 合计 128,882,411.05 100.00 402,600.78 100.00 本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的主要股东的欠款。 7、存货： 类别 存货 年末数 年初数 开发成本 833,952,345.07 651,916,750.77 原材料 2,651,013.23 1,290,823.74 低值易耗品 308,456.26 1,246,471.01 库存商品 44,449,197.93 44,341,958.22 产成品 1,133,983.09 936,414.23 出租开发产品 230,345,423.29 145,009,756.00 合计 1,112,840,418.87 844,742,173.97 类别 跌价准备 年末数 年初数 本年计提 本年转回 开发成本 原材料 287,878.00 15,521.08 272,356.92 低值易耗品 168,432.70 168,432.70 库存商品 2,507,824.10 822,157.14 3,329,981.24 产成品 出租开发产品 合计 2,964,134.80 822,157.14 15,521.08 3,770,770.86 存货可变现净值按照同类存货的年末市场价或年末评估价确定。 开发成本： 项目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 区内外土地 2000.08 5,000,000,000.00 苏州土地 238,000,000.00 工业厂房 2001.08 2002.09 320,000,000.00 E区网球场馆 1994.07 2002.07 9,000,000.00 合计 5,567,000,000.00 项目 年初数 年末数 区内外土地 234,240,139.05 475,382,034.88 苏州土地 53,841,552.60 53,841,552.60 工业厂房 301,714,998.57 299,650,033.59 E区网球场馆 62,120,060.55 5,078,724.00 合计 651,916,750.77 833,952,345.07 8、待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 财产保险费 66,975.56 40,052.85 其他 63,488.29 39,824.81 合计 130,463.85 79,877.66 9、长期投资： （1）明细项目如下： 项目 投资金额 年初数 本年增加 一、长期股权投资(权益法) 34,239,946.42 12,258,103.90 其中:对子公司投资 18,924,587.50 对联营企业投资 15,315,358.92 12,258,103.90 二、长期股权投资(成本法) 362,099,146.12 21,513.81 其中:股票投资 614,000.00 其他长期股权投资 361,485,146.12 21,513.81 三、长期债权投资 2,000,000.00 合计 398,339,092.54 项目 投资金额 本年减少 年末数 一、长期股权投资(权益法) 865,764.90 45,632,285.42 其中:对子公司投资 18,924,587.50 对联营企业投资 865,764.90 26,707,697.92 二、长期股权投资(成本法) 210,000.00 361,910,659.93 其中:股票投资 210,000.00 404,000.00 其他长期股权投资 210,000.00 361,506,659.93 三、长期债权投资 2,000,000.00 合计 409,542,945.35 项目 减值准备 年初数 本年增加 一、长期股权投资(权益法) 2,871,603.51 其中:对子公司投资 2,871,603.51 对联营企业投资 二、长期股权投资(成本法) 其中:股票投资 其他长期股权投资 三、长期债权投资 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 项目 减值准备 本年减少 年末数 一、长期股权投资(权益法) 2,871,603.51 其中:对子公司投资 2,871,603.51 对联营企业投资 二、长期股权投资(成本法) 其中:股票投资 其他长期股权投资 三、长期债权投资 2,000,000.00 合计 4,871,603.51 （2）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资(权益法): 被投资公 与母公司 投资期 占被投 年初投资成本余 本年投资成本增 司名称 系 限 资公司 额 加净额 注册本 的比例 (1) (2) (3) (4) (5) (6) 上海高图物业 50 65% 18,924,587.50 发展有限公司 子公司 上海高辉纺织 50 30% 1,241,805.00 -306.16 品有限公司 联营企业 上海昶宏储运 50 25% 5,257,108.75 -1,564.64 物资有限公司 联营企业 上海高宏纺织 50 25% 5,418,925.08 -3,710.90 品有限公司 联营企业 上海外高桥英 35 30% 747,377.61 -51.32 联娱乐有限公 司 联营企业 上海美玲达食 20 30% 1,493,957.13 0.00 品有限公司 联营企业 上海外高桥建 50 40% 4,800,000.00 0.00 设发展有限公 司 联营企业 汽车交易市场联营企业 10 20% 2,000,000.00 0.00 台州外高桥联 20 48% 0.00 12,000,000.00 通药业有限公 司 联营企业 合计 39,883,761.07 11,994,366.98 被投资公 与母公司 损益调整额 投资准备 司名称 系 本年增减额 本年现金红利 累计增减额 额 额 (1) (2) (7) (8) (9) 上海高图物业 发展有限公司 子公司 上海高辉纺织 11,015.27 0.00 3,088.56 品有限公司 联营企业 上海昶宏储运 142,846.00 0.00 269,369.12 物资有限公司 联营企业 上海高宏纺织 6,312.59 49,990.90 -2,275,416.11 品有限公司 联营企业 上海外高桥英 -37,091.33 0.00 -655,163.70 联娱乐有限公 司 联营企业 上海美玲达食 325,021.69 0.00 -738,017.13 品有限公司 联营企业 上海外高桥建 -659,122.17 0.00 -2,447,820.31 设发展有限公 司 联营企业 汽车交易市场联营企业 -128,982.72 0.00 -128,982.72 台州外高桥联 62,881.47 0.00 62,881.47 通药业有限公 司 联营企业 合计 -277,119.20 49,990.90 -5,910,060.82 被投资公 与母公司 损益调整额 投资准备 年末余额 司名称 系 本年增加 累计增加 额 (1) (2) (10) (11) (12)=(5)+(6)+(9) +(11) 上海高图物业 18,924,587.50 发展有限公司 子公司 上海高辉纺织 1,244,587.40 品有限公司 联营企业 上海昶宏储运 5,524,913.23 物资有限公司 联营企业 上海高宏纺织 3,139,798.07 品有限公司 联营企业 上海外高桥英 92,162.59 联娱乐有限公 司 联营企业 上海美玲达食 755,940.00 品有限公司 联营企业 上海外高桥建 2,352,179.69 设发展有限公 司 联营企业 汽车交易市场联营企业 1,871,017.28 台州外高桥联 12,062,881.47 通药业有限公 司 联营企业 合计 45,968,067.23 被投资公司名称 减值准备 减值准备 减值准备 年初余额 本年计提额 本年转回额 上海高图物业发展有 2,871,603.51 限公司 被投资公司名称 减值准备 减值准备 年末余额 计提原因 上海高图物业发展有 2,871,603.51 土地退回损失* 限公司 *该子公司尚处于筹建阶段，本年发生实际土地退回损失,故计提减值准备。 ②股权投资差额: A.合并范围的股权投资差额 合并范围内的股权投资差额2001 年12 月31 日年末余额为人民币-66,173.72 元。 被投资单位名称 股权投资差额 初始金额 形成原因 摊销期限 上海外高桥保宏大酒店有 美元-219,821.81 以低于帐面净资产 46 限公司 的价格购入 苏州保宏房地产有限公司 美元97,724.35 以高于帐面净资产 25 的价格购入 杭州千岛湖外高桥大酒店 美元86,433.03 以高于帐面净资产 21 有限公司 的价格购入 人民币-67,927.78 以低于帐面净资产 的价格购入 昆山高宏纺织品有限公司 美元75,633.19 以高于帐面净资产 10 的价格购入 上海外高桥保税区富特油 人民币-109,114.82 以低于帐面净资产 20 品有限公司 的价格投资 合计 人民币-177,042.60 美元39,968.76 被投资单位名称 股权投资差额 本年摊销额 摊余金额 上海外高桥保宏大酒店有 -23,194.84 -1,649,797.03 限公司 苏州保宏房地产有限公司 35,906.94 709,161.43 杭州千岛湖外高桥大酒店 35,529.32 612,224.77 有限公司 昆山高宏纺织品有限公司 61,954.39 369,078.68 上海外高桥保税区富特油 -2,273.25 -106,841.57 品有限公司 合计 107,922.56 -66,173.72 B. 非合并范围的股权投资差额 被投资单位名称 股权投资差额 初始金额 形成原因 上海外高桥英联娱乐 -298,675.76 以低于帐面净资 有限公司 产的价格购入 合计 -298,675.76 被投资单位名称 股权投资差额 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 上海外高桥英联娱 30 -10,036.14 -269,608.09 有限公司 合计 -10,036.14 -269,608.09 上述各项投资的投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 （3）长期股权投资（成本法） ①股票投资: 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册 投资成本 资本的比例 广电股份 法人股 30,000.00 <5% 144,000.00 新锦江 法人股 50,000.00 <5% 260,000.00 小计 80,000.00 404,000.00 ②其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注 册资本的比例 ①上海外高桥保税区新发展有限公司 75 70,922,642.64 15% ②上海外高桥保税区三联发展有限公司 75 57,970,530.23 15% ③上海外高桥保税区联合发展有限公司 50 126,213,487.06 15% ④浦东发展银行 46,200,000.00 1.66% ⑤国泰君安证券公司 10,000,000.00 ⑥海通证券 50,200,000.00 1.25% 小计 361,506,659.93 （4）长期债权投资： 借款单位 本金 年限 年利率 到期日 年初 本年应 应收利息 收利息 上海浦东新 2,000,000.00 2001.12.31 0 0 区设备租赁 公司 借款单位 本年 年末 年末余额 减值准备 备注 已收利息 应收利息 年末余额 上海浦东新 0 0 2,000,000.00 2,000,000.00 该款项正处 区设备租赁 于诉讼中 公司 10、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本年增加 (1)固定资产原值 房屋建筑物 330,514,543.44 25,087,927.79 通用(机械)设备 18,520,148.41 3,796,782.24 专用(机械)设备 3,958,870.11 636,617.90 运输设备 13,308,022.29 535,833.38 其他设备 13,711,439.93 220,366.69 合计 380,013,024.18 30,277,528.00 (2)累计折旧 房屋建筑物 12,413,861.51 9,026,827.17 通用(机械)设备 6,652,807.03 2,168,930.77 专用(机械)设备 2,128,076.20 560,529.97 运输设备 10,583,911.57 683,718.32 其他设备 7,605,574.05 1,097,899.40 合计 39,384,230.36 13,537,905.63 (3)固定资产净值 房屋建筑物 318,100,681.93 通用(机械)设备 11,867,341.38 专用(机械)设备 1,830,793.91 运输设备 2,724,110.72 其他设备 6,105,865.88 合计 340,628,793.82 固定资产分类 本年减少 年末数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 3,176,170.30 352,426,300.93 通用(机械)设备 6,287,249.23 16,029,681.42 专用(机械)设备 14,570.00 4,580,918.01 运输设备 2,004,713.03 11,839,142.64 其他设备 359,788.96 13,572,017.66 合计 11,842,491.52 398,448,060.66 (2)累计折旧 房屋建筑物 95,285.12 21,345,403.56 通用(机械)设备 3,786,611.75 5,035,126.05 专用(机械)设备 14,132.40 2,674,473.77 运输设备 1,599,813.85 9,667,816.04 其他设备 203,122.84 8,500,350.61 合计 5,698,965.96 47,223,170.03 (3)固定资产净值 房屋建筑物 331,080,897.37 通用(机械)设备 10,994,555.37 专用(机械)设备 1,906,444.24 运输设备 2,171,326.60 其他设备 5,071,667.05 合计 351,224,890.63 (4)固定资产减值准备 年初数 本年增加 本年减少 房屋建筑物 25,891,351.98 通用(机械)设备 658,437.88 177,928.06 177,928.06 专用(机械)设备 14,016.34 运输设备 其他设备 1,427,293.68 合计 27,977,083.54 191,944.40 177,928.06 (5)固定资产净额 房屋建筑物 292,209,329.95 通用(机械)设备 11,208,903.50 专用(机械)设备 1,830,793.91 运输设备 2,724,110.72 其他设备 4,678,572.20 合计 312,651,710.28 (4)固定资产减值准备 年末数 计提原因 房屋建筑物 25,891,351.98 评估减值 通用(机械)设备 658,437.88 闲置，评估减值 专用(机械)设备 14,016.34 闲置，评估减值 运输设备 闲置，评估减值 其他设备 1,427,293.68 闲置，评估减值 合计 27,991,099.88 (5)固定资产净额 房屋建筑物 305,189,545.39 通用(机械)设备 10,336,117.49 专用(机械)设备 1,892,427.90 运输设备 2,171,326.60 其他设备 3,644,373.37 合计 323,233,790.75 11、工程物资： 类别 年初数 年末数 宾馆内装修用材料 12,102,390.45 12,104,502.03 12、在建工程： 工程名称 年初数 金额 其中:利息 资本化数 ①保宏大酒店 232,990,939.91 634,946.31 预付工程款 ②千岛湖大酒 1,944,915.17 297,569.09 店主体工程 ③仓库 11,125,047.72 0 ④锅炉改建 673,000.00 0 ⑤加油站 935,560.79 - 合计 247,669,463.59 932,515.40 工程名称 本年增加 金额 其中:利息 资本化数 ①保宏大酒店 1,568,600.00 0 预付工程款 ②千岛湖大酒 309,664.98 0 店主体工程 ③仓库 1,986,887.46 - ④锅炉改建 393,316.40 - ⑤加油站 2,509,494.07 - 合计 6,767,962.91 - 工程名称 本年转入固定资产 其他减少 金额 其中:利息 金额 其中:利息 资本化数 资本化数 ①保宏大酒店 0 0 - - 预付工程款 ②千岛湖大酒 2,254,580.15 297,569.09 - - 店主体工程 ③仓库 12,437,329.93 - 674,605.25 - ④锅炉改建 1,057,295.20 - - ⑤加油站 - 1,054,355.06 合计 15,749,205.28 297,569.09 1,728,960.31 工程项目 年末数 预算数 金额 其中:利息 资本化数 ① 保宏大酒店 234,559,539.91 634,946.31 预付工程款 ② 千岛湖大酒 0 0 店主体工程 ③仓库 - - ④锅炉改建 9,021.20 - 1,000,000.00 ⑤加油站 2,390,699.80 - 2,900,000.00 合计 236,959,260.91 634,946.31 工程项目 资金来源 项目进度 ① 保宏大酒店 自有资金 50% 预付工程款 ② 千岛湖大酒 自筹资金＋借款 店主体工程 ③仓库 自有资金 ④锅炉改建 自有资金 ⑤加油站 其他资金 83% 合计 本年度在建工程未发现减值，故未计提在建工程减值准备。 13、无形资产： 类别 取得 原始余额 年初数 本年增加 本年摊销额 方式 土地使用权 购买 5,623,512.20 1,069,762.79 0 33,117.00 类别 年末数 剩余摊 销年限 土地使用权 1,036,645.79 47 本年度无形资产预计可收回金额不低于其帐面价值，故未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用： 类别 原始发生数 年初数 本年增加 本年摊销额 开办费 7,082,594.77 5,411,175.10 1,201,080.99 425,572.81 租赁费 450,000.00 404,000.00 58,571.52 电话初装费 17,200.68 15,045.25 7,849.56 其他 479,294.44 99,467.08 99,467.08 合计 8,029,089.89 5,929,687.43 1,201,080.99 591,460.97 类别 累计摊销额 年末数 开办费 895,911.49 6,186,683.28 租赁费 104,571.52 345,428.48 电话初装费 10,004.99 7,195.69 其他 479,294.44 － 合计 1,489,782.44 6,539,307.45 15、短期借款： 借款 币种 年末数 类别 原币 汇率 本位币 抵押 美元 保证 美元 16,510,000.00 8.2766 136,646,666.00 信用 美元 质押 美元 40,870,000.00 8.2766 338,264,642.00 保证 人民币元 373,400,000.00 抵押 人民币元 1,750,000.00 信用 人民币元 37,200,000.00 合计 887,261,308.00 借款 币种 年初数 类别 原币 汇率 本位币 抵押 美元 50,000,000.00 8.2781 413,905,000.00 保证 美元 10,180,000.00 8.2781 84,271,058.00 信用 美元 450,000.00 8.2781 3,725,145.00 质押 美元 0.00 8.2781 0.00 保证 人民币元 303,000,000.00 抵押 人民币元 1,500,000.00 信用 人民币元 12,200,000.00 合计 818,601,203.00 16、应付帐款：2001 年12 月31 日余额为人民币12,991,145.72 元，其中无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项，无帐龄超过3年的大额应付帐款。 17、预收货款：2001 年12 月31 日余额为人民币6,468,475.75 元，其中无预收持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项，帐龄均为1年以内。 18、应付工资：2001 年12 月31 日余额为人民币1,958,029.95 元，本科目期末余额中包含的工效挂钩性质的应付工资余额为250,000.00元。 19、应交税金： 税种 年末欠(溢)交额 年初欠(溢)交额 增值税 -102,837.52 154,557.37 营业税 4,048,951.47 205,973.42 个人所得税 6,072.37 2,190.32 城建税 869.90 1,897.98 所得税 -707,717.16 2,189,400.20 房产税 3,503.28 3,597.65 小计 3,248,842.34 2,557,616.94 20、其他应交款： 费种 年末欠(溢)交额 年初欠(溢)交额 教育费附加 2,170.02 6,965.03 堤防费 518.25 1,897.99 义务兵优待金 12,146.10 1,013.86 教育基金 11,000.00 副食品价格补贴 11,000.00 副食品基金 303.00 河道管理费 222.57 448.26 旅游发展附加 0.19 7.93 河道维护管理费 9,880.02 371.09 文化教育建设费 12,151.25 小计 35,937.15 34,158.41 21、其他应付款：2001 年12 月31 日余额为人民币115,514,681.75元，其中应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位上海外高桥集团有限公司的款项为人民币59,210,122.41 元。 其中三年以上未支付款项为欠浦东新区款项计人民币1,855,300,000.00 元,系由于该款项为浦东新区划拨的今后国家股配股储备金。 年末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 期末余额 性质或内容 浦东新区 1,855,300,000.00 国家股配股储备金 上海外高桥集团有限公司 59,210,122.41 暂收往来款 中华企业 10,928,300.00 暂收款 永圣房产 4,800,000.00 暂收款 安特精密机械 2,464,047.28 暂收款 22、预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 利息支出 1,115,155.09 1,701,445.98 预提未付利息 23、一年内到期的长期负债： 一年内到期的长期借款： 借款 币种 年末数 年初数 类别 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 保证 人民币元 79,143,385.00 0.00 24、长期借款： 借款 币种 年末数 年初数 类别 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 保证 人民币元 400,762,300.00 479,905,685.00 25、递延税款贷项：2001 年12 月31 日余额为人民币137,384.53元，均系尚未转回的时间性差异影响所得税的金额。 项目 年末数 年初数 产生原因 实物投资评估增值之 137,384.53 137,384.53 2000年实物投资资 未交所得税。 产评估增值之未转 的时间性差异影响 得税。 26、股本：每股面值1 元，其股本结构为： 本次变动前 比例 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 396,000,000.00 58.46% (2)境内法人持有股份 49,500,000.00 7.31% (3)境外法人持有股份 (4)其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 445,500,000.00 65.77% 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 49,500,000.00 7.31% 2、境内上市的外资股 182,325,000.00 26.92% 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 231,825,000.00 34.23% 三、股份总数 677,325,000.00 100% 本次变动增减（＋、－） 募股/ 送股 公积金 增发 其他 配股 转股 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 39,600,000.00 (2)境内法人持有股份 4,950,000.00 (3)境外法人持有股份 (4)其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 44,550,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,950,000.00 2、境内上市的外资股 18,232,500.00 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 23,182,500.00 三、股份总数 67,732,500.00 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 比例 小计 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 39,600,000.00 435,600,000.00 58.46% (2)境内法人持有股份 4,950,000.00 54,450,000.00 7.31% (3)境外法人持有股份 (4)其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 44,550,000.00 490,050,000.00 65.77% 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,950,000.00 54,450,000.00 7.31% 2、境内上市的外资股 18,232,500.00 200,557,500.00 26.92% 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 23,182,500.00 255,007,500.00 34.23% 三、股份总数 67,732,500.00 745,057,500.00 100% 本年度股本结构变化，系由于2001 年度分配利润按每10 股派送1股红股所致，业经大华会计师事务所有限公司以华业字（2001）第992号验资报告给以验证。 27、资本公积： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 321,416,813.11 321,416,813.11 外币资本折算差额 -12,875.85 -12,875.85 被投资单位外币资本折算差额 778,512.33 778,512.33 合计 322,182,449.59 322,182,449.59 28、盈余公积： 项目 年初数 本年增加本 年减少 年末数 法定盈余公积 97,348,190.15 1,735,222.77 99,083,412.92 公益金 59,115,093.88 867,611.38 59,982,705.26 任意盈余公积 33,740,048.30 33,740,048.30 小计 190,203,332.33 2,602,834.15 192,806,166.48 29、未分配利润： 内容 2001年度 (1)年初未分配利润额 243,072,873.86 (2)加：当年度合并净利润 9,170,213.67 (3) 盈余公积转入数 0.00 (4)减：提取法定盈余公积金 1,735,222.77 (5) 提取法定公益金 867,611.38 (6) 提取任意盈余公积 0.00 (7)减：分配(预分)当年度股利 0.00 (8)减：转作股本的普通股股利 67,732,500.00 (9)年末未分配利润余额 181,907,753.38 说明：本公司2000 年报披露的2000 年年末未分配利润余额为253,316,191.48 元， 与本次年报披露的2001 年年初未分配利润243,072,873.86 元的之间差异为10,243,317.62 元，其中所涉及的以前年度损益调整的变动内容、变动原因、依据和影响说明参见附注二、20主要会计政策、会计估计的变更说明。 报告期利润预分配情况：根据按第三届董事会第十三次会议按当年度的税后利润10%，5%分别提取法定盈余公积和公益金，提取两金后本年度利润不再分配。 上年利润实际分配情况：根据2000 年度股东大会会议决议，按上年度的税后利润10％，5％分别提取法定盈余公积金和公益金后，向全体股东每10 股派送1 股红股。分红股后,按《国际会计准则》调整后的2000 年末未分配利润为人民币-22,428,500.00 元。 30、主营业务收入和主营业务成本： （1）分部报表： 行业 主营业务收入 本年数 上年数 ①房地产 99,056,776.20 ②服务 24,491,826.75 50,030,979.65 ③工程管理 3,260,250.00 ④贸易 40,945,753.50 32,289,869.56 ⑤工业 9,075,412.16 10,170,261.98 ⑥租赁 18,813,357.66 ⑦咨询 331,352.45 ⑧其他 7,148,696.55 减：行业间 互相抵减 合计 203,123,425.27 92,491,111.19 地区： ①境内 186,638,354.59 92,491,111.19 ②境外 16,485,070.68 减：地区间 互相抵减 合计 203,123,425.27 92,491,111.19 行业 主营业务成本 本年数 上年数 ①房地产 91,627,323.95 ②服务 7,499,419.80 17,758,573.95 ③工程管理 0 ④贸易 34,017,772.42 24,184,922.39 ⑤工业 8,033,067.12 9,006,976.77 ⑥租赁 5,956,595.98 ⑦咨询 17,580.00 ⑧其他 6,535,214.08 减：行业间 互相抵减 合计 153,686,973.35 50,950,473.11 地区： ①境内 137,285,281.24 50,950,473.11 ②境外 16,401,692.11 减：地区间 互相抵减 合计 153,686,973.35 50,950,473.11 行业 营业毛利 本年数 上年数 ①房地产 7,429,452.25 ②服务 16,992,406.95 32,272,405.70 ③工程管理 3,260,250.00 ④贸易 6,927,981.08 8,104,947.17 ⑤工业 1,042,345.04 1,163,285.21 ⑥租赁 12,856,761.68 ⑦咨询 313,772.45 ⑧其他 613,482.47 减：行业间 互相抵减 合计 49,436,451.92 41,540,638.08 地区： ①境内 49,353,073.35 41,540,638.08 ②境外 83,378.57 减：地区间 互相抵减 合计 49,436,451.92 41,540,638.08 （2）报告期内各项目、各期间的收入金额： 项目名称 3月 4月 5月 房产收入 -11,852,000.00 土地收入 2,855,772.00 38,005,200.00 合计 2,855,772.00 38,005,200.00 -11,852,000.00 项目名称 10月 12月 合计 房产收入 -11,852,000.00 土地收入 168,208.20 69,879,596.00 110,908,776.20 合计 168,208.20 69,879,596.00 99,056,776.20 本年度公司向前五名客户的收入总额为104,581,557.42 元，占公司全部销售收入比例的51.48％。 31、主营业务税金及附加 税费种类 本年数 上年数 营业税 7,550,932.07 2,734,344.60 教育费附加 24,356.10 25,359.93 城市维护建设税 7,314.80 7,857.69 提防费 0.00 7,181.73 义务兵优待金 17.51 2,229.06 河道费 14.62 1,081.73 堤防费 58.44 248.41 合计 7,582,693.54 2,778,303.15 32、管理费用 管理费用本年度发生额为人民币-1,989,395.12 元，主要系本年度坏帐准备冲回计人民币24,240,910.92 元，原因系由于本年度收回上海外高桥（集团）有限公司历年欠款，减少了应收款项余额。详见本附注八-（三）-4。 33、财务费用： 费用项目 本年数 上年数 利息支出 54,422,785.79 52,927,601.06 减：利息收入 3,858,673.71 4,775,055.24 利息净支出 50,564,112.08 48,152,545.82 汇兑损失 117,935.19 1,214,223.16 减：汇兑收益 74,241.83 98,170.78 汇兑净损失 43,693.36 1,116,052.38 其他财务费用 65,914.19 2,244,836.40 合计 50,673,719.63 51,513,434.60 *本年底利息支出中包括银行借款利息支出人民币76,540,408.36 元以及收取上海外高桥（集团）有限公司资金占用费人民币22,117,622.57元冲减的财务费用。 34、投资收益： 本年数 上年数 股票投资收益 1,472,409.42 19,987,989.56 *债权投资收益 16,526,686.81 11,468,259.29 其他股权投资收益(成本法) 9,993,967.53 14,921,852.93 在按权益法核算的被投资公司的净损益 中所占的份额 -196,153.96 -4,139,481.03 股权投资差额摊销 -97,886.42 -112,580.30 股权投资转让损益 -30,213.33 15,762,065.93 投资减值准备 -2,871,603.51 - 其他 21,513.81 - 合计 24,818,720.35 57,888,106.38 *债权投资收益系国债投资收益计人民币15,506,575.35 元以及委托贷款收益计人民币1,020,111.46 元。其中国债投资收益系委托上海中经投资管理有限公司及上海富宝科技投资管理有限公司进行投资99 国债（5）收益，历次委托金额共计为人民币3.2 亿，截止2001 年末已收回本金人民币3.2亿和收益人民币15,506,575.35 元。 投资收益汇回无重大限制。 35、补贴收入： 项目 金额 来源 本年数 上年数 外高桥管委会返还小区发展基金 19,000,000.00 外高桥管委会 公交站补贴收入 89,088.00 外高桥管委会 *财政专项补贴 904,000.00 增值税退税 4,000.00 - 合计 908,000.00 19,089,088.00 *经浦东新区财政局以浦财经第4620200218 号核准通知书予以财政专项补贴，补贴期限为2001.1.1 至2005.12.31。 36、营业外收入： 业务种类 本年数 上年数 ①汽车市场租金补贴 3,190,000.00 3,190,000.00 ②固定资产处置收入 118,697.80 1,813,608.47 ③贸易尾款 267,408.50 ④罚款净收入 2,000.00 ⑤其他 5,683.06 6,747.00 合计 3,316,380.86 5,277,763.97 37、收到的其他与经营活动有关的现金：其中价值较大的项目情况如下： 项目名 称本年发生额 代收贸易款 16,146,633.06 补贴收入 3,190,000.00 押金收入 4,986,376.94 集团归还欠款 418,401,847.59 暂收永圣房产 4,800,000.00 38、收到的其他与投资活动有关的现金：其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 徐汇网球俱乐部往来款 9,500,000.00 外联发往来款 19,246,043.41 39、收到的其他与筹资活动有关的现金：其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 集团暂借款 59,198,122.41 40、支付的其他与经营活动有关的现金：其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 办公费 8,885,631.81 水电及燃料动力修理费 3,434,667.85 咨询及中介费 1,677,823.46 41、支付的其他与投资活动有关的现金支出：其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 支付的垫付款 24,698,562.65 42、支付的其他与筹资活动有关的现金支出：其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 归还新区财政局 20,000,000.00 六、母公司财务报表主要项目附注 1、应收帐款： 帐龄 年末数 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 帐龄 年初数 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1 年以内 7,022.40 100 5.5 386.23 2、其他应收款： 帐龄 年末数 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 113,850,661.78 23.39 5.5 6,261,786.39 1～2年 80,809,114.26 16.60 5.5 4,444,501.28 2～3年 20,027,219.35 4.11 5.5 1,101,497.05 3 年以上 272,084,990.45 55.90 24,988,612.98 合计 486,771,985.84 100.00 36,796,397.70 帐龄 年初数 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 433,399,563.25 48.45 5.5 23,836,975.99 1～2年 9,354,026.48 1.05 5.5 514,471.45 2～3年 149,795,808.17 16.74 5.5 8,238,769.45 3年以上 301,954,689.03 33.76 26,631,446.38 合计 894,504,086.93 100.00 59,221,663.27 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为462,431,720.81元，占其他应收帐款总额的比例为95％。 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 申高贸易有限公司 268,136,928.10 往来款 上海外高桥公寓酒店有限公司 34,386,687.10 往来款 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 16,000,451.29 往来款 上海外高桥保宏大酒店有限公司 131,271,034.62 往来款 上海外高桥飞宏商业发展有限公司 12,636,619.70 往来款 债务人名称 欠款时间（帐龄） 申高贸易有限公司 3年以上 上海外高桥公寓酒店有限公司 1年以内 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 1年以内 上海外高桥保宏大酒店有限公司 1年以内及1－2年 上海外高桥飞宏商业发展有限公司 1年以内 3、长期投资 （1） 明细项目如下： 项目 投资金额 年初数 本年增加 一、长期股权投资(权益法) 155,718,268.82 45,824,339.37 其中:对子公司投资 153,718,268.82 45,824,339.37 对联营企业投资 2,000,000.00 二、长期股权投资(成本法) 362,099,146.12 21,513.81 其中:股票投资 614,000.00 其他长期股权投资 361,485,146.12 21,513.81 合计 517,817,414.94 45,845,853.18 项目 投资金额 本年减少 年末数 一、长期股权投资(权益法) 4,162,322.89 197,380,285.30 其中:对子公司投资 4,033,340.17 195,509,268.02 对联营企业投资 128,982.72 1,871,017.28 二、长期股权投资(成本法) 210,000.00 361,910,659.93 其中:股票投资 210,000.00 404,000.00 其他长期股权投资 361,506,659.93 合计 4,372,322.89 559,290,945.23 项目 减值准备 年初数 本年计提 一、长期股权投资(权益法) 2,871,603.51 其中:对子公司投资 2,871,603.51 对联营企业投资 二、长期股权投资(成本法) 其中:股票投资 其他长期股权投资 合计 2,871,603.51 项目 本年转回 年末数 一、长期股权投资(权益法) 2,871,603.51 其中:对子公司投资 2,871,603.51 对联营企业投资 二、长期股权投资(成本法) 其中:股票投资 其他长期股权投资 合计 (1)长期股权投资(权益法) ①长期股权投资（权益法）： 被投资单位名称 与母公司 投资 占被投资公司 年初投资成本余 (1) 关系 期限 占注册资本的 额 (2) (3) 比例(4) (5) 杭州千岛湖外高桥大 酒店有限公司 子公司 25 50% 15,268,500.00 上海外高桥公寓酒店 有限公司 子公司 50 65% 10,957,310.12 苏州保宏房地产有限 公司 子公司 30 65% 35,042,885.15 上海外高桥保宏大酒 店有限公司 子公司 50 53.3% 67,391,825.00 申高贸易有限公司 子公司 50 90% 7,314,472.00 上海外高桥飞宏商业 发展有限公司 子公司 50 82.2% 18,000,000.00 上海外高桥保税区玖 益物资贸易公司 子公司 30 65% 14,419,918.76 上海高图物业发展公 司 子公司 50 90% 18,924,587.50 上海外高桥俱乐部有 限公司 子公司 50 80% 3,758,252.15 上海外高桥旅行社有 限公司 子公司 50 80% 129,705.42 上海景和投资管理有 限公司 子公司 20 90% 0.00 上海外高桥汽车交易 市场 子公司 10 20% 2,000,000.00 合计 193,207,456.10 损益调整额 被投资单位名称 本年投资增减净额 本年增减额 分得现金红 (1) (6) (7) 利额 (8) 杭州千岛湖外高桥大 酒店有限公司 - -1,686,191.03 - 上海外高桥公寓酒店 有限公司 - - - 苏州保宏房地产有限 公司 - - - 上海外高桥保宏大酒 店有限公司 - - - 申高贸易有限公司 - - - 上海外高桥飞宏商业 发展有限公司 - -732,927.06 - 上海外高桥保税区玖 益物资贸易公司 - 805,320.99 - 上海高图物业发展公 司 - - - 上海外高桥俱乐部有 限公司 - -1,433,317.7 1 - 上海外高桥旅行社有 限公司 - -34,367.96 上海景和投资管理有 限公司 45,000,000.00 -146,536.41 - 上海外高桥汽车交易 市场 - -128,982.72 - 合计 45,000,000.00 -3,357,001.90 - 损益调整额 投资准备 被投资单位名称 累计增减额 本年增加额 累计增加额 (1) (9) (10) (11) 杭州千岛湖外高桥大 酒店有限公司 -7,065,482.56 - 上海外高桥公寓酒店 有限公司 -10,957,310.12 - 苏州保宏房地产有限 公司 - -12,875.85 上海外高桥保宏大酒 店有限公司 - - 申高贸易有限公司 -7,314,472.00 - 上海外高桥飞宏商业 发展有限公司 -16,034,634.42 - 上海外高桥保税区玖 益物资贸易公司 5,162,795.08 - 上海高图物业发展公 司 - - 上海外高桥俱乐部有 限公司 -3,758,252.15 - 上海外高桥旅行社有 限公司 -129,705.42 - 上海景和投资管理有 限公司 -146,536.41 - 上海外高桥汽车交易 市场 -128,982.72 - 合计 -40,372,580.72 -12,875.85 年末余额 被投资单位名称 (12)=(5)+(6)=(9)+(1 (1) 1) 杭州千岛湖外高桥大 酒店有限公司 8,203,017.44 上海外高桥公寓酒店 有限公司 0 苏州保宏房地产有限 公司 35,042,885.15 上海外高桥保宏大酒 店有限公司 67,391,825.00 申高贸易有限公司 0 上海外高桥飞宏商业 发展有限公司 1,965,365.58 上海外高桥保税区玖 益物资贸易公司 19,582,713.84 上海高图物业发展公 司 18,924,587.50 上海外高桥俱乐部有 限公司 0 上海外高桥旅行社有 限公司 0 上海景和投资管理有 限公司 44,853,463.59 上海外高桥汽车交易 市场 1,871,017.28 合计 197,834,875.38 被投资公司名称 减值准备 减值准备 减值准备 年初余额 本年计提额 本年转回额 上海高图物业发展有 限公司 0.00 2,871,603.51 合计 0.00 2,871,603.51 被投资公司名称 减值准备 减值准备 年末余额 计提原因 上海高图物业发展有 限公司 2,871,603.51 土地退回损失* 合计 2,871,603.51 *该子公司尚处于筹建阶段，本年发生实际土地退回损失,故计提减值准备。 ②股权投资差额： 被投资单位名称 股权投资差额 初始金额 形成原因 摊销期限 上海外高桥保税区玖益物 资贸易公司 -473,608.46 以低于帐面净资产 30 的价格增资 小计 -473,608.46 被投资单位名称 股权投资差额 本年摊销额 摊余金额 上海外高桥保税区玖益物 资贸易公司 -19,018.38 -454,590.08 小计 -19,018.38 -454,590.08 上述投资的变现能力及投资收益汇回无重大限制。 (2)长期股权投资（成本法）： ①股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 注册本的比例 新锦江 法人股 50,000 <5% 260,000.00 广电股份 法人股 30,000 <5% 144,000.00 小计 80,000 404,000.00 ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 ①上海外高桥保税区联合发展有限公司 50 126,213,487.06 ②上海外高桥保税区三联发展有限公司 75 57,970,530.23 ③上海外高桥保税区新发展有限公司 75 70,922,642.64 ④浦东发展银行 46,200,000.00 ⑤国泰君安证券公司 10,000,000.00 ⑥海通证券 50,200,000.00 小计 361,506,659.93 被投资公司名称 占被投资单位注 册资本的比例 ①上海外高桥保税区联合发展有限公司 15% ②上海外高桥保税区三联发展有限公司 15% ③上海外高桥保税区新发展有限公司 15% ④浦东发展银行 1.66% ⑤国泰君安证券公司 - ⑥海通证券 1.25% 小计 4、主营业务收入和主营业务成本： （1）分部报表 主营业务种类 营业收入 本期数 上年数 房地产 99,056,776.20 0.00 租赁收入 18,813,357.66 14,937,753.32 咨询收入 331,352.45 1,387,092.30 其他收入 7,148,696.55 5,879,633.57 工程管理收入 3,260,250.00 0.00 合计 128,610,432.86 22,204,479.19 主营业务种类 营业成本 本期数 上年数 房地产 91,627,323.95 0.00 租赁收入 5,956,595.98 4,312,489.98 咨询收入 17,580.00 5,020.00 其他收入 6,535,214.08 5,751,094.85 工程管理收入 0.00 0.00 合计 104,136,714.01 10,068,604.83 主营业务种类 营业毛利 本期数 上年数 房地产 7,429,452.25 0.00 租赁收入 12,856,761.68 10,625,263.34 咨询收入 313,772.45 1,382,072.30 其他收入 613,482.47 128,538.72 工程管理收入 3,260,250.00 0.00 合计 24,473,718.85 12,135,874.36 （2）报告期内各项目、各期间的收入金额： 项目名称 3月 4月 5月 10月 房产收入 -11,852,000.00 土地收入 2,855,772.00 38,005,200.00 168,208.20 合计 2,855,772.00 38,005,200.00 -11,852,000.00 168,208.20 项目名称 12月 合计 房产收入 -11,852,000.00 土地收入 69,879,596.00 110,908,776.20 合计 69,879,596.00 99,056,776.20 5、投资收益： 本年数 股票投资收益 -7,873,131.62 债权投资收益* 16,526,686.81 其他股权投资收益（成本法） 9,993,967.53 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 -3,357,001.90 股权投资差额摊销 19,018.38 股权投资转让损益 97,067.00 其他投资收益 -2,871,603.51 其他 21,513.81 合计 12,556,516.50 上年数 股票投资收益 18,233,891.54 债权投资收益* 11,468,259.29 其他股权投资收益（成本法） 14,621,849.29 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 -2,527,504.11 股权投资差额摊销 -4,743.38 股权投资转让损益 15,762,065.93 其他投资收益 其他 合计 57,553,818.56 *见本附注五-33。 投资收益汇回无重大限制。 6、管理费用 管理费用本年度发生金额为人民币-10,984,404.12 元，主要系本年度坏帐准备冲回计人民币22,425,651.80 元，详见本附注五—32。 7、所得税 母公司本年度所得税发生额为0。系由于母公司本年利润总额人民币16,389,908.27 元,其中包括本年坏帐准备冲回数人民币22,425,651.80元,作纳税调整后,应纳税所得额为负数，故不必再交纳所得税。 七、其他报表项目 未确认的投资损失： 被投资企业名称 年初数 本年增加 上海外高桥公寓酒店有限公司 19,899,386.81 13,210,397.7 申高贸易有限公司 13,127,602.24 3,646,236.24 上海外高桥俱乐部有限公司 484,085.35 上海外高桥旅行社有限公司 160,000.83 合计 33,026,989.05 17,500,720.12 被投资企业名称 本年减少 年末数 上海外高桥公寓酒店有限公司 - 33,109,784.51 申高贸易有限公司 - 16,773,838.48 上海外高桥俱乐部有限公司 - 484,085.35 上海外高桥旅行社有限公司 - 160,000.83 合计 - 50,527,709.17 八、关联方关系及其交易的披露 (一) 存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 1.上海外高桥(集团)有 限公司 浦东新区华京路2号上海 对国有资产投资控股 房地产开发 2.上海外高桥公寓酒店 有限公司 上海市外高桥保税区外高 桥公寓 餐饮客房 3.上海外高桥飞宏商业 发展有限公司 上海市外高桥保税区生活 区－区E经1号58号 商业 4.上海外高桥保宏大酒 店有限公司 上海市外高桥保区 餐饮客房 5.上海外高桥保税区玖 益物资公司 上海市外高桥保税区是福 特路8号楼 贸易代理 6.上海高图物业发展有 限公司 上海市松江工业区荣乐房 地产东路18号 房地产 7.苏州保宏房地产有限 公司 苏州市用直镇澄湖旅游房 地产度假区内 房地产 8.申高贸易有限公司 香港中环夏客道12号 贸易 9.昆山高宏纺织品有限 公司 昆山市张浦镇 纺织 10.上海外高桥保税区万 宏汽车有限公司 上海市外高桥保税区秋霞 路300弄45号 汽车修理 11.上海外高桥旅行社有 限公司 上海市外高桥保税区夏碧 路8/101 旅游服务 12.上海外高桥俱乐部有 限公司 上海市外高桥保税区外高 桥公寓内 娱乐服务 13.杭州千岛湖外高桥大 酒店有限公司 淳安县千岛湖镇新安大街 78号 餐饮客房 14.上海外高桥保税区富 特油品有限公司 上海市外高桥保税区富特 北路220号 成品油零售 15.上海外高桥保税区英 伦油品有限公司 上海市外高桥保税区英伦 路360号 成品油零售 16.上海景和投资管理有 限公司 上海市浦东南路379号金 穗大厦24楼A座 投资咨询 企业名称 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 1.上海外高桥(集团)有 限公司 母公司 国有 刘新民 2.上海外高桥公寓酒店 有限公司 子公司 外商投资 史建中 3.上海外高桥飞宏商业 发展有限公司 子公司 国有 高海明 4.上海外高桥保宏大酒 店有限公司 子公司 外商投资 史建中 5.上海外高桥保税区玖 益物资公司 子公司 国有 谢伟明 6.上海高图物业发展有 限公司 子公司 外商投资 史建中 7.苏州保宏房地产有限 公司 子公司 外商投资 谢伟明 8.申高贸易有限公司 子公司 国有 9.昆山高宏纺织品有限 公司 孙公司 外商投资 魏臻 10.上海外高桥保税区万 宏汽车有限公司 孙公司 外商投资 高海明 11.上海外高桥旅行社有 限公司 子公司 国有 谢伟明 12.上海外高桥俱乐部有 限公司 子公司 外商投资 阮延华 13.杭州千岛湖外高桥大 酒店有限公司 子公司 外商投资 史建中 14.上海外高桥保税区富 特油品有限公司 子公司 国内合资 黄沪生 15.上海外高桥保税区英 伦油品有限公司 子公司 国内合资 黄沪生 16.上海景和投资管理有 限公司 子公司 国有 仲春明 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 年初数 本年增加数 上海外高桥(集团)有限公司 84,420.00 上海外高桥公寓酒店有限公司 $250.00 上海外高桥飞宏商业发展有限公司 2,000.00 上海外高桥保宏大酒店有限公司 $1,500.00 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限 公司 1,690.00 上海高图物业发展有限公司 $350.00 上海外高桥保税区万宏汽车有限公司 $20.00 苏州保宏房地产有限公司 $620.00 申高贸易有限公司 $88.00 昆山高宏纺织品有限公司 $50.00 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 $351.00 上海外高桥旅行社有限公司 50.00 上海外高桥俱乐部有限公司 500.00 上海外高桥保税区富特油品有限公司 345.00 上海外高桥保税区英伦油品有限公司 200.00 上海景和投资管理有限公司 5,000.00 企业名称 本年减少数 年末数 上海外高桥(集团)有限公司 82,420.00 上海外高桥公寓酒店有限公司 $250.00 上海外高桥飞宏商业发展有限公司 2,000.00 上海外高桥保宏大酒店有限公司 $1,500.00 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限 公司 1,690.00 上海高图物业发展有限公司 $350.00 上海外高桥保税区万宏汽车有限公司 $20.00 苏州保宏房地产有限公司 $620.00 申高贸易有限公司 $88.00 昆山高宏纺织品有限公司 $50.00 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 $351.00 上海外高桥旅行社有限公司 50.00 上海外高桥俱乐部有限公司 500.00 上海外高桥保税区富特油品有限公司 345.00 上海外高桥保税区英伦油品有限公司 200.00 上海景和投资管理有限公司 5,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 企业名称 年初数 本年增加 金额 ％ 金额 ％ 上海外高桥(集团) 有限公司 39,600.00 58.50 3,960.00 上海外高桥公寓酒 店有限公司 $225.00 90.00 上海外高桥飞宏商 业发展有限公司 1,800.00 90.00 上海外高桥保宏大 酒店有限公司 $1,500.00 100.00 上海外高桥保税区 玖益物资贸易有限 公司 1,690.00 100.00 上海高图物业发展 有限公司 $227.50 65.00 苏州保宏房地产有 限公司 $558.00 90.00 申高贸易有限公司 $88.00 100.00 上海外高桥保税区 万宏汽车有限公司 $16.00 80.00 上海外高桥旅行社 有限公司 50.00 100.00 上海外高桥俱乐部 有限公司 450.00 90.00 昆山高宏纺织品有 限公司 $35.00 70.00 杭州千岛湖外高桥 大酒店有限公司 $263.25 75.00 上海外高桥保税区 富特油品有限公司 345.00 60.00 上海外高桥保税区 英伦油品有限公司 200.00 85.00 上海景和投资管理 有限公司 5,000.00 100.00 企业名称 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 上海外高桥(集团) 有限公司 43,560.00 58.50 上海外高桥公寓酒 店有限公司 $225.00 90.00 上海外高桥飞宏商 业发展有限公司 1,800.00 90.00 上海外高桥保宏大 酒店有限公司 $1,500.00 100.00 上海外高桥保税区 玖益物资贸易有限 公司 1,690.00 100.00 上海高图物业发展 有限公司 227.50 65.00 苏州保宏房地产有 限公司 $558.00 90.00 申高贸易有限公司 $88.00 100.00 上海外高桥保税区 万宏汽车有限公司 $16.00 80.00 上海外高桥旅行社 有限公司 50.00 100.00 上海外高桥俱乐部 有限公司 450.00 90.00 昆山高宏纺织品有 限公司 $35.00 70.00 杭州千岛湖外高桥 大酒店有限公司 $263.25 75.00 上海外高桥保税区 富特油品有限公司 345.00 60.00 上海外高桥保税区 英伦油品有限公司 200.00 85.00 上海景和投资管理 有限公司 5,000.00 100.00 （二） 存在控制关系的关联方情况 1、不存在控制关系的关联方 序号 企业名称 与公司的关系 (1) 上海外高桥保税区联合发展有限公司 同一母公司 (2) 上海市外高桥保税区新发展有限公司 同一母公司 (3) 上海市外高桥保税区三联发展有限公 司同一母公司 (4) 上海外高桥保税区投资实业有限公司 同一母公司 (5) 上海昶宏储运物资有限公司 联营公司 (6) 上海外高桥建设发展有限公司 联营公司 (7) 上海外高桥保税区汽车交易市场有限公司 联营公司 (8) 中国石化股份上海分公司子公司的投资者 （三） 关联交易 1、销售货物 （1）子公司上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司向上海外高桥保税区联合发展有限公司收取甲供料管理费人民币823,188.00 元。 （2）本年度向上海外高桥保税区联合发展有限公司出让了B 区土地0.6 平方公里土地，出让价为人民币66,072,000.00 元。 2、采购货物 （1）本年度公司向上海市外高桥保税区三联发展有限公司购买其位于外高桥保税区日樱路555 号的22#厂房，合同价格为3,621,169.97美元。 （2）本年度公司向上海市外高桥保税区三联发展有限公司购买其位于外高桥保税区F13 地块的36699 平方米土地，合同价格为3,494,516.49 美元，并委托其对该地块建造工业厂房工程实施管理。 3、租赁 (1)本年度上海外高桥（集团）有限公司对上海外高桥保税区汽车交易市场租赁公司D8 地块34#、37#展示厅底层给予租金补贴，补贴金额为3,190,000.00 万元。 (2)本年度向上海市外高桥保税区三联发展有限公司收取21 号、7号、8 号厂房承包经营租金人民币5,524,781.22 元。 (3)本年度向上海昶宏储运有限公司收取B3－4 仓库租金人民币4,179,503.03 元。 (4)本公司的12 号厂房，经上海市外高桥保税区新发展有限公司转租给鸿城电子（上海）有限公司，年租金收入人民币4,966,809.00 元。 4、提供资金 (1)本年度公司按资金占用平均余额向上海外高桥（集团）有限公司按年利率5.85%收取资金补偿费22,117,622.57 元。 (2)上海外高桥（集团）有限公司于2001 年12 月27 日以现金归还了欠款418,401,847.59 元。 5、担保事项 (1)截止2001 年12 月31 日，上海外高桥（集团）有限公司为本公司银行借款提供信用担保人民币3,000 万元。 (2)截至2001 年12 月31 日，上海外高桥保税区联合发展有限公司为本公司银行借款提供担保额人民币11900 万元,担保期为1999.3.31--2002.5.17。 （3）本公司为下列关联方的借款提供担保： 企业名称 担保金额(万元) 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 2,900 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 820 上海外高桥保税区联合发展有限公司 美元900 人民币1,400 上海外高桥保税区三联发展有限公司 人民币1,680 企业名称 担保到期日 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 2001.3.8-2002.6.25 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 2001.7.1-2003.12.31 上海外高桥保税区联合发展有限公司 2001.3.9-2002.5.15 2001.3.19-2002.3.24 上海外高桥保税区三联发展有限公司 1999.6.7-2004.5.30 6、本企业与关联方应收应付款项余额 （单位：元） 项目 年末余额 2001年 2000年 应收帐款: 上海外高桥保税区联合发展有 限公司 71,372.72 8,765,994.42 上海外高桥建设发展有限公司 9,569.05 285,874.77 上海外高桥保税区实业发展有 限公司 0.00 2,863,049.26 上海外高桥保税汽车交易市场 52,454.40 - 预付帐款： 上海外高桥保税区三联发展有 限公司 7,230,786.83 - 项目 占全部应收(付)款项余额的比 重% 2001年 2000年 应收帐款: 上海外高桥保税区联合发展有 限公司 1.95 45.95 上海外高桥建设发展有限公司 0.26 1.49 上海外高桥保税区实业发展有 限公司 0.00 15.00 上海外高桥保税汽车交易市场 1.42 - 预付帐款： 上海外高桥保税区三联发展有 限公司 5.61 - 7、本企业与关联方其他应收、其他应付款余额 单位：元 项目 年末余额 2001年 2000年 ①其他应收款： 上海外高桥(集团)有 限公司 76,062,364.52 477,715,565.78 上海外高桥保税区 联合发展有限公司 10,272,506.37 20,200,135.98 上海外高桥保税区 汽车交易市场 0.00 182,084.00 仲春明、陆彪、高 原 1,000,000.00 0.00 ②其他应付款 上海外高桥(集团)有 限公司 59,210,122.41 0.00 上海昶宏储运物资 有限公司 0.00 1,493,946.00 上海外高桥保税区 联合发展有限公司 86,129.41 2,605,890.39 上海市外高桥保税 区新发展有限公司 1,075,833.85 1,076,028.83 上海外高桥保税区 三联发展有限公司 1,153,125.86 0.00 中国石化股份上海 分公司 1,009,072.72 0.00 上海高图物业发展 有限公司 2,700,000.00 项目 占全部其他应收(付) 计息标准 年利率 款金额的比例% 2001年 2000年 ①其他应收款： 上海外高桥(集团)有 限公司 80.14 91.82 5.85% 5.85% 上海外高桥保税区 联合发展有限公司 10.82 3.88 0 0 上海外高桥保税区 汽车交易市场 0.00 0.95 0 0 仲春明、陆彪、高 原 1.05 0.00 0 0 ②其他应付款 上海外高桥(集团)有 限公司 51.26 0.00 上海昶宏储运物资 有限公司 0.00 2.49 上海外高桥保税区 联合发展有限公司 0.07 4.33 上海市外高桥保税 区新发展有限公司 0.90 1.79 上海外高桥保税区 三联发展有限公司 1.00 0.00 中国石化股份上海 分公司 0.87 0.00 上海高图物业发展 有限公司 4.49 九、或有事项 1、本公司向中国工商银行外高桥支行借款4,087 万美元，以公司人民币存款22,000 万元及浦东发展银行法人股4,000 万股作价人民币13,639 万元作质押。 2、本公司为上海张江高科技园区开发股份有限公司提供银行借款信用担保额计人民币47,900 万元，担保期限为2000年11 月30 日至2004年5 月24 日。 3、本公司为上海陆家嘴（集团）有限公司发行的人民币1.6 亿元三年期企业债券提供信用担保，担保期限为2001 年4 月5 日至2003 年4月4 日。 4、子公司上海外高桥公寓酒店有限公司向交通银行外高桥支行借款人民币175 万元，以其美元定期存单22.5万元作质物。 5、子公司杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司向中国银行淳安支行借款人民币620 万元，以其大酒店房产计人民币3，486 万元作抵押物。 6、本公司为中华企业股份有限公司提供银行借款信用担保,金额合计人民币3,000 万元,担保期限为2001 年11 月21 日至2002 年9 月20日. 7、本公司为中国华源股份有限公司提供银行借款信用担保，金额计人民币3,000 万元,担保期限为2001 年12 月10 日至2002 年12 月13日。 8、本公司为部分关联公司借款提供担保[详见本附注八－（三）－1－（4）、八－（三）－2－（8）]。 十、承诺事项 于2001 年10 月25 日，股份公司委托上海市外高桥保税区三联发展有限公司为其F13－1、F13－2 地块北侧42 号、44 号安特厂房代理建设厂房，代办管理费按总合同范围内合同金额的2％计算，现厂房正在建设中。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 按公司第3 届第13 次董事会有关利润分配预案决议，公司2001 年度利润分配预案为不分配，也不进行资本公积转增股本。 十二、债务重组事项 本公司无债务重组事项。 十三、非货币性交易事项 本公司无非货币性交易事项。 十四、其他重要事项 至审计报告日止，本公司所拥有的开发成本中E8地块、12 号厂房、7－8 号厂房、21 号厂房3.61 平方公里土地、修理厂的使用权证或产权证尚在办理之中；子公司昆山高宏纺织品有限公司的土地使用权证未办理。 补充资料 1、境内外会计师事务所审计的分别按《企业会计制度》和国际会计准则计算的报告期净资产及净利润的差异及原因见本报告（三）会计数据和业务数据摘要第1 条。 2、利润表附表 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.008 2.9803 营业利润 -2.7485 -2.7232 净利润 0.6591 0.6530 扣除非经常性损益后的净利润 -2.2723 -2.2514 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.0562 0.0562 营业利润 -0.0513 -0.0513 净利润 0.0123 0.0123 扣除非经常性损益后的净利润 -0.0424 -0.0424 3、资产减值准备明细表 项目 行次 年初余额 母公司 合并 一、坏帐准备合计 1 59,222,049.50 29,663,073.31 其中：应收帐款 2 386.23 1,049,173.73 其他应收款 3 28,613,899.58 59,221,663.27 二、短期投资跌价准备合计 4 1,547,877.80 其中：股票投资 5 1,547,877.80 债券投资 6 三：存货跌价准备合计 7 2,964,134.80 其中：库存商品 8 2,676,256.80 原材料 9 287,878.00 四、长期投资减值准备合计 10 2,000,000.00 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 2,000,000.00 五、固定资产减值准备合计 13 10,891,351.98 27,977,083.54 其中：房屋、建筑物 14 10,891,351.98 25,891,351.98 机器设备 15 2,085,731.56 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 项目 本年增加数 母公司 合并 一、坏帐准备合计 其中：应收帐款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 3,363,067.27 3,363,067,27 其中：股票投资 3,363,067.27 3,380,526.77 债券投资 三：存货跌价准备合计 822,157.14 其中：库存商品 822,157.14 原材料 四、长期投资减值准备合计 2,871,603.51 2,871,603.51 其中：长期股权投资 2,871,603.51 2,871,603.51 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 14,016.34 其中：房屋、建筑物 机器设备 14,016.34 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回（减少）数 母公司 合并 一、坏帐准备合计 22,425,651.80 24,240,910.92 其中：应收帐款 386.23 847,373.58 其他应收款 22,425,265.57 23,393,537.34 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三：存货跌价准备合计 15,521.08 其中：库存商品 原材料 15,521.08 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 母公司 合并 一、坏帐准备合计 36,796,397.70 5,422,162.39 其中：应收帐款 201,800.15 其他应收款 36,796,397.70 5,220,362.24 二、短期投资跌价准备合计 3,363,067,27 4,928,404.27 其中：股票投资 3,363,067.27 4,928,404.57 债券投资 三：存货跌价准备 3,770,770.86 其中：库存商品 3,498,413.94 原材料 272,356.92 四、长期投资减值准备合计 2,871,603.51 4,871,603.51 其中：长期股权投资 2,871,603.51 2,871,603.51 长期债权投资 2,000,000.00 五、固定资产减值准备合计 10,891,351.98 27,991,099.88 其中：房屋、建筑物 10,891,351.98 25,891,351.98 机器设备 2,099,747.90 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 （十一）备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告； 3、报告期内所有公开披露文件的正本； 4、载有董事长签名的年度报告正本。 上海外高桥保税区开发股份有限公司 二零零二年四月十日 股份有限公司二○○一年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：上海外高桥保税区开发股份有限公司（合并） 2001年12月31日 金额单位：元 资产 注释号 行次 年末数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 318,522,644.44 349,434,692.79 短期投资 2 2 211,527,722.09 222,223,566.72 应收票据 3 应收股利 3 4 26,577,622.61 26,577,622.61 应收利息 3 5 129,572.50 129,572.50 应收帐款 4 6 3,467,293.39 其他应收款 5 7 449,975,588.14 89,695,314.91 预付帐款 6 8 128,130,756.83 128,882,411.05 应收补贴款 9 存货 7 10 1,010,459,863.08 1,109,069,648.01 待摊费用 8 11 130,463.85 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 2,145,323,769.69 1,929,610,585.83 长期投资： 长期股权投资 9 31 556,419,341.72 404,671,341.84 长期债权投资 32 长期投资合计 33 556,419,341.72 404,671,341.84 其中：合并价差（贷差以"-" 9 34 -66,173.72 号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以 “－”号表示，合并报表填列） 35 -66,173.72 固定资产： 固定资产原值 10 39 253,988,349.27 398,448,060.66 减：累计折旧 10 40 15,293,920.19 47,223,170.03 固定资产净值 41 238,694,429.08 351,224,890.63 减：固定资产减值准备 10 42 10,891,351.98 27,991,099.88 固定资产净额 43 227,803,077.10 323,233,790.75 工程物资 11 44 12,102,390.45 在建工程 12 45 236,959,260.91 固定资产清理 46 固定资产合计 50 227,803,077.10 572,295,442.11 无形资产及其他资产： 无形资产 13 51 873,800.49 1,036,645.79 长期待摊费用 14 52 6,539,307.45 其他长期资产 53 150,000.00 无形资产及其他资产合计 54 873,800.49 7,725,953.24 递延税项： 递延税款借项 56 资产合计 60 2,930,419,989.00 2,914,303,323.02 资产 年初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 201,370,435.30 239,372,312.28 短期投资 184,829,890.97 185,351,571.28 应收票据 应收股利 31,330,301.97 31,330,301.97 应收利息 533,722.50 533,722.50 应收帐款 6,636.17 18,026,712.36 其他应收款 835,282,423.66 491,638,819.83 预付帐款 3,555.00 402,600.78 应收补贴款 存货 743,191,698.68 841,778,039.17 待摊费用 79,877.66 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,996,548,664.25 1,808,513,957.83 长期投资： 长期股权投资 517,817,414.94 396,339,092.54 长期债权投资 长期投资合计 517,817,414.94 396,339,092.54 其中：合并价差（贷差以"-" 218,791.43 号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以 “－”号表示，合并报表填列） 218,791.43 固定资产： 固定资产原值 246,442,578.97 380,013,024.18 减：累计折旧 7,966,716.72 39,384,230.36 固定资产净值 238,475,862.25 340,628,793.82 减：固定资产减值准备 10,891,351.98 27,977,083.54 固定资产净额 227,584,510.27 312,651,710.28 工程物资 12,104,502.03 在建工程 247,669,463.59 固定资产清理 固定资产合计 227,584,510.27 572,425,675.90 无形资产及其他资产： 无形资产 892,392.09 1,069,762.79 长期待摊费用 5,929,687.43 其他长期资产 150,000.00 无形资产及其他资产合计 892,392.09 7,149,450.22 递延税项： 递延税款借项 资产合计 2,742,842,981.55 2,784,428,176.49 负债和股东权益 注释号 行次 年末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 15 61 848,311,308.00 887,261,308.00 应付票据 62 应付帐款 16 63 8,052,258.49 12,991,145.72 预收帐款 17 64 5,145,079.49 6,468,475.75 应付工资 18 65 1,958,029.95 应付福利费 66 382,797.96 1,033,331.43 应付股利 67 应交税金 19 68 3,366,535.80 3,248,842.34 其他应交款 20 69 21,489.92 35,937.15 其他应付款 21 70 159,322,308.33 115,514,681.75 预提费用 22 71 1,099,031.84 1,115,155.09 预计负债 72 一年内到期的长期负债 23 78 79,143,385.00 79,143,385.00 其他流动负债 79 流动负债合计 80 1,104,844,194.83 1,108,770,292.18 长期负债： 长期借款 24 81 400,762,300.00 400,762,300.00 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 400,762,300.00 400,762,300.00 递延税项： 递延税款贷项 25 89 137,384.53 137,384.53 负债合计 90 1,505,743,879.36 1,509,669,976.71 少数股东权益（合并报表填列） 91 13,224,338.63 股东权益： 股本 26 92 745,057,500.00 745,057,500.00 资本公积 27 93 322,182,449.59 322,182,449.59 盈余公积 28 94 189,553,056.38 192,806,166.48 其中：法定公益金 28 95 59,305,861.06 59,982,705.26 减：未确认的投资损失（合并 七 96 50,527,709.17 报表填列） 未分配利润 29 97 167,883,103.67 181,907,753.38 外币报表折算差额（合并 98 -17,152.60 报表填列） 股东权益合计 99 1,424,676,109.64 1,391,409,007.68 负债和股东权益总计 100 2,930,419,989.00 2,914,303,323.02 负债和股东权益 年初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 801,176,058.00 818,601,203.00 应付票据 应付帐款 30,794.53 6,025,941.48 预收帐款 796,571.93 应付工资 967,528.33 应付福利费 464,758.09 1,257,644.46 应付股利 应交税金 2,250,142.76 2,557,616.94 其他应交款 326.27 34,158.41 其他应付款 48,912,861.80 60,109,562.24 预提费用 1,678,769.20 1,701,445.98 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 854,513,710.65 892,051,672.77 长期负债： 长期借款 479,905,685.00 479,905,685.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 479,905,685.00 479,905,685.00 递延税项： 递延税款贷项 137,384.53 137,384.53 负债合计 1,334,556,780.18 1,372,094,742.30 少数股东权益（合并报表填列） 12,589,126.51 股东权益： 股本 677,325,000.00 677,325,000.00 资本公积 322,182,449.59 322,182,449.59 盈余公积 187,094,570.14 190,203,332.33 其中：法定公益金 58,486,365.65 59,115,093.88 减：未确认的投资损失（合并 33,026,989.05 报表填列） 未分配利润 221,684,181.64 243,072,873.86 外币报表折算差额（合并 -12,359.05 报表填列） 股东权益合计 1,408,286,201.37 1,399,744,307.68 负债和股东权益总计 2,742,842,981.55 2,784,428,176.49 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人: 总会计师： 会计机构负责人： （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司二○○一年度会计报表 会股地年02表 编制单位：上海外高桥保税区开发股份有限公司（合并） 2001年度 金额单位：元 项目 注释号 行次 本年实际数 母公司 合并 一、主营业务收入 30 1 128,610,432.86 203,123,425.27 减：主营业务成本 30 2 104,136,714.01 153,686,973.35 主营业务税金及附加 31 3 6,430,521.67
