2022 年半年度报告
公司代码：600648 公司简称：外高桥
900912 外高 B 股
上海外高桥集团股份有限公司
2022 年半年度报告
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2022 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、
准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律
责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人俞勇、主管会计工作负责人张舒娜及会计机构负责人（会计主管人员）曾
暹豪声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本公告如涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告内详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”
中“可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7
第四节 公司治理........................................................................................................................... 16
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 17
第六节 重要事项........................................................................................................................... 19
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 27
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 29
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 29
第十节 财务报告........................................................................................................................... 32
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖
章的财务报表。
备查文件目录
经法定代表人签名和公司盖章的本次半年报文本。
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、外高桥 指 上海外高桥集团股份有限公司
集团股份
外联发公司、外联发 指 上海外高桥保税区联合发展有限公司，本公司的全资投资企业
新发展公司、新发展 指 上海市外高桥保税区新发展有限公司，本公司的全资投资企业
营运中心公司、营运中 指 上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司，本公司的全资投资企
心 业
商运公司 指 上海森兰外高桥商业营运中心有限公司，本公司的全资投资企业
文化投资公司 指 上海自贸区国际文化投资发展有限公司，本公司的全资投资企业
集团财务公司 指 上海外高桥集团财务有限公司，该公司由本公司持股 70%，营运
中心公司持股 10%，外高桥资管公司持股 20%
直销中心公司、直销中 指 上海外高桥进口商品直销中心有限公司，本公司间接持股 100%
心、DIG 的公司
启东产业园公司 指 外高桥集团（启东）产业园有限公司，外联发公司持股 60%的投
资企业
英得网络公司 指 上海外高桥英得网络信息有限公司，该公司由本公司持股 49%，
上海亿通国际股份有限公司持股 51%。
企业中心公司 指 上海外高桥企业发展促进中心有限公司，本公司的全资投资企业
联桥公司 指 上海外联发高桥物流管理有限公司，外联发公司持股 52%的投资
企业
景和公司 指 上海景和健康产业发展有限公司，本公司的全资投资企业
浦隽公司 指 上海浦隽房地产开发有限公司。该公司由本公司持股 40%，上海
招商置业有限公司持股 60%。
台州联通公司 指 台州外高桥联通药业有限公司
自贸区 指 中国(上海)自由贸易试验区
保税区 指 外高桥保税区，位于上海市浦东新区北部，占地面积约 10 平方公
里，是中国(上海)自由贸易试验区的重要组成区域。
上海外高桥港综合保税 指 于上海市浦东新区北部，占地面积 1.03 平方公里，是中国(上海)
区 自由贸易试验区的重要组成部分。
森兰 指 森兰.外高桥区域，占地面积约 6.01 平方公里，该区域位于上海市
浦东新区北部，东临杨高北路、西临张杨北路、南临赵家沟河、
北临航津路，是保税区的城市功能配套项目，也是保税区功能拓
展、产业延伸的重要腹地。
物流二期 指 外高桥物流园区二期，是自贸区的产业配套项目。
外高桥资管公司、控股 指 本公司的控股股东上海外高桥资产管理有限公司
股东
新市镇公司 指 上海外高桥新市镇开发管理有限公司，是公司控股股东上海外高
桥资产管理有限公司的全资投资企业。
同懋公司 指 上海同懋置业有限公司，是新市镇公司的全资投资企业
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海外高桥集团股份有限公司
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公司的中文简称 外高桥
公司的外文名称 SHANGHAI WAIGAOQIAO FREE TRADE ZONE GROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写 WGQ
公司的法定代表人 俞勇
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张毅敏 周蕾芬
联系地址 上海市浦东新区洲海路 999 号森兰国 上海市浦东新区洲海路 999 号森兰国
际大厦 B 座 10 楼 际大厦 B 座 10 楼
电话 021-51980806 021-51980848
传真 021-51980850 021-51980850
电子信箱 gudong@wgq.cn gudong@wgq.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东杨高北路889号
公司办公地址 上海市浦东新区洲海路999号森兰国际大厦B座10楼、15-16楼
公司办公地址的邮政编码 200137
公司网址 www.china-ftz.com
电子信箱 gudong@wgq.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 证券时报、上海证券报、中国证券报、香港商报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市浦东新区洲海路999号森兰国际大厦B座10楼
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 外高桥 600648
B股 上海证券交易所 外高B股 900912
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
营业收入 4,958,476,482.77 3,847,771,934.98 28.87
归属于上市公司股东的净利润 697,017,980.34 439,126,234.15 58.73
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 630,467,053.97 330,757,048.45 90.61
净利润
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经营活动产生的现金流量净额 -138,040,813.02 65,763,868.68 -309.9
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 11,449,628,940.37 11,689,025,511.03 -2.05
总资产 41,156,896,813.27 43,108,820,894.56 -4.53
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.61 0.39 56.41
稀释每股收益（元／股） 0.61 0.39 56.41
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.56 0.29 93.1
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.81 3.94 增加1.87个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 5.27 2.99 增加2.28个百分
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本报告期比
主要会计数据和财务指标 上年同期增 说明
减(%)
虽然受疫情及公司对小微企业等减免租金的影响，本期房产租赁业务、
归属于上市公司股东的净 进出口贸易业务收入和毛利较上年同期有所下滑，但是由于本期商品
58.73
利润 房销售结转面积、收入和毛利较上年同期有较大增长，因此归属于上
市公司股东的净利润较上年同期增幅较大，
归属于上市公司股东的扣 主要为主营业务利润上升以及本期非经常损益较上年同期下降等因素
90.61
除非经常性损益的净利润 综合所致
经营活动产生的现金流量
-309.9 主要为房产租赁业务因疫情租金减免导致主营现金流入下降所致
净额
基本每股收益（元／股） 56.41 同“归属于上市公司股东的净利润”原因
稀释每股收益（元／股） 56.41 同“归属于上市公司股东的净利润”原因
扣除非经常性损益后的 主要为主营业务利润上升以及本期非经常损益较上年同期下降等因素
93.1
基本每股收益（元／股） 综合所致
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 主要为千岛湖大酒店
21,176,003.98
公司股权转让收益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
返还、减免
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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 23,591,943.15 主要为政府补助
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,291,415.64
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动 主要为结构性存款收
36,185,162.10
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、 益
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,450,083.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 22,094,338.28
少数股东权益影响额（税后） 49,343.77
合计 66,550,926.37
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性
损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）报告期内公司所属行业
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外高桥集团股份秉承“创新自由贸易园区运营商 全产业链集成服务供应商”的战略定位，围绕区域综合开发
和园区集成服务两大主业，承担着外高桥保税区、外高桥港综合保税区、外高桥物流园区二期、森兰地区中心等区
域的开发建设、招商稳商、产业培育、运营服务。目前公司主营业务中占公司经营收入和利润比重较大的行业板块
是区域开发和贸易服务。
1.区域开发
（1）自贸区深化改革带来机遇与挑战。从 2013 年上海自贸试验区挂牌成立至今，全国范围内自贸区的数量已
经达到了 21 个，上海自贸试验区的多项制度创新成果已面向全国复制推广。随着自贸试验区临港新片区的开发建
设，浦东引领区建设方案的实施，既拓展了自贸区联动发展空间，也为公司发展带来新的机遇。
（2）产业园区向集群化、复合功能转型。产业园区已经由发展初期依靠园区优惠政策吸引企业入驻的阶段，
逐步转向依靠产业集群效应吸引企业入驻的阶段。公司开发区域内，已围绕生物医药、智能制造、集成电路等重点
领域形成产业集聚，具备生产制造、贸易服务、研发服务、金融信息服务、管理服务、医疗服务等复合功能。
（3）住宅房地产政策调控强调协调性、精准性。房地产调控政策仍以“稳”为主，保障刚性住房需求，满足
合理的改善性住房需求。公司的住宅房地产是为产城融合、打造国际贸易城配套的，主要用于满足开发区域企业人
员的居住需求。
（4）商业地产呈现差异化定位，多元发展趋势。经过 30 余年的发展，外高桥保税区已成为各类企业总部的注
册集聚地。随着总部企业由单一业务向研发、制造、销售、售后等全链条拓展，森兰区域的商业办公物业可精准对
接总部经济企业多元化空间载体需求。
2.贸易服务
（1）随着全球贸易合作不断深化及信息化程度不断提高，市场信息及资源渠道愈发透明，盈利空间逐步收缩，
同时配套金融工具日益丰富，贸易行业已逐步从物资流通向融资贸易、供应链整合等衍生方向发展，盈利模式也从
单纯的购销差价向资源整合、信息服务、资金融通等多种增值服务方式转变，风险表现形式日趋复杂。公司将积极
应对行业发展中可能遇到的各类风险。
（2）贸易服务板块进一步向专业化、精深化发展。面对目前消费升级及客户个性化需求发展趋势，以及智慧
物流逐渐铺陈开来的态势，贸易服务行业迎来了新一轮的转型。业内企业也需积极应对市场变化，将“精细化、专
业化”的服务形式落到实处。
（3）区域平台经济支撑作用明显。以专业贸易服务平台为引领，目前外高桥区域已形成了 8 个千亿级和 8 个
百亿级销售规模商品品类。通过专业贸易服务平台，打造专业门类商品贸易便利化优势、降低成本、提高效率，有
利于行业企业集聚。平台经济助力外高桥保税区成为进口商品集散地。
（二）、报告期内公司从事的业务情况
1、工业地产租赁业务：从事外高桥保税区、外高桥港综合保税区、外高桥物流园区（二期）、外高桥集团启
东产业园的开发、运营和管理，负责园区厂房、仓库和配套办公楼宇的开发建设、招商引资，为客户提供物业租赁
服务，为公司带来工业地产租赁收入。
2、商业地产租赁及销售业务：从事浦东新区森兰区域的土地前期开发、商业、办公、住宅、绿地、市政项目
的开发建设、运营和管理，目前采取商业办公物业持有租赁、住宅物业出售的经营策略，为公司带来商业地产租赁
收入及住宅房产销售收入。
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3、贸易服务业务：从事自营进出口、进出口代理、商品展示、专业贸易服务平台、物流等服务，为客户提供
全流程的综合贸易物流解决方案，为公司带来商品销售收入以及进出口代理、物流等服务收入。
4、制造业：从事护肤品、个人护理品、洗护品、家庭日用品以及消毒剂类产品的研发和罐装制造，为公司带
来产品制造加工收入。
5、专业服务业：为客户提供全生命周期商务咨询和物业管理等配套服务，为公司带来服务收入。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、优势
（1）企业资源丰富。经过多年的发展，外高桥积累了数量庞大的企业资源，区内注册企业约 2.6 万家，集团
与大量企业维持了良好持续的合作关系，是集团未来发展最宝贵的资源。
（2）发展空间潜力大。外高桥与周边“三高”地区联动辐射近 100 平方公里土地面积，为集团将该区域打造
成为国际化的产城融合“滨海新城”提供了充足的发展空间。
（3）营商环境优越。基于贸易便利化优势，集团为客户提供了全产业链集成服务，帮助客户降低运营成本，
提升运营效率，同时也为集团贡献了专业贸易服务收入。
（4）团队专业度高。集团的专业团队在产业开发、建设、运营、招商、服务等领域有着领先全国的丰富经验，
这也是当前集团最大的竞争优势。
（5）品牌影响力大。外高桥已在全国范围形成了独特的品牌影响力，是国内自贸区学习效仿的最佳案例，为
集团未来在价值输出方面奠定了基础。
2、机遇
（1）经济“内循环”的机遇。以外向型经济为特征的外高桥，在国内大循环为主体，国内国际双循环相互促
进的新发展格局下，应关注外资外贸与国内经济的深层次链接。
（2）打造社会主义现代化建设引领区的机遇。习近平总书记提出推动浦东高水平改革开放、打造社会主义现
代化建设引领区，集团应尽快完善城市和产业的布局，下好先手棋。
（3）发展科技创新产业的机遇。由于外部环境的改变，我国通过自主创新进行产业升级成为必然的趋势，因
此科技创新企业是集团在产业投资、产业招商、产业培育等领域的重点方向。
（4）长三角区域一体化的机遇。长三角的自贸区已经跨过了成立、深化两个里程碑，下一步的关键在于“联
动”，而联动的核心在市场间的联动，更多参与到联动开发，是集团发展的一大机遇。
（5）“一带一路”是外循环的重要平台。近年来我国与“一带一路”沿线国家贸易实现逆势增长，未来我国
将转向更均衡、更多面向发展中国家的全球化模式，这将给集团未来产业培育与招商带来新机遇。
三、经营情况的讨论与分析
2022 年上半年，上海遭遇了严峻复杂的一轮新冠疫情，外高桥集团股份始终积极践行企业社会责任和“区域开
发主力军”职责，统筹防疫防控和区域经济发展，带领全体员工在为打赢大上海保卫战做出应有贡献的同时，继续
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“深耕外高桥”，“挺进航空城”，培育和提高集团的竞争力、影响力、创造力、控制力和抗风险能力，为打造社
会主义现代化建设引领区的最佳实践区而努力奋斗。
（一）经营业绩数据
2022 年上半年，公司完成营业总收入 50.40 亿元，同比上升 28.41%；归属上市公司股东净利润 6.97 亿元，同
比上升 58.73%；净资产收益率 5.81%，同比增加 1.87 个百分点。
在营业总收入中，房地产租赁收入为 4.88 亿元，占比 10%；房地产转让出售业务收入为 29.09 亿元，占比 58 %；
贸易服务收入为 10.18 亿元，占比 20%；制造、服务金融和其他业务收入为 6.25 亿元，占比 12%。
（二）上半年主要经营工作
1.做好疫情防控，助力复工复产
上半年，集团股份公司积极参与新冠疫情防控工作的静态管理、采样筛查、方舱运维、社区保供、拔点攻坚，
从严从紧、从细从实抓好疫情防控工作，维护保障区域防疫大局稳定。同时，积极落实租金减免政策，增强园区小
微企业及个体工商户的发展信心；强化金融服务支持，发挥集团财务公司金融功能，开通应急线上业务申请和资料
提交渠道；架设人才服务云梯，集团股份下属人才公司借助信息技术搭建云招聘通道，提供人力资源服务；做好政
策宣传辅导，应客户需求，集团股份下属企业中心公司、外联发商务咨询公司等举办各类在线培训分享会。在复工
复产阶段，积极协助园区企业递交复工申请，多措并举保障区域企业安全有序复工复产。
2.抓牢招商引资生命线
① 积极落实“总部增能”行动，着力发展总部型经济
（1）持续推进全球营运商计划，助力企业面向全球、运作全球、配置全球，推进区域总部向更高能级总部发
展，持续加大总部项目招商力度，上半年新增跨国公司地区总部 5 家。
② 培育外贸新业态新模式，大力发展开放型经济
（2）持续提升区域供应链枢纽功能，上半年保税区域 41 家企业被评定为 2022 年度上海市国际贸易分拨中心
示范企业。
（3）持续推进国别（地区）中心建设，上半年新引进西班牙中心项目和法国中心项目已取得当地相关政府部
门授权。
（4）深度对接第五届进博会，承办第五届进博会技术装备展区金属加工板块宣介会，发挥行业客户资源和进
出口服务优势，积极参与进博会招展工作。
3. 提升全产业链集成服务能力
① 高质量建设保税展示交易平台，打造消费新场景
（5）统筹原有钟表珠宝、酒类、化妆品、国别商品等专业展示交易平台，全球汇集成馆主体工程于上半年全
面竣工，推进各馆招商洽谈、内部装饰等各项筹备工作，做好下半年开业的充分准备。
② 高水平建设专业贸易平台，推动服务功能升级
（6）在消费品方面，上半年化妆品平台全程参与《上海市浦东新区化妆品产业创新发展若干规定》的调研，
研讨，起草和论证工作，开展海关特殊监管区域内进口化妆品再包装规范等课题研究，推动化妆品贴标及再包装业
务的规范开展；酒平台完成在全球汇新展厅的布展工作，主要客户已入驻；钟表珠宝平台着手搭建二手表保税展示
平台，研究二手表鉴定、检测、维修等领域内课题并初具实施方案。
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（7）在专业产品方面，上半年医疗器械平台成立产业创新融合发展项目组，完成了医疗器械专业仓储 WMS 的
全面升级，疫情封控期间，保证医疗器械物流业务不断不乱，各种急需的医疗物资得以及时周转。
③ 推进综保区发展提质增能
（8）在外高桥港综保区，上半年进口汽车业务从“落地征税”迈向 “保税存储”“不销不税”“即销即税”；
实现大宗商品同一库区完成“国内期货、国际期货、国内现货、国际现货”四个市场上完全流通、零移动。
4.多举并措提升园区客户服务质量
（9）践行企业社会责任、履行国有企业服务区域经济发展的主体责任，通过减免园区小微企业和个体工商户
租金，支持帮助企业应对疫情带来的生产经营困难、共渡难关。
（10）不断开拓服务方式，在线举办业务培训、产业政策分享会等系列活动，提升共同发展的凝聚力。
5.加快建设推动区域协同发展
（11）上半年，森兰区域，森兰印象城项目已完成立项；森兰楔形绿地的绿地管理用房、河道桥
梁、河道栏杆、绿地围网建设正在有序推进中；完成森兰名苑项目全部销售和首付款收取工作。
（12）挺进航空城，按期推进森兰海天名筑项目建设。
6.探索招投联动发展，培育区域发展新动能
（13）围绕生物医药产业，上半年持续推进 H2、U-Lab 二期等物业载体建设；联袂上药控股筹建上海医药大健
康创新园，通过供应链叠加产业链，重构生物医药产业在外高桥保税区的价值链。
（三）下半年经营工作计划
下半年，公司将继续按照高效统筹疫情防控与经济社会发展，落实《浦东新区加快经济恢复迈出引领区建设更
快步伐实施方案》，发挥自贸区保税区域独特优势，持续提升全产业链集成服务能级，推动经济复苏、产业升级跑
出加速度，全力实现阶段性战略目标，为浦东引领区建设提供有力支撑，以实际行动迎接党的二十大胜利召开。
1、打造保税特色产业集群
（1）持续推进智能制造、生物医药、邮轮制造、集成电路等特色产业园区建设，形成产业集群。
（2）进一步完善园区生物医药行业产业链，推动向细分领域纵深发展；举办好第三届外高桥生命健康国际合
作论坛，提升园区生物医药品牌的影响力和吸引力。
（3）围绕保税区产业科技创新，拓展投资功能，聚焦在落户特色园区内的重点企业，形成组建外高桥产业投
资基金的可行性方案。
2、发展更高能级总部经济
（4）持续推进全球营运商计划，服务区内跨国公司地区总部升级为全球总部、高能级总部，支持贸易型企业
转型地区分拨中心等实体功能。
3、提升专业贸易服务平台能级
（5）持续做强消费品平台，服务上海国际消费中心建设。加强专业商品平台功能建设。
（6）全球汇集成馆正式开业，积极参加上海进口嗨购节等活动。
（7）积极参与“丝路电商”建设，与“丝路电商”签约国共同推动国别商品展示中心建设。
4、持续推动产城融合发展
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（8）加快森兰地区中心建设，森兰湾商业商务区、森兰湾地下环通道基本建成，加快森兰南块国际社区建设，
抓紧落实 A4-2 地铁 21 号线综合体项目设计和桩基施工；森兰楔形绿地的绿化建设基本完成，重点推进北块绿地管
理用房和桥梁的建设。
（9）持续推进祝桥镇森兰海天名筑项目，确保年内实现项目售楼处、实体样板房和景观绿化示范区的开放，
为首次开盘销售创造条件。
5、加强集团可持续发展能力建设
（10）持续探索创新经营管理的体制机制，探索利用资本市场功能，寻找有业务协同效应的战略投资者。
（11）积极探索创新招商稳商机制，加强联合招商、战略招商。
（12）深入推进集团数字化转型，探索打造标准化目标成本管理体系、合同管理模式、财务无纸化管控模式，
启动 HR 系统二期项目立项工作。
（13）继续推进上市公司基本制度和合规管理体系的建设，加强现有制度的落地执行及监督检查，提升上市公
司治理水平。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事
项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：万元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 495,847.65 384,777.19 28.87
营业成本 281,213.15 257,589.49 9.17
销售费用 11,517.18 13,032.2 -11.63
管理费用 22,491.85 20,504.25 9.69
财务费用 27,493.93 21,620.09 27.17
研发费用 951.78 533.12 78.53
经营活动产生的现金流量净额 -13,804.08 6,576.39 -309.9
投资活动产生的现金流量净额 13,372.17 -2,517.87 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -66,237.7 -36,394.21 不适用
营业收入变动原因说明：主要为房产转让业务收入上升所致
营业成本变动原因说明：主要为房产转让业务成本上升所致
销售费用变动原因说明：主要受进出口业务量下降而下降
管理费用变动原因说明：主要为疫情防控以及人工费用增加所致
财务费用变动原因说明：主要为利息支出资本化比例下降以及融资规模上升所致
研发费用变动原因说明：本期企业中心公司新增研发费用所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为房产租赁业务因疫情租金减免导致主营现金流入下降所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为收到文化投资股权转让交易款项所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为支付股东红利较上年同期增加所致
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
本期期
本期期末 上年期末 末金额
数占总资 数占总资 较上年
项目名称 本期期末数 上年期末数 情况说明
产的比例 产的比例 期末变
（%） （%） 动比例
（%）
机床中心、国别馆等工程转
在建工程 1,710.25 0.04 3,286.02 0.08 -47.95 固定资产或长期待摊费用所
致
主要为星河湾二期房产交付
客户，合同负债结转至收入，
合同负债 98,190.49 2.39 325,540.79 7.55 -69.84
余额下降；本科目余额主要
为年内名苑房产预售款
主要为购买结构型存款和货
交易性金融资产 255,241.75 6.20 190,440.01 4.42 34.03
币基金增加所致
主要为祝桥项目工程预付款
预付款项 8,762.44 0.21 4,653.63 0.11 88.29
支出所致
其他应收款-应收 主要为收到参股公司分来股
378.79 0.01 -100.00
股利 利，余额下降
将进项税额转入应交税费所
其他流动资产 53.7 0.001 6,862.2 0.16 -99.22
致
主要为非并表成员单位归还
发放贷款及垫款 11,320.95 0.28 21,473.39 0.50 -47.28
财务公司贷款，余额下降
应付票据 700 0.02 465.75 0.01 50.30 主要为开立票据，余额上升
主要为支付贸易和房产业务
应付账款 200,578.32 4.87 311,681.39 7.23 -35.65
款项，余额下降
主要为收到文化投资股权交
其他应付款 183,816.32 4.47 105,719.16 2.45 73.87
割款项，余额上升
一年内到期的非 主要为公司债按还款期限归
192,043.39 4.67 76,604.56 1.78 150.69
流动负债 入所致
其他说明
无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 5,345.21（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.13%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
无
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2022 年半年度报告
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项 目 期末账面价值（元） 受限原因
货币资金 659,481,434.82 抵押、质押、冻结等对使用有限制款项 659,481,434.82 元
其他权益工具投资 738,171.20 持有的太平洋股票处于冻结状态
合 计 660,219,606.02
4. 其他说明
√适用 □不适用
本期数 上年同期
利润表项目 变动比例 分析说明
(万元) 数(万元)
手续费及佣金支出 0.64 2.05 -68.78% 主要为系统参股公司成员单位手续费支出下降所致
税金及附加 65,604.40 26,178.70 150.60% 主要为房产转让业务规模较上年同期上升
研发费用 951.78 533.12 78.53% 主要为企业中心新增研发费用所致
其他收益 2,351.44 5,219.73 -54.95% 主要为收到日常性政府补助较上年同期减少
投资收益 4,775.40 2,688.23 77.64% 主要为千岛湖大酒店股权处置收益和结构性存款收益较上年同期增加
汇兑收益 188.59 -35.54 不适用 主要为财务公司外币业务规模较上年同期上升
公允价值变动收益 -438.48 2.18 -20213.76% 主要为交易性金融资产市值变动大于上年同期
信用减值损失 240.98 1,783.67 -86.49% 主要为上年同期收到中经案件追偿款减值恢复所致
资产处置收益 47.29 -100.00% 主要为本期无固定资产处置收益
营业外收入 179.45 352.84 -49.14% 主要为违约金等收益较上年同期减少
所得税费用 30,396.30 16,869.75 80.18% 主要为应纳税所得额较上年同期增加
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
期末长期股权投资（人民币万元） 101,327.34
期初长期股权投资（人民币万元） 103,711.94
本年长期股权投资增加额（人民币万元） -2,384.60
本年变动幅度 -2.30%
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
对当期利润的
项目名称 期初余额（元） 期末余额（元） 当期变动（元）
影响金额（元）
交易性金融资产 1,904,400,132.70 2,552,417,538.22 648,017,405.52 35,432,398.86
其他权益工具投资-股票 1,248,949.28 1,142,207.79 -106,741.49
其他非流动金融资产 425,431,834.10 425,431,834.10
持有待售资产 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 2,333,580,916.08 2,981,491,580.11 647,910,664.03 35,432,398.86
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
占被投
合并净资产 报告期内合并净利润
资公司 注册资本 合并资产总额 合并营业收入
公司名称 （归属于母公司） （归属于母公司）
权益的 (万元) （万元） （万元）
（万元） （万元）
比例（%）
外联发公
100 285,001.11 803,875.57 451,483.80 43,299.70 3,220.69
司
新发展公
100 122,768.00 771,484.57 229,443.28 49,086.32 -1,327.40
司
营运中心
100 23,000.00 170,384.83 70,379.95 102,506.53 3,382.09
公司
文化投资
100 54,921.47 120,118.14 45,547.45 1,338.15 -3,918.87
公司
企业中心
100 1,000.00 13,128.75 9,674.76 7,313.75 1,987.50
公司
注 ：经第十届董事会第八次会议审议通过，公司通过协议转让方式向控股股东外高桥资管公司转让所持有的文化
投资公司 100%股权。2022 年 7 月 22 日，文化投资公司完成股东的工商变更登记手续。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
过去两年来，新冠肺炎疫情演变成为影响全球及各国经济增长的重要因素。当前，全球及各国经
济都还处于疫情重创的复苏阶段。基于此，疫情的发展情况仍将是影响 2022 年下半年经济复苏步伐
的关键因素，疫情和防疫策略仍然有较大的不确定性，全世界还将处于不确定的大环境之中。
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2022 年半年度报告
随着国家集中供地政策的实施，叠加公司可开发住宅用地减少的因素，一方面增加了公司现金流
管理的压力，降低了资金使用效率，减少了资本收益率；另一方面也增加了公司短期资金筹措压力，
提升了获取土地的难度，这一现状将在一定程度上对公司商业地产投资的可持续性产生影响。
公司将持续关注宏观经济形势，加强对政策趋势的研判，并以提质增效为抓手，不断增强企业自
身核心竞争力以应对各类风险，抓牢招商引资生命线，以资本运作助推转型发展，多途径筹措资金服
务业务拓展，推进业务板块重组，探索招投联动发展，持续深化国资国企改革，落实落细企业管理措
施。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期 会议决议
的查询索引 期
2021 年年度股东大会 2022 年 4 月 28 日 上海证券交易所网站 2022 年 4 月 29 日 详见《2021 年年度股东
www.sse.com.cn 大会决议公告》临
2022-016
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
俞勇 董事长 选举
郭嵘 总经理 聘任
黄岩 独立董事 选举
郭春英 监事 选举
刘宏 原董事长 离任
宗述 原独立董事 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2022 年 7 月 15 日，公司召开第十届董事会第十一次会议，选举俞勇先生为公司第十届董事会董事长，聘任郭
嵘先生为本公司总经理。
2022 年 4 月 28 日，公司召开 2021 年年度股东大会，选举黄岩先生为第十届董事会独立董事，选举郭春英女士
为第十届监事会监事。
刘宏先生因已届法定退休年龄，卸任公司董事、董事长等职务；宗述先生因担任公司独立董事连续满六年而离
任。
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三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不涉及
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
1、公司子公司营运中心、集团财务公司、企业中心等积极落实企村帮扶相关工作，向结对帮扶的浦东新区万
祥镇、宣桥镇相关村送去了关心和帮助，购买口罩、睡袋、消毒液等防疫物资累计支出 23,744.11 元。
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2、上半年，公司及子公司积极承担社会责任，帮扶西藏、云南等 9 个村，合计支出扶贫资金 75 万元。
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2022 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否
承诺时 如未能及时履行应说
承诺 承诺 有履 及时
承诺方 间及期 明未完成履行的具体
类型 内容 行期 严格
限 原因
限 履行
解决同业竞 外高桥资产 外高桥资产管理公司作为本公司的控股股东或主要股东期间，在中国境内 长期 否 是 详见 2013 年第一次临
争 管理公司 将不再以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一 时股东大会中关于认
公司或企业的股份及其它权益）新增房地产开发和经营（出租、销售）、 可《上海外高桥（集团）
现代物流、国际贸易业务（不含限制性行业的功能性市场及国际贸易业 有限公司关于避免同
务），或不以任何方式新增直接或间接参与任何与本公司构成竞争的任何 业竞争承诺事项履行
业务或活动。 情况的说明》的议案
解决关联交 外高桥资产 1、外高桥资产管理公司将继续严格按照《公司法》等法律法规以及上市 长期 否 是
易 管理公司 公司《公司章程》的有关规定行使股东权利或者董事权利，在董事会对有
关涉及外高桥资产管理公司的关联交易事项进行表决时，外高桥资产管理
公司所派出的董事履行回避表决的义务；在股东大会对有关涉及外高桥资
产管理公司的关联交易事项进行表决时，外高桥资产管理公司履行回避表
决义务。2、本次交易完成后，外高桥资产管理公司与上市公司之间将尽
量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场
化原则和公允价格公平进行，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履
行交易程序及信息披露义务。外高桥资产管理公司和上市公司就相互间关
联事项及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在
市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。
置入资产价 外高桥资产 因注入我公司的三家公司的不动产资产权属纠纷导致我公司损失的，由其 长期 否 是
值保证及补 管理公司 承担相应责任。
偿
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置入资产价 上海东兴投 因注入我公司的外联发的不动产资产权属纠纷导致我公司损失的，由其承 长期 否 是
值保证及补 资控股发展 担相应责任。
偿 有限公司
其他 外高桥资产 1、保证公司人员独立（1）上市公司的总经理、副总经理和其他高级管理 长期 否 是
管理公司 人员专职在上市公司任职、并在上市公司领取薪酬，不会在外高桥资产管
理公司及其关联方兼任除董事外的其他职务，继续保持上市公司人员的独
立性；（2）上市公司具有完整、独立的劳动、人事管理体系，该等体系
独立于外高桥资产管理公司；（3）外高桥资产管理公司及其关联方推荐
出任公司董事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行，外高桥资产管
理公司及其关联方不干预公司董事会和股东大会已做出的人事任免决定。
2、保证公司资产独立、完整（1）上市公司具有完整的经营性资产；（2）
外高桥资产管理公司不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。3、
保证公司机构独立（1）上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独
立、完整的组织机构；（2）上市公司与外高桥资产管理公司之间在办公
机构和生产经营场所等方面完全分开。4、保证公司业务独立（1）上市公
司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主
经营的能力，在土地一级开发、房地产开发、持有型物业经营等方面独立
运作；（2）外高桥资产管理公司除通过行使合法的股东权利外，不干预
上市公司的经营业务活动。（3）依据减少并规范关联交易的原则并采取
合法方式减少或消除外高桥资产管理公司及其关联方与公司之间的关联
交易；对于确有必要存在的关联交易，其关联交易价格按照公平合理及市
场化原则确定，确保公司及其他股东利益不受到损害并及时履行信息披露
义务。5、保证公司财务独立（1）上市公司拥有独立的财务会计部门，建
立独立的财务核算体系和财务管理制度；（2）上市公司独立在银行开户，
不与外高桥资产管理公司共用一个银行账户；（3）上市公司独立作出财
务决策，外高桥资产管理公司不干预上市公司的资金使用；（4）上市公
司依法独立纳税；（5）上市公司的财务人员独立，不在外高桥资产管理
公司兼职和领取报酬。
其他 外高桥资产 外高桥资产管理公司作为本公司的控股股东或主要股东期间，不会利用对 长期 否 是
管理公司 本公司控股股东地位损害本公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权
益。
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 进展情况 查询索引
2022 年 7 月 22 日，文化投资
经第十届董事会第八次会议审议通过，公司拟
公司完成股东的工商变更登
通过协议转让方式向控股股东上海外高桥资
记手续。同时，在上述工商
产管理有限公司（简称“外资管公司”）转让所
变更登记手续前，本公司已
持有的上海自贸区国际文化投资发展有限公 详见公告临 2022-004、010
完成对文化投资公司相关存
司（简称“文化投资公司”）100%股权，交易价
续担保的担保主体变更手
格预计为人民币 69,806.00 万元【最终以经浦
续，解除了公司对文化投资
东新区国资委备案的评估值为准】。
公司担保义务。
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 进展情况 查询索引
经第九届董事会第六次会议审议通过，公司与关联方 截至本报告期末，公司已完成第 详 见 公 告 临
上海浦东投资控股（集团）有限公司、上海东鑫恒信投资 三期出资额 8000 万元，累计出 2019-010、011、030，
管理有限公司、上海张江（集团）有限公司、上海张江高 资 2.4 亿元。 2020 年年度报告、
科技园区开发股份有限公司共同参与设立“上海浦东科技 2021 年年度报告。
创新投资基金”。全体合伙人认缴出资总额为人民币 55.01
亿元，其中公司作为有限合伙人认缴出资额人民币 4 亿元。
经第十届董事会第三次会议审议通过，公司作为有限 2021 年 7 月，浦东文化科技中心 详 见 公 告 临
合伙人与关联方上海东鑫恒信投资管理有限公司共同出资 已完成工商登记注册。截至本报 2021-018、019、2021
参与设立“上海浦东海望文化科技管理中心”（简称“浦东文 告期末，公司累计出资 1.812 亿 年年度报告。
化科技中心”），进而，公司作为有限合伙人与关联方上海 元，其中对浦东文化科技中心累
浦东科技创新投资基金共同出资设立“上海浦东海望文化 计出资 120 万元，对浦东文化科
科技产业股权投资基金”(简称“浦东文化科技基金”)。浦东 技基金累计出资 1.8 亿元。
文化科技中心注册资本 2,000 万元，公司作为有限合伙人
出资 200 万元；浦东文化科技基金目标规模为人民币 30
亿元，首期认缴人民币 20.2 亿元，公司作为有限合伙人认
缴出资额人民币 3 亿元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
存款利率范 本期发生额
关联方 关联关系 每日最高存款限额 期初余额 期末余额
围 本期合计存入金额 本期合计取出金额
上海外高桥资产管理
控股股东 269,010,336.49 1.2%-2.025% 258,034,792.16 2,393,320,657.67 2,614,460,013.46 36,895,436.37
有限公司
上海浦东现代产业开
同一控制方 322,025,473.93 1.2%-2.025% 880,000,000.00 1,202,025,473.93 1,760,000,000.00 322,025,473.93
发有限公司
上海浦东外高桥企业
其他 178,320.94 1.2%-1.5% 698,561.10 547,152.52 1,017,392.68 228,320.94
公共事务中心
鑫益（香港）投资有限
同一控制方 23,492,359.93 1.2%-1.5% 22,316,158.71 1,176,201.22 23,492,359.93
公司
上海外高桥新市镇开
同一控制方 11,451,795.88 1.2%-1.5% 9,520.00 1,178,063,718.78 1,130,121,442.90 47,951,795.88
发管理有限公司
上海新高桥开发有限
同一控制方 950,910,154.10 1.2%-2.025% 2,532,910,154.10 1,600,000,000.00 932,910,154.10
公司
上海浦东文化传媒有
同一控制方 40,000,000.00 1.2%-2.025% 40,000,000.00 40,000,000.00
限公司
上海东方汇文国际文
高管任职 14,595.78 1.2%-1.5% 17,770.95 93.51 3,268.68 14,595.78
化服务贸易有限公司
上海外高桥英得网络
高管任职 30,675,026.88 1.2%-1.5% 42,143,865.05 4,505,012.40 15,908,068.14 30,740,809.31
信息有限公司
合计 / / / 1,243,220,667.97 7,312,548,464.13 7,121,510,185.86 1,434,258,946.24
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额
关联关 贷款利率
关联方 贷款额度 期初余额 本期合计贷款金 本期合计还款金 期末余额
系 范围
额 额
上海外高桥资产管理 控股股
200,000,000.00 3.38% 200,000,000.00 50,000,000.00 200,000,000.00 50,000,000.00
有限公司 东
合计 / / / 200,000,000.00 50,000,000.00 200,000,000.00 50,000,000.00
3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
托管收益
委托方名 受托方名 托管资产 托管起始 托管终止 托管收益 是否关联
托管收益 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 确定依据 交易
响
上海外高 上海外高
桥资产管 桥集团股 2021年1月 2023年12
股权托管 188.43 协议定价 增加利润 是 控股股东
理有限公 份有限公 1日 月31日
司 司
托管情况说明
2021 年 11 月 17 日公司与上海外高桥资产管理有限公司签署《委托经营管理协议》，约定上海外高桥资产管理有限
公司委托公司在协议约定的期限内对拟托管股权进行管理，本协议自 2021 年 1 月 1 日起生效。
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发生
担保方与 担保是否
日期(协 担保 担保 主债务情 担保物 担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行
议签署 起始日 到期日 况 （如有） 逾期 金额 况 联方担保 关系
的关系 完毕
日)
借款人
上海外高 借款人的 借款人的 取得所
桥集团股 贷款放款 贷款放款 购房屋 连带责任担
公司本部 购房客户 290.00 无 否 否 0 无 否 其他
份有限公 至本公司 至本公司 房地产 保
司 账户之日 账户之日 权证书
之日
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 290.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 49,845.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 143,315.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 143,605
担保总额占公司净资产的比例(%) 12.54
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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2022 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 59,716
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有 质押、标记或
有限 冻结情况
股东名称 期末持股数 比例 售条
报告期内增减 股东性质
（全称） 量 (%) 件股 股份状 数
份数 态 量
量
上海外高桥资产管理有
-56,767,456 545,359,660 48.03 无 国有法人
限公司
上海浦东投资控股（集
56,767,456 56,767,456 5.00 无 国有法人
团）有限公司
陈丽钦 34,800 22,930,713 2.02 无 境内自然人
刘明星 603,000 17,065,831 1.50 无 境内自然人
刘丽云 39,400 14,921,000 1.31 无 境内自然人
中国长城资产管理股份
0 13,195,454 1.16 无 国有法人
有限公司
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2022 年半年度报告
林燕 -214,300 12,794,442 1.13 无 境内自然人
李少平 -9,115,400 11,084,700 0.98 无 境内自然人
香港中央结算有限公司 3,467,019 9,456,804 0.83 无 其他
鑫益（香港）投资有限
0 6,923,640 0.61 无 其他
公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
上海外高桥资产管理有限公司 545,359,660 人民币普通股 545,359,660
上海浦东投资控股（集团）有限公司 56,767,456 人民币普通股 56,767,456
陈丽钦 22,930,713 人民币普通股 22,930,713
刘明星 17,065,831 人民币普通股 17,065,831
刘丽云 14,921,000 人民币普通股 14,921,000
中国长城资产管理股份有限公司 13,195,454 人民币普通股 13,195,454
林燕 12,794,442 人民币普通股 12,794,442
李少平 11,084,700 人民币普通股 11,084,700
香港中央结算有限公司 9,456,804 人民币普通股 9,456,804
鑫益（香港）投资有限公司 6,923,640 境内上市外资股 6,923,640
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃
不适用
表决权的说明
上海浦东投资控股（集团）有限公司系公司间接控股股东；
鑫益（香港）投资有限公司系公司控股股东上海外高桥资产
上述股东关联关系或一致行动的说明
管理有限公司的全资子公司。公司未知其他前十名股东之间
是否存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：元 币种：人民币
是否
存在
终止
债券名 利率 还本付 交易场 投资者适当性安 交易机
简称 代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 上市
称 （%） 息方式 所 排（如有） 制
交易
的风
险
2020
年公开 到期还 仅面向合格投资
上海证 固收平
发行公 20 外 2020-4- 2020-04 2025-4- 本，每 者发行，公众投资
163441 1,500,000,000 2.61 券交易 台和竞 否
司债券 高 01 15 -17 17 年付息 者不得参与发行
所 价系统
（第一 一次 认购
期）
2021
年公开 到期还 仅面向合格投资
上海证 固收平
发行公 21 外 2021-7- 2021-7 2026-7- 本，每 者发行，公众投资
188410 600,000,000 3.19 券交易 台和竞 否
司债券 高1 19 -21 21 年付息 者不得参与发行
所 价系统
（第一 一次 认购
期）
2022
年公开 到期还 仅面向合格投资
上海证 固收平
发行公 22 外 2022-3- 2022-3- 2027-3- 本，每 者发行，公众投资
185597 900,000,000 3.19 券交易 台和竞 否
司债券 高 01 24 25- 25 年付息 者不得参与发行
所 价系统
（第一 一次 认购
期）
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
无
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
其他说明
无
5. 公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：元 币种：人民币
是否
投资者 存在
适当性 终止
债券名 利率 还本付息方 交易 交易
简称 代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 安排 上市
称 （%） 式 场所 机制
（如 交易
有） 的风
险
2019 年
19 外
度第三 2019-8- 2019-8- 2022-8- 每年付息，到 银行 不涉
高桥 101901061 1,000,000,000 3.43 不涉及 否
期中期 12 14 14 期还本付息 间 及
MTN003
票据
2022 年
22 外
度第一 2022-1- 2022-1- 2023-1- 到期还本付 银行 不涉
高桥 042280048 1,000,000,000 2.64 不涉及 否
期短期 21 24 24 息 间 及
CP001
融资券
2022 年
22 外
度第一 2022-3- 2022-3- 2025-3- 每年付息，到 银行 不涉
高桥 102280629 1,000,000,000 3.25 不涉及 否
期中期 23 25 25 期还本付息 间 及
MTN001
票据
2022 年
22 外
度第二 2022-8- 2022-8- 2022-8- 每年付息，到 银行 不涉
高桥 102281758 1,000,000,000 2.70 不涉及 否
期中期 10 11 11 期还本付息 间 及
MTN002
票据
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
无
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
其他说明
无
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 1.02 1.08 -4.83
速动比率 0.55 0.55
资产负债率（%） 71.51 72.24 -0.73 下降 0.73 个百分点
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
扣除非经常性损益后净利润 630,467,053.97 330,757,048.45 90.61 主要为主营业务利润上升以及本期非经
常损益较上年下降等因素综合所致
EBITDA 全部债务比 8.26% 7.29% 13.27
利息保障倍数 2.90 2.53 14.51
现金利息保障倍数 1.45 2.89 -49.95 经营性净流量和缴纳所得税较上年同期
下降
EBITDA 利息保障倍数 4.09 3.69 10.82
贷款偿还率（%） 100 100
利息偿付率（%） 100 100
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位： 上海外高桥集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 7,224,737,591.81 7,631,645,064.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,552,417,538.22 1,904,400,132.70
衍生金融资产
应收票据
应收账款 620,156,802.34 838,272,553.21
应收款项融资
预付款项 87,624,430.21 46,536,341.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 586,933,381.91 626,099,780.23
其中：应收利息
应收股利 3,787,935.54
买入返售金融资产
存货 9,673,424,181.16 10,794,683,987.01
合同资产
持有待售资产 2,500,000.00 2,500,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 537,003.69 68,622,049.77
流动资产合计 20,748,330,929.34 21,912,759,908.96
非流动资产：
发放贷款和垫款 113,209,466.66 214,733,933.34
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,013,273,439.28 1,037,119,373.70
其他权益工具投资 1,142,207.79 1,248,949.28
其他非流动金融资产 425,431,834.10 425,431,834.10
投资性房地产 17,020,610,143.13 17,507,853,153.65
固定资产 734,287,281.75 765,241,022.17
在建工程 17,102,542.68 32,860,192.48
生产性生物资产
油气资产
32 / 143
2022 年半年度报告
使用权资产 104,684,550.82 125,175,278.01
无形资产 57,692,597.78 60,609,094.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 93,914,014.94 82,837,822.21
递延所得税资产 827,217,805.00 942,950,332.64
其他非流动资产
非流动资产合计 20,408,565,883.93 21,196,060,985.60
资产总计 41,156,896,813.27 43,108,820,894.56
流动负债：
短期借款 6,990,485,995.98 6,086,311,459.56
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 7,000,000.00 4,657,539.44
应付账款 2,005,783,207.94 3,116,813,936.98
预收款项 161,093,477.21 128,884,826.64
合同负债 981,904,854.10 3,255,407,865.41
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放 1,492,874,689.10 1,315,243,681.72
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 179,433,957.05 148,129,227.77
应交税费 3,576,055,242.27 3,238,996,051.70
其他应付款 1,838,163,171.76 1,057,191,576.21
其中：应付利息
应付股利 1,967,113.94 4,659,485.68
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,920,433,871.39 766,045,557.07
其他流动负债 1,011,586,666.66 1,264,783,984.98
流动负债合计 20,164,815,133.46 20,382,465,707.48
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 4,177,053,782.42 4,546,854,156.70
应付债券 3,997,620,500.00 5,096,104,838.85
其中：优先股
永续债
租赁负债 64,916,889.19 75,537,693.60
长期应付款 815,280,151.66 815,280,151.66
长期应付职工薪酬
预计负债 40,716,557.96 42,743,627.76
递延收益 166,766,908.00 178,899,379.24
递延所得税负债 2,691,987.47 2,718,672.84
其他非流动负债
非流动负债合计 9,265,046,776.70 10,758,138,520.65
33 / 143
2022 年半年度报告
负债合计 29,429,861,910.16 31,140,604,228.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,135,349,124.00 1,135,349,124.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,589,413,383.00 3,590,296,251.03
减：库存股
其他综合收益 -6,543,530.08 -8,129,014.06
专项储备
盈余公积 886,316,288.22 886,316,288.22
一般风险准备 24,524,267.69 24,524,267.69
未分配利润 5,820,569,407.54 6,060,668,594.15
归属于母公司所有者权益（或股 11,449,628,940.37 11,689,025,511.03
东权益）合计
少数股东权益 277,405,962.74 279,191,155.40
所有者权益（或股东权益）合 11,727,034,903.11 11,968,216,666.43
计
负债和所有者权益（或股东 41,156,896,813.27 43,108,820,894.56
权益）总计
公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：张舒娜 会计机构负责人：曾暹豪
母公司资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位：上海外高桥集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 5,305,656,347.71 4,979,755,430.29
交易性金融资产 2,000,000,000.00 1,904,351,780.82
衍生金融资产
应收票据
应收账款 15,536,324.35 79,367,220.80
应收款项融资
预付款项 1,152,339.18 1,048,255.36
其他应收款 2,059,835,751.76 2,059,930,652.27
其中：应收利息
应收股利
存货 3,736,906,623.96 4,936,430,083.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 944,651,805.72 877,590,361.93
流动资产合计 14,063,739,192.68 14,838,473,785.14
非流动资产：
债权投资
34 / 143
2022 年半年度报告
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 8,488,259,559.12 8,538,428,949.99
其他权益工具投资 1,142,207.79 1,248,949.28
其他非流动金融资产 425,431,834.10 425,431,834.10
投资性房地产 5,411,490,504.73 5,514,764,988.49
固定资产 160,524,573.59 163,365,168.97
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,208,069.12 1,439,136.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 786,263,095.41 900,115,835.90
其他非流动资产
非流动资产合计 15,274,319,843.86 15,544,794,863.23
资产总计 29,338,059,036.54 30,383,268,648.37
流动负债：
短期借款 4,683,157,941.65 4,059,435,200.01
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,018,613,445.60 1,660,678,073.45
预收款项 810,398.11
合同负债 717,819,731.22 2,903,793,194.79
应付职工薪酬 27,662,845.84 25,464,762.39
应交税费 3,509,342,404.53 3,001,377,508.40
其他应付款 990,308,845.39 290,172,753.79
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,753,192,260.18 584,982,747.73
其他流动负债 1,146,717,166.66 1,393,265,178.66
流动负债合计 13,846,814,641.07 13,919,979,817.33
非流动负债：
长期借款 2,048,738,482.09 2,474,198,209.52
应付债券 3,997,620,500.00 5,096,104,838.85
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 32,641,600.00 34,668,669.80
递延收益 14,606,232.35 14,606,232.35
递延所得税负债 187,773.68 214,459.05
其他非流动负债
35 / 143
2022 年半年度报告
非流动负债合计 6,093,794,588.12 7,619,792,409.57
负债合计 19,940,609,229.19 21,539,772,226.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,135,349,124.00 1,135,349,124.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,000,076,028.24 4,000,958,896.27
减：库存股
其他综合收益 563,320.99 643,377.11
专项储备
盈余公积 760,857,966.61 760,857,966.61
未分配利润 3,500,603,367.51 2,945,687,057.48
所有者权益（或股东权益） 9,397,449,807.35 8,843,496,421.47
合计
负债和所有者权益（或股 29,338,059,036.54 30,383,268,648.37
东权益）总计
公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：张舒娜 会计机构负责人：曾暹豪
合并利润表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 5,040,292,616.19 3,924,576,002.77
其中：营业收入 4,958,476,482.77 3,847,771,934.98
利息收入 81,816,133.42 76,804,067.79
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,102,804,859.59 3,406,769,553.67
其中：营业成本 2,812,131,534.78 2,575,894,873.46
利息支出 10,075,524.24 12,170,619.34
手续费及佣金支出 6,423.13 20,465.61
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 656,043,958.54 261,787,007.12
销售费用 115,171,829.43 130,321,974.75
管理费用 224,918,492.15 205,042,494.82
研发费用 9,517,753.52 5,331,207.51
财务费用 274,939,343.80 216,200,911.06
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 23,514,382.22 52,197,348.43
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2022 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填列） 47,754,013.14 26,882,324.12
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列） 1,885,946.87 -355,353.29
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号 -4,384,798.53 21,807.93
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 2,409,762.32 17,836,669.19
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 472,877.82
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,008,667,062.62 614,862,123.30
加：营业外收入 1,794,527.20 3,528,417.47
减：营业外支出 276,658.73 342,773.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,010,184,931.09 618,047,766.96
减：所得税费用 303,962,963.69 168,697,519.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 706,221,967.40 449,350,247.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 706,221,967.40 449,350,247.89
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损 697,017,980.34 439,126,234.15
以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 9,203,987.06 10,224,013.74
六、其他综合收益的税后净额 1,585,483.98 -448,064.83
（一）归属母公司所有者的其他综合收益 1,585,483.98 -448,064.83
的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益 -80,056.12 -167,666.53
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 -80,056.12 -167,666.53
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 1,665,540.10 -280,398.30
（1）权益法下可转损益的其他综合收益 -26,663.91
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 1,692,204.01 -280,398.30
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 707,807,451.38 448,902,183.06
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 698,603,464.32 438,678,169.32
额
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2022 年半年度报告
（二）归属于少数股东的综合收益总额 9,203,987.06 10,224,013.74
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.61 0.39
（二）稀释每股收益(元/股) 0.61 0.39
公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：张舒娜 会计机构负责人：曾暹豪
母公司利润表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 2,936,312,521.05 747,669,822.13
减：营业成本 1,174,483,607.76 304,280,030.09
税金及附加 566,991,481.46 240,937,255.20
销售费用 732,088.14 5,492,987.12
管理费用 65,112,939.73 54,099,490.36
研发费用
财务费用 138,367,509.07 120,925,528.05
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 143,396.31 1,442,364.91
投资收益（损失以“－”号填列） 726,397,071.87 695,475,058.39
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－” -4,351,780.82
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 28,231,648.29 9,049,287.34
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“－”号填 6,471.99
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,741,045,230.54 727,907,713.94
加：营业外收入 587,278.33 1,390,402.71
减：营业外支出 -3,054,335.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,744,686,844.37 729,298,116.65
减：所得税费用 252,653,367.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,492,033,476.98 729,298,116.65
（一）持续经营净利润（净亏损以 1,492,033,476.98 729,298,116.65
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -80,056.12 -167,666.53
（一）不能重分类进损益的其他综合收 -80,056.12 -167,666.53
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2022 年半年度报告
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -80,056.12 -167,666.53
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 1,491,953,420.86 729,130,450.12
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：张舒娜 会计机构负责人：曾暹豪
合并现金流量表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,594,886,409.16 4,644,926,891.07
客户存款和同业存放款项净增加额 178,437,002.80 -275,686,911.44
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 81,808,981.00 56,044,230.44
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 64,602,488.89 125,962,674.30
收到其他与经营活动有关的现金 2,149,301,354.95 3,339,301,214.42
经营活动现金流入小计 5,069,036,236.80 7,890,548,098.79
购买商品、接受劳务支付的现金 1,918,813,695.30 2,560,470,237.68
客户贷款及垫款净增加额 -104,000,000.00
存放中央银行和同业款项净增加额 248,791,295.87 1,709,603,302.08
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
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2022 年半年度报告
支付利息、手续费及佣金的现金 9,659,380.50 3,134,497.07
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 406,500,877.25 400,155,146.75
支付的各项税费 809,234,953.79 881,740,690.06
支付其他与经营活动有关的现金 1,918,076,847.11 2,269,680,356.47
经营活动现金流出小计 5,207,077,049.82 7,824,784,230.11
经营活动产生的现金流量净额 -138,040,813.02 65,763,868.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,247,793,739.68 50,895.77
取得投资收益收到的现金 46,220,272.47 50,504,327.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资 36,626.54
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 -28,300.48
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 715,226,335.41 7,608,596.47
投资活动现金流入小计 6,009,212,047.08 58,200,446.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资 72,421,288.62 83,332,597.91
产支付的现金
投资支付的现金 5,801,865,061.73 46,572.32
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,203,958.33
投资活动现金流出小计 5,875,490,308.68 83,379,170.23
投资活动产生的现金流量净额 133,721,738.40 -25,178,723.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 5,379,124,638.76 5,104,972,718.68
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,379,124,638.76 5,104,972,718.68
偿还债务支付的现金 4,750,987,018.73 5,107,006,662.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,290,514,662.31 361,908,117.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,041,501,681.04 5,468,914,780.19
筹资活动产生的现金流量净额 -662,377,042.28 -363,942,061.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 8,020,871.81 1,874,666.97
五、现金及现金等价物净增加额 -658,675,245.09 -321,482,249.33
加：期初现金及现金等价物余额 7,191,790,021.58 5,820,809,847.18
六、期末现金及现金等价物余额 6,533,114,776.49 5,499,327,597.85
公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：张舒娜 会计机构负责人：曾暹豪
母公司现金流量表
2022 年 1—6 月
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2022 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 611,699,438.12 1,557,936,616.91
收到的税费返还 140,610.30
收到其他与经营活动有关的现金 1,407,618,024.40 3,907,450,336.20
经营活动现金流入小计 2,019,317,462.52 5,465,527,563.41
购买商品、接受劳务支付的现金 507,038,479.50 243,205,762.74
支付给职工及为职工支付的现金 33,511,174.34 41,160,502.21
支付的各项税费 509,827,281.97 582,760,164.84
支付其他与经营活动有关的现金 1,086,800,655.92 3,382,031,288.39
经营活动现金流出小计 2,137,177,591.73 4,249,157,718.18
经营活动产生的现金流量净额 -117,860,129.21 1,216,369,845.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,800,011,661.77
取得投资收益收到的现金 771,350,291.13 694,912,491.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资 6,608.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 709,226,335.41
投资活动现金流入小计 6,280,588,288.31 694,919,099.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资 333,574.81
产支付的现金
投资支付的现金 4,900,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,900,000,000.00 333,574.81
投资活动产生的现金流量净额 1,380,588,288.31 694,585,524.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,359,665,042.38 2,875,296,275.56
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,359,665,042.38 2,875,296,275.56
偿还债务支付的现金 3,077,400,000.00 2,688,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,205,629,332.43 262,210,961.81
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 4,283,029,332.43 2,950,210,961.81
筹资活动产生的现金流量净额 -923,364,290.05 -74,914,686.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -399,111.63 -12,100.53
五、现金及现金等价物净增加额 338,964,757.42 1,836,028,582.67
加：期初现金及现金等价物余额 4,942,069,610.13 3,623,136,202.99
六、期末现金及现金等价物余额 5,281,034,367.55 5,459,164,785.66
公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：张舒娜 会计机构负责人：曾暹豪
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2022 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 专 少数股东权益 所有者权益合计
减：
实收资本 (或股 优 永 项 其
资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
其 他
本) 先 续 储
他 股
股 债 备
一、上年期末余 1,135,349,124.00 3,590,296,251.03 -8,129,014.06 886,316,288.22 24,524,267.69 6,060,668,594.15 11,689,025,511.03 279,191,155.40 11,968,216,666.43
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余 1,135,349,124.00 3,590,296,251.03 -8,129,014.06 886,316,288.22 24,524,267.69 6,060,668,594.15 11,689,025,511.03 279,191,155.40 11,968,216,666.43
额
三、本期增减变 -882,868.03 1,585,483.98 -240,099,186.61 -239,396,570.66 -1,785,192.66 -241,181,763.32
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益 1,585,483.98 697,017,980.34 698,603,464.32 9,203,987.06 707,807,451.38
总额
（二）所有者投 -882,868.03 -882,868.03 -882,868.03
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他 -882,868.03 -882,868.03 -882,868.03
（三）利润分配 -937,117,166.95 -937,117,166.95 -10,989,179.72 -948,106,346.67
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -937,117,166.95 -937,117,166.95 -10,989,179.72 -948,106,346.67
42 / 143
2022 年半年度报告
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 1,135,349,124.00 3,589,413,383.00 -6,543,530.08 886,316,288.22 24,524,267.69 5,820,569,407.54 11,449,628,940.37 277,405,962.74 11,727,034,903.11
额
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 专
其他权益工具 减： 少数股东权益 所有者权益合计
项 其
实收资本(或股本) 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
其 他
先 续 储
他 股
股 债 备
一、上年期末余 1,135,349,124.00 3,567,531,219.66 -7,030,816.15 801,911,846.30 24,524,267.69 5,435,034,009.32 10,957,319,650.82 278,496,937.42 11,235,816,588.24
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余 1,135,349,124.00 3,567,531,219.66 -7,030,816.15 801,911,846.30 24,524,267.69 5,435,034,009.32 10,957,319,650.82 278,496,937.42 11,235,816,588.24
额
三、本期增减变 -448,064.83 206,513,998.52 206,065,933.69 -1,127,249.87 204,938,683.82
动金额（减少以
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2022 年半年度报告
“－”号填列）
（一）综合收益 -448,064.83 439,126,234.15 438,678,169.32 10,224,013.74 448,902,183.06
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -227,069,824.80 -227,069,824.80 -11,351,263.61 -238,421,088.41
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -227,069,824.80 -227,069,824.80 -11,351,263.61 -238,421,088.41
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -5,542,410.83 -5,542,410.83 -5,542,410.83
四、本期期末余 1,135,349,124.00 3,567,531,219.66 -7,478,880.98 801,911,846.30 24,524,267.69 5,641,548,007.84 11,163,385,584.51 277,369,687.55 11,440,755,272.06
额
公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：张舒娜 会计机构负责人：曾暹豪
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2022 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2022 年半年度
其他权益工具 减
专
：
项目 实收资本 (或股 优 永 项
其 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 先 续 储
他 存
股 债 备
股
一、上年期末余额 1,135,349,124.00 4,000,958,896.27 643,377.11 760,857,966.61 2,945,687,057.48 8,843,496,421.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,135,349,124.00 4,000,958,896.27 643,377.11 760,857,966.61 2,945,687,057.48 8,843,496,421.47
三、本期增减变动金额（减少以 -882,868.03 -80,056.12 554,916,310.03 553,953,385.88
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -80,056.12 1,492,033,476.98 1,491,953,420.86
（二）所有者投入和减少资本 -882,868.03 -882,868.03
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他 -882,868.03 -882,868.03
（三）利润分配 -937,117,166.95 -937,117,166.95
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -937,117,166.95 -937,117,166.95
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,135,349,124.00 4,000,076,028.24 563,320.99 760,857,966.61 3,500,603,367.51 9,397,449,807.35
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2022 年半年度报告
2021 年半年度
其他权益工具 减
专
：
项目 实收资本 (或股 优 永 项
其 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 先 续 储
他 存
股 债 备
股
一、上年期末余额 1,135,349,124.00 4,000,958,896.27 853,028.66 676,453,524.69 2,413,116,905.02 8,226,731,478.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,135,349,124.00 4,000,958,896.27 853,028.66 676,453,524.69 2,413,116,905.02 8,226,731,478.64
三、本期增减变动金额（减少以 -167,666.53 502,228,291.85 502,060,625.32
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -167,666.53 729,298,116.65 729,130,450.12
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -227,069,824.80 -227,069,824.80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -227,069,824.80 -227,069,824.80
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,135,349,124.00 4,000,958,896.27 685,362.13 676,453,524.69 2,915,345,196.87 8,728,792,103.96
公司负责人：俞勇 主管会计工作负责人：张舒娜 会计机构负责人：曾暹豪
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2022 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海外高桥集团股份有限公司（原名上海外高桥保税区开发股份有限公司，以下简称 “本公司”或“公司”）
于 1992 年 5 月 19 日经上海市建设委员会以“沪建经（92）第 435 号”文批准，由上海市外高桥保税区开发公司改
制而成。1992 年 5 月 28 日，经中国人民银行上海分行以沪人金股字（92）第 37 号文批准，公司向社会公众公开发
行境内上市内资股（A 股）股票并上市交易。经 1993 年 7 月发行 8,500 万股外资股（B 股）、1994 年 5 月实施每
10 股送 5 股、1994 年 9 月实施每 10 股配 3 股且内资股每 10 股再转配 17 股、1999 年 6 月实施每 10 股送 1 股、2001
年 6 月实施每 10 股送 1 股后，公司注册资本变更为 74,505.75 万元。
根据公司 2008 年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会 2008 年 12 月“证监许可[2008]1309
号”文批准，公司向上海外高桥（集团）有限公司定向发行 214,919,116 股普通股、向上海东兴投资控股发展公司
定向发行 50,804,327 股普通股。发行后，公司股份总数变更为 1,010,780,943 股，注册资本变更为 101,078.0943
万元，并于 2009 年 3 月 5 日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照。
根据公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过的议案和中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]292 号”文，公
司非公开发行 124,568,181 股普通股。发行后，公司的股份总数变更为 1,135,349,124 股，注册资本变为
113,534.9124 万元。
2015 年 9 月，本公司名称由上海外高桥保税区开发股份有限公司变更为上海外高桥集团股份有限公司。
本公司控股股东为上海外高桥资产管理有限公司，实际控制人为上海市浦东新区国有资产监督管理委员会。
公司注册地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高北路 889 号，统一社会信用代码 91310000132226001W，法定代表
人：刘宏。
公司的经营范围：合法取得地块内的房地产经营开发，保税区内的转口贸易、保税仓储、国际货运代理业务、
外商投资项目的咨询代理、国际经贸咨询、承办海运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、订舱、仓储、
中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及咨询业务。投资管理、建筑工程
管理、停车场收费经营（限区外分支机构经营）、物业管理、房地产咨询、商务咨询、企业管理咨询（以上咨询除
经纪），市场营销策划、会展会务服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本报告期减少合并单位 1 家，系本期转让杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司股权。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本公司财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编
制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014
年修订）披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本公司财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发
生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
详见下列各项具体会计政策表述
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2022 年半年度报告
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变
动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方
合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的
账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面
价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的
差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投
资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较合同资产报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备
进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项
投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他
综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转
入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变
动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价
值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者
权益变动转为购买日当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
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2022 年半年度报告
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投
资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司
控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表
时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳
入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流
量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数
股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产
负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进
行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开
始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定
收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，
本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权
相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一
揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确
认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述
“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持
续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
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2022 年半年度报告
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日
的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金
流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差
额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之
间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成
本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
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该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一
部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇
兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损
失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融
资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公
司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当
期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允
价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计
入留存收益。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资
产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员
决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括
对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，
本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述
合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期
间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、
未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量
的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金
额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失
以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
财务担保合同
财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在初始确认时按公允价值计量，
随后按照采用预期信用损失模型确定的预计负债的损失准备以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额两者之中
的较高者进行后续计量。
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金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工
具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金
或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的
定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，
是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。
如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规
定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工
具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具
定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表
日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（5）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；
《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同资产；
租赁应收款；
财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移
金融资产所形成的除外）。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照
原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的
现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为
权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，
处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著
增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工
具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来
12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预
计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利
率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算
利息收入。
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期
信用损失的金额计量其损失准备。
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当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分
组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
应收票据组合 1：银行承兑汇票
应收票据组合 2：商业承兑汇票
B、应收账款
应收账款组合 1：应收外高桥合并范围内关联方形成的应收账款
应收账款组合 2：房地产业务形成的应收账款
应收账款组合 3：贸易物流业务形成的应收账款
应收账款组合 4：其他业务形成的应收账款
对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的
预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收
账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1：应收外高桥合并范围内关联方形成的其他应收款
其他应收款组合 2：应收押金和保证金
其他应收款组合 3：应收备用金
其他应收款组合 4：应收出口退税款
其他应收款组合 5：应收房地产业务形成的其他款项
其他应收款组合 6：应收贸易物流业务形成的其他款项
其他应收款组合 7：应收其他业务形成的其他款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期
信用损失。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险
敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预
计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有
依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合
为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权
投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成
为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形
成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失
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准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，
本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这
种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现
金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的
影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金
融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净
额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“金融工具”—预期信用损失的计量
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“金融工具”—预期信用损失的计量
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“金融工具”—预期信用损失的计量
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为开发成本、开发产品、库存商品、原材料、低值易耗品、代建工程、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
原材料、库存商品发出时采用加权平均法计价。开发产品转出时，采用个别计价法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准
备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
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16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
详见“收入”会计政策—一般原则中表述
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“收入”会计政策—一般原则中表述
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面
价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量
的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产
直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，
该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定
的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本
公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子
公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净
额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，
再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢
复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值
不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其
他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停
止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业
和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分
为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应
确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待
售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，
其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益
作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。
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对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止
经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信
息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“金融工具”—预期信用损失的计量
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见“金融工具”—预期信用损失的计量
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本
公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合
并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；
发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核
算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股
权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，
调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允
价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时
转入留存收益。。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重
大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额
计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不
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能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所
对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益
法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础
上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再
判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必
须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个
以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权
利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权
股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被
投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资
单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公
司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表
明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、13
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待
售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见“长期资产减值”。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊
销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见“长期资产减值”。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成
本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相
关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。
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(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物：框架结构－高层 直线法 45 5 2.11
房屋及建筑物：框架结构－多层 直线法 25-35 5 3.80-2.71
房屋及建筑物：框、钢混合结构－多层 直线法 30 5 3.17
房屋及建筑物：钢结构—单层 直线法 20 5 4.75
通用机器设备 直线法 10 5 9.5
专用机械设备 直线法 6-10 5 15.83-9.5
运输工具 直线法 5 5 19
办公及其他设备 直线法 3-5 33.33-20.00
固定资产装修 直线法 5 20
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
详见“新租赁”会计政策表述
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的
应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者
承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本
化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当
期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资
本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般
借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
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27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产确认条件
使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或
之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费
用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计
将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。
后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩
余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿
命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、21。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产
可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类 别 使用寿命 摊销方法 备注
土地使用权 土地使用权剩余使用年限 直线法
软件 5年 直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调
整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当
期损益。
无形资产计提资产减值方法见“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、
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财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶
段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工
程、使用权资产、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的
资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值
测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减
值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公
司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流
入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损
益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协
同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，
比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊
费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
详见“收入”会计政策—一般原则中表述
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、
工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债
预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后
的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企
业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
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设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。
本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务
所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相
关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上
限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其
他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部
分全部结转至未分配利润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不
能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的
成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期
间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养
老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处
理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设
定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见“新租赁”会计政策表述
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定
性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公
司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，
作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
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37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相
对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公
司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得
商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，
合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、10（5））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）
向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同
负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动
资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法
与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
①房地产销售
对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售，本公司在该
段时间内按履约进度确认收入；其他的房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，取得买
方按销售合同约定交付房产的付款证明，经业主方验收并签署房屋交接流转单，取得相关商品或服务控制权时点，
确认销售收入的实现。
②房地产租赁
具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书，履行了合同规定的义务，且价款已经取得或收款的证据已经
取得时确认房地产租赁收入的实现。
③商品销售
对于出口销售，根据与客户签订的合同或协议，若合同或协议有明确约定外销商品控制权转移时点的，按约定确认；
若无明确约定的，按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的控制权转移时点的规定确认。本公司主要以 FOB、
CFR、CIF 等形式出口，在装船后产品对应的控制权即发生转移。本公司在同时具备下列条件后确认收入：1）产品
已报关出口，取得装箱单、报关单和提单；2）产品出口收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回，并开
具出口销售发票；3）出口产品的成本能合理计算。
对于国内销售，本公司在同时具备下列条件后确认收入：1）根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户或客户
自行提货，获取客户的签收回单或客户确认的收货信息；2）产品销售收入货款金额已确定，销售发票已开具，或
款项已收讫，或预计可以收入；3）销售产品的成本能够合理计算。
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(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，
本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他
支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履
约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由
客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的
商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差
额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始
确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列
示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公
允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与
收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的
政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的
方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损
益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采
用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，
计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额
的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项
相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延
所得税。
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各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交
易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性
差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差
异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延
所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得
额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记
的金额予以转回。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
详见下“新租赁”会计政策表述
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
详见下“新租赁”会计政策表述
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生
的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项
或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
（2）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含
利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除
租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使
该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租
人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并
计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于 4 万元的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于低价值租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足低价值租赁条件的项目选择采用上述简化处理
方法。
电子设备：复印机，打印机
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2022 年半年度报告
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增
加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调
整后的金额相当。
除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更
生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的
现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租
赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（3）本公司作为出租人
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之
外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值
和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利
率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额
在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第 23
号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用
应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的
未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
租赁变更
除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项
新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更
作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对
价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变
更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计
处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会
被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的
规定进行会计处理。
（4）转租赁
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。原租赁为短期租赁，且本公司对原租
赁进行简化处理的，将该转租赁分类为经营租赁。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；
不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司
在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的
假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给
能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
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2022 年半年度报告
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只
有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，
确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资
产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在
公允价值计量层次之间发生转换。
维修基金
本公司按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时，计入其他应付款核算；按规定将收取的维修基金交付给
土地与房屋管理部门时，减少代收的维修基金。
房地产项目根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售时，向购房人收取，并统一上缴维修基金管
理部门。
重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评
价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资
产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还
款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷
风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，
以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确
定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻
性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术
环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管
理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资
产的金额。
未上市权益投资的公允价值确定
未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估
价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息
不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代
表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
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45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税销售额 3、5、6、9、13
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额 1、5、7
企业所得税 应纳税所得额 16.5、20、25、33
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定 超率累进税率 30-60
的税率计征
教育费附加 应缴流转税税额 2、3
房产税 从价计征或从租计征 从价：按房产原值 70%
从租：按租赁价格的 12%计征
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
公司下属公司香港申高贸易有限公司和三凯国际贸易（香港）有限公司为香港地区公司按应纳税所得额的 16.5%计
缴企业所得税，上海外高桥株式会社为日本公司按应纳税所得额的 33%计缴企业所得税。
根据财政部、国家税务总局 2019 年 1 月 17 日颁布的《关于实施小微普惠性税收减免政策的通知》规定：自 2019
年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所
得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应
纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。其中，自 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对小型微利企业年
应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司下属
公司上海外联发高行物流有限公司、上海外高桥保税区商业发展有限公司、上海外高桥国际酒类展示贸易中心有限
公司、上海外联发国际物流有限公司、上海新发展商务咨询服务有限公司、上海口岸二手车交易市场经营管理有限
公司、上海外高桥二手车鉴定评估咨询有限公司、上海外高桥保税物流园区服务贸易有限公司、上海景和健康产业
发展有限公司、上海森兰外高桥商业营运中心有限公司、上海外高桥文化传播有限公司、上海外高桥国际文化艺术
发展有限公司、上海自贸区拍卖有限公司、上海高扬实业有限公司、上海森兰外高桥酒店有限公司本期企业所得税
税率为 20%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 64,887.11 129,959.32
银行存款 7,107,969,955.96 7,428,519,129.60
其他货币资金 116,702,748.74 202,995,975.46
合计 7,224,737,591.81 7,631,645,064.38
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其中：存放在境外的款项总额 45,425,917.52 44,763,679.48
其他说明：
1.期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项 659,481,434.82 元。
2. 本期无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,552,417,538.22 1,904,400,132.70
其中：
其他 2,552,417,538.22 1,904,400,132.70
合计 2,552,417,538.22 1,904,400,132.70
其他说明：
√适用 □不适用
其他主要为结构性存款
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
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2022 年半年度报告
1 年以内 610,511,676.05
1 年以内小计 610,511,676.05
1至2年 5,396,621.94
2至3年 30,573,088.94
3 年以上
3至4年 7,453,006.08
4至5年 1,174,056.18
5 年以上 7,586,869.68
合计 662,695,318.87
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计 31,613,101.09 4.77 30,241,364.24 95.66 1,371,736.85 31,241,364.24 3.55 30,241,364.24 96.8 1,000,000.00
提坏账准
备
其中：
按单项 31,613,101.09 4.77 30,241,364.24 95.66 1,371,736.85 31,241,364.24 3.55 30,241,364.24 96.8 1,000,000.00
按组合计 631,082,217.78 95.23 12,297,152.29 1.95 618,785,065.49 849,379,480.65 96.45 12,106,927.44 1.43 837,272,553.21
提坏账准
备
其中：
按组合 631,082,217.78 95.23 12,297,152.29 1.95 618,785,065.49 849,379,480.65 96.45 12,106,927.44 1.43 837,272,553.21
合计 662,695,318.87 / 42,538,516.53 / 620,156,802.34 880,620,844.89 / 42,348,291.68 / 838,272,553.21
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
上海浦顺进出口有限公司 25,063,134.46 25,063,134.46 100 预计无法收回
SUNBAY INC 1,519,339.89 1,519,339.89 100 预计无法收回
启东滨海工业园开发有限公司 1,371,736.85 预计可以收回
上海慧铜国际贸易有限公司 503,070.92 503,070.92 100 预计无法收回
上海酒邦投资有限公司 367,837.75 367,837.75 100 预计无法收回
上海盈多利物业管理有限公司 241,140.78 241,140.78 100 预计无法收回
上海协伦物流有限公司 198,783.60 198,783.60 100 预计无法收回
澜申商务咨询（上海）有限公司 148,077.22 148,077.22 100 预计无法收回
盛衍商贸（上海）有限公司 66,250.88 66,250.88 100 预计无法收回
上海思彦教育信息咨询有限公司 18,045.48 18,045.48 100 预计无法收回
上海莱泽意供应链管理有限公司 1,080,776.23 1,080,776.23 100 预计无法收回
上海添速物流有限公司 1,033,152.48 1,033,152.48 100 预计无法收回
上海经业电子商务有限公司 1,754.55 1,754.55 100 预计无法收回
合计 31,613,101.09 30,241,364.24 95.66 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按组合
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2022 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
组合-房产+物流贸易+其他 631,082,217.78 12,297,152.29 1.95
合计 631,082,217.78 12,297,152.29 1.95
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
详见其他说明
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按单项 30,241,364.24 30,241,364.24
按组合 12,106,927.44 190,224.85 12,297,152.29
合计 42,348,291.68 190,224.85 42,538,516.53
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款
应收账款 期末余额合 坏账准备
单位名称
计数的比例
期末余额 （%） 期末余额
广州宝洁有限公司 72,842,844.93 10.99 364,214.22
特创工程塑料（上海）有限公司 29,345,871.44 4.43 29,345.87
上海畅联国际物流股份有限公司 25,227,747.18 3.81 25,227.75
云南贝泰妮生物科技集团股份有限公司 15,912,014.70 2.40 15,912.01
Procter & Gamble International
14,985,133.59 2.26 14,985.13
Operations,S.A.
合 计 158,313,611.84 23.89 449,684.99
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：房地产业务形成的应收账款
2022.06.30
预期信用损失率
应收账款 坏账准备
（%）
1 年以内 161,963,129.04 330,545.68 0.20
1至2年 335,671.87 75,647.71 22.54
2至3年 17,727.49 17,727.49 100.00
3至4年
合 计 162,316,528.40 423,920.88
组合计提项目：贸易物流业务形成的应收账款
2022.06.30
预期信用损失率
应收账款 坏账准备
（%）
1 年以内 273,574,734.34 2,920,152.31 1.07
1至2年 1,898,784.24 374,916.81 19.75
2至3年 5,002,318.07 1,649,575.04 32.98
3至4年 7,453,006.08 4,544,428.33 60.97
4至5年 783,227.30 469,936.38 60.00
5 年以上 1,240,619.03 1,240,619.03 100.00
合 计 289,952,689.06 11,199,627.90
组合计提项目：其他业务形成的应收账款
2022.06.30
预期信用损失率
应收账款 坏账准备
（%）
1 年以内 177,933,773.68 20,480.79 0.01
1至2年 44,442.70 18,015.25 40.54
2至3年 256,134.16 57,502.12 22.45
3至4年
4至5年 6,372.36 5,327.93 83.61
5 年以上 572,277.42 572,277.42 100.00
合 计 178,813,000.32 673,603.51
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
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2022 年半年度报告
1 年以内 78,635,302.94 89.74 37,324,415.36 80.21
1至2年 2,669,900.41 3.05 2,892,699.44 6.22
2至3年 500,129.62 0.57 500,129.62 1.07
3 年以上 5,819,097.24 6.64 5,819,097.24 12.5
合计 87,624,430.21 100.00 46,536,341.66 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
上海市外高桥保税区 上海同懋置业
5,459,384.00 3 年以上 未到结算期
新发展有限公司 有限公司
合 计 5,459,384.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
预付款项 占预付款项期末余额
单位名称
期末余额 合计数的比例%
中天建设集团有限公司 38,531,442.60 43.97
上海同懋置业有限公司 5,459,384.00 6.23
苏美达国际技术贸易有限公司 5,385,246.84 6.15
国网上海市电力公司 2,676,525.58 3.05
浙江立恒净化设备工程有限公司 2,263,491.71 2.58
合 计 54,316,090.73 61.99
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 3,787,935.54
其他应收款 586,933,381.91 622,311,844.69
合计 586,933,381.91 626,099,780.23
其他说明：
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海新投国际供应链有限公司 3,787,935.54
合计 3,787,935.54
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 357,703,851.32
1 年以内小计 357,703,851.32
1至2年 68,128,326.96
2至3年 143,233,090.05
3 年以上
3至4年 135,915,561.54
4至5年 19,369,190.30
5 年以上 296,363,044.06
合计 1,020,713,064.23
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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2022 年半年度报告
往来款 960,441,710.60 1,000,737,583.55
押金保证金 35,929,442.03 35,929,442.03
应收出口退税 24,272,281.60 19,354,858.60
备用金 69,630.00 69,630.00
合计 1,020,713,064.23 1,056,091,514.18
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额 132,601,989.84 301,177,679.65 433,779,669.49
2022年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 12.83 12.83
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余额 132,602,002.67 301,177,679.65 433,779,682.32
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
第一阶段 132,601,989.84 12.83 132,602,002.67
第三阶段 301,177,679.65 301,177,679.65
合计 433,779,669.49 12.83 433,779,682.32
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2022 年半年度报告
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
上海浦隽房地产开 资金拆借 527,083,212.84 1 至 5 年 51.64 127,393,482.07
发有限公司
国海证券圆明园路 往来款 176,901,832.02 5 年以上 17.33 176,901,832.02
营业部
台州外高桥联通药 往来款 29,068,157.89 5 年以上 2.85 29,068,157.89
业有限公司
北京中兴光大投资 往来款 29,000,000.00 5 年以上 2.84 29,000,000.00
有限公司
中经投资管理有限 往来款 27,719,461.81 5 年以上 2.72 27,719,461.81
公司
合计 / 789,772,664.56 / 77.37 390,082,933.79
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末，处于第一阶段的坏账准备：
未来 12 个月内
类 别 账面余额 的预期信用损 坏账准备 账面价值
失率（%）
按组合计提坏账准备 719,535,384.58 132,602,002.67 586,933,381.91
应收押金和保证金 35,929,442.03 0.5 179,679.26 35,749,762.77
应收备用金 69,630.00 0.5 345.19 69,284.81
应收出口退税款 24,272,281.60 0.5 96,774.26 24,175,507.34
房地产业务形成的其他应收款 442,690,753.60 24.63 131,890,620.44 310,800,133.16
贸易物流业务形成的其他应收款 198,240,504.11 0.25 373,063.78 197,867,440.33
其他业务形成的其他应收款 18,332,773.24 0.47 61,519.74 18,271,253.50
合 计 719,535,384.58 132,602,002.67 586,933,381.91
期末，处于第三阶段的坏账准备：
整个存续期预
类 别 账面余额 期信用损失率 坏账准备 账面价值
（%）
按单项计提坏账准备 301,177,679.65 301,177,679.65
国海证券圆明园路营业部 176,901,832.02 100 176,901,832.02
中经投资管理有限公司 27,719,461.81 100 27,719,461.81
北京中兴光大投资有限公司 29,000,000.00 100 29,000,000.00
上海虏克实业有限公司 5,593,121.19 100 5,593,121.19
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2022 年半年度报告
零星往来户-其他应收款重分类-郎都等十家委
11,028,775.53 100 11,028,775.53
贷
上海亿嘉轮网络科技有限公司 4,202,875.74 100 4,202,875.74
上海平贸汽车销售服务有限公司 1,032,199.79 100 1,032,199.79
AUTOCORP SOLUTIONS LTD 784,238.35 100 784,238.35
WM DOSEN GMBH 3,480,148.27 100 3,480,148.27
恒辉新能源（昆山）有限公司 6,082,628.74 100 6,082,628.74
宝利华商贸有限公司 913,706.00 100 913,706.00
广州增城市慧天视讯科技有限公司 2,602,540.07 100 2,602,540.07
台州外高桥联通药业有限公司 29,068,157.89 100 29,068,157.89
南昌利高实业有限公司 595,000.00 100 595,000.00
上海五高物业管理有限公司 256,214.86 100 256,214.86
其他业务形成的其他应收款 1,835,383.69 100 1,835,383.69
零星往来户 81,395.70 100 81,395.70
合 计 301,177,679.65 301,177,679.65
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/ 存货跌价准备/
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 86,157,969.71 806,188.42 85,351,781.29 75,581,053.26 806,188.42 74,774,864.84
在产品
库存商品 94,811,438.19 6,620,444.10 88,190,994.09 74,518,895.06 6,620,444.10 67,898,450.96
周转材料 16,074.32 16,074.32 128,764.98 128,764.98
开发成本 8,757,483,556.88 26,242,556.00 8,731,241,000.88 8,876,201,814.07 26,242,556.00 8,849,959,258.07
开发产品 468,337,168.28 468,337,168.28 1,507,237,745.82 1,507,237,745.82
代建工程 255,981,079.41 255,981,079.41 255,981,079.41 255,981,079.41
发出商品 44,306,082.89 44,306,082.89 38,703,822.93 38,703,822.93
合计 9,707,093,369.68 33,669,188.52 9,673,424,181.16 10,828,353,175.53 33,669,188.52 10,794,683,987.01
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 806,188.42 806,188.42
在产品
库存商品 6,620,444.10 6,620,444.10
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
开发成本 26,242,556.00 26,242,556.00
合计 33,669,188.52 33,669,188.52
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2022 年半年度报告
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用 □不适用
本期减少
项目 2021.12.31 本期增加 2022.06.30
本期转出 其他减少
森兰土地开发项目 1,039,269,648.45 34,460,823.37 1,073,730,471.82
新发展园区土地开发项目 254,536,962.58 21,069,697.12 275,606,659.70
物流园区 1#、2#地块土地开发项目 17,541,258.43 8464241.87 26,005,500.30
外联发园区土地开发项目 62,101,136.53 62,101,136.53
森兰壹公馆 E03-07 地块 20,546,317.49 20,546,317.49
合计 1,393,995,323.48 63,994,762.36 1,457,990,085.84
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 2022.06.30 2021.12.31 期末跌价准备
森兰土地开发项目 2001 年 / 3,496,322,257.83 3,669,029,748.32 26,242,556.00
新发展园区土地开发项目 90 年代 / 1,595,377,490.73 1,574,307,793.61
外联发园区土地开发项目 90 年代 / 585,880,884.32 585,880,884.32
三联发园区土地开发项目 90 年代 / 50,726,310.23 50,726,310.23
物流园区 1#、2#地块土地开发项目 90 年代 / 188,090,648.63 179,626,406.76
三联发园区土地 90 年代 / 4,634,428.40 4,634,428.40
动迁房 / / 2,964,568.50 2,964,568.50
其他厂房开发项目 / / 3,214,087.49 3,214,087.49
森筑祝桥开发项目 2021 年 2024 年 2,830,272,880.75 2,805,817,586.44
合 计 8,757,483,556.88 8,876,201,814.07 26,242,556.00
开发产品
项目名称 竣工时间 2021.12.31 本期增加 本期减少 2022.06.30 期末跌价准备
森兰名佳 2011.11 1,494,383.58 1,494,383.58
森兰名轩一期 2014.5 10,996,803.64 42,706.03 10,954,097.61
森兰名轩二期 2015.1 984,716.11 21,353.02 963,363.09
森兰星河湾 2021.11 1,228,484,363.09 1,035,721,786.48 192,762,576.61
光明路房产 / 4,213,130.11 4,213,130.11
海韵广场项目 2014.11 122,512,351.61 3,114,732.01 119,397,619.60
森兰壹公馆 2015.5 134,177,639.30 134,177,639.30
动迁房 1-6 期 / 4,374,358.38 4,374,358.38
合 计 1,507,237,745.82 0.00 1,038,900,577.54 468,337,168.28
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2022 年半年度报告
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减值准 预计处 预计处置时
项目 期末余额 期末账面价值 公允价值
备 置费用 间
上海外高桥典当有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 2023
17.50%股权
合计 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 /
其他说明：
无
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额 537,003.69 67,345,881.70
预缴的各项税费 1,276,168.07
合计 537,003.69 68,622,049.77
其他说明：
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 计
追 减 其他 他 提
期初 期末 减值准备期末
被投资单位 加 少 权益法下确认的 综合 权 宣告发放现金股 减 其
余额 余额 余额
投 投 投资损益 收益 益 利或利润 值 他
资 资 调整 变 准
动 备
一、合营企业
上海浦隽房 62,613,185.55 -26,255,025.54 36,358,160.01
地产开发有
限公司
小计 62,613,185.55 -26,255,025.54 36,358,160.01
二、联营企业
上海外高桥 275,952,749.29 -6,112,028.17 269,840,721.12
物流中心有
限公司
上海外高桥 61,715,863.09 11,642,509.97 73,358,373.06
医药分销中
心有限公司
上海外高桥
国际体育文
化市场经营
管理有限公
司
台州外高桥
联通药业有
限公司
上海高信国 22,531,195.83 -2,276,490.15 20,254,705.68
际物流有限
公司
上海高华纺 9,518,764.24 296,149.09 9,814,913.33
织品有限公
司
上海畅联国 190,785,790.27 5,603,244.95 196,389,035.22
际物流有限
公司
上海国联有 30,639,860.06 429,507.83 31,069,367.89
79 / 143
2022 年半年度报告
限公司
上海外红伊 4,009,431.78 21,372.94 4,030,804.72 1,547,705.50
势达国际物
流有限公司
上海侨福外 11,421,570.00 11,421,570.00 11,421,570.00
高桥置业有
限公司
上海外高桥 3,535,912.02 -101,927.41 3,433,984.61
药明康德众
创空间管理
有限公司
上海东方汇 110,330,202.86 -950,720.16 109,379,482.70
文国际文化
服务贸易有
限公司
上海新投国 23,730,945.51 252,998.92 23,983,944.43
际供应链有
限公司
上海森兰外 21,253,358.00 -44,053.66 21,209,304.34
高桥能源服
务有限公司
上海外高桥 20,156,323.88 -2,695,535.96 17,460,787.92
英得网络信
息有限公司
莎车怡果食 4,000,345.00 -28,296.84 3,972,048.16
品有限公司
上海自贸区 30,080,928.78 5,644,974.07 6,403,075.0800 29,322,827.77
股权投资基
金管理有限
公司
中船外高桥 167,812,223.04 -2,869,539.22 164,942,683.82
游轮供应链
（上海）有
限公司
小计 987,475,463.65 8,812,166.20 6,403,075.08 989,884,554.77 12,969,275.50
合计 1,050,088,649.20 -17,442,859.34 6,403,075.08 1,026,242,714.78 12,969,275.50
其他说明
无
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可供出售权益工具 1,142,207.79 1,248,949.28
合计 1,142,207.79 1,248,949.28
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
指定为以公允价
其他综合收益转
本期确认的股利 其他综合收益转入留存 值计量且其变动
项目 累计利得 累计损失 入留存收益的原
收入 收益的金额 计入其他综合收
因
益的原因
太平洋证券 484,933.36
华夏银行 78,387.63
其他说明：
□适用 √不适用
80 / 143
2022 年半年度报告
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资 425,431,834.10 425,431,834.10
合计 425,431,834.10 425,431,834.10
其他说明：
无
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 16,618,254,391.88 7,925,426,923.73 24,543,681,315.61
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 109,930,220.39 1,574,779.84 111,505,000.23
（1）处置
（2）其他转出 109,930,220.39 1,574,779.84 111,505,000.23
4.期末余额 16,508,324,171.49 7,923,852,143.89 24,432,176,315.38
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 5,476,077,965.14 1,543,416,882.56 7,019,494,847.70
2.本期增加金额 337,732,658.35 37,853,867.63 375,586,525.98
（1）计提或摊销 337,732,658.35 37,853,867.63 375,586,525.98
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,813,810,623.49 1,581,270,750.19 7,395,081,373.68
三、减值准备
1.期初余额 16,333,314.26 16,333,314.26
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额 -151,484.31 -151,484.31
（1）处置
（2）其他转出
（3）汇率调整 -151,484.31 -151,484.31
4.期末余额 16,484,798.57 16,484,798.57
四、账面价值
1.期末账面价值 10,678,028,749.43 6,342,581,393.70 17,020,610,143.13
2.期初账面价值 11,125,843,112.48 6,382,010,041.17 17,507,853,153.65
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
81 / 143
2022 年半年度报告
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
E1-6 地下车库 56,287,905.40 暂不符合办理条件
平行汽车展厅及辅楼 78,821,916.63 暂不符合办理条件
D5-3 1,679,438,855.99 尚在办理中
D4-3 1,011,564,671.54 尚在办理中
森兰电竞馆 22,537,627.27 暂不符合办理条件
111#112#113#（原 H10 万国数据） 149,037,667.07 尚在办理中
115#-118#、121#122#（原 H10 生物医药） 210,478,573.43 尚在办理中
105#（利勃海尔） 128,771,988.94 尚在办理中
300#（山姆） 385,324,268.93 尚在办理中
123#厂房（雷克萨斯）建筑 28,736,673.18 尚在办理中
网球场管理楼 87,898.20 尚在办理中
F2 地块美林阁驿居（3#楼） 5,577,357.78 尚在办理中
F20-6 地块扩展会 B 楼 17,702,076.75 尚在办理中
物流二期 3#地块 7#仓库临时堆场 24,147,706.89 尚在办理中
物流二期 3-1#地块临时堆场 50,232,048.41 尚在办理中
联检大楼 23,857,387.43 尚在办理中
D2C-81 及辅助办公楼 9,642,034.08 尚在办理中
B4-01 轻型仓库 64,135,807.37 尚在办理中
5-3 地块仓库（一期） 177,507,481.39 尚在办理中
青年服务中心 35,102,867.70 尚在办理中
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 734,175,195.57 765,241,022.17
固定资产清理 112,086.18
合计 734,287,281.75 765,241,022.17
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 专用机器设备 办公及其他设备 固定资产装修 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,061,976,452.29 30,982,996.32 27,507,005.23 233,139,308.42 136,525,463.98 47,690,163.91 1,537,821,390.15
2.本期增加金额 160,286.80 4,432,166.36 3,776,315.85 8,368,769.01
（1）购置 160,286.80 4,432,166.36 3,776,315.85 8,368,769.01
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金
425,620.05 588,038.22 2,773,790.29 2,600,647.07 6,388,095.63
额
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2022 年半年度报告
（1）处置或报
废
其他 425,620.05 588,038.22 2,773,790.29 2,600,647.07 6,388,095.63
4.期末余额 1,061,976,452.29 30,717,663.07 26,918,967.01 234,797,684.49 137,701,132.76 47,690,163.91 1,539,802,063.53
二、累计折旧
1.期初余额 416,626,578.41 22,750,686.57 21,544,877.01 150,601,180.65 113,942,099.86 47,114,945.48 772,580,367.98
2.本期增加金额 18,913,014.17 962,715.20 1,195,008.18 9,330,181.99 8,581,491.02 178,676.57 39,161,087.14
（1）计提 18,913,014.17 962,715.20 1,195,008.18 9,330,181.99 8,581,491.02 178,676.57 39,161,087.14
3.本期减少金额 320,545.57 558,293.74 2,635,100.78 2,600,647.07 6,114,587.16
（1）处置或报
废
其他 320,545.57 558,293.74 2,635,100.78 2,600,647.07 6,114,587.16
4.期末余额 435,539,592.58 23,392,856.20 22,181,591.45 157,296,261.86 119,922,943.81 47,293,622.05 805,626,867.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 626,436,859.71 7,324,806.87229 4,737,375.55761 77,501,422.62627 17,778,188.94806 396,541.85915 734,175,195.57
2.期初账面价值 645,349,873.88 8,232,309.75 5,962,128.22 82,538,127.77 22,583,364.12 575,218.43 765,241,022.17
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用机械设备 112,086.18
合计 112,086.18
其他说明：
无
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 17,102,542.68 32,860,192.48
工程物资
合计 17,102,542.68 32,860,192.48
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2022 年半年度报告
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
离岸中心 2 楼会议室 LED 大 546,460.20 546,460.20
屏
上海国际艺术品保税服务 422,508.82 422,508.82 1,865,824.23 1,865,824.23
中心项目
自贸区文化艺术进出口贸 16,532,504.18 16,532,504.18 16,532,504.18 16,532,504.18
易服务体系
专业贸易服务平台集成基 147,529.68 147,529.68 13,171,523.61 13,171,523.61
地项目
66 号库东二层防静电环氧 49,866.06 49,866.06
地坪项目
其他 694,014.20 694,014.20
合计 17,102,542.68 17,102,542.68 32,860,192.48 32,860,192.48
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期转 工程累 其中：本
利息资 本期利
项目名 期初 本期增加金 入固定 本期其他减少 期末 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 本化累 息资本
称 余额 额 资产金 金额 余额 占预算 度 资本化 源
计金额 化率(%)
额 比例(%) 金额
自贸区 16,532,504.18 16,532,504.18 16,532,504.18 100 100 自筹+专
文化艺 项
术进出
口贸易
服务体
系
专业贸 30,000,000.00 13,171,523.61 6,242,120.28 19,266,114.21 147,529.68 100 90 自筹
易服务
平台集
成基地
项目
合计 46,532,504.18 29,704,027.79 6,242,120.28 19,266,114.21 16,680,033.86 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋 合计
一、账面原值
1.期初余额 191,642,430.86 191,642,430.86
2.本期增加金额 20,195,956.88 20,195,956.88
3.本期减少金额
4.期末余额 211,838,387.74 211,838,387.74
二、累计折旧
1.期初余额 66,467,152.85 66,467,152.85
2.本期增加金额 40,686,684.07 40,686,684.07
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 107,153,836.92 107,153,836.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 104,684,550.82 104,684,550.82
2.期初账面价值 125,175,278.01 125,175,278.01
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 78,932,461.70 14,150.94 58,589,816.05 137,536,428.69
2.本期增加金额 785,261.85 785,261.85
(1)购置 785,261.85 785,261.85
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
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2022 年半年度报告
4.期末余额 78,932,461.7 14,150.94 59,375,077.90 138,321,690.54
二、累计摊销
1.期初余额 37,126,496.78 6,132.10 39,794,705.79 76,927,334.67
2.本期增加金额 622,526.68 1,415.10 3,077,816.31 3,701,758.09
（1）计提 622,526.68 1,415.10 3,077,816.31 3,701,758.09
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 37,749,023.46 7,547.20 42,872,522.10 80,629,092.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 41,183,438.2 6,603.7 16,502,555.8 57,692,597.78
2.期初账面价值 41,805,964.92 8,018.84 18,795,110.26 60,609,094.02
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、
折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产改 82,837,822.21 34,601,529.10 23,525,336.37 93,914,014.94
86 / 143
2022 年半年度报告
良支出
合计 82,837,822.21 34,601,529.10 23,525,336.37 93,914,014.94
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
投资性房地产减值准备 9,860,000.00 2,465,000.00 9,860,000.00 2,465,000.00
存货减值准备 26,242,556.00 6,560,639.00 26,242,556.00 6,560,639.00
土地增值税纳税调整 2,884,162,685.58 721,040,671.40 2,884,162,685.58 721,040,671.40
预收款项预缴所得税 2,281,830.00 570,457.50 362,632,868.09 90,658,217.02
递延收益纳税调整 107,402,637.44 26,850,659.36 114,921,785.97 28,730,446.51
预提费用纳税调整 276,021,510.96 69,005,377.74 370,681,434.83 92,670,358.71
发放贷款和垫款减值准备 2,900,000.00 725,000.00 3,300,000.00 825,000.00
合计 3,308,871,219.98 827,217,805.00 3,771,801,330.47 942,950,332.64
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企业合并资产评 10,016,855.16 2,504,213.79 10,016,855.16 2,504,213.79
估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值 751,094.72 187,773.68 857,836.16 214,459.05
变动
合计 10,767,949.88 2,691,987.47 10,874,691.32 2,718,672.84
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 6,990,485,995.98 6,086,311,459.56
合计 6,990,485,995.98 6,086,311,459.56
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,608,602.44
银行承兑汇票 7,000,000.00 3,048,937.00
合计 7,000,000.00 4,657,539.44
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程款 1,508,554,606.17 2,509,179,039.94
货款 497,228,601.77 607,634,897.04
合计 2,005,783,207.94 3,116,813,936.98
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2022 年半年度报告
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中天建设集团有限公司 256,604,333.54 尚未最终决算
浦东新区房地产交易中心 133,062,779.20 尚未最终决算
上海建工四建集团有限公司 82,248,370.51 尚未最终决算
中国建筑第四工程局有限公司 119,453,545.74 尚未最终决算
合计 591,369,028.99 /
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收租金 161,093,477.21 128,884,826.64
合计 161,093,477.21 128,884,826.64
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收房款 717,819,731.22 2,904,649,433.11
预收货款 256,564,841.98 341,019,929.82
其他 7,520,280.90 9,738,502.48
合计 981,904,854.10 3,255,407,865.41
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 变动金额 变动原因
预收房款 -2,186,829,701.89 星河湾二期预收房款转收入
预收货款 -84,455,087.84 预收货款转收入
合计 -2,271,284,789.73 /
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
89 / 143
2022 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 143,838,268.41 365,615,966.54 333,087,834.26 176,366,400.69
二、离职后福利-设定提存计划 4,290,959.36 49,002,335.25 50,225,738.25 3,067,556.36
三、辞退福利 667,597.00 667,597.00
四、一年内到期的其他福利
合计 148,129,227.77 415,285,898.79 383,981,169.51 179,433,957.05
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 124,846,307.28 295,168,010.44 266,881,813.72 153,132,504.00
二、职工福利费 138,142.44 14,574,182.93 12,845,170.03 1,867,155.34
三、社会保险费 605,966.92 24,078,003.76 24,452,026.09 231,944.59
其中：医疗保险费 585,158.10 23,247,081.48 23,610,307.03 221,932.55
工伤保险费 20,808.82 830,922.28 841,719.06 10,012.04
四、住房公积金 3,660,438.49 24,580,872.00 24,655,128.00 3,586,182.49
五、工会经费和职工教育经费 14,583,891.88 7,214,897.41 4,253,696.42 17,545,092.87
六、短期带薪缺勤 3,521.40 3,521.40
七、短期利润分享计划
合计 143,838,268.41 365,615,966.54 333,087,834.26 176,366,400.69
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 898,097.60 36,954,741.88 37,497,624.28 355,215.20
2、失业保险费 50,283.66 1,151,760.12 1,169,348.92 32,694.86
3、企业年金缴费 3,342,578.10 10,895,833.25 11,558,765.05 2,679,646.30
合计 4,290,959.36 49,002,335.25 50,225,738.25 3,067,556.36
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 18,063,988.74 27,373,995.79
消费税
营业税
企业所得税 1,471,410.79 294,477,072.33
个人所得税 1,354,835.09 16,704,636.02
城市维护建设税 2,047,804.92 1,734,989.45
土地增值税 3,501,039,038.89 2,885,362,685.56
土地使用税 5,309,981.99 6,644,995.12
房产税 38,180,497.14 1,254,106.04
教育费附加 3,741,311.51 3,691,915.64
其他 4,846,373.20 1,751,655.75
90 / 143
2022 年半年度报告
合计 3,576,055,242.27 3,238,996,051.70
其他说明：
其他包括车船税，印花税，环保税等
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 1,967,113.94 4,659,485.68
其他应付款 1,836,196,057.82 1,052,532,090.53
合计 1,838,163,171.76 1,057,191,576.21
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
应付股利-上海晶通化轻发展有限公司 1,967,113.94 1,967,113.94
应付股利-上海外联发商务咨询有限公司自然人股东 2,692,371.74
合计 1,967,113.94 4,659,485.68
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
铁联化轻公司资金流紧张，暂无法支付股东股利。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 551,759,432.64 436,005,966.35
往来款 1,002,424,345.02 379,864,429.35
工程款及设备款 217,498,866.64 172,148,281.31
土地动拆迁吸劳养老人员费用 64,513,413.52 64,513,413.52
合计 1,836,196,057.82 1,052,532,090.53
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海侨福外高桥置业有限公司 18,985,084.71 未到结算期
捷豹路虎（中国）投资有限公司 18,400,988.84 押金及保证金
日邮汽车物流（中国）有限公司 15,000,000.00 押金及保证金
91 / 143
2022 年半年度报告
上海住安建设发展股份有限公司 15,291,106.11 未到结算期
上海泛观数据科技有限公司 12,054,842.78 押金及保证金
日立物流（上海浦东）有限公司 11,189,349.92 押金及保证金
上海东兴投资控股发展有限公司 11,158,541.00 未到结算期
上海外高桥资产管理有限公司 10,274,431.00 未到结算期
上海普长数据科技有限公司 10,134,253.00 押金及保证金
合计 122,488,597.36 /
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 810,000,000.00 606,000,000.00
1 年内到期的应付债券 997,772,297.76
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债 30,741,611.21 52,270,661.07
1 年内到期的应付利息 81,919,962.42 107,774,896.00
合计 1,920,433,871.39 766,045,557.07
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
应付退货款
待转销项税额 246,128,984.99
短期应付债券利息 11,586,666.66 18,654,999.99
合计 1,011,586,666.66 1,264,783,984.98
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价摊 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 销 偿还 余额
2022 年 100 2022 年 1 年 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000
度第一 1 月 21
期短期 日
融资券
合计 / / / 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000
92 / 143
2022 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 568,381,282.64 563,839,585.67
信用借款 4,418,672,499.78 4,589,014,571.03
减：一年内到期的长期借款 -810,000,000.00 -606,000,000.00
合计 4,177,053,782.42 4,546,854,156.70
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
3.8%-4.075%
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
20 年公司债券（第一期） 1,499,162,500.00 1,499,328,032.60
21 年公司债券（第一期） 599,510,000.00 599,450,000.00
22 年公司债 899,148,000.00
19 年中期票据（第一期） 999,446,819.70
19 年中期票据（第二期） 999,112,545.55
19 年中期票据（第三期） 997,772,297.76 998,767,441.00
22 年中期票据 999,800,000.00
减：1 年内到期的非流动负债 -997,772,297.76
合计 3,997,620,500.00 5,096,104,838.85
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额
2020 年 100 2020 年 4 月 15 日 5 1,500,000,000 1,499,328,032.60 1,499,162,500
公开发行公司
债券（第一期）
2021 年 100 2021 年 7 月 19 日 5 600,000,000 599,450,000.00 599,510,000
公开发行公司
债券（第一期）
93 / 143
2022 年半年度报告
2022 年 100 2022 年 3 月 24 日 5 900,000,000 900,000,000.00 899,148,000
公开发行公司
债券（第一期）
2019 年度第一 100 2019 年 4 月 11 日 3 1,000,000,000 999,446,819.70 999,446,819.70
期中期票据
2019 年度第二 100 2019 年 6 月 12 日 3 1,000,000,000 999,112,545.55 999,112,545.55
期中期票据
2019 年度第三 100 2019 年 8 月 12 日 3 1,000,000,000 998,767,441.00
期中期票据
2022 年度第一 100 2022 年 3 月 23 日 3 1,000,000,000 1,000,000,000.00 999,800,000
期中期票据
合计 / / / 7,000,000,000 5,096,104,838.85 1,900,000,000 1,998,559,365.25 3,997,620,500
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 98,578,428.09 137,415,434.71
未确认的融资费用 -2,919,927.69 -9,607,080.04
减：一年内到期的租赁负债 -30,741,611.21 -52,270,661.07
合计 64,916,889.19 75,537,693.60
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 815,280,151.66 815,280,151.66
专项应付款
合计 815,280,151.66 815,280,151.66
其他说明：
无
94 / 143
2022 年半年度报告
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
土地动拆迁吸老养老人员费用 815,280,151.66 815,280,151.66
合计 815,280,151.66 815,280,151.66
其他说明：
无
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保 3,783,729.82 注（1）
未决诉讼 17,641,600.00 注（2）
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他 19,291,228.14 19,291,228.14 注（3）
搬迁补偿 2,027,069.80
合计 42,743,627.76 40,716,557.96 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注（1）公司为联营企业台州外高桥联通药业有限公司的银行借款提供担保，由于被担保方已资不抵债，未能及时
偿还银行借款而形成逾期担保。
注（2）预计诉讼赔偿情况为解放机械厂未决诉讼形成的或有负债及其财务影响。
注（3）计提恒懋壹公馆终止委托违约金4,291,228.14元、计提哈罗国际违约金1500万元。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
本期增
项目 期初余额 本期减少 期末余额 形成原因
加
外高桥青年服务中心项目 7,935,483.91 7,935,483.91
燃气空调设备 1,137,124.85 1,137,124.85
保税展示交易功能项目专项资金 3,469,107.50 3,469,107.50
平行进口汽车展示交易中心专项 10,000,000.00 10,000,000.00
资金
南块服务中心 13,554,011.52 13,554,011.52
95 / 143
2022 年半年度报告
“文创中国”大中华区运营总部 3,421,052.60 867,473.70 2,553,578.90 本期结转至其他收益
项目
国际艺术品综合保税服务信息化 3,512,000.00 480,000.00 3,032,000.00 本期结转至其他收益
项目
文化艺术品保税展示交易补助 10,000,000.00 10,000,000.00
文化艺术品进出口贸易服务补贴 8,800,000.00 8,800,000.00
楼宇经济发展财政扶持与奖励 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 本期结转至其他收益
智能制造服务产业园（机床二期） 15,417,185.19 15,417,185.19
残疾人奖励 14,332.60 14,332.60
智慧水泵管理系统 22,228,893.33 22,228,893.33
平行进口汽车一站式贸易服务平 991,443.78 991,443.78
台补贴
外高桥国际化妆品展示交易平台 1,873,822.95 1,873,822.95
项目补贴
市商委专项补贴 11,832,480.29 639,000.00 11,193,480.29 本期结转至其他收益
海关电子关税保函多功能直联数 1,009,431.66 145,997.54 863,434.12 本期结转至其他收益
据平台补助
文化艺术交易平台安防补贴 8,725,000.00 8,725,000.00
外高桥健康产业创新基地公共服 9,413,793.11 9,413,793.11
务中心项目（122#）
外高桥进口汽车零配件集散地项 15,235,294.12 15,235,294.12
目（73#、75#、76#）
跨境电商业务系统对接开发、租 328,921.83 328,921.83
用跨境电商示范园区项目
科技楼 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 178,899,379.24 12,132,471.24 166,766,908.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
期
本
计
期
入
新
营
增 本期计入其他收益 其他 与资产相关/与收益相
负债项目 期初余额 业 期末余额
补 金额 变动 关
外
助
收
金
入
额
金
额
外高桥青年服务中 7,935,483.91 7,935,483.91 与资产相关
心项目
燃气空调设备 1,137,124.85 1,137,124.85 与资产相关
保税展示交易功能 3,469,107.50 3,469,107.50 与资产相关
项目专项资金
平行进口汽车展示 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关
交易中心专项资金
南块服务中心 13,554,011.52 13,554,011.52 与资产相关
“文创中国”大中 3,421,052.60 867,473.70 2,553,578.90 与资产相关
华区运营总部项目
国际艺术品综合保 3,512,000.00 480,000.00 3,032,000.00 与资产相关
税服务信息化项目
文化艺术品保税展 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关
示交易补助
文化艺术品进出口 8,800,000.00 8,800,000.00 与资产相关
贸易服务补贴
楼宇经济发展财政 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关
扶持与奖励
96 / 143
2022 年半年度报告
智能制造服务产业 15,417,185.19 15,417,185.19 与资产相关
园（机床二期）
残疾人奖励 14,332.60 14,332.60 与资产相关
智慧水泵管理系统 22,228,893.33 22,228,893.33 与资产相关
平行进口汽车一站 991,443.78 991,443.78 与资产相关
式贸易服务平台补
贴
外高桥国际化妆品 1,873,822.95 1,873,822.95 与资产相关
展示交易平台项目
补贴
市商委专项补贴 11,832,480.29 639,000.00 11,193,480.29 与资产相关
海关电子关税保函 1,009,431.66 145,997.54 863,434.12 与资产相关
多功能直联数据平
台补助
文化艺术交易平台 8,725,000.00 8,725,000.00 与资产相关
安防补贴
外高桥健康产业创 9,413,793.11 9,413,793.11 与资产相关
新基地公共服务中
心项目（122#）
外高桥进口汽车零 15,235,294.12 15,235,294.12 与资产相关
配件集散地项目
（73#、75#、76#）
跨境电商业务系统 328,921.83 328,921.83 与资产相关
对接开发、租用跨境
电商示范园区项目
科技楼 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,135,349,124.00 1,135,349,124.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
97 / 143
2022 年半年度报告
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,470,234,560.92 882,868.03 3,469,351,692.89
其他资本公积 120,061,690.11 120,061,690.11
合计 3,590,296,251.03 882,868.03 3,589,413,383.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
千岛湖股权处置
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：
减：前
前期
期计
计入
入其
其他
期初 他综 税后归 期末
项目 本期所得税前发 综合 税后归属于母公
余额 合收 减：所得税费用 属于少 余额
生额 收益 司
益当 数股东
当期
期转
转入
入损
留存
益
收益
一、不能重分 643,377.11 -106,741.49 -26,685.37 -80,056.12 563,320.99
类进损益的其
他综合收益
其中：重新计
量设定受益计
划变动额
权益法下不
能转损益的其
他综合收益
其他权益工 643,377.11 -106,741.49 -26,685.37 -80,056.12 563,320.99
具投资公允价
值变动
企业自身信
用风险公允价
值变动
二、将重分类 -8,772,391.17 1,692,204.01 1,665,540.10 -7,106,851.07
进损益的其他
综合收益
其中：权益法 -181,201.69 -26,663.91 -207,865.60
下可转损益的
其他综合收益
其他债权投
资公允价值变
动
金融资产重
分类计入其他
综合收益的金
额
其他债权投
资信用减值准
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2022 年半年度报告
备
现金流量套
期储备
外币财务报 -8,591,189.48 1,692,204.01 1,692,204.01 -6,898,985.47
表折算差额
其他综合收益 -8,129,014.06 1,585,462.52 -26,685.37 1,585,483.98 -6,543,530.08
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 839,890,031.90 839,890,031.90
任意盈余公积 46,426,256.32 46,426,256.32
储备基金
企业发展基金
其他
合计 886,316,288.22 886,316,288.22
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
本期 上年度
调整前上期末未分配利润 6,060,668,594.15 5,435,034,009.32
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 6,060,668,594.15 5,435,034,009.32
加：本期归属于母公司所有者的净利润 697,017,980.34 937,108,851.55
减：提取法定盈余公积 84,404,441.92
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 937,117,166.95 227,069,824.80
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 5,820,569,407.54 6,060,668,594.15
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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2022 年半年度报告
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,947,625,458.55 2,808,968,967.43 3,797,658,100.21 2,575,383,740.63
其他业务 10,851,024.22 3,162,567.35 50,113,834.77 511,132.83
合计 4,958,476,482.77 2,812,131,534.78 3,847,771,934.98 2,575,894,873.46
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
主要产品类型（或行业）
收入 成本 收入 成本
房产租赁 487,821,192.02 489,051,259.77 817,810,744.72 465,883,199.19
房产转让出售 2,908,700,784.94 1,034,198,972.02 710,523,446.65 232,784,284.14
商品销售 415,535,911.39 419,822,902.09 956,375,964.21 941,075,021.85
进出口代理 160,249,104.37 7,954,193.74 151,949,738.22 13,923,334.70
物流业务 442,533,577.26 413,582,444.77 565,483,684.37 495,360,681.98
制造业 264,615,424.43 223,953,124.73 283,252,041.23 227,877,453.55
服务业 268,169,464.14 220,406,070.31 312,262,480.81 198,479,765.22
合 计 4,947,625,458.55 2,808,968,967.43 3,797,658,100.21 2,575,383,740.63
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 15,719,291.50 1,931,817.31
教育费附加 15,557,311.13 3,715,391.73
资源税
房产税 78,425,091.32 1,782,731.16
土地使用税 6,701,836.81 7,180,430.27
车船使用税 13,547.28 15,183.20
印花税 4,220,539.46 2,644,864.70
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2022 年半年度报告
土地增值税 535,399,847.63 244,510,264.13
其他 6,493.41 6,324.62
合计 656,043,958.54 261,787,007.12
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 72,896,969.31 70,756,278.50
福利费 2,142,060.25 5,384,084.19
工会经费 1,302,235.94 1,085,093.86
职工教育经费 365,111.74 483,278.27
养老保险费 8,734,018.82 7,779,326.34
住房公积金 4,437,972.40 4,676,049.86
失业保险费 206,982.18 180,542.44
医疗保险费 3,821,397.36 4,588,331.28
工伤保险费 93,959.78 82,256.17
生育保险费 9,275.73
折旧费 2,997,668.26 3,171,192.08
物料消耗 446,535.72 832,199.47
差旅费 244,385.17 438,892.36
广告宣传费 1,547,525.67 4,187,005.81
车辆费 45,061.27 68,534.96
业务招待费 1,754,689.09 2,644,716.97
通讯费 157,264.74 241,499.68
聘用中介机构费 731,606.47 4,611,931.75
邮递费 291,984.63 506,052.50
服装费 4,778.76
网络服务费 345,507.96 365,672.68
修理费 461,069.94 1,362,793.84
会务费 29,360.00 613,446.14
保险费 9,188.00 16,116.00
水电煤费 299,508.22 451,381.33
绿化费 10,368.26 24,192.66
劳动保护费 7,391.84 18,566.36
聘用费 5,047,755.12 5,129,268.86
展览费 23,584.91 255,950.31
运输费 113,463.03 5,830,562.44
装卸费 10,646.19
包装费 297.00
仓储费 39,275.91
报关费 1,167,488.80
商检费 3,301.89
检验费 45,889.84
商品损耗费 17,013.09 52,794.70
咨询费 4,726,772.27 850,614.80
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2022 年半年度报告
看护费 9,871.65
低值易耗品摊销 27,542.27 11,976.90
其他 1,073,049.11 1,257,220.10
使用权资产累计折旧 709,305.62 1,126,846.36
合计 115,171,829.43 130,321,974.75
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 117,206,682.91 106,281,361.55
福利费 6,760,200.00 6,370,656.08
工会经费 3,001,668.72 2,954,981.10
职工教育经费 1,315,694.20 2,072,920.27
养老保险费 20,546,866.36 18,781,023.83
住房公积金 12,629,581.26 11,109,173.89
失业保险费 485,525.55 390,393.86
医疗保险费 10,268,168.06 9,893,467.80
工伤保险费 248,712.04 190,752.02
生育保险费 535.38 67,338.40
折旧费 8,866,119.53 8,664,069.54
物料消耗 1,115,999.97 1,878,371.98
通讯费 419,467.29 594,063.37
邮递费 283,824.00 299,818.70
车辆费 144,684.93 182,657.99
水电煤费 411,794.96 530,787.61
咨询费 4,228,056.59 1,536,441.61
会务费 102,373.56 184,999.56
报刊费 15,774.91 33,335.04
物业费 962,812.12 3,115,190.21
差旅费 43,637.89 92,529.27
修理费 102,604.59 438,819.26
证照资料费 9,746.19 38,867.04
业务招待费 668,576.18 894,984.21
绿化费 117,700.67 129,961.60
服装费 1,050.17 9,557.52
软件费 1,548,479.28 2,362,325.07
网络服务费 1,917,965.32 2,791,986.01
劳动保护费 914,134.30 155,343.74
聘用中介机构费 1,391,552.95 5,426,251.05
诉讼费 87,110.64 -100,658.96
董、监事会费 325,628.27 231,904.75
培训费 3,757.16
清洗费 207,949.22 92,870.00
聘用费 613,477.14 701,848.27
协会会费 164,792.44 329,588.60
102 / 143
2022 年半年度报告
人才引进费 9,778.30 18,642.32
保险费 287,262.04 846,939.55
股票费用 289,498.31 417,266.76
党、工、团活动费 1,212,302.22 717,296.66
残疾人就业保障金 54,996.68 1,361.46
开办费 5,003,716.14
无形资产摊销 3,247,295.80 3,064,469.84
递延资产摊销 845,943.96 1,278,149.77
低值易耗品摊销 125,413.90 208,179.36
存货盘盈盘亏 998,755.64 1,017,216.84
其他 20,718,297.71 3,737,517.12
合计 224,918,492.15 205,042,494.82
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,429,173.33 3,837,376.19
新品设计费 179,153.47 575,517.59
材料费 301,339.58 372,054.17
折旧费 207,346.29 107,535.16
其他 400,740.85 438,724.40
合计 9,517,753.52 5,331,207.51
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 365,600,119.01 334,950,091.38
减：利息资本化 -63,994,762.36 -97,774,208.96
减：利息收入 -27,131,082.81 -20,144,800.06
汇兑损益 -2,837,270.18 -3,486,807.78
手续费及其他 3,302,340.14 2,656,636.48
合计 274,939,343.80 216,200,911.06
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
增值税即征即退税 280.00 6,424.90
103 / 143
2022 年半年度报告
税收返还 78,449.03
递延收益摊销 625,997.54 3,073,718.49
代扣个人所得税手续费返还 795,374.56 921,948.70
招商稳商稳岗专项补贴 449,840.00 2,167,094.80
服务业进项加计扣除后的抵减税额 3,999,121.12 9,560,164.73
浦东世博管委会资金专户开发扶持资金 3,174,000.00 21,735,000.00
财政补贴 6,631,048.00
2018 年度促进外贸转型和创新发展 639,000.00
浦东新区十三五安商育商财政扶持资金 1,213,000.00
财政扶持补贴 10,000,000.00
医疗器械平台补贴 1,720,000.00
开发扶持资金 1,682,000.00
上海市商务委（2021 年上海重点外贸企业市场多元化专项资金） 135,736.00
税金减免 215,759.18 368,012.93
改制专项补贴 103,088.00
上海市机电产品出口企业市场多元化资金支持项目补贴款 22,722.00
职工培训费补贴 8,400.00 84,087.00
其他 109,541.09 392,923.88
启东市科学技术局 100,000.00 195,900.00
崇明财政补贴 469,600.00
“文创中国”大中华区运营中心项目财政扶持资金 867,473.70
扶持资金补贴 4,166,025.00
合计 23,514,382.22 52,197,348.43
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -13,248,582.24 -20,140,694.80
处置长期股权投资产生的投资收益 21,185,397.99
交易性金融资产在持有期间的投资收益 4,708,950.25
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 39,817,197.39 60,394.49
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他 42,253,674.18
合计 47,754,013.14 26,882,324.12
其他说明：
上年同期其他收益为侨福特殊债权收益
104 / 143
2022 年半年度报告
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -4,384,798.53 21,807.93
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -4,384,798.53 21,807.93
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 190,224.85 212,384.87
其他应收款坏账损失 12.83 -18,049,054.06
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
贷款信用减值 -2,600,000.00
合计 -2,409,762.32 -17,836,669.19
其他说明：
无
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 472,877.82
合计 472,877.82
其他说明：
□适用 √不适用
105 / 143
2022 年半年度报告
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得 520.00
接受捐赠
政府补助 77,560.93 29,144.80 77,560.93
非流动资产毁损报废利得 44,853.10 44,853.10
违约金收入 1,183,029.27 1,545,666.71 1,183,029.27
其他 489,083.90 1,953,085.96 489,083.90
合计 1,794,527.20 3,528,417.47 1,794,527.20
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
政府扶持补贴 77,560.93 29,144.80 与收益相关
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 753,000.00 18,189.50 753,000.00
违约金赔偿 -531,655.34 -531,655.34
非流动资产毁损报废损失 54,629.11 54,629.11
其他 684.96 324,584.31 684.96
合计 276,658.73 342,773.81 276,658.73
其他说明：
无
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2022 年半年度报告
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 187,643,256.74 155,237,203.27
递延所得税费用 116,319,706.95 13,460,315.80
合计 303,962,963.69 168,697,519.07
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
企业间往来 2,120,375,744.94 3,315,627,996.89
利息收入 27,131,082.81 20,144,800.06
营业外收入 1,794,527.20 3,528,417.47
合计 2,149,301,354.95 3,339,301,214.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
企业间往来 1,595,527,911.78 1,947,172,029.37
费用支出 322,272,276.60 322,165,553.29
营业外支出 276,658.73 342,773.81
合计 1,918,076,847.11 2,269,680,356.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2022 年半年度报告
收回浦隽D1-4项目借款 6,000,000.00 7,608,596.47
收到文化投资公司股权交割款 709,226,335.41
合计 715,226,335.41 7,608,596.47
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付浦隽D1-4项目借款 1,203,958.33
合计 1,203,958.33
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 706,221,967.40 449,350,247.89
加：资产减值准备
信用减值损失 2,409,762.32 -17,836,669.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 408,633,025.96 375,073,776.82
使用权资产摊销 40,686,684.07 28,631,178.54
无形资产摊销 3,701,758.09 3,498,875.81
长期待摊费用摊销 23,525,336.37 14,505,336.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -472,877.82
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,776.01
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -4,384,798.53 -21,807.93
财务费用（收益以“－”号填列） 277,776,613.98 234,612,298.80
投资损失（收益以“－”号填列） -47,754,013.14 -26,882,324.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 115,732,527.64 2,154,746.25
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -26,685.37 55,888.85
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,121,259,805.85 550,558,124.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 216,194,060.64 -99,587,553.87
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,002,026,634.31 -1,447,875,371.92
其他
经营活动产生的现金流量净额 -138,040,813.02 65,763,868.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
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2022 年半年度报告
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,533,114,776.49 5,499,327,597.85
减：现金的期初余额 7,191,790,021.58 5,820,809,847.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -658,675,245.09 -321,482,249.33
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 11,661.77
千岛湖公司股权处置 11,661.77
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 39,962.25
千岛湖公司股权处置 39,962.25
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 -28,300.48
其他说明：
无
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 6,533,114,776.49 7,191,790,021.58
其中：库存现金 64,887.11 129,959.32
可随时用于支付的银行存款 1,491,755,614.05 1,733,247,184.09
可随时用于支付的其他货币资金 84,378,727.83 202,995,975.46
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项 4,956,915,547.50 5,255,416,902.71
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 6,533,114,776.49 7,191,790,021.58
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
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□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 659,481,434.82 抵押、质押、冻结等对使用有限制款项 659,481,434.82 元
应收票据
存货
固定资产
无形资产
其他权益工具投资 738,171.20 持有股票处于冻结状态
合计 660,219,606.02
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 31,287,962.34 6.7114 209,986,030.45
欧元 3,632,044.80 7.0084 25,454,822.78
港币 2,476,942.87 0.85519 2,118,256.77
日元 14,411,507.00 0.049136 708,123.81
英镑 0.08 8.1365 0.65
应收账款 - -
其中：美元 5,746,735.37 6.7114 38,568,639.76
其他应收款 - -
其中：美元 2,372,772.79 6.7114 15,924,627.30
欧元 19,288.31 7.0084 135180.19
港币 192600 0.85519 164,709.59
应付账款 - -
其中：美元 210,963.87 6.7114 1415862.92
预收账款 - -
其中：美元 4448905.93 6.7114 29,858,387.26
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，
记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
单位 主要经营地 记账本位币 选择依据
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2022 年半年度报告
香港申高贸易有限公司 香港 美元
经营业务（商品、融资）主
三凯国际贸易（香港）有限公司 香港 美元
要以相关货币为主
上海外高桥株式会社 日本 日元
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益的金
种类 金额 列报项目
额
政府扶持补贴 77,560.93 营业外收入-政府补助 77,560.93
增值税即征即退税 280.00 其他收益 280.00
税收返还 78,449.03 其他收益 78,449.03
递延收益摊销 625,997.54 其他收益 625,997.54
代扣个人所得税手续费返还 795,374.56 其他收益 795,374.56
招商稳商稳岗专项补贴 449,840.00 其他收益 449,840.00
服务业进项加计扣除后的抵减税额 3,999,121.12 其他收益 3,999,121.12
浦东世博管委会资金专户开发扶持资金 3,174,000.00 其他收益 3,174,000.00
2018 年度促进外贸转型和创新发展 639,000.00 其他收益 639,000.00
财政扶持补贴 10,000,000.00 其他收益 10,000,000.00
医疗器械平台补贴 1,720,000.00 其他收益 1,720,000.00
上海市商务委（2021 年上海重点外贸企业市场多 135,736.00 其他收益 135,736.00
元化专项资金）
税金减免 215,759.18 其他收益 215,759.18
改制专项补贴 103,088.00 其他收益 103,088.00
上海市机电产品出口企业市场多元化资金支持项 22,722.00 其他收益 22,722.00
目补贴款
职工培训费补贴 8,400.00 其他收益 8,400.00
其他 109,541.09 其他收益 109,541.09
启东市科学技术局 100,000.00 其他收益 100,000.00
崇明财政补贴 469,600.00 其他收益 469,600.00
“文创中国”大中华区运营中心项目财政扶持资金 867,473.70 其他收益 867,473.70
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
85、 其他
√适用 □不适用
金融企业会计科目附注
发放贷款和垫款
（1）按个人和企业分布情况
项 目 2022.6.30 2021.12.31
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2022 年半年度报告
以 摊余 成本 计量的 发放贷 款和 垫
款：
企业贷款和垫款 116,000,000.00 220,000,000.00
其中：贷款 116,000,000.00 220,000,000.00
以摊余成本计量的发放贷款和垫款
116,000,000.00 220,000,000.00
小计
加：应计利息 109,466.66 233,933.34
减：贷款减值准备 2,900,000.00 5,500,000.00
贷款和垫款账面价值 113,209,466.66 214,733,933.34
（2）按担保方式分布情况
项 目 2022.6.30 2021.12.31
信用贷款 116,000,000.00 220,000,000.00
抵押贷款
贷款和垫款小计 116,000,000.00 220,000,000.00
加：应计利息 109,466.66 233,933.34
减：贷款减值准备 2,900,000.00 5,500,000.00
贷款和垫款账面价值 113,209,466.66 214,733,933.34
（3）贷款减值准备
本期发生额
项 目 第三
第一阶段 第二阶段 合计
阶段
以摊余成本计量的发放贷款和垫款：
2022 年 1 月 1 日余额 5,500,000.00 5,500,000.00
本期计提 -2,600,000.00 -2,600,000.00
本期收回
已减值贷款利息冲转
本期核销
本期转出
汇率差异
期末余额合计 2,900,000.00 2,900,000.00
吸收存款
按种类列示
项 目 2022.6.30 2021.12.31
活期存款 1,121,074,689.10 382,240,992.32
定期存款 371,800,000.00 42,567,771.90
通知存款 890,434,917.50
合 计 1,492,874,689.10 1,315,243,681.72
一般风险准备
项 目 2021.12.31 本期增加 本期减少 2022.6.30
一般风险准备 24,524,267.69 24,524,267.69
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2022 年半年度报告
注：本公司子公司上海外高桥集团财务有限公司按财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20 号）的
规定，在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。
原则上不低于风险资产期末余额的 1.5%。根据文件规定原则上不超过 5 年分年到位。根据本期风险资产余额测算，
本期一般风险准备金额已提足，无需计提。
利息净收入
项 目
本期发生额
利息收入
81,816,133.42
—发放贷款和垫款
2,184,069.71
其中：企业贷款和垫款
2,184,069.71
个人贷款
票据贴现
—债券投资
—拆出资金及你买入返售金融资产
—存放中央银行
2,843,917.30
—存放同业
76,788,146.41
其中：已减值金融资产利息收入
利息支出
10,075,524.24
—吸收存款
10,075,524.24
—拆入资金及卖出回购金融资产款
—同业存放
—应付债券
—向中央银行借款
—其他
利息净收入
71,740,609.18
手续费及佣金净收入
项 目
本期发生额
代理业务手续费
银行卡手续费
结算与清算手续费
信用承诺手续费
顾问和咨询手续费
外汇买卖价差收入
托管和其他受托业务佣金
其他
手续费及佣金收入小计
手续费及佣金支出 6,423.13
手续费及佣金净收入 -6,423.13
汇兑收益
项 目 本期发生额
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2022 年半年度报告
汇兑收益 1,885,946.87
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
与原子
处置价款与 丧失控制 公司股
按照公允
处置投资对 权之日剩 权投资
丧失控制 丧失控制 丧失控制 价值重新
子公 股权处 丧失控制 应的合并财 余股权公 相关的
股权处 股权处 丧失控制 权之日剩 权之日剩 权之日剩 计量剩余
司名 置比例 权时点的 务报表层面 允价值的 其他综
置价款 置方式 权的时点 余股权的 余股权的 余股权的 股权产生
称 （%） 确定依据 享有该子公 确定方法 合收益
比例（%）账面价值 公允价值 的利得或
司净资产份 及主要假 转入投
损失
额的差额 设 资损益
的金额
千 岛 1.17 75 挂 牌 转 2022.1.14 股 权 交 2,118.54 0 0 0 0无 0
湖 大 让 割，工商
酒店 变更
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
千岛湖大酒店公司于 1 月 14 日完成股权转让后的工商变更。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
香港申高贸易有限公司 香港 香港 贸易 100.00 投资取得
外高桥集团（启东）产业园有限公司 江苏启东 江苏启东 实业 60.00 同一控制下企业合并
上海外高桥企业发展促进中心有限公司 上海 上海 商务 100.00 同一控制下企业合并
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2022 年半年度报告
上海新发展商务咨询服务有限公司 上海 上海 商务 100.00 同一控制下企业合并
上海新发展进出口贸易实业有限公司 上海 上海 贸易 100.00 同一控制下企业合并
江苏新艾置业有限公司 启东 启东 房地产 100.00 投资取得
上海新发展国际物流有限公司 上海 上海 物流 100.00 同一控制下企业合并
上海西西艾尔气雾推进剂制造与罐装有限 上海 上海 工业 100.00 同一控制下企业合并
公司
上海西西艾尔启东日用化学品有限公司 启东 启东 工业 100.00 投资取得
上海外联发商务咨询有限公司 上海 上海 服务 89.70 同一控制下企业合并
上海外联发进出口有限公司 上海 上海 贸易 100.00 同一控制下企业合并
上海外联发国际物流有限公司 上海 上海 物流 100.00 同一控制下企业合并
上海外联发高桥物流管理有限公司 上海 上海 物流 52.00 同一控制下企业合并
上海外联发高行物流有限公司 上海 上海 物流 90.00 同一控制下企业合并
上海外高桥钟表交易中心有限公司 上海 上海 贸易 100.00 同一控制下企业合并
上海外高桥国际智能设备展示贸易中心有 上海 上海 贸易 100.00 同一控制下企业合并
限公司
上海外高桥物业管理有限公司 上海 上海 物业管理 100.00 同一控制下企业合并
上海外高桥物流开发有限公司 上海 上海 房地产、 90.00 同一控制下企业合并
物流
上海外高桥进口商品直销中心有限公司 上海 上海 贸易 100.00 同一控制下企业合并
上海外高桥国际物流有限公司 上海 上海 物流 100.00 同一控制下企业合并
上海外高桥国际酒类展示贸易中心有限公 上海 上海 贸易 100.00 同一控制下企业合并
司
上海外高桥房地产有限公司 上海 上海 房地产 100.00 投资取得
上海外高桥报关有限公司 上海 上海 商务 100.00 同一控制下企业合并
上海外高桥保税区商业发展有限公司 上海 上海 贸易 100.00 同一控制下企业合并
上海外高桥保税区联合发展有限公司 上海 上海 房地产、 100.00 同一控制下企业合并
贸易、服
务
森兰联行（上海）企业发展有限公司 上海 上海 贸易 100.00 投资取得
上海外高桥保宏大酒店有限公司 上海 上海 酒店 100.00 投资取得
上海铁联化轻仓储有限公司 上海 上海 物流 60.20 非同一控制下企业合并
上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司 上海 上海 服务 100.00 投资取得
上海市外高桥保税区新发展有限公司 上海 上海 房地产、 100.00 同一控制下企业合并
服务
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 上海 上海 房地产、 100.00 同一控制下企业合并
服务
上海森兰外高桥商业营运中心有限公司 上海 上海 服务 100.00 投资取得
上海森兰外高桥酒店有限公司 上海 上海 酒店 100.00 投资取得
上海三凯实业公司 上海 上海 实业 100.00 同一控制下企业合并
上海三凯进出口有限公司 上海 上海 贸易 100.00 同一控制下企业合并
上海景和健康产业发展有限公司 上海 上海 服务 100.00 非同一控制下企业合并
上海高扬实业有限公司 上海 上海 零售、批 100.00 同一控制下企业合并
发、服务
上海外高桥第一企业管理咨询有限公司 上海 上海 服务 100.00 同一控制下企业合并
上海外高桥第三企业管理咨询有限公司 上海 上海 服务 100.00 同一控制下企业合并
上海外高桥第二企业管理咨询有限公司 上海 上海 贸易 100.00 同一控制下企业合并
三凯国际贸易（香港）有限公司 香港 香港 贸易 100.00 同一控制下企业合并
常熟外高桥房地产有限公司 江苏常熟 江苏常熟 房地产 51.00 49.00 投资取得
上海外高桥汽车交易市场有限公司 上海 上海 服务 100.00 同一控制下企业合并
上海口岸二手车交易市场经营管理有限公 上海 上海 服务 100.00 同一控制下企业合并
司
上海外高桥二手车鉴定评估咨询有限公司 上海 上海 服务 100.00 同一控制下企业合并
上海自贸区国际文化投资发展有限公司 上海 上海 贸易 100.00 同一控制下企业合并
上海自贸试验区国际艺术品交易中心有限 上海 上海 服务 100.00 同一控制下企业合并
公司
上海自贸区拍卖有限公司 上海 上海 服务 100.00 投资取得
上海外高桥保税物流园区服务贸易有限公 上海 上海 服务 100.00 非同一控制下企业合并
司
上海外高桥文化传播有限公司 上海 上海 服务 100.00 投资取得
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2022 年半年度报告
上海外高桥集团财务有限公司 上海 上海 非银行金 70.00 10.00 同一控制下企业合并
融
上海外高桥株式会社 日本 日本 服务 100.00 投资取得
上海外高桥国际文化艺术发展有限公司 上海 上海 文化、体 100.00 同一控制下企业合并
育和娱乐
业
上海恒懋置业有限公司 上海 上海 房地产业 100.00 同一控制下企业合并
上海新诚物业管理有限公司 上海 上海 服务 100.00 同一控制下企业合并
上海外高桥森筑置业有限公司 上海 上海 房地产业 100.00 投资取得
上海外高桥联创经济发展有限公司 上海 上海 服务 100.00 分立取得
上海市外高桥保税区劳动服务有限公司 上海 上海 服务 100.00 非同一控制下企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不涉及
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不涉及
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
少数股东持
本期归属于少数股东的损 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益
子公司名称 股
益 分派的股利 余额
比例（%）
上海外高桥集团财务 20.00 670.40 829.68 11,870.72
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
子公司
名称 非流动负 非流动负
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
债 债
上海外 567,687.34 173,389.31 741,076.65 682,089.75 429.66 682,519.41 569,403.74 182,991.79 752,395.53 692,940.97 100.94 693,041.91
高桥集
团财务
有限公
司
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2022 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益 经营活动现 综合收益 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 金流量 总额 金流量
上海外高桥集团 11,010.52 3,352.02 3,352.02 -21,146.6 10,566.58 2,927.17 2,927.17 -136,010.86
财务有限公司
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
持股比例(%) 对合营企业或联营
合营企业或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资的会计处
名称
直接 间接 理方法
上海浦隽房地产开发 上海 上海 房地产 40 权益法
有限公司
上海外高桥物流中心 上海 上海 物流 20.25 34.75 权益法
有限公司
上海外高桥医药分销 上海 上海 服务 35 权益法
中心有限公司
上海高信国际物流有 上海 上海 物流 20 权益法
限公司
上海畅联国际物流股 上海 上海 物流 10.32 权益法
份有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
上海外高桥物流中心有限公司系由本公司持股 20.25%、本公司的子公司上海外高桥保税区联合发展有限公司持股
34.75%，由于该公司章程规定所有经营决策均需股东会或董事会三分之二表决权以上通过，而本公司在股东会及董
事会中的表决权均未达到上述比例，故本公司对该被投资单位不具有实际控制权，未将其纳入本公司的合并范围。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
上海畅联国际物流股份有限公司系由本公司持股 10.32%，因本公司向其派驻董事，而对其具有重大影响，并作为本
公司重要联营企业。
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2022 年半年度报告
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
期末余额/ 本期发生额
浦隽公司 浦隽公司
流动资产 94,445.43 99,258.17
其中：现金和现金等价物 971.69 347.36
非流动资产 290,298.86 295,145.85
资产合计 384,744.29 394,404.03
流动负债 42,850.70 44,061.04
非流动负债 271,993.62 273,879.26
负债合计 314,844.32 317,940.30
少数股东权益
归属于母公司股东权益 69,899.97 76,463.73
按持股比例计算的净资产份额 27,959.99 30,585.49
调整事项 -6,151.22 -6,151.22
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 -6,151.22 -6,151.22
对合营企业权益投资的账面价值 3,635.82 6,261.32
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入 7,207.18 7,648.56
财务费用 3,639.89 3,886.49
所得税费用 -44.31 -1,018.63
净利润 -6,563.76 -5,696.54
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -6,563.76 -5,696.54
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
无
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2022 年半年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
物流中心公 医药分销中 高信物流公 畅联国际物 物流中心公 医药分销中 高信物流公 畅联国际物
司 心公司 司 公司 司 心公司 司 公司
流动资产 27,851.36 48,881.23 19,031.71 103,760.89 21,543.01 43,969.25 13,877.24 116,562.81
非流动资产 65,256.97 6,681.13 6,295.18 123,362.67 66,955.07 4,671.84 4,611.66 115,286.95
资产合计 93,108.33 55,562.36 25,326.89 227,123.56 88,498.08 48,641.08 18,488.90 231,849.76
流动负债 43,127.69 30,482.81 11,606.52 24,153.77 37,406.19 29,318.71 5,622.98 28,614.16
非流动负债 3,593.03 20,034.97 1,911.47 1,600.33 21,115.17
负债合计 43,127.69 30,482.81 15,199.55 44,188.74 37,406.19 31,230.18 7,223.31 49,729.32
少数股东权益 93.67 1,378.67 93.64 1,135.09
归属于母公司股东权益 49,886.97 25,079.55 10,127.34 181,556.15 50,998.24 17,410.91 11,265.60 180,985.35
按持股比例计算的净资产份额 27,437.83 8,777.84 2,025.47 19,571.75 27,464.66 6,093.82 2,253.12 18,740.24
调整事项 130.61 338.34 130.61 77.77 338.34
--其他 130.61 338.34 130.61 77.77 338.34
对联营企业权益投资的账面价值 27,208.21 8,777.84 2,025.47 19,910.09 27,595.27 6,171.59 2,253.12 19,078.58
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 4,622.83 38,641.73 1,316.52 40,008.60 1,020.01 57,089.70 19,978.04 39,586.43
净利润 -1,111.25 3,326.43 -268.46 5,062.94 13.53 4,268.60 341.54 4,370.85
终止经营的净利润
其他综合收益 -7.73 3.65
综合收益总额 -1,111.25 3,326.43 -268.46 5,055.21 13.53 4,268.60 341.54 4,374.50
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
无
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2022 年半年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 430,041,719.69 423,520,589.67
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 28,009,114.00 -77,003,380.26
--其他综合收益
--综合收益总额 28,009,114.00 -77,003,380.26
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
累积未确认前期累计的 本期未确认的损失
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
损失 （或本期分享的净利润）
台州外高桥联通药业有限 21,331,574.15 21,331,574.15
公司
上海外高桥国际体育文化 367,814.54 367,814.54
市场经营管理有限公司
其他说明
无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、买入返售金融资产、其他流动资产、发放委托
贷款及垫款、交易性金融资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、应付票据、应付账款、吸收存款及同业
存放、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券及长期应付款。各项金融工具的详
细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下
所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利
影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接
受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控
制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行
是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格
风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用
记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监
控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信
用风险在可控的范围内。
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，
并在适当时购买信用担保保险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临
信用风险，详见或有事项-对外担保中披露。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 23.89%（2021 年末：34.82%）；本公司
其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 77.37%（2021 年末：73.57%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。集团下属财务公司基于各成员企业的现金流量预测结果，在集
团层面监控长短期资金需求。本公司通过在大型银行业金融机构设立的资金池计划统筹调度集团内的盈余资金，并
确保各成员企业拥有充裕的现金储备以履行到期结算的付款义务。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度
授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。
期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下
（单位：人民币元）：
2022.06.30
项 目
一年以内 一年以上 合 计
金融负债：
短期借款 6,990,485,995.98 6,990,485,995.98
应付票据 7,000,000.00 7,000,000.00
应付账款 2,005,783,207.94 2,005,783,207.94
吸收存款及同业存款 1,492,874,689.10 1,492,874,689.10
其他应付款 1,838,163,171.76 1,838,163,171.76
一年内到期的非流动负债 1,920,433,871.39 1,920,433,871.39
其他流动负债 1,011,586,666.66 1,011,586,666.66
长期借款 4,177,053,782.42 4,177,053,782.42
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2022 年半年度报告
应付债券 3,997,620,500.00 3,997,620,500.00
对外提供的担保 2,900,000.00 2,900,000.00
金融负债和或有负债合计 15,269,227,602.83 8,174,674,282.42 23,443,901,885.25
期初，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下
（单位：人民币元）：
2021.12.31
项 目
一年以内 一年以上 合 计
金融负债：
短期借款 6,086,311,459.56 6,086,311,459.56
应付票据 4,657,539.44 4,657,539.44
应付账款 3,116,813,936.98 3,116,813,936.98
吸收存款及同业存款 1,315,243,681.72 1,315,243,681.72
其他应付款 1,057,191,576.21 1,057,191,576.21
一年内到期的非流动负债 766,045,557.07 766,045,557.07
其他流动负债 1,264,783,984.98 1,264,783,984.98
长期借款 4,546,854,156.70 4,546,854,156.70
应付债券 5,096,104,838.85 5,096,104,838.85
对外提供的担保 167,500,000.00 754,080,400.00 921,580,400.00
金融负债和或有负债合计 13,778,547,735.96 10,397,039,395.55 24,175,587,131.51
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率
风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确
认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的一年内到期的非流动负债和长
期借款有关。该等借款占计息债务总额比例并不重大，本公司认为面临利率风险敞口并不重大；本公司目前并无利
率对冲的政策。
在管理层进行敏感性分析时，25~50 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，基于上述浮动
利率计息的一年内到期的非流动负债按到期日按时偿还、长期借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付的假
设基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升。
利率变动 本期数 上年同期数
上升/下降 25 个基点 3,810,929.78/-3,810,929.78 3,265,461.83/-3,265,461.83
上升/下降 50 个基点 7,621,859.57/-7,621,859.57 6,530,923.66/-6,530,923.66
汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动有关。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元汇率发生合理、可能的变动时，将对净
利润和股东权益产生的影响。
本年数 上年数
汇率增加/减
项目 净利润增加/减 股东权益增加/ 净利润增加/减 股东权益增加/
少
少 减少 少 减少
美元汇率上升 5% 10,499,301.52 10,499,301.52 3,874,659.47 3,874,659.47
122 / 143
2022 年半年度报告
美元汇率下降 -5% -10,499,301.52 -10,499,301.52 -3,874,659.47 -3,874,659.47
港元汇率上升 5% 105,912.84 105,912.84 48300.61 48,300.61
港元汇率下降 -5% -105,912.84 -105,912.84 -48300.61 -48,300.61
欧元汇率上升 5% 1,272,741.14 1,272,741.14 190,997.14 190,997.14
欧元汇率下降 -5% -1,272,741.14 -1,272,741.14 -190,997.14 -190,997.14
英镑汇率上升 5% 0.03 0.03
英镑汇率下降 -5% -0.03 -0.03
日元汇率上升 5% 35,406.19 35,406.19 23,901.07 23,901.07
日元汇率下降 -5% -35,406.19 -35,406.19 -23,901.07 -23,901.07
权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而
降低的风险。
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司暴露于因归类为交易性权益工具投资和可供出售权益工具投资
的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资在上海的
证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
以 2022 年 6 月 30 日账面价值为基础，在保持其他变量不变且未考虑税项影响的前提下，股权投
资之公允价值每上升 5%的敏感度分析如下表：
2022.06.30
项 目
账面价值 净利润增加 股东权益增加
上海
其他权益工具投资 1,142,207.79 42,832.79
交易性金融资产 2,552,402,704.35 95,715,101.41 95,715,101.41
澳洲
交易性金融资产 14,833.87 556.27 556.27
（续）
2021.12.31
项 目
账面价值 净利润增加 股东权益增加
上海
其他权益工具投资 1,248,949.28 46,835.60
交易性金融资产 1,904,400,132.70 71,415,004.98 71,415,004.98
澳洲
交易性金融资产 33,017.71 1,238.16 1,238.16
2、资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务
发展并使股东价值最大化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调
整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制
性资本要求约束。2022 年 1-6 月和 2021 年 1-6 月，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本公司采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。本公司于
资产负债表日的杠杆比率如下：
期末余额或期末 期初余额或期初
项 目
比率 比率
金融负债 23,443,901,885.25 21,989,222,746.53
减：金融资产 11,098,596,988.73 11,365,823,025.51
净负债小计 12,345,304,896.52 10,623,399,721.02
123 / 143
2022 年半年度报告
总权益 11,727,034,903.11 11,968,216,666.43
调整后资本 11,727,034,903.11 11,968,216,666.43
净负债和资本合计 24,072,339,799.63 22,591,616,387.45
杠杆比率 51.28% 47.02%
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值 第三层次公允价值计
合计
量 计量 量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 2,552,417,538.22 2,552,417,538.22
1.以公允价值计量且变动计入 2,552,417,538.22 2,552,417,538.22
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 1,142,207.79 1,142,207.79
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土
地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）其他非流动金融资产 425,431,834.10 425,431,834.10
持续以公允价值计量的资产总 2,553,559,746.01 425,431,834.10 2,978,991,580.11
额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总
额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产 2,500,000 2,500,000
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2022 年半年度报告
非持续以公允价值计量的资产 2,500,000 2,500,000
总额
非持续以公允价值计量的负债
总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察）
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
不可观察输 范围（加权平
内 容 期末公允价值 估值技术
入值 均值）
权益工具投资：
私募股权基金投资 425,431,834.10 净资产价值 不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、
短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款和应付
债券等。
除上述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值
相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
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2022 年半年度报告
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业的 母公司对本企业的表
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例(%) 决权比例(%)
上海外高桥资产 上海 保税区国有资产 130,050.76 48.03 48.03
管理有限公司 管理
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是上海市浦东新区国有资产监督管理委员会。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
见下列项目
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海高华纺织品有限公司 联营企业
上海日陆外联发物流有限公司 联营企业
上海侨福外高桥置业有限公司 联营企业
台州外高桥联通药业有限公司 联营企业
上海新投国际供应链有限公司 联营企业
上海东方汇文国际文化服务贸易有限公司 联营企业
上海外高桥保税物流园区物业管理有限公司 联营企业
上海外高桥英得网络信息有限公司 联营企业
上海森兰外高桥能源服务有限公司 联营企业
上海自贸区股权投资基金管理有限公司 联营企业
上海外红伊势达国际物流有限公司 联营企业
上海浦隽房地产开发有限公司 合营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海浦东投资控股（集团）有限公司 参股股东
鑫益（香港）投资有限公司 母公司的全资子公司
上海外高桥新市镇开发管理有限公司 母公司的全资子公司
上海同懋置业有限公司 母公司的全资子公司
上海长江高行置业有限公司 母公司的控股子公司
上海市浦东第三房屋征收服务事务所有限公司 母公司的全资子公司
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2022 年半年度报告
上海浦东外高桥企业公共事务中心 其他
上海外高桥保税区投资实业有限公司 母公司的全资子公司
上海市外高桥保税区投资建设管理有限公司 母公司的全资子公司
上海市外高桥保税区医疗保健中心有限公司 母公司的全资子公司
上海外高桥保税区国际人才服务有限公司 母公司的全资子公司
上海综合保税区市政养护管理有限公司 母公司的全资子公司
上海外高桥保税区环保服务有限公司 母公司的全资子公司
上海外联发城市建设服务有限公司 母公司的全资子公司
宁波畅联国际物流有限公司 其他
上海畅链进出口有限公司 其他
上海盟通物流有限公司 其他
上海畅询信息技术服务有限公司 其他
上海自贸区联合发展有限公司 其他
上海东鑫恒信投资管理有限公司 其他
上海浦东城镇化发展股权投资基金合伙企业 其他
上海新高桥开发有限公司 股东联营企业
上海浦东现代产业开发有限公司 母公司的控股子公司
上海浦东文化传媒有限公司 母公司的全资子公司
上海市九段沙湿地自然保护基金会 其他
上海浦东高行经济发展有限公司 其他
上海数字产业进出口有限公司 股东的子公司
上海盟联国际物流有限公司 其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海外高桥资产管理有限公司 利息支出 295.23
上海外高桥保税区国际人才服务有限公司 服务业务 862.66 521.24
上海浦东现代产业开发有限公司 物流支出 51.13
上海森兰外高桥能源服务有限公司 服务业务 135.98 125.18
上海综合保税区市政养护管理有限公司 服务业务 47.88
上海外高桥保税区投资实业有限公司 服务业务 257.9
上海外高桥英得网络信息有限公司 网络服务费 0.43
上海外高桥英得网络信息有限公司 服务业务 3.49
上海外高桥物流中心有限公司 利息支出 25.55 21.99
上海外高桥保税区环保服务有限公司 服务业务
上海外高桥英得网络信息有限公司 利息支出 23.48 21.8
上海市外高桥保税区投资建设管理有限公司 服务业务 26.21
上海高华纺织品有限公司 利息支出 7.73 4.65
上海综合保税区市政养护管理有限公司 绿化费 38.39
上海外高桥保税物流园区物业管理有限公司 利息支出 2.72
上海外高桥医药分销中心有限公司 利息支出 2.23 1.86
上海浦东外高桥企业公共事务中心 利息支出 0.17 0.83
上海森兰外高桥能源服务有限公司 利息支出 0.49 0.41
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上海东方汇文国际文化服务贸易有限公司 利息支出 0.01 0.03
上海浦隽房地产开发有限公司 利息支出 0.01 0.03
鑫益（香港）投资有限公司 利息支出 0.11 0.16
上海新高桥开发有限公司 服务业务 115.26
上海外高桥新市镇开发管理有限公司 利息支出 10.82
上海浦东文化传媒有限公司 利息支出 43.93
上海外高桥保税物流中心有限公司洋山分公司 利息支出 0.46
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海外高桥资产管理有限公司 服务业 0.72 238.87
上海新高桥开发有限公司 服务业 154.07
上海外高桥资产管理有限公司 利息收入 166.65 97.23
上海外高桥医药分销中心有限公司 服务业 62.22 36.3
上海外高桥医药分销中心有限公司 利息收入 33.01 54.48
上海高华纺织品有限公司 服务业 8.43 17.63
上海外高桥物流中心有限公司 利息收入 18.74 59.16
上海综合保税区市政养护管理有限公司 服务业 7.94
上海外高桥保税区环保服务有限公司 服务业 7.55
上海外高桥英得网络信息有限公司 服务业 2.95
上海外高桥保税区医疗保健中心有限公司 服务业 1.47
上海外高桥保税区投资实业有限公司 服务业 0.1
上海畅联国际物流有限公司 服务业 280.52 78.79
上海浦东外高桥企业公共事务中心 服务业 0.34
上海外高桥药明康德众创空间管理有限公司 服务业 44.13
上海森兰外高桥能源服务有限公司 服务业 0.02
上海国联有限公司 服务业 0.28
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
委托方/出包方名 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起 受托/承包终止 托管收益/承包收 本期确认的托管收
称 名称 类型 始日 日 益定价依据 益/承包收益
上海外高桥资产 上海外高桥集团 股权托管 2021 年 1 月 1 2023 年 12 月 31 协议定价 188.43
管理有限公司 股份有限公司 日 日
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
2021 年 11 月 17 日公司与上海外高桥资产管理有限公司签署《委托经营管理协议》，约定上海外高桥资产管理有限
公司委托公司在协议约定的期限内对拟托管股权进行管理，本协议自 2021 年 1 月 1 日起生效。
本公司委托管理/出包情况表：
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2022 年半年度报告
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海外高桥医药分销中心有限公司 厂房 688.29 783.58
上海畅联国际物流股份有限公司 厂房 3,455.63 2,356.61
上海畅链进出口有限公司 厂房 156.77 156.77
上海外高桥保税区环保服务有限公司 厂房 68.94 54.81
上海外高桥英得网络信息有限公司 办公楼 24.79 24.79
上海森兰外高桥能源服务有限公司 办公楼 9.17
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
租 简化处理的短期
未纳入租赁负债
赁 租赁和低价值资 承担的租赁负债 增加的使用权资
计量的可变租赁 支付的租金
资 产租赁的租金费 利息支出 产
出租方名称 付款额（如适用）
产 用（如适用）
种 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
类 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
上海外高桥保税
厂
区投资实业有限 103.71
房
公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经履
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
上海自贸区国际文化投资发展有限公司 75,000 2019-10-31 2026-10-31 否
上海自贸区国际文化投资发展有限公司 2,000 2021-10-15 2022-8-15 否
上海自贸区国际文化投资发展有限公司 5,000 2022-4-18 2022-9-30 否
上海自贸区国际文化投资发展有限公司 5,000 2022-4-18 2022-9-30 否
上海自贸区国际文化投资发展有限公司 900 2022-3-22 2022-9-7 否
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
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2022 年半年度报告
√适用 □不适用
公司系统内部的关联担保
担保是
担保金额 否已经
担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日
（人民币万元） 履行完
毕
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 50 2021-7-9 2022-7-8 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 5000 2021-9-8 2022-9-7 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 6000 2021-9-22 2022-9-21 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 800 2021-10-18 2022-10-17 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 1500 2021-10-26 2022-10-25 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 20 2021-10-27 2022-10-26 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 100 2021-11-1 2022-10-31 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 1300 2022-1-21 2023-1-20 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 2200 2022-1-21 2023-1-20 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 900 2022-1-21 2023-1-20 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 1000 2022-1-21 2023-1-20 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 250 2022-2-9 2023-2-8 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 200 2022-2-9 2023-2-8 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 285 2022-2-9 2023-2-8 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海三凯进出口有限公司 150 2022-2-17 2023-2-16 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 300 2022-2-18 2023-2-17 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 800 2022-2-25 2023-2-24 否
上海新发展进出口贸易实业有限
上海外高桥集团财务有限公司 15000 2022-3-7 2023-3-9 否
公司
上海外高桥国际文化艺术发展有
上海外高桥集团财务有限公司 160 2022-3-10 2022-11-15 否
限公司
上海外高桥国际文化艺术发展有
上海外高桥集团财务有限公司 60 2022-3-10 2022-7-13 否
限公司
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 2000 2022-3-15 2023-3-14 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 200 2022-3-21 2023-3-20 否
上海自贸区国际文化投资发展有
上海外高桥集团财务有限公司 900 2022-3-22 2022-9-7 否
限公司
上海外高桥国际文化艺术发展有
上海外高桥集团财务有限公司 170 2022-3-22 2022-11-15 否
限公司
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 500 2022-4-18 2023-4-17 否
上海自贸区国际文化投资发展有
上海外高桥集团财务有限公司 5000 2022-4-18 2022-9-30 否
限公司
上海自贸区国际文化投资发展有
上海外高桥集团财务有限公司 5000 2022-4-18 2022-9-30 否
限公司
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 200 2022-4-25 2023-4-24 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 800 2022-5-24 2023-5-23 否
上海新发展进出口贸易实业有限
上海外高桥集团财务有限公司 1500 2022-6-6 2023-6-5 否
公司
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 20 2022-6-21 2023-6-20 否
上海外高桥集团财务有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 50 2022-6-29 2023-6-28 否
上海三凯进出口有限公司 上海外高桥国际物流有限公司 3000 2021-11-17 2022-8-30 否
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
130 / 143
2022 年半年度报告
拆出
上海浦隽房地产开 498,388,696.00 2020-10-29 2023-10-29 贷款基准利率
发有限公司
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 上海外高桥资产管理有限公司 8,842,193.48 17,684.39
上海外高桥新市镇开发管理有限 41,125,242.05 82,250.48
应收账款
公司
上海外高桥医药分销中心有限公 4,853,646.96 9,707.29 142,739.82 285.48
应收账款
司
应收账款 上海畅联国际物流股份有限公司 25,227,747.18 50,455.49 427,445.07 42.74
应收账款 上海畅链进出口有限公司 854,386.61 1,708.77
上海外高桥保税区环保服务有限 626,215.30 1,252.43
应收账款
公司
应收账款 上海新高桥开发有限公司 1,310,068.28 2,620.14 7,844.75 15.69
应收账款 上海浦东现代产业开发有限公司 335,691.83 671.38
上海森兰外高桥能源服务有限公 100,192.28 200.38
应收账款
司
上海市外高桥保税区投资建设管 12,732.43 25.46
应收账款
理有限公司
上海综合保税区市政养护管理有 11,752.98 23.51
应收账款
限公司
上海外高桥药明康德众创空间管 204,718.5 409.44
应收账款
理有限公司
应收账款 上海浦东国际招商服务有限公司 4,100.00 29.93
预付款项 上海同懋置业有限公司 5,459,384.00 5,459,384.00
上海外高桥英得网络信息有限公 95,000.00 95,000.00
预付款项
司
上海外高桥医药分销中心有限公 4,150.00
预付款项
司
预付款项 艺术浦东（上海）艺术品有限公司 8,030.10
其他应收款 上海五高物业管理有限公司 256,214.86 256,214.86 256,214.86 256,214.86
其他应收款 台州外高桥联通药业有限公司 29,068,157.89 29,068,157.89 29,068,157.89 29,068,157.89
其他应收款 上海外高桥物流中心有限公司 793,823.40 793,823.40
其他应收款 上海浦隽房地产开发有限公司 527,083,212.84 127,393,482.07 514,296,963.29 127,393,482.07
上海外高桥保税物流园区物业管 9,500.00 10,000.00
其他应收款
理有限公司
其他应收款 上海浦东高行经济发展有限公司 150,000.00 750 150,000.00 750
其他应收款 上海畅联国际物流股份有限公司 24,748.20 2.29 7,618.50 2.29
上海综合保税区市政养护管理有 35,338.43 29,386.00 42,094.43 29,386.00
其他应收款
限公司
其他应收款 上海浦东外高桥企业公共事务中 470,000.00
131 / 143
2022 年半年度报告
心
上海外高桥保税区投资实业有限 24,188.00
其他应收款
公司
上海外高桥保税区建设发展有限 256,978.30 1,274.32
其他应收款
公司
上海市外高桥保税区投资建设管 13,785.00 68.93
其他应收款
理有限公司
其他应收款 上海浦东现代产业开发有限公司 266,045.85 1,330.23
上海外高桥医药分销中心有限公 20,019,333.33 500,000.00 20,021,266.67 500,000.00
发放贷款及垫款
司
发放贷款及垫款 上海外高桥资产管理有限公司 50,046,944.44 1,250,000.00 200,212,666.67 5,000,000.00
发放贷款及垫款 上海外高桥物流中心有限公司 46,043,188.89 1,150,000.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 上海外高桥保税区建设发展有限公司 325,261.60 325,261.60
应付账款 上海综合保税区市政养护管理有限公司 488,185.75 1,063,069.98
应付账款 上海外高桥物流中心有限公司 798,333.4
应付账款 上海外高桥英得网络信息有限公司 333,000.00 355,090.19
应付账款 上海外高桥保税区投资实业有限公司 268,433.64 1,245,773.40
应付账款 上海森兰外高桥能源服务有限公司 656,214.20 320,676.94
上海市外高桥保税区投资建设管理有限公 322,106.50 852,248.50
应付账款
司
应付账款 上海外高桥保税区医疗保健中心有限公司 26,020.00
应付账款 上海东方汇文国际文化服务贸易有限公司 333,630.42 333,630.42
应付账款 上海畅联国际物流股份有限公司 26,585.84
应付账款 上海外高桥保税区环保服务有限公司 50,250.00 148,170.00
应付账款 上海市浦东新区规划建筑设计有限公司 150,000.00
应付账款 上海外高桥保税区国际人才服务有限公司 1,340,067.67 59,079.20
预收账款 上海畅联国际物流股份有限公司 1,587,976.68
预收账款 上海数字产业进出口有限公司 7,465.12 7,465.12
预收账款 上海外高桥医药分销中心有限公司 1,658,686.41
预收账款 上海外高桥保税区投资实业有限公司 29,789.28
预收账款 上海外高桥资产管理有限公司 10,000.00
预收账款 上海外高桥物流中心有限公司 40,079.35
预收账款 中船外高桥邮轮供应链（上海）有限公司 822,940.00
其他应付款 上海外高桥医药分销中心有限公司 3,322,104.69 3,322,104.69
其他应付款 上海外高桥资产管理有限公司 719,500,766.41 10,274,431.00
其他应付款 上海外高桥保税区建设发展有限公司 40,444.00 549,900.00
其他应付款 上海畅联国际物流股份有限公司 3,872,296.68 3,772,296.68
其他应付款 上海外高桥保税区环保服务有限公司 398,272.93 398,272.93
其他应付款 上海侨福外高桥置业有限公司 50,960,277.81 50,960,277.81
其他应付款 上海外高桥英得网络信息有限公司 35,754.00 422,754.00
其他应付款 上海高华纺织品有限公司 120,200.00 120,200.00
上海外高桥药明康德众创空间管理有限公 4,885,840.73
其他应付款
司
其他应付款 上海森兰外高桥能源服务有限公司 40,000.00 40,000.00
其他应付款 上海外高桥保税区投资实业有限公司 368,872.87 368,872.87
其他应付款 台州外高桥联通药业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
其他应付款 上海外红伊势达国际物流有限公司 0.01 0.01
上海市外高桥保税区投资建设管理有限公 32,844.38 97,119.38
其他应付款
司
其他应付款 上海外高桥新市镇开发管理有限公司 5,030,184.85
其他应付款 上海综合保税区市政养护管理有限公司 72,725.13 67,925.13
132 / 143
2022 年半年度报告
吸收存款及同业存款 上海东方汇文国际文化服务贸易有限公司 14,600.44 17,777.19
吸收存款及同业存款 上海高华纺织品有限公司 8,904,759.48 7,885,338.50
吸收存款及同业存款 上海浦隽房地产开发有限公司 5,695.22 5,977.51
吸收存款及同业存款 上海浦东外高桥企业公共事务中心 228,385.03 698,973.75
吸收存款及同业存款 上海森兰外高桥能源服务有限公司 1,438,948.65 295,088.27
上海外高桥保税物流园区物业管理有限公 3,598,943.69 4,151,451.04
吸收存款及同业存款
司
吸收存款及同业存款 上海外高桥物流中心有限公司 34,773,640.32 48,787,568.91
吸收存款及同业存款 上海外高桥医药分销中心有限公司 3,465,775.58 3,795,910.90
吸收存款及同业存款 上海外高桥英得网络信息有限公司 30,750,615.55 42,156,574.14
吸收存款及同业存款 上海外高桥资产管理有限公司 36,984,127.93 258,185,932.63
吸收存款及同业存款 上海外高桥新市镇开发管理有限公司 47,958,154.89 83,919.66
吸收存款及同业存款 上海新高桥开发有限公司 933,152,647.62
吸收存款及同业存款 上海浦东文化传媒有限公司 40,444,750.00 40,005,437.50
吸收存款及同业存款 上海市九段沙湿地自然保护基金会 6,617,779.60 6,385,242.29
吸收存款及同业存款 上海浦东现代产业开发有限公司 322,223,223.04 880,148,500.00
吸收存款及同业存款 鑫益（香港）投资有限公司 23,492,425.16 22,316,226.93
合同负债 上海浦东投资控股（集团）有限公司 2,231,055.40
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
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(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
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（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或
多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房产分部 贸易物流分部 其他分部 分部间抵销 合计
营业收入 3,444,289,739.59 1,146,646,807.27 642,464,226.46 274,924,290.55 4,958,476,482.77
其中：主营业务收 3,433,429,354.90 1,144,102,418.45 530,718,509.85 160,624,824.65 4,947,625,458.55
入
利润总额 1,603,858,530.49 242,306,998.74 -282,981,647.23 805,652,318.30 757,531,563.70
净利润 1,598,807,379.88 221,608,264.99 -308,541,359.17 805,652,318.30 706,221,967.40
资产总额 50,748,231,309.72 3,490,570,226.07 6,025,084,712.17 18,993,136,694.20 41,270,749,553.76
负债总额 30,495,960,352.00 1,963,880,941.50 7,767,127,472.40 10,683,254,115.25 29,543,714,650.65
补充信息：
信用减值损失 28,300,210.89 -258,800.47 2,488,250.19 28,119,898.29 2,409,762.32
资产减值损失
对联营和合营企业 814,979,576.94 241,720,122.55 52,937,549.52 1,061,883,235.87 47,754,013.14
的投资收益
对联营企业和合营 11,096,707,191.50 602,664,102.13 -2,551,804,782.92 8,121,323,795.93 1,026,242,714.78
企业的长期股权投
资
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 15,640,116.72
1 年以内小计 15,640,116.72
1至2年
2至3年
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3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 15,640,116.72
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏账
准备
其中：
按组合计提坏账
15,640,116.72 100 103,792.37 15,536,324.35 79,471,013.17 100 103,792.37 79,367,220.80
准备
其中：
组合（1）应收 15,200,081.02 97 15,200,081.02 27,574,826.25 34.7 27,574,826.25
外高桥合并范围
内关联方形成的
应收账款
组合（2）房地 440,035.70 3 103,792.37 24 336,243.33 51,896,186.92 65.3 103,792.37 0.2 51,792,394.55
产业务形成的应
收账款
合计 15,640,116.72 / 103,792.37 / 15,536,324.35 79,471,013.17 / 103,792.37 / 79,367,220.80
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合（2）房地产业务形成的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
房地产业务形成的应收账款 440,035.70 103,792.37 24
合计 440,035.70 103,792.37 24
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款合计的比
单位 金额 例（%）
上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司 5,550,000.00 35.49
上海市外高桥保税区三联发展有限公司 5,417,381.27 34.64
上海外高桥保税区联合发展有限公司 4,232,699.75 27.06
瑞可碧（上海）咨询有限公司 220,280.00 1.41
深圳市彩生活物业管理有限公司上海分公司 190,627.00 1.22
合计 15,610,988.02 99.82
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 2,059,835,751.76 2,059,930,652.27
合计 2,059,835,751.76 2,059,930,652.27
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 43,998,439.65
1 年以内小计 43,998,439.65
1至2年 1,310,286,578.06
2至3年 148,759,296.40
3 年以上
3至4年 148,484,003.02
4至5年 191,045,725.44
5 年以上 872,704,645.33
合计 2,715,278,687.90
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 2,714,580,687.90 2,742,854,236.70
押金保证金 693,000.00 693,000.00
备用金 5,000.00 58,000.00
合计 2,715,278,687.90 2,743,605,236.70
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预期信 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额 131,816,940.50 551,857,643.93 683,674,584.43
2022年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
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--转回第一阶段
本期计提
本期转回 28,231,648.29 28,231,648.29
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余额 131,816,940.50 523,625,995.64 655,442,936.14
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其他应收-第一 131,816,940.50 131,816,940.50
阶段
其他应收-第三 551,857,643.93 28,231,648.29 523,625,995.64
阶段
合计 683,674,584.43 28,231,648.29 655,442,936.14
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 28,231,648.29 股权转让时收到债权款
合计 28,231,648.29 /
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
上海外高桥森筑置业 往来款 1,247,040,000.00 1 至 2 年 45.93
有限公司
上海外高桥保宏大酒 往来款 593,652,852.31 2 年以上 21.86 199,412,697.55
店有限公司
上海浦隽房地产开发 往来款 527,083,212.84 5 年以内 19.41 127,393,482.07
有限公司
国海证券圆明园路营 往来款 176,901,832.02 5 年以上 6.52 176,901,832.02
业部
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上海森兰外高桥酒店 往来款 51,964,129.52 1 年以内及以上 1.91 49,371,144.21
有限公司
合计 / 2,596,642,026.69 / 95.63 553,079,155.85
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 8,178,175,630.97 59,526,109.10 8,118,649,521.87 8,193,444,131.97 59,526,109.10 8,133,918,022.87
对联营、合营企业投资 369,610,037.25 369,610,037.25 404,510,927.12 404,510,927.12
合计 8,547,785,668.22 59,526,109.10 8,488,259,559.12 8,597,955,059.09 59,526,109.10 8,538,428,949.99
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
1、杭州千岛湖外高桥大 15,268,501.00 15,268,501
酒店有限公司
2、上海外高桥房地产有 103,523,402.47 103,523,402.47
限公司
3、常熟外高桥房地产有 21,930,000.00 21,930,000.00
限公司
4、香港申高贸易有限公 7,314,472.00 7,314,472.00
司
5、上海景和健康产业发 59,526,109.10 59,526,109.10 59,526,109.10
展有限公司
6、上海外高桥保税区联 3,177,436,694.67 3,177,436,694.67
合发展有限公司
7、上海市外高桥保税区 1,638,099,367.54 1,638,099,367.54
新发展有限公司
8、上海市外高桥国际贸 238,172,897.20 238,172,897.20
易营运中心有限公司
9、上海自贸区国际文化 540,162,456.23 540,162,456.23
投资发展有限公司
10、上海外高桥企业发 10,760,749.97 10,760,749.97
展促进中心有限公司
11、上海外高桥集团财 363,908,957.44 363,908,957.44
务有限公司
12、上海外高桥株式会 607,960.00 607,960.00
社
13、上海恒懋置业有限 552,367,114.02 552,367,114.02
公司
14、上海外高桥森筑置 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00
140 / 143
2022 年半年度报告
业有限公司
15、上海外高桥保宏大 121,894,226.00 121,894,226.00
酒店有限公司
16、森兰联行（上海） 22,471,222.33 22,471,222.33
企业发展有限公司
17、上海森兰外高桥酒 2 2
店有限公司
18、上海森兰外高桥商 20,000,000.00 20,000,000.00
业营运中心有限公司
合计 8,193,444,131.97 15,268,501 8,178,175,630.97 59,526,109.10
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
追 减 其他
投资 期初 期末 减值准备期
加 少 权益法下确认的投资 综合 宣告发放现金股 计提减
单位 余额 其他权益变动 其他 余额 末余额
投 投 损益 收益 利或利润 值准备
资 资 调整
一、合营企业
1、上海浦隽 62,613,185.55 -26,255,025.54 36,358,160.01
房地产开发
有限公司
小计 62,613,185.55 -26,255,025.54 36,358,160.01
二、联营企业
1、上海外高 102,426,023.23 -2,250,337.64 100,175,685.59
桥物流中心
有限公司
2、上海外高 20,156,323.88 -2,695,535.96 17,460,787.92
桥英得网络
信息有限公
司
3、上海自贸 30,080,928.78 5,644,974.07 6,403,075.08 29,322,827.77
区股权投资
基金管理有
限公司
4、莎车怡果 4,000,345.00 -28,296.84 3,972,048.16
食品有限公
司
5、上海森兰 17,421,897.64 -44,053.66 17,377,843.98
外高桥能源
服务有限公
司
6、中船外高 167,812,223.04 -2,869,539.22 164,942,683.82
桥邮轮供应
链（上海）有
限公司
小计 341,897,741.57 -2,242,789.25 6,403,075.08 333,251,877.24
合计 404,510,927.12 -28,497,814.79 6,403,075.08 369,610,037.25
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,925,826,828.31 1,174,483,607.76 736,218,165.36 304,280,030.09
其他业务 10,485,692.74 11,451,656.77
合计 2,936,312,521.05 1,174,483,607.76 747,669,822.13 304,280,030.09
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 735,272,747.89 693,127,283.16
权益法核算的长期股权投资收益 -28,497,814.79 -38,288,532.87
处置长期股权投资产生的投资收益 -14,373,971.20
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 33,996,109.97
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他 40,636,308.10
合计 726,397,071.87 695,475,058.39
其他说明：
上年同期其他收益为侨福特殊债权收益
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
主要为千岛湖大酒店公司股权
非流动资产处置损益 21,176,003.98
转让收益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
23,591,943.15 主要为政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,291,415.64
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
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2022 年半年度报告
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 36,185,162.10 主要为结构性存款收益
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,450,083.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 22,094,338.28
少数股东权益影响额（税后） 49,343.77
合计 66,550,926.37
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，
以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.81 0.61 0.61
扣除非经常性损益后归属于公司普 5.27 0.56 0.56
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：俞勇
董事会批准报送日期：2022 年 8 月 15 日
修订信息
□适用 √不适用
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