上海城投控股股份有限公司

    600649

    2010 年半年度报告上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

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    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5

    五、董事会报告........................................................................ 5

    六、重要事项.......................................................................... 9上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假

    记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 吴强董事、缪恒生独立董事因公未能亲自出席审议本半年度报告的董事会会议，分别委托王

    岚董事、王蔚松独立董事代为出席并行使表决权。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四)

    公司负责人姓名 孔庆伟

    主管会计工作负责人姓名 安红军

    财务总监 王尚敢

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 邓莹

    公司负责人孔庆伟、主管会计工作负责人安红军、财务总监王尚敢及会计机构负责人（会计主管

    人员）邓莹声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 上海城投控股股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 城投控股

    公司的法定英文名称 Shanghai Chengtou Holding CO., Ltd.

    公司法定代表人 孔庆伟

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 俞有勤 李晨

    联系地址 上海市浦东南路500 号39 楼 上海市浦东南路500 号39 楼

    电话 021-58772830-166 021-58770135

    传真 021-58772087 021-58772087

    电子信箱 ctkg@600649sh.com ctkg@600649sh.com

    (三) 基本情况简介

    注册地址 上海市浦东新区北艾路1540 号

    注册地址的邮政编码 200125

    办公地址 上海市浦东南路500 号39 楼

    办公地址的邮政编码 200120

    公司国际互联网网址 http://www.sh600649.com

    电子信箱 ctkg@600649sh.com

    (四) 信息披露及备置地点上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

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    公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 上海市浦东南路500 号39 楼

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 城投控股 600649 原水股份

    (六) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减(%)

    总资产 23,405,701,428.50 20,235,397,979.99 15.67

    股东权益 11,366,118,343.96 11,000,720,395.37 3.32

    归属于上市公司股东的每

    股净资产（元／股）

    4.9459 4.7869 3.32

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减(%)

    营业利润 601,591,292.92 475,625,831.35 26.48

    利润总额 607,318,756.06 507,753,706.35 19.61

    归属于上市公司股东的净

    利润

    467,622,420.12 383,417,691.64 21.96

    归属于上市公司股东的扣

    除非经常性损益的净利润

    403,828,378.72 307,338,589.43 31.40

    基本每股收益(元) 0.2035 0.1668 21.96

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.1757 0.1337 31.40

    稀释每股收益(元) 0.2035 0.1668 21.96

    加权平均净资产收益率

    (%)

    4.14 3.63 增加0.51 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    -1,078,706,649.17 -545,698,921.81 不适用

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    -0.4694 -0.2375 不适用

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -345,181.13

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    601,060.78

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    74,905,264.44

    对外委托贷款取得的损益 5,402,850.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,185,830.83

    所得税影响额 -20,900,498.26上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    4

    少数股东权益影响额（税后） -55,285.26

    合计 63,794,041.40

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 181,704 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东

    性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    上海市城市建设投资开

    发总公司

    国有

    法人

    55.61 1,278,075,405 0 1,183,855,654 无

    交通银行－博时新兴成

    长股票型证券投资基金

    其他 2.95 67,888,558 14,888,622 无

    申银万国证券股份有限

    公司

    其他 2.41 55,381,700 0 无

    中国建设银行－华宝兴

    业行业精选股票型证券

    投资基金

    其他 1.06 24,415,165 0 无

    中国工商银行－南方成

    份精选股票型证券投资

    基金

    其他 0.61 13,941,129 11,074,678 无

    中国人民财产保险股份

    有限公司－传统－普通

    保险产品－008CCT001

    沪

    其他 0.46 10,499,823 2,499,925 无

    交通银行－华安创新证

    券投资基金

    其他 0.44 10,008,962 -6,991,038 无

    中国建银投资有限责任

    公司

    其他 0.35 8,099,795 0 无

    华夏证券有限公司 其他 0.34 7,861,070 0 无

    中国银行－嘉实沪深

    300 指数证券投资基金

    其他 0.31 7,155,012 -322,502 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类及数量

    上海市城市建设投资开发总公司 94,219,751 人民币普通股

    交通银行－博时新兴成长股票型证

    券投资基金

    67,888,558 人民币普通股

    申银万国证券股份有限公司 55,381,700 人民币普通股

    中国建设银行－华宝兴业行业精选

    股票型证券投资基金

    24,415,165 人民币普通股

    中国工商银行－南方成份精选股票

    型证券投资基金

    13,941,129 人民币普通股

    中国人民财产保险股份有限公司－

    传统－普通保险产品－008CCT001

    沪

    10,499,823 人民币普通股上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

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    交通银行－华安创新证券投资基金 10,008,962 人民币普通股

    中国建银投资有限责任公司 8,099,795 人民币普通股

    华夏证券有限公司 7,861,070 人民币普通股

    中国银行－嘉实沪深300 指数证券

    投资基金

    7,155,012 人民币普通股

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东

    名称

    持有的有限售

    条件股份数量可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1

    上海市城市建设

    投资开发总公司

    1,183,855,654 2011 年8 月5 日

    上海城投在08 年

    非公开发行股票

    购买相关资产时

    承诺：自发行结束

    之日起36 个月内

    不转让上海城投

    原持有和本次增

    持的公司股份，共

    计1,278,075,045

    股。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、由于梅国萍女士因年龄原因即将退休，不再担任公司职工代表监事。2010 年4 月，经公司职

    工代表会议选举，决定聘任陈骅先生担任公司职工代表监事。

    2、2010 年6 月30 日，公司召开2009 年度股东大会，审议通过修改公司《章程》和《董事会议

    事规则》相关议案，公司董事会成员由原先的9 名董事增加到11 名，独立董事由原先的3 名增加到4

    名。会议选举陆建成先生担任公司董事，缪恒生先生担任公司独立董事，任期与本届董事会董事任期

    一致。2010 年6 月30 日，公司六届二十六次董事会选举陆建成先生担任公司副董事长。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    1、水务板块

    公司水务板块主要包括黄浦江原水系统、上海市自来水闵行有限公司（简称"自来水闵行公司"）

    和合流污水一期系统，分别从事原水、自来水生产供应和污水输送等业务。报告期内，公司向上海市

    市北、市南、浦东威立雅等3 家自来水公司销售原水61642.03 万立方米，与去年同期61981.18 万立

    方米相比，同比略减339.15 万立方米，降幅为0.55%。公司向闵行和松江东北部销售自来水7891 万

    立方米，比去年同期增长1.81%；合流一期污水输送量为26452.58 万立方米，与去年同期26723.05

    万立方米相比，同比略减270.47 万立方米，降幅为1.01%。

    上海市青草沙水源地建成后，将逐步替换黄浦江供应原水，自来水方面，为了保障上海市供水安

    全，自来水闵行公司进行了大量投资，现阶段的投入与产出难以匹配，资产的盈利能力有下降趋势。

    为了化解公司原水和自来水业务盈利下降或亏损的风险，提高公司总体收益水平，2010 年6 月30 日，

    公司2009 年度股东大会分别审议通过了“关于自来水闵行公司100%股权与新江湾城发展公司100%股

    权置换的关联交易议案”和“关于向上海城投原水有限公司出售黄浦江原水系统资产的关联交易议案”，上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

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    将该两项水务资产调整出本公司。

    2、环境板块

    公司环境板块主要包括上海环境集团有限公司（简称"环境集团"）从事的垃圾中转、垃圾焚烧发

    电、垃圾填埋业务。报告期内，环境集团共完成生活垃圾中转运输53.5 万吨，比上年同期增长17％；

    完成生活垃圾卫生填埋224.1 万吨，比上年同期增长24％；完成生活垃圾焚烧54.31 万吨，比上年同

    期增长4％。报告期内，环境集团共完成营业收入2.08 亿元，实现归属于母公司的净利润2311 万元。

    报告期内，环境集团已通过工商变更成为中外合资企业。上半年，环境集团确定了新的组织架构，

    认真编制了三年商业计划，明确发展战略。同时，集团引进国际战略伙伴的先进技术和运营经验，为

    焚烧厂设备维护、维修提供技术支持，有效提高了设备运行效率。上半年，环境集团全力推进工程项

    目建设，目前主要项目进展情况如下：（1）青岛焚烧厂综合楼已投入使用，并全面进入主厂房、设备

    基础和设备安装阶段；（2）威海焚烧厂1 号炉安装基本完成、综合楼收尾装修工程、主厂房结构施工

    全面进行；（3）金山焚烧厂环评批复，项目申请报告已获市发改委批复；（4）漳州焚烧厂积极开展

    前期政府交地准备、工艺线优化方案讨论和年度进度计划等工作；（5）老港填埋气体发电项目已完成

    变电站土建招标工作；（6）老港风电一期项目已完成全部建设工作。

    下半年，环境集团将进一步加强管理，完善董事会建设，充分发挥中外双方合作的团队作用；进

    一步借鉴和吸收战略合作者在垃圾焚烧技术方面的先进经验，规范运营项目的标准化管理，提高运营

    项目的整体效益，继续全力推进项目建设。

    3、置地板块

    公司房地产板块业务主要是指上海城投置地（集团）有限公司（简称"置地集团"）从事的普通商

    品房和保障性住房的开发业务。报告期内，置地集团实现营业收入8.91 亿元，实现归属母公司净利润

    2.32 亿元。

    2010 年上半年，为抑制房价过快上涨，"国十一条"、新版"国十条"相继出台，行业监管政策、金

    融政策等日趋收紧，置地集团分析自身优势，把握市场节奏，主要推进了以下几方面的工作：（1）紧

    跟政府大力推进保障性住房建设的导向，截止6 月底，已签定预定合同金额34.039 亿元，合同销售面

    积50.92 万平方米。（2）优选时机进行优质项目拓展，2 月5 日，置地集团取得了上海市大型居住社

    区泗泾（拓展）基地项目B 号地块，该地块出让价格为24265 万元。此外，置地集团于2010 年5 月7

    日通过竞拍方式以110833 万元取得了上海市新江湾城C4 地块的国有建设用地使用权。（3）利用资源

    搭建平台，积极推进商业招商。露香园项目已确定商业部分招商代理公司，实质性启动招商工作；新

    凯项目一期集中商业进入招商期。

    报告期内，置地集团合理安排资金流向，集中优势人力资源，上半年开竣工项目已超过十个，积

    极提升市场份额。目前主要项目进展情况如下：（1）松江泗泾大型居住社区--新凯城已进入全面开工

    建设阶段，一期住宅4 个标段均已进入结构施工阶段。（2）杨浦江湾经适房项目4 月份16 栋单体全

    部结构封顶，5 月份通过结构验收，室外总体已于5 月下旬逐步开始施工。（3）露香园项目由于地处

    世博限制施工区域，目前暂停施工，但项目方案设计等工作不因停工而停滞，上半年已完成了酒店式

    公寓的立面优化设计、高区施工图完成深化和低区设计方案等。（4）吴淞路项目于4 月26 日完成了

    高层结构封顶。

    2010 年下半年度，面对复杂的房地产行业形势，置地集团将挖掘优势，前瞻思考，以保障性住房

    建设为差异化竞争的首要亮点、以中心城区高端商品房建设为提升产品品质的重要抓手、以多元化产

    业园区建设为拓展市场的主要抓手，进一步提高管理效率、营销水平和盈利能力。

    4、股权投资

    2009 年8 月，公司以2.20 元/股认购光大银行发行的3.6 亿股普通股，投资总金额为人民币7.92

    亿元。2010 年8 月，光大银行完成IPO 发行工作，于8 月18 日挂牌上市，上市首日收盘价为3.66 元。

    2009 年12 月10 日，公司出资2 亿元成立子公司上海诚鼎创业投资有限公司（简称"诚鼎公司"）。

    报告期内，诚鼎公司共完成投资项目4 个，投资总金额为4354 万元。2010 年8 月，诚鼎公司进行增

    资扩股，由外部投资者对诚鼎公司进行增资，增资后，诚鼎公司注册资本由2 亿元人民币增加至4.8

    亿元人民币，公司持股比例降为41.67%，诚鼎公司实现从以全部自有资金进行创业投资，向以管理其

    他投资者资金和自有资金相结合的方式进行创业投资的过渡。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    7

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业成本

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业利润率比

    上年同期增减

    (%)

    分行业

    水务业务 492,854,935.51 286,200,184.14 41.93 5.64 8.51

    减少1.53 个

    百分点

    房地产业

    务

    879,528,958.08 509,955,540.53 42.02 89.14 114.77

    减少6.92 个

    百分点

    环保处理

    业务

    181,932,238.80 146,067,943.22 19.71 20.55 30.77

    减少6.27 个

    百分点

    油品销售 241,083,232.06 233,580,578.90 3.11 66.72 68.37

    减少0.95 个

    百分点

    排管工程 64,793,622.14 35,338,793.37 45.46 -40.04 -54.56

    增加17.44 个

    百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额

    43,493.03 万元。

    （1）房地产业务营业收入及营业成本较上年同期大幅增长主要是房地产项目完工销售所致；营业

    利润率下降主要是由于报告期结转的房地产业务收入结构以保障性住房为主。

    （2）环保处理业务收入及成本较上年同期增长主要是由于报告期环境集团子公司成都维斯特再生

    能源有限公司和奉化环境能源利用有限公司已进入商业运营所致；营业利润率下降主要是环保处理成

    本中设备维护成本增加所致。

    （3）油品销售业务的营业收入及成本大幅增加主要是油品销量增加所致。

    （4）排管工程营业收入、营业成本下降，营业利润率上升主要是上期按工程进度结转自来水集约

    化供水项目，本期未发生。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    上海地区 1,841,135,505.21 38.96

    浙江 15,656,271.15 32.79

    江苏 11,549,249.24 2.60

    四川 26,093,596.58 100.00

    注：上述主营业务以资产所在地为分地区标准。

    3、财务数据同比发生变化情况及原因

    （1）资产项目变动情况及原因

    项目 期末数 期初数 变动额 变动率

    货币资金 3,233,720,062.75 1,866,832,456.86 1,366,887,605.89 73.22%

    应收账款 468,742,396.48 334,831,778.83 133,910,617.65 39.99%

    应收利息 5,731,200.00 353,425.00 5,377,775.00 1521.62%

    应收股利 - 11,154,794.21 -11,154,794.21 -100.00%

    其他应收款 140,378,249.86 260,371,584.53 -119,993,334.67 -46.09%

    其他流动资产 60,908,123.79 12,273,435.73 48,634,688.06 396.26%

    长摊待摊费用 609,022.08 441,039.44 167,982.64 38.09%

    变动说明：上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    ①报告期末，货币资金较期初增加136,688.76 万元，主要是收到环境集团40%股权转让款所致；

    ②报告期末，应收账款较期初增加13,391.06 万元，主要是应收水费增加所致。

    ③报告期末，应收利息较期初增加537.78 万元，主要是由于置地集团应收联营企业委托贷款利息

    所致。

    ④报告期末，应收股利较期初减少1,115.48 万元，主要是环境集团收到股利所致。

    ⑤报告期末，其他应收款较期初减少11,999.33万元，主要是环境集团收到上海市土地储备中心往

    来款所致。

    ⑥报告期末，其他流动资产较期初增加4,863.47 万元，，主要是诚鼎创投公司投资银行理财产品

    所致。

    ⑦报告期末，长期待摊费用较期初增加16.80 万元，主要是增加的办公信息平台开发费所致。

    （2）负债及所有者权益项目变动情况及原因

    项目 期末数 期初数 变动额 变动率

    短期借款 1,585,000,000.00 160,000,000.00 1,425,000,000.00 890.63%

    应付票据 8,855,756.00 - 8,855,756.00 100.00%

    应付利息 126,984,290.79 52,145,902.90 74,838,387.89 143.52%

    应付股利 238,897,635.40 9,398,134.00 229,499,501.40 2441.97%

    一年内到期的非流动负债 1,058,644,460.46 65,705,004.78 992,939,455.68 1511.21%

    递延所得税负债 80,400,983.81 122,717,893.19 -42,316,909.38 -34.48%

    变动说明：

    ①报告期末，短期借款较期初增加142,500 万元，主要是银行借款增加所致。

    ②报告期末，应付票据较期初增加885.58 万元，主要是环境集团项目投资以票据支付所致。

    ③报告期末，应付利息较期初增加7,483.84 万元，主要是计提公司债及短期融资券利息所致。

    ④报告期末，应付股利较期初增加22,949.95 万元，主要是计提应分配2009 年股利所致。

    ⑤报告期末，一年内到期的非流动负债较期初增加99,293.95 万元，主要是一年内到期的银行借

    款增加所致。

    ⑥报告期末，递延所得税负债较期初减少4,231.69 万元，主要是可供出售金融资产价值变动所致。

    （3）利润表项目变动情况及原因

    项目 本期数 上年同期 变动额 变动率

    营业收入 1,909,935,974.57 1,373,130,050.39 536,805,924.18 39.09%

    营业成本 1,240,697,307.62 840,110,800.87 400,586,506.75 47.68%

    营业税金及附加 46,881,311.77 26,296,602.60 20,584,709.17 78.28%

    财务费用 -2,483,269.04 16,862,578.57 -19,345,847.61 -114.73%

    公允价值变动收益 -3,058,509.60 4,401,491.23 -7,460,000.83 -169.49%

    营业外收入 6,099,031.17 32,488,371.66 -26,389,340.49 -81.23%

    ①报告期，营业收入同比增加53,680.59 万元，主要是房地产收入增加所致。

    ②报告期，营业成本同比增加40,058.65 万元，主要是房地产销售成本增加所致。

    ③报告期，营业税金同比增加2,058.47 万元，主要是房地产销售收入增加而相应增加的税费所致。

    ④报告期，财务费用同比减少1,934.58 万元，主要是按金融资产模式核算的BOT 项目产生的利息

    收入所致。

    ⑤报告期，公允价值变动收益同比减少746 万元，主要是由于交易性金融资产公允价值变动所致。

    ⑥报告期，营业外收入同比减少2,638.93万元，主要是本期收到的政府扶持资金减少所致。

    （4）现金流量项目变动情况及原因

    现金流量表项目 本期数 上年同期 变动额 变动比例

    经营活动产生的现金流量净额 -1,078,706,649.17 -545,698,921.81 -533,007,727.36 -97.67%

    投资活动产生的现金流量净额 -187,477,247.45 -21,803,603.91 -165,673,643.54 -759.85%

    筹资活动产生的现金流量净额 1,797,247,309.48 575,645,111.15 1,221,602,198.33 212.21%上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    变动说明：

    ①报告期，经营活动产生的现金流量净额同比减少53,300.77万元，主要是置地集团房产开发投入

    同比增加所致。

    ②报告期，投资活动产生的现金流量同比减少16,567.36万元，主要是备付合庭项目款所致。

    ③报告期，筹资活动产生的现金流量同比增加122,160.22万元，主要是本期借款净额增加所致。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    青岛生活垃圾焚烧发电厂 12,607.85

    土建已完成总工程量的70%，部

    分主要设备主体安装阶段

    威海生活垃圾焚烧发电厂 5,041.12

    部分主体结构施工完成，主要设

    备均已采购，部分设备安装完成

    老港填埋气体发电厂 290.00 变电站土建已开工

    上海金山永久生活垃圾综

    合处理项目

    265.00 项目前期

    漳州蒲姜岭生活垃圾焚烧

    发电厂

    439.00 项目前期

    露香园项目 11,188.00 高区桩基施工阶段

    新凯家园一期集中商业 331.80

    结构已竣工，在进行内部整修及

    配套的施工

    新凯二期项目 12,146.52

    新凯家园二期已全部竣工，尚未

    完成竣工决算

    城协项目 12,327.00

    北块业主已经入户、南块完成入

    户许可证办理

    杨浦江湾项目 14,540.60

    室外总体雨污水排管完成30%，

    所有外墙装饰面砖完成60%

    大型居住社区泗泾基地项

    目

    40,709.12 结构施工中

    吴淞路项目 8,113.42 高层结构封顶，多层交付使用

    杨浦区新江湾城C4 地块 110,833.00 土地出让款支付完毕

    源江水厂及管网项目 5,513.85 主体部分已转入固定资产

    合计 234,346.28 / /

    项目金额为本期实际投入金额。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司治理结构完善，实际治理状况符合中国证监会有关文件的要求。

    报告期内，公司严格执行《公司法》、《证券法》和中国证监会相关法律法规以及《公司章程》

    和公司内部各项管理制度，不断加强内部管理、规范公司运作。根据中国证监会、上海证监局和上海

    证券交易所的要求，公司进一步加强了制度建设。报告期，公司制定及修订了《公司绩效考核与薪酬

    激励实施细则》、《公司重大法律纠纷案件管理暂行办法》、《公司新闻发布及媒体宣传管理办法》

    等内部管理制度和办法。

    此外，为满足公司实际发展需要，完善公司法人治理结构，促使董事和董事会更有效地履行其职上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    责，提高董事会规范运作和科学决策水平，公司在董事会中增设了董事与独立董事，现董事11 名，独

    立董事4 名。并对公司《章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》和《总裁工作细则》

    中部分条款进行了修改，上述制度经公司董事会和2009 年度股东大会审议通过。

    根据五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及《关于印发企业内部控制配套指引的通知》，公

    司组织了对内部控制配套指引的专题培训，深入学习领会配套指引和通知的要求。报告期内，公司开

    展了2010 年上半年度的内控自评和内控监督检查工作，内控自评的范围为全覆盖，内控监督检查涉及

    单位11 家，包括控股本部、环境集团、置地集团本部及8 家三层次公司。从检查情况看公司各职能部

    门及子公司对内控工作都比较重视，内控意识和理念也在不断深化，内控自评结果与检查情况基本相

    符，内控流程的设计和执行有效。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    母公司2009 年度实现净利润723,056,264.94 元，提取法定盈余公积金10%计72,305,626.49 元，

    加上年度未分配利润2,047,926,674.92 元，扣除2008 年度现金红利分配229,809,501.40 元，2009

    年度可分配利润合计为2,468,867,811.97 元。

    2009 年度利润分配预案为：以公司2009 年末的总股本2,298,095,014 股为基数，向全体股东按每

    10 股派发现金股利1 元（含税），共计229,809,501.40 元，剩余未分配利润结转下一年度。本年度

    不进行资本公积转增股本。

    上述分配方案经2009 年度股东大会审议通过。红利分配的股权登记日为8 月20 日，除息日为8

    月23 日，红利发放日为8 月27 日。红利派发的实施公告刊登在2010 年8 月17 日《上海证券报》上。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    公司《章程》第一百五十七条规定：公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实

    现的年均可分配利润的百分之三十。公司09 年度现金分红情况符合公司《章程》的规定。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、证券投资情况

    序

    号

    证

    券

    品

    种

    证券代

    码

    证券

    简称

    最初投资成本

    （元）

    持有数量

    （股）

    期末账面价值

    （元）

    占期末

    证券投

    资比例

    （％）

    报告期损益

    （元）

    1

    基

    金

    400001

    东方

    龙基

    金

    16,946,420.59 39,618,000 22,938,822.00 91.15 -3,058,509.60

    2

    基

    金

    160606

    鹏华

    货币

    A 基

    金

    2,000,000.00 2,226,514.10 2,226,514.10 8.85 16,161.97

    期末持有的其他证券投

    资

    /

    报告期已出售证券投资

    损益

    / / / / 1,936,997.51

    合计 18,946,420.59 / 25,165,336.10 100 -1,105,350.12上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    2、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证券

    简称

    最初投资成本

    占该

    公司

    股权

    比例

    （％）

    期末账面价值 报告期损益

    报告期所有者权

    益变动

    会计

    核算

    科目

    股

    份

    来

    源

    600834

    申通

    地铁

    26,644,631.03 5.462 298,034,609.67 57,020,082.40 -67,680,129.90

    可供

    出售

    金融

    资产

    发

    起

    人

    合计 26,644,631.03 / 298,034,609.67 57,020,082.40 -67,680,129.90 / /

    3、持有非上市金融企业股权情况

    所持对

    象名称

    最初投资成本

    （元）

    持有数量

    （股）

    占该

    公司

    股权

    比例

    （%）

    期末账面价值

    （元）

    报告期

    损益

    （元）

    报告期

    所有者

    权益变

    动（元）

    会计

    核算

    科目

    股份

    来源

    东方基

    金管理

    有限责

    任公司

    18,000,000.00 18.00 6,000,000.00

    长期

    股权

    投资

    本公

    司为

    该公

    司发

    起人

    之一

    中国光

    大银行

    股份有

    限公司

    792,000,000.00 360,000,000 1.08 792,000,000.00

    长期

    股权

    投资

    定向

    增发

    认购

    的股

    权

    合计 810,000,000.00 360,000,000 / 798,000,000.00 / /

    备注：光大银行于2010 年8 月在上海证券交易所挂牌上市。

    (七) 资产交易事项

    1、收购资产情况

    单位:元 币种:人民币

    交易对方或

    最终控制方

    被收购资

    产

    购买日资产收购价格

    自收购

    日起至

    报告期

    末为上

    市公司

    贡献的

    净利润

    自本年

    初至本

    期末为

    上市公

    司贡献

    的净利

    润（适

    用于同

    一控制

    下的企

    业合

    并）

    是否为

    关联交

    易（如

    是，说

    明定价

    原则）

    资产收

    购定价

    原则

    所涉及

    的资产

    产权是

    否已全

    部过户

    所涉及

    的债权

    债务是

    否已全

    部转移

    该资产为

    上市公司

    贡献的净

    利润占利

    润总额的

    比例(%)

    关联

    关系

    上海环境百

    玛士投资有

    限公司

    上海金山

    百玛士绿

    色能源有

    限公司

    100%股权

    2010 年

    5 月19

    日

    74,941,839.48 / / 否

    评估价

    格

    是 否 /上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    为完成环境产业战略布局，扩大投资规模，提高企业社会和经济效益，本公司控股子公司上海环

    境集团有限公司收购了上海金山百玛士绿色能源有限公司100%的股权。该事项已经公司第五届董事会

    第二十一次会议审议通过。

    上海金山百玛士绿色能源有限公司成立于2006 年9 月13 日，注册资本7380 万元，股东为上海环

    境百玛士投资有限公司，经营范围为筹建生活垃圾项目。截至2009 年9 月30 日，上海金山百玛士绿

    色能源有限公司100%股权的评估值为74,941,839.48 元。2010 年4 月23 日，上海环境集团有限公司

    与上海环境百玛士投资有限公司签署产权交易合同，以上述价格受让上海金山百玛士绿色能源有限公

    司100%股权。2009 年4 月26 日，上海联合产权交易所审核通过并出具产权交易凭证。目前，上海金

    山百玛士绿色能源有限公司已完成工商变更登记，股东为上海环境集团有限公司。

    2、出售资产情况

    单位:元 币种:人民币

    交易对方

    被出售

    资产

    出售日 出售价格

    本年初起至出

    售日该出售资

    产为上市公司

    贡献的净利润

    出售产生的

    损益

    是否

    为关

    联交

    易

    （如

    是，

    说明

    定价

    原

    则）

    资

    产

    出

    售

    定

    价

    原

    则

    所

    涉

    及

    的

    资

    产

    产

    权

    是

    否

    已

    全

    部

    过

    户

    所

    涉

    及

    的

    债

    权

    债

    务

    是

    否

    已

    全

    部

    转

    移

    资产

    出售

    为上

    市公

    司贡

    献的

    净利

    润占

    利润

    总额

    的比

    例

    (%)

    关

    联

    关

    系

    上海城投资产

    经营有限公司

    上海宝

    岛休闲

    健身运

    动中心

    有限公

    司股权

    2010 年

    5 月30

    日

    2,057,862.85 37,202.99 -207,606.71 是

    评

    估

    价

    格

    是 是 0.03

    母

    公

    司

    的

    全

    资

    子

    公

    司

    WHEELABRATOR

    CHINA

    HOLDINGS,

    LIMITED

    上海环

    境集团

    有限公

    司40%的

    股权

    2010 年

    3 月31

    日

    970,000,000.00 8,460,433.03 否

    评

    估

    价

    格

    是 是

    1、上海宝岛休闲健身运动中心有限公司由城投资产经营公司、城投置业管理公司于2002 年8 月

    共同出资组建，注册资本200 万元，其中：城投资产经营公司出资20 万元；城投置业管理公司180

    万元，企业类型为有限责任公司，经营范围为住宿、餐饮、茶室、健身运动、垂钓、会务服务等。

    经上海立信资产评估有限公司评估，截止2009 年7 月31 日，公司净资产为228.65 万元，较账面

    值203.90 万元增值24.75 万元。2009 年10 月23 日经上海市国有资产监督管理委员会备案（沪国资

    评备【2009】第431 号），同意将城投置业管理公司持有的90%股权按照评估价格在上海联合产权交

    易所公开挂牌转让。最终经过挂牌公示和摘牌程序，上海城投资产经营有限公司作为唯一意向受让方

    顺利以挂牌底价获得上述股权，转让双方于 2010 年5 月18 日签订了产权交易合同，并于2010 年6

    月4 日获得上海联合产权交易所的出具的产权交易凭证（编号0009386）。目前，通过场内交易的方

    式，置业管理公司已收到全部股权转让款205.786285 万元。

    2、公司于2010 年1 月25 日收到上海市商务委员会《关于转发〈商务部关于同意上海环境集团有

    限公司股权变更的批复〉的通知》(沪商外资批【2010】210 号)批复，同意本公司转让所持上海环境

    集团有限公司（以下简称“环境集团”40%股权事宜。转让后，公司仍持有环境集团60%的股权。该项上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    股权转让款人民币9.7 亿元已全部收到，且已完成相关股权交割及工商变更手续。

    (八) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联交易

    方

    关联关

    系

    关联

    交易

    类型

    关联

    交易

    内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    关联

    交易

    价格

    关联交易金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市场

    价格

    交易

    价格

    与市

    场参

    考价

    格差

    异较

    大的

    原因

    上海市自

    来水市南

    有限公司

    母公司

    的全资

    子公司

    销售

    商品

    原水

    销售

    满足

    合理

    的生

    产成

    本和

    收益

    0.42 117,616,443.84 45.43 现金 0.42

    上海市自

    来水市北

    有限公司

    母公司

    的全资

    子公司

    销售

    商品

    原水

    销售

    满足

    合理

    的生

    产成

    本和

    收益

    0.42 73,268,239.38 28.30 现金 0.42

    上海浦东

    威立雅自

    来水有限

    公司

    母公司

    控制的

    公司

    销售

    商品

    原水

    销售

    满足

    合理

    的生

    产成

    本和

    收益

    0.42 68,011,830.18 26.27 现金 0.42

    上海市城

    市排水有

    限公司

    母公司

    的全资

    子公司

    提供

    劳务

    污水

    处理

    满足

    合理

    的生

    产成

    本和

    收益

    0.551 114,000,000.00 100.00 现金 0.551

    上海城投

    原水有限

    公司

    母公司

    的全资

    子公司

    接受

    劳务

    资产

    委托

    运营

    协议

    价

    21,600,000.00 89.78 现金

    上海城投

    原水有限

    公司

    母公司

    的全资

    子公司

    接受

    劳务

    大修

    理费

    协议

    价

    3,500,000.00 63.64 现金

    上海市城

    市排水有

    限公司

    母公司

    的全资

    子公司

    接受

    劳务

    资产

    委托

    运营

    协议

    价

    2,460,000.00 10.22 现金

    上海市城

    市排水有

    限公司

    母公司

    的全资

    子公司

    接受

    劳务

    大修

    理费

    协议

    价

    2,000,000.00 36.36 现金

    合计 / / 402,456,513.40 / / /上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    上述关联交易属于本公司正常业务范围，经营情况良好，收益稳定。

    本公司与关联方均能严格履行交易合同及相关行业定价，因此不存在损害公司和股东利益的情况。

    不影响公司的独立性。

    2、资产收购、出售发生的关联交易

    为进一步优化主业结构，提高可持续发展能力，本公司拟将黄浦江原水系统资产出售给上海市城

    市建设投资开发总公司（以下简称“上海城投”）的全资子公司上海城投原水有限公司（以下简称“城

    投原水”）；拟将所拥有的上海市自来水闵行有限公司（以下简称“自来水闵行公司”）100%股权与

    上海城投拥有的上海新江湾城投资发展有限公司（以下简称“新江湾城发展公司”）100%股权进行置

    换。

    按照《产权交易合同》，公司将黄浦江原水系统资产出售给城投原水的金额为1,453,454,875.16

    元，由城投原水以现金方式支付给本公司。

    按照《产权交易合同》，将自来水闵行公司100%股权与上海城投拥有的新江湾城发展公司100%

    股权进行置换，自来水闵行公司股权的置出金额为1,876,512,591.51 元，新江湾城发展公司股权的置

    入金额为2,201,943,686.24 元。置换价格的差额325,431,094.73 元由本公司以现金方式支付给上海

    城投。

    上述两项交易为关联交易，已获得公司董事会六届二十四次会议和2009 年度股东大会审议通过。

    资产出售交易金额以经上海市国有资产监督管理部门核准的最终结果为准。

    3、关联债权债务往来

    单位：万元 币种：人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    上海城投悦

    城置业有限

    公司

    联营公司 16,650.00

    上海百玛士

    绿色能源有

    限公司

    联营公司 1,584.05 2,024.05

    合计 1,584.05 18,674.05

    关联债权债务形成原因

    合理保证本公司以及本公司所投资联营企业正常的经营业务

    活动的资金需要。

    关联债权债务对公司经营成果

    及财务状况的影响

    公司所属置地集团委贷上海城投悦城置业有限公司16,650 万

    元。报告期，该委托贷款产生利息收入540.29 万元，贷款利率为

    4.86%-6.57%。

    4、其他重大关联交易

    母公司上海市城市建设投资开发总公司为本集团2009 年9 月发行的人民币20 亿元公司债券提供

    的无偿担保。

    (九) 重大合同及其履行情况

    1 委托运营、承包、租赁事项上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    （1）委托运营情况

    单位:元 币种:人民币

    委托

    方名

    称

    受托

    方名

    称

    委托

    运营

    资产

    情况

    委托运营资产涉及

    金额

    委托

    运营

    起始

    日

    委托

    运营

    终止

    日

    委托运营收益

    委

    托

    运

    营

    费

    确

    定

    依

    据

    委托运

    营收益

    对公司

    影响

    是否

    关联

    交易

    关联

    关系

    上海

    城投

    控股

    股份

    有限

    公司

    上海

    城投

    原水

    有限

    公司

    黄浦

    江原

    水供

    应系

    统资

    产

    1,286,528,657.03

    2008

    年1

    月1

    日

    2010

    年

    12

    月

    31

    日

    -21,600,000.00

    协

    议

    价

    黄浦江

    原水系

    统营业

    成本

    是

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    上海

    城投

    控股

    股份

    有限

    公司

    上海

    市城

    市排

    水有

    限公

    司

    合流

    污水

    一期

    系统

    资产

    1,080,309,138.24

    2009

    年1

    月1

    日

    2011

    年

    12

    月

    31

    日

    -2,460,000.00

    协

    议

    价

    合流一

    期污水

    系统营

    业成本

    是

    母公

    司的

    全资

    子公

    司

    （2）承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    （3） 租赁情况

    单位:元 币种:人民币

    出租方名

    称

    承租方名称

    租赁资产情

    况

    租赁

    资产

    涉及

    金额

    租赁起

    始日

    租赁终

    止日

    租赁收益

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收益对

    公司影响

    是否关

    联交易

    关

    联

    关

    系

    上海市城

    市建设投

    资开发总

    公司

    上海城投控股

    股份有限公司

    浦东南路500

    号39 楼、31

    楼(ACDEF 座）

    办公楼层以

    及地下车位

    2010 年

    2 月1 日

    2011 年

    1 月31

    日

    -2,742,489.46 市场价

    对公司损益

    无重大影响

    是

    母

    公

    司

    上海联环

    国际贸易

    有限公司

    上海越久仓储

    有限公司

    外高桥保税

    区日樱北路

    318 号1-2 幢

    2007 年

    8 月

    2010 年

    7 月31

    日

    908,936.16 市场价

    对公司损益

    无重大影响

    上海环境

    集团有限

    公司

    上海美林阁仙

    霞酒家有限公

    司

    虹桥路1881

    号一楼

    1999 年

    9 月

    2019 年

    10 月

    1,446,142.81 市场价

    对公司损益

    无重大影响

    上海市自

    来水闵行

    有限公司

    上海市自来水

    市南有限公司

    星站路泵站

    2004 年

    7 月1 日

    750,000.00 市场价

    对公司损益

    无重大影响

    是

    母

    公

    司

    的

    全

    资

    子

    公

    司上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保

    方

    担保

    方与

    上市

    公司

    的关

    系

    被担

    保方

    担保金额

    担保

    发生

    日期

    (协

    议签

    署

    日)

    担保

    起始

    日

    担保

    到期

    日

    担

    保

    类

    型

    担

    保

    是

    否

    已

    经

    履

    行

    完

    毕

    担

    保

    是

    否

    逾

    期

    担

    保

    逾

    期

    金

    额

    是

    否

    存

    在

    反

    担

    保

    是

    否

    为

    关

    联

    方

    担

    保

    关

    联

    关

    系

    上海

    环境

    集团

    有限

    公司

    控股

    子公

    司

    上海

    百玛

    士绿

    色能

    源有

    限公

    司

    10,119.60

    2006

    年5

    月

    25

    日

    2006

    年6

    月2

    日

    2016

    年6

    月1

    日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    否 否 否 是

    联

    营

    公

    司

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 10,119.60

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 48,400.00

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 182,400.00

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 192,519.60

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (十) 承诺事项履行情况

    1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:万元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 是

    原聘任 现聘任

    境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所 普华永道中天会计师事务所

    境内会计师事务所报酬 200

    境内会计师事务所审计年限 5 年

    公司聘任普华永道中天会计师事务所为公司2010 年度的年报审计会计师事务所。该事项已经公司

    2009 年度股东大会批准。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十三) 其他重大事项的说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十四) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期

    刊载的互联网网站及检索

    路径

    子公司环境集团投资

    漳州垃圾焚烧项目公

    告

    《上海证券报》18 版 2010 年1 月23 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    子公司上海环境集团

    有限公司引进战略投

    资者获得商务部批复

    的公告

    《上海证券报》B13 版 2010 年1 月27 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    子公司置地集团取得

    上海市大型居住社区

    泗泾（拓展）基地项目

    B 号地块的公告

    《上海证券报》40 版 2010 年2 月6 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第六届董事会第二十

    一次会议决议公告

    《上海证券报》B35 版 2010 年3 月17 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    子公司置地集团投资

    开发青浦区诸光路大

    型居住区项目的公告

    《上海证券报》B35 版 2010 年3 月17 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    关于环境集团引进战

    略投资者事项的进展

    公告

    《上海证券报》B24 版 2010 年3 月24 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第六届董事会第二十

    二次会议决议公告

    《上海证券报》139 版 2010 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第六届监事会第八次

    会议决议公告

    《上海证券报》139 版 2010 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    关于2010 年度公司及

    子公司综合授信计划

    的公告

    《上海证券报》139 版 2010 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2010 年度预计日常关

    联交易的公告

    《上海证券报》139 版 2010 年3 月27 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    公司向子公司上海城

    投置地（集团）有限公

    司增资的公告

    《上海证券报》B101 版2010 年4 月21 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第六届董事会第二十

    四次会议决议公告

    《上海证券报》B111 版2010 年4 月30 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    关于子公司自来水闵

    行公司100%股权与新

    江湾城发展公司100%

    股权置换的关联交易

    公告

    《上海证券报》B111 版2010 年4 月30 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    监事会关于公司职工

    代表监事调整的公告

    《上海证券报》B111 版2010 年4 月30 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    公司向城投原水公司

    出售黄浦江系统资产

    的关联交易公告

    《上海证券报》B111 版2010 年4 月30 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第六届监事会第九次

    会议决议公告

    《上海证券报》B111 版2010 年4 月30 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    子公司置地集团取得

    新江湾城C4 地块的公

    告

    《上海证券报》23 版 2010 年5 月8 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第六届董事会第二十

    五次会议决议公告

    《上海证券报》B10 版 2010 年6 月9 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    关于子公司环境集团

    发行中期票据的公告

    《上海证券报》B10 版 2010 年6 月9 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    关于召开2009 年年度

    股东大会的通知

    《上海证券报》B10 版 2010 年6 月9 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2009 年公司债券受托

    管理事务报告

    《上海证券报》B10 版 2010 年6 月9 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    关于环境集团收购金

    山百玛士项目公司100

    ％股权的公告

    《上海证券报》B10 版 2010 年6 月9 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2009 年度股东大会决

    议公告

    《上海证券报》B26 版 2010 年7 月1 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第六届董事会第二十

    六次会议决议公告

    《上海证券报》B26 版 2010 年7 月1 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    上海城投控股股份有限公司

    法定代表人：孔庆伟

    二〇一〇年八月二十三日上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    七、财务会计报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:上海城投控股股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1 3,233,720,062.75 1,866,832,456.86

    交易性金融资产 2 25,165,336.10 28,207,683.73

    应收票据

    应收账款 5 468,742,396.48 334,831,778.83

    预付款项 7 278,095,567.87 317,956,755.36

    应收利息 4 5,731,200.00 353,425.00

    应收股利 3 11,154,794.21

    其他应收款 6 140,378,249.86 260,371,584.53

    存货 8 9,794,346,859.31 8,140,476,606.08

    一年内到期的非流动

    资产

    142,398,129.07 141,965,385.10

    其他流动资产 9 60,908,123.79 12,273,435.73

    流动资产合计 14,149,485,925.23 11,114,423,905.43

    非流动资产：

    可供出售金融资产 10 298,034,609.67 393,555,488.58

    持有至到期投资

    长期应收款 11 562,846,444.50 470,052,509.82

    长期股权投资 13 1,951,858,357.47 1,891,599,825.03

    投资性房地产 14 25,257,731.35 25,849,945.81

    固定资产 15 4,114,751,533.35 4,141,082,682.13

    在建工程 16 214,802,758.58 220,043,069.56

    工程物资 17 978.12

    固定资产清理 18 -25,936.33

    无形资产 19 2,004,136,775.96 1,862,156,262.37

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 20 609,022.08 441,039.44

    递延所得税资产 21 53,943,228.52 72,193,251.82

    其他非流动资产 23 30,000,000.00 44,000,000.00

    非流动资产合计 9,256,215,503.27 9,120,974,074.56

    资产总计 23,405,701,428.50 20,235,397,979.99上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    流动负债：

    短期借款 24 1,585,000,000.00 160,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 25 8,855,756.00

    应付账款 26 655,450,328.78 741,260,710.96

    预收款项 27 1,282,997,858.58 1,225,301,110.71

    应付职工薪酬 28 23,521,504.17 32,875,302.75

    应交税费 29 285,280,153.72 287,375,376.44

    应付利息 30 126,984,290.79 52,145,902.90

    应付股利 31 238,897,635.40 9,398,134.00

    其他应付款 32 189,378,345.75 185,671,792.03

    一年内到期的非流动

    负债

    34 1,058,644,460.46 65,705,004.78

    其他流动负债 35 1,699,199,169.94 1,695,522,228.68

    流动负债合计 7,154,209,503.59 4,455,255,563.25

    非流动负债：

    长期借款 36 1,658,058,335.66 2,198,150,013.39

    应付债券 37 1,981,616,428.83 1,979,697,440.37

    长期应付款 38 17,040,798.00 18,351,629.00

    专项应付款

    预计负债 33 117,128,994.69 105,697,364.97

    递延所得税负债 21 80,400,983.81 122,717,893.19

    其他非流动负债 39 37,513,671.46 37,587,392.64

    非流动负债合计 3,891,759,212.45 4,462,201,733.56

    负债合计 11,045,968,716.04 8,917,457,296.81

    股东权益：

    股本 40 2,298,095,014.00 2,298,095,014.00

    资本公积 41 4,341,899,841.00 4,214,314,811.13

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 42 1,225,451,946.76 1,225,451,946.76

    一般风险准备

    未分配利润 43 3,500,671,542.20 3,262,858,623.48

    外币报表折算差额

    归属于母公司股东权

    益合计

    11,366,118,343.96 11,000,720,395.37

    少数股东权益 993,614,368.50 317,220,287.81

    股东权益合计 12,359,732,712.46 11,317,940,683.18

    负债和股东权益总计 23,405,701,428.50 20,235,397,979.99

    法定代表人：孔庆伟 主管会计工作负责人：安红军 财务总监：王尚敢 会计机构负责人：邓莹上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:上海城投控股股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 634,712,860.28 920,469,826.77

    交易性金融资产 25,165,336.10 28,207,683.73

    应收票据

    应收账款 母1 365,076,512.66 217,648,350.55

    预付款项 548,345.77 1,388,345.77

    应收利息 75,432,805.54 27,304,640.28

    应收股利

    其他应收款 母2 80,992,070.00 221,096,070.00

    存货

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产 10,908,123.79 1,012,273,435.73

    流动资产合计 1,192,836,054.14 2,428,388,352.83

    非流动资产：

    可供出售金融资产 298,034,609.67 393,555,488.58

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 母3 8,062,391,381.81 7,604,869,631.17

    投资性房地产

    固定资产 2,218,159,125.50 2,301,035,335.09

    在建工程 109,267,652.42 85,447,780.42

    工程物资

    固定资产清理

    无形资产 166,145,827.53 168,123,754.05

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 250,800.00

    递延所得税资产 11,627,556.71 11,286,228.72

    其他非流动资产 3,725,000,000.00 1,475,000,000.00

    非流动资产合计 14,590,876,953.64 12,039,318,218.03

    资产总计 15,783,713,007.78 14,467,706,570.86上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    流动负债：

    短期借款 400,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 6,168,988.65 7,949,531.76

    预收款项

    应付职工薪酬 3,550,961.00 4,078,464.35

    应交税费 167,955,898.01 72,436,314.65

    应付利息 120,417,301.37 47,535,890.42

    应付股利 238,897,635.40 9,088,134.00

    其他应付款 371,285,862.25 69,857,650.14

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债 1,698,993,434.55 1,695,316,493.29

    流动负债合计 3,007,270,081.23 1,906,262,478.61

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券 1,981,616,428.83 1,979,697,440.37

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 68,750,554.58 92,075,208.07

    其他非流动负债

    非流动负债合计 2,050,366,983.41 2,071,772,648.44

    负债合计 5,057,637,064.64 3,978,035,127.05

    股东权益

    股本 2,298,095,014.00 2,298,095,014.00

    资本公积 4,749,353,967.45 4,817,034,097.35

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 905,674,520.49 905,674,520.49

    一般风险准备

    未分配利润 2,772,952,441.20 2,468,867,811.97

    股东权益合计 10,726,075,943.14 10,489,671,443.81

    负债和股东权益总计 15,783,713,007.78 14,467,706,570.86

    法定代表人：孔庆伟 主管会计工作负责人：安红军 财务总监：王尚敢 会计机构负责人：邓莹上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    23

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 1,909,935,974.57 1,373,130,050.39

    其中：营业收入 44 1,909,935,974.57 1,373,130,050.39

    利息收入

    二、营业总成本 1,396,315,383.59 979,343,776.69

    其中：营业成本 44 1,240,697,307.62 840,110,800.87

    营业税金及附加 45 46,881,311.77 26,296,602.60

    销售费用 17,800,796.98 16,494,607.13

    管理费用 92,706,617.15 78,866,608.51

    财务费用 49 -2,483,269.04 16,862,578.57

    资产减值损失 48 712,619.11 712,579.01

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    46 -3,058,509.60 4,401,491.23

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    47 91,029,211.54 77,438,066.42

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    7,653,532.44 6,966,059.15

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 601,591,292.92 475,625,831.35

    加：营业外收入 50 6,099,031.17 32,488,371.66

    减：营业外支出 51 371,568.03 360,496.66

    其中：非流动资产处置损失 367,870.84 10,496.66

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    607,318,756.06 507,753,706.35

    减：所得税费用 52 130,904,938.97 117,498,833.48

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 476,413,817.09 390,254,872.87

    归属于母公司股东的净利润 467,622,420.12 383,417,691.64

    少数股东损益 8,791,396.97 6,837,181.23

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.2035 0.1668

    （二）稀释每股收益 0.2035 0.1668

    七、其他综合收益 53 127,585,029.87 51,902,755.29

    八、综合收益总额 603,998,846.96 442,157,628.16

    归属于母公司股东的综合收益总

    额

    595,207,449.99 435,320,446.93

    归属于少数股东的综合收益总额 8,791,396.97 6,837,181.23

    法定代表人：孔庆伟 主管会计工作负责人：安红军 财务总监：王尚敢 会计机构负责人：邓莹上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 母4 372,896,513.40 374,357,399.36

    减：营业成本 180,994,441.27 185,787,922.05

    营业税金及附加 4,714,969.39

    销售费用

    管理费用 14,066,276.81 12,733,448.80

    财务费用 78,353,315.80 7,355,029.21

    资产减值损失 1,365,311.94

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    -3,058,509.60 4,401,491.23

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    母5 594,714,441.70 64,464,646.47

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 685,058,130.29 237,347,137.00

    加：营业外收入 9,810,000.00

    减：营业外支出

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    685,058,130.29 247,157,137.00

    减：所得税费用 151,163,999.66 57,154,765.65

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 533,894,130.63 190,002,371.35

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益

    （二）稀释每股收益

    六、其他综合收益 -67,680,129.90 51,902,755.29

    七、综合收益总额 466,214,000.73 241,905,126.64

    法定代表人：孔庆伟 主管会计工作负责人：安红军 财务总监：王尚敢 会计机构负责人：邓莹上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    1,957,088,910.72 1,259,625,518.19

    收到的税费返还 1,452,793.62 33,021,326.17

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    54 252,413,323.30 115,638,191.05

    经营活动现金流入

    小计

    2,210,955,027.64 1,408,285,035.41

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    2,663,445,315.06 1,279,223,176.86

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    120,404,094.06 92,510,779.35

    支付的各项税费 316,212,564.63 388,318,972.01

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    54 189,599,703.06 193,931,029.00

    经营活动现金流出

    小计

    3,289,661,676.81 1,953,983,957.22

    经营活动产生的

    现金流量净额

    -1,078,706,649.17 -545,698,921.81

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 1,343,744,170.44 329,440,007.72

    取得投资收益收到的

    现金

    15,041,207.33 8,540,062.16

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    736,270.00 252,639.20

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    94,992,337.13

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    54 15,662,683.11 21,049,653.99

    投资活动现金流入

    小计

    1,375,184,330.88 454,274,700.20

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    313,500,694.98 252,201,344.11

    投资支付的现金 1,245,725,222.90 223,340,660.00

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    54 3,435,660.45 536,300.00

    投资活动现金流出

    小计

    1,562,661,578.33 476,078,304.11

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -187,477,247.45 -21,803,603.91上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 2,144,267,250.20 2,930,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    7,902.85

    筹资活动现金流入

    小计

    2,144,267,250.20 2,930,007,902.85

    偿还债务支付的现金 267,964,736.78 2,232,618,363.09

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    79,050,114.80 121,401,578.80

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    310,000.00 310,000.00

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    54 5,089.14 342,849.81

    筹资活动现金流出

    小计

    347,019,940.72 2,354,362,791.70

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    1,797,247,309.48 575,645,111.15

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    -84,478.00 -6,455.61

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    530,978,934.86 8,136,129.82

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    1,864,728,424.72 1,515,121,590.26

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    2,395,707,359.58 1,523,257,720.08

    法定代表人：孔庆伟 主管会计工作负责人：安红军 财务总监：王尚敢 会计机构负责人：邓莹上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    225,468,351.29 325,322,774.75

    收到的税费返还 9,810,000.00

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    3,768,732.23 5,022,543.17

    经营活动现金流入

    小计

    229,237,083.52 340,155,317.92

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    100,828,842.72 100,528,339.43

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    3,945,617.83 2,947,762.26

    支付的各项税费 62,091,805.93 150,187,368.75

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    8,206,071.46 9,813,594.28

    经营活动现金流出

    小计

    175,072,337.94 263,477,064.72

    经营活动产生的

    现金流量净额

    54,164,745.58 76,678,253.20

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 2,441,307,482.23 795,513,996.88

    取得投资收益收到的

    现金

    43,021,587.30 9,829,468.69

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    170,000,000.00

    投资活动现金流入

    小计

    2,484,329,069.53 975,343,465.57

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    25,553,864.62 19,678,784.34

    投资支付的现金 3,640,000,000.00 1,110,060,660.00

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    555,542,437.29

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    250,036,300.00

    投资活动现金流出

    小计

    3,665,553,864.62 1,935,318,181.63

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -1,181,224,795.09 -959,974,716.06上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 400,000,000.00 900,000,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    445,000,000.00 280,007,902.85

    筹资活动现金流入

    小计

    845,000,000.00 1,180,007,902.85

    偿还债务支付的现金 287,214.66 200,287,395.22

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    3,409,702.32 9,158,029.78

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    3,696,916.98 209,445,425.00

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    841,303,083.02 970,562,477.85

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    -285,756,966.49 87,266,014.99

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    920,469,826.77 624,749,417.44

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    634,712,860.28 712,015,432.43

    法定代表人：孔庆伟 主管会计工作负责人：安红军 财务总监：王尚敢 会计机构负责人：邓莹上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    合并股东权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司股东权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 股东权益合计

    一、上年年末

    余额

    2,298,095,014.00 4,214,314,811.13 1,225,451,946.76 3,262,858,623.48 317,220,287.81 11,317,940,683.18

    加：会计

    政策变更

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初

    余额

    2,298,095,014.00 4,214,314,811.13 1,225,451,946.76 3,262,858,623.48 317,220,287.81 11,317,940,683.18

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    127,585,029.87 237,812,918.72 676,394,080.69 1,041,792,029.28

    （一）净利润 467,622,420.12 8,791,396.97 476,413,817.09

    （二）其他综

    合收益

    127,585,029.87 127,585,029.87

    上述（一）和

    （二）小计

    127,585,029.87 467,622,420.12 8,791,396.97 603,998,846.96

    （三）股东投

    入和减少资本

    667,602,683.72 667,602,683.72

    1．股东投入资

    本

    2．股份支付计

    入股东权益的

    金额

    3．其他 667,602,683.72 667,602,683.72

    （四）利润分

    配

    -229,809,501.40 -229,809,501.40

    1．提取盈余公

    积

    2．提取一般风

    险准备

    3．对股东的分

    配

    -229,809,501.40 -229,809,501.40

    4．其他

    （五）股东权

    益内部结转

    1．资本公积转

    增股本

    2．盈余公积转

    增股本

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    （六）专项储

    备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末

    余额

    2,298,095,014.00 4,341,899,841.00 1,225,451,946.76 3,500,671,542.20 993,614,368.50 12,359,732,712.46

    法定代表人：孔庆伟 主管会计工作负责人：安红军 财务总监：王尚敢 会计机构负责人：邓莹合并股东权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 上年同期金额

    归属于母公司股东权益

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益股东权益合计

    一、上年年末余额 2,298,095,014.00 4,098,056,397.81 1,090,855,408.30 2,866,153,760.96 296,202,610.04 10,649,363,191.11

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 2,298,095,014.00 4,098,056,397.81 1,090,855,408.30 2,866,153,760.96 296,202,610.04 10,649,363,191.11

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    51,902,755.29 153,608,190.24 5,952,570.30 211,463,515.83

    （一）净利润 383,417,691.64 6,837,181.23 390,254,872.87

    （二）其他综合收益 51,902,755.29

    51,902,755.29

    上述（一）和（二）小计 51,902,755.29 383,417,691.64 6,837,181.23 442,157,628.16

    （三）股东投入和减少资

    本

    -884,610.93 -884,610.93

    1．股东投入资本

    2．股份支付计入股东权益

    的金额

    3．其他 -884,610.93 -884,610.93

    （四）利润分配 -229,809,501.40 -229,809,501.40

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对股东的分配 -229,809,501.40 -229,809,501.40

    4．其他

    （五）股东权益内部结转

    1．资本公积转增股本

    2．盈余公积转增股本

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 2,298,095,014.00 4,149,959,153.10 1,090,855,408.30 3,019,761,951.20 302,155,180.34 10,860,826,706.94

    法定代表人：孔庆伟 主管会计工作负责人：安红军 财务总监：王尚敢 会计机构负责人：邓莹上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 1

    母公司股东权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 股东权益合计

    一、上年年末余额 2,298,095,014.00 4,817,034,097.35 905,674,520.49 2,468,867,811.97 10,489,671,443.81

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 2,298,095,014.00 4,817,034,097.35 905,674,520.49 2,468,867,811.97 10,489,671,443.81

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    -67,680,129.90 304,084,629.23 236,404,499.33

    （一）净利润 533,894,130.63 533,894,130.63

    （二）其他综合收益 -67,680,129.90 -67,680,129.90

    上述（一）和（二）小计 -67,680,129.90 533,894,130.63 466,214,000.73

    （三）股东投入和减少资本

    1．股东投入资本

    2．股份支付计入股东权益的

    金额

    3．其他

    （四）利润分配 -229,809,501.40 -229,809,501.40

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对股东的分配 -229,809,501.40 -229,809,501.40

    4．其他

    （五）股东权益内部结转

    1．资本公积转增股本

    2．盈余公积转增股本

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    （七）其他

    四、本期期末余额 2,298,095,014.00 4,749,353,967.45 905,674,520.49 2,772,952,441.20 10,726,075,943.14

    法定代表人：孔庆伟 主管会计工作负责人：安红军 财务总监：王尚敢 会计机构负责人：邓莹上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 2

    母公司股东权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 上年同期金额

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 股东权益合计

    一、上年年末余额 2,298,095,014.00 4,678,890,331.66 833,368,894.00 2,047,926,674.92 9,858,280,914.58

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 2,298,095,014.00 4,678,890,331.66 833,368,894.00 2,047,926,674.92 9,858,280,914.58

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    73,788,107.66 -39,807,130.05 33,980,977.61

    （一）净利润 190,002,371.35 190,002,371.35

    （二）其他综合收益 51,902,755.29 51,902,755.29

    上述（一）和（二）小

    计

    51,902,755.29 190,002,371.35 241,905,126.64

    （三）股东投入和减少

    资本

    1．股东投入资本

    2．股份支付计入股东权

    益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -229,809,501.40 -229,809,501.40

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对股东的分配 -229,809,501.40 -229,809,501.40

    4．其他

    （五）股东权益内部结

    转

    1．资本公积转增股本

    2．盈余公积转增股本

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    （七）其他 21,885,352.37 21,885,352.37

    四、本期期末余额 2,298,095,014.00 4,752,678,439.32 833,368,894.00 2,008,119,544.87 9,892,261,892.19

    法定代表人：孔庆伟 主管会计工作负责人：安红军 财务总监：王尚敢 会计机构负责人：邓莹上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 3

    （二） 本集团基本情况

    上海城投控股股份有限公司(“本公司”)是一家在中华人民共和国上海市注册的股份有限公

    司，于1992年7月21日经上海市建设委员会“沪建经(92)第657号”文批准，由上海市自来水公

    司水源厂和月浦水厂长江引水部分组成并改制而成的股份制企业，并经上海市工商行政管理局

    核准登记，企业法人营业执照注册号：310000000011872。本公司所发行人民币普通股A股股票

    已在上海证券交易所上市。本公司总部位于上海市浦东南路500号。

    本公司原注册资本为人民币188,439.5014万元，股本总数188,439.5014万股，其中国有发起人

    持有77,015.5654万股，社会公众持有111,423.936万股。本公司股票面值为每股人民币1元。

    根据本公司2007年12月20日召开的第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会(“证

    监会”)批准(证监许可[2008]825号《关于核准上海城投控股股份有限公司向上海城投购买资

    产的批复》，本公司2008年度向控股股东上海市城市建设投资开发总公司(“上海城投”)以每

    股15.61元价格发行4.137亿股普通股，用以购买上海城投拥有的上海环境集团有限公司(“环

    境集团”)与上海城投置地(集团)有限公司(“置地集团”)各100%股权。

    截至2010年6月30日，本公司累计发行股本总数229,809.5014万股。

    本公司及子公司(统称“本集团”)主要经营范围包括：实业投资、原水供应、自来水开发、污

    水治理，污水处理及输送，给排水设施运营、维修，给排水工程建设，机电设备制造与安装，

    技术开发咨询及服务，饮用水及设备，饮用水工程安装及咨询服务；房地产开发、经营、物业

    管理；环境及市政工程项目投资、环境科技产品开发，环境及市政工程设计、建设，投资咨询，

    营运管理，资源综合利用开发，卫生填埋处理，实业投资。本集团属公用事业行业。

    本集团的母公司和最终控股股东为于中华人民共和国成立的上海市城市建设投资开发总公司。

    （三） 重要会计政策、会计估计

    1. 财务报表的编制基础

    本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、

    其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。

    本财务报表以持续经营为基础列报。

    编制本财务报表时，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应

    的减值准备。

    2. 遵循企业会计准则的声明

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2010年6月30日

    的财务状况以及2010年度6月30日的经营成果和现金流量。

    3. 会计期间

    本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

    4. 记账本位币

    本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币

    元为单位表示。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 4

    5. 企业合并

    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并

    分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

    同一控制下企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同

    一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一

    方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制

    权的日期。

    合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的

    净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中

    的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。

    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合

    并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参

    与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的

    资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直

    接相关费用。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发

    生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    非同一控制下的企业合并

    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值

    计量。

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成

    本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨

    认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合

    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    6. 合并财务报表

    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2010年6月30日止

    年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

    编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之

    间的所有交易产生的损益和未实现损益及往来于合并时全额抵销。

    纳入合并范围的子公司的股东权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并财

    务报表中单独列示。

    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取

    得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 5

    购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调

    整。

    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期

    初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同

    合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

    7. 现金及现金等价物

    现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的

    期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

    8. 外币业务和外币报表折算

    本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资

    产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除

    属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化

    的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日

    的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允

    价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

    9. 金融工具

    金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

    金融工具的确认和终止确认

    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)：

    (1) 收取金融资产现金流量的权利届满；

    (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金

    流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风

    险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险

    和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被

    同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被

    实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

    以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指

    按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本

    集团承诺买入或卖出金融资产的日期。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 6

    金融资产分类和计量

    本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

    持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。

    本集团在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公

    允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的

    金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

    金融资产的后续计量取决于其分类：

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一

    的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工

    具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生

    工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃

    市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结

    算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的

    损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息

    收入，计入当期损益。

    只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损

    益的金融资产：

    (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在

    确认或计量方面不一致的情况。

    (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行

    管理、评价并向关键管理人员报告。

    (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没

    有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。

    (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工

    具的混合工具。

    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量

    且其变动计入当期损益的金融资产。

    企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，

    不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产。

    按照上述条件，本集团指定的这类金融资产主要包括在上海证券交易所、深圳证券交易所上市

    流通的股票和基金。

    持有至到期投资

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有

    至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，

    其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 7

    贷款和应收款项

    贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对

    于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或

    损失，均计入当期损益。

    可供出售金融资产

    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资

    产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用

    实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额

    确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益于资本公积中确认，

    直到该金融资产终止确认或发生减值时的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产

    相关的股利或利息收入，计入当期损益。

    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

    金融负债分类和计量

    本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、

    其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定金融负债的分类。

    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其

    他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

    金融负债的后续计量取决于其分类：

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一

    的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工

    具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生

    工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃

    市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结

    算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的

    损益均计入当期损益。

    只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损

    益的金融负债：

    (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在

    确认或计量方面不一致的情况。

    (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行

    管理、评价并向关键管理人员报告。

    (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量

    没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。

    (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工

    具的混合工具。

    企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，

    不能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期

    损益的金融负债。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 8

    按照上述条件，本集团本报告期内无在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融负债。

    其他金融负债

    对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    金融工具的公允价值

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存

    在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易

    的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、

    现金流量折现法和期权定价模型等。

    金融资产减值

    本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值

    的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、

    对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

    以摊余成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流

    量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，

    按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物

    的价值。对于浮动利率，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损

    失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产

    组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重

    大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

    已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值

    测试。

    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢

    复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成

    本。

    可供出售金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计

    损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣

    除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认

    原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售

    权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综

    合收益中确认。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    3 9

    以成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当

    时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

    发生的减值损失一经确认，不再转回。

    按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、

    公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。

    金融资产转移

    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

    保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处

    理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该

    金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关

    负债。

    10. 应收款项

    本集团根据业务的性质对单项金额重大的应收款项认定为单项金额重大的应收款项，并采用个

    别认定法及账龄分析法相结合的方法计提坏帐准备。

    本集团依据客户信用记录及应收款项业务性质，对单项金额不重大的应收款项按信用风险特征

    划分为若干组合。除已单独计提坏账准备的应收款项外，根据以前年度与之相同或相类似的、

    具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况按照账龄余额百分

    比法确定应计提的坏账准备。

    11. 存货

    存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、开发成本、开发产品、外购商品房等。

    存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本发出存货除开发成

    本、开发产品、外购商品房采用个别认定法外，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包

    括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。

    建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)减已办理结算的价款金额计

    价。成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应占

    的施工间接成本等。个别合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已办理

    结算价款的金额列为资产；若个别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计

    已确认的毛利(亏损)的金额列为负债。

    存货的盘存制度采用永续盘存制。

    于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货

    跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变

    现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，

    转回的金额计入当期损益。

    可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

    销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，均按单个存货项目计提。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 0

    12. 长期股权投资

    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控

    制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

    长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形成的长期股权投资，通

    过同一控制下的企业合并取得的，以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成

    本；通过非同一控制下的企业合并取得的，以合并成本作为初始投资成本。除企业合并形成的

    长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得

    的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为

    初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投

    资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允

    的除外。

    本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可

    靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，

    在本公司个别财务报表中采用成本法核算。

    采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包

    含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，

    确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

    本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，

    是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营

    决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策

    有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

    采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

    价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资

    的成本。

    采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，

    确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以

    取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期

    间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业

    的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整

    后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投

    资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实

    质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除

    外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入

    股东权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长

    期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。

    对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见（三）

    重要会计政策、会计估计\27。在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的其他长期股权

    投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见（三）重要会计政策、会计估计\9。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 1

    13. 投资性房地产

    投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地

    使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的

    经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计

    入当期损益。

    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

    投资性房地产的折旧采用年限平均法计提，各类资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如

    下：

    使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20-40年 3-5% 2.375-4.85%

    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法，详见（三）重

    要会计政策、会计估计\27。

    14. 固定资产

    固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年

    度的有形资产。

    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确

    认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换

    部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

    固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括

    购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其

    他支出。

    固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如

    下：

    使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20-40年 3-5% 2.375-4.85%

    机器设备 5-10年 3-5% 9.5-19.4%

    运输工具 5-10年 3-5% 9.5-19.4%

    管网 40年 5% 2.38%

    其他设备 5-18年 3-5% 5.28-19.4%

    固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的，适用不同折旧

    率。

    本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要

    时进行调整。

    固定资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见（三）重要会计政策、会计估计\27。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 2

    15. 在建工程

    在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出 、工程达到预定

    可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或无形资产。

    在建工程减值测试方法及减值准备计提方法，详见(三)重要会计政策、会计估计\27。

    16. 借款费用

    借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的

    摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用

    计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达

    到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

    (1) 资产支出已经发生；

    (2) 借款费用已经发生；

    (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本

    化。之后发生的借款费用计入当期损益。

    在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：

    (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金

    额确定。

    (2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所

    占用一般借款的加权平均利率计算确定。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的

    程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间

    发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

    17. 无形资产

    本集团的无形资产按照成本进行初始计量。

    无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济

    利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

    各项无形资产的使用寿命如下：

    使用寿命

    土地使用权 50年

    特许经营权 合同规定运营年限

    软件 5年上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 3

    本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地

    使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用

    权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

    本集团取得的特许经营权(“BOT”)，是指项目公司从国家行政部门获取公共基础设施项目的特

    许经营权，参与项目的建设和运营。在特许经营权期满后，项目公司需要将有关基础设施移交

    还国家行政部门。

    在项目的建造期间，项目公司对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15 号——建造合同》

    确认相关的收入和费用。基础设施建成后，按照《企业会计准则第14 号——收入》确认与后续

    经营服务相关的收入。

    若项目公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的；或在项目

    公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合同规定负责将有关差

    价补偿给项目公司的，项目公司在确认收入的同时确认金融资产，并按照《企业会计准则第22

    号——金融工具确认和计量》的规定处理；若合同规定项目公司在有关基础设施建成后，从事

    经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一

    项无条件收取现金的权利，项目公司在确认收入的同时确认无形资产。

    本集团下属环境集团参与的垃圾焚烧、垃圾填埋以及中转运输等基础设施建设均按照BOT方式

    进行核算。

    使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用系统合理的摊销方法摊销。本集团至少于每年

    年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

    对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产

    不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按

    上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

    本集团本报告期内不存在使用寿命不确定的无形资产。

    无形资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见(三)重要会计政策、会计估计\27。

    18. 长期待摊费用

    长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：

    摊销期

    道路建设费 10年

    装修费 5年

    19. 附回购条件的资产转让

    附回购条件的金融资产转让，根据交易的经济实质确定是否终止确认。转出方将予回购的资产

    与转让的金融资产相同或实质上相同、回购价格固定或是原转让价格加上合理回报的，不终止

    确认所转让的金融资产。转出方在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该金融资产

    权利的(在转入方出售该金融资产的情况下)，终止确认所转让的金融资产。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 4

    本集团本报告期内无附回购条件的资产转让。

    20. 预计负债

    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

    (1) 该义务是本集团承担的现时义务；

    (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项

    有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行

    复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面

    价值进行调整。

    21. 收入

    收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。

    销售商品收入

    本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权

    相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认

    为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收

    或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融

    资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。

    提供劳务收入

    于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳

    务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果

    能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能

    流入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    本集团以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收

    入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价

    款不公允的除外。

    本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务

    部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提

    供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

    建造合同

    于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认合同收入和合

    同费用；否则按已经发生并预计能够收回的实际合同成本金额确认收入。建造合同的结果能够

    可靠估计，是指与合同相关的经济利益很可能流入本集团，实际发生的合同成本能够清楚地区

    分和可靠地计量；就固定造价合同而言，还需满足下列条件：合同总收入能够可靠地计量，且

    合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。本集团以已经完成的合同工作量

    占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度。合同总收入金额，包括合同规定的初始收入和

    因合同变更、索赔、奖励等形成的收入。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 5

    利息收入

    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

    使用费收入

    按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    租赁收入

    经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损

    益。

    22. 政府补助

    政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按

    照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可

    靠取得的，按照名义金额计量。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失

    的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或

    损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命

    内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    23. 所得税

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权

    益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。

    本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或

    返还的所得税金额计量。

    本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为

    资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差

    额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

    各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

    (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交

    易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响

    会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

    (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转

    回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用

    来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的

    递延所得税资产，除非：

    (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既

    不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 6

    (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条

    件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来

    很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收

    回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方

    式的所得税影响。

    于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获

    得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于

    资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额

    可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。

    如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳

    税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列

    示。

    24. 租赁

    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租

    赁。

    作为经营租赁承租人

    经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法(计入相关的资产成本或当期损益，或

    有租金在实际发生时计入当期损益。

    作为经营租赁出租人

    经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计

    入当期损益。

    25. 资产减值

    本集团对除存货、递延所得税、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价

    值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值，按以下方法确定：

    本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估

    计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，

    无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，

    也每年进行减值测试。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

    之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额

    进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产

    组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，

    减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法

    分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 7

    产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大

    于本集团确定的报告分部。

    对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组

    组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回

    金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其

    账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组

    或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资

    产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    26. 职工薪酬

    职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务而给予除股份支付以外各种形式的报酬以及其他

    相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表日后

    1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。

    本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险费等社会保险费和住房公

    积金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

    对于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提

    出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将

    实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关

    系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。

    对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至

    正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合上述辞退福利计划确认

    条件时，确认为应付职工薪酬，计入当期损益。

    27. 重大会计判断和估计

    编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的

    报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造

    成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

    判断

    在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响

    的判断：

    经营租赁——作为出租人

    本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集团保留了这

    些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。

    估计的不确定性

    以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未

    来会计期间资产和负债账面金额重大调整。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 8

    可供出售金融资产减值

    本集团将某些资产归类为可供出售金融资产，并将其公允价值的变动直接计入股东权益。当公

    允价值下降时，管理层就价值下降作出假设以确定是否存在需在利润表中确认其减值损失。

    除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)

    本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对

    使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测

    试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测

    试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未

    来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平

    交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量

    成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，

    并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

    递延所得税资产

    在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏

    损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和

    金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

    （三）、税项

    1. 主要税种及税率

    增值税 – 应税收入按17%、13%、6%和3%的税率计算销项税，并按扣除当期允许

    抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。

    营业税 – 应税收入的3%-5%计缴营业税。

    城巿维护建设税 – 按实际缴纳的流转税的7%、1%计缴。

    企业所得税 – 企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。

    教育费附加 – 按实际缴纳的流转税的3%缴纳。

    土地增值税 – 按房地产销售收入的增值额的30%至60%的超率累进税率计缴土地增值

    税。

    2. 税收优惠及批文

    根据国税发[1993]151号有关增值税部分货物征税范围注释的规定，本公司销售原水收入免征

    增值税；

    根据财税[2001]97号有关财政部、国家税务总局关于污水处理有关增值税政策的通知规定，

    本公司销售污水处理收入免征增值税；

    根据国家税务总局财税[2001]198号文件，本集团下属公司从事垃圾焚烧业务产生的上网发电

    收入缴纳的增值税即征即退。

    根据国家税务总局国税函[2005]1128号文《关于垃圾处置费征收营业税问题的批复》和上海

    市地方税务局沪地税流[2007]28号《关于垃圾处置费征收营业税问题的通知》，本集团下属

    子公司固废中转运营、焚烧和填埋处置服务费收入不征收营业税。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    4 9

    根据财政部、国家税务总局财税[2008]47号《关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有

    关问题的通知》，企业自2008年1月1日起以《资源综合利用企业所得税优惠目录》中所列资

    源为主要原材料，生产《资源综合利用企业所得税优惠目录》内符合国家或行业相关标准的

    产品取得的收入，在计算应纳税所得额时，减按90%计入当年收入总额。

    本集团下属上海环境浦东固废中转运输有限公司、上海联环国际贸易有限公司、上海振环实

    业总公司、上海环境工程股份有限公司、上海环城置业发展有限公司注册地在上海浦东新区，

    根据2008年1月1日起的施行的《企业所得税法》，企业所得税自2008年起至2012年按照逐年

    递增的方式由18%递增至25%，本报告期适用22%所得税率。

    （四）、合并财务报表的合并范围

    1. 子公司情况

    子公司 注册地 法人 业务 注册 经营 组织机构

    类型 代表 性质 资本 范围 代码

    (万元)

    通过设立或投资等方式取得的子公司

    上海诚鼎创业投资 全资子公司 上海市 安红军 咨询服务 20,000 创业投资、 69876757-9

    有限公司 股权投资

    上海自来水闵行 控股子公司 上海市 沈勤汉 经营业 500 水电安装、 134602832

    养护管道工程有限公司 市政工程

    上海原水房地产 全资子公司 上海市 邱柏华 房地产 1,500 房地产开发 133713602

    开发经营公司 经营销售

    上海城投置业 全资子公司 上海市 高德铨 服务业 5,000 房产售后服务 133741187

    服务有限公司

    上海置城房地产 全资子公司 上海市 俞卫中 房地产 800 房地产开发 703347342

    有限公司

    上海城宁置业 全资子公司 上海市 俞卫中 房地产 2,000 房地产开发 757914760

    有限公司

    上海周家嘴置业 全资子公司 上海市 俞卫中 房地产 500 房地产开发 631768796

    有限公司

    上海新凯房地产 全资子公司 上海市 高月龙 房地产 1,000 房地产开发 745622226

    开发有限公司

    上海韵意房地产 全资子公司 上海市 俞卫中 房地产 1,000 房地产开发 733352126

    开发有限公司

    上海城捷置业 控股子公司 上海市 朱国祥 房地产 1,000 房地产开发 767225539

    有限公司

    上海城协房地产 全资子公司 上海市 俞卫中 房地产 1,500 房地产开发 777620380

    有限公司

    上海露香园置业 全资子公司 上海市 高月龙 房地产 220,000 房地产开发 743750304

    有限公司

    上海城投置业 控股子公司 上海市 邹明荣 服务业 500 房产售后服务 630872356

    管理有限公司

    上海城鸿置业 全资子公司 上海市 俞卫中 房地产 2,000 房产开发经营 690131023

    有限公司 物业管理

    上海城展置业 全资子公司 上海市 俞卫中 房地产 500 房产开发经营 694236148

    有限公司 物业管理

    上海城欣置业 全资子公司 上海市 俞卫中 房地产 500 房产开发经营 694240681

    有限公司 物业管理

    上海城浦置业 全资子公司 上海市 邹明荣 房地产 16,000 房产开发 695832494

    有限公司 物业管理

    南京环境再生能源 全资子公司 南京市 金长志 固废处置 10,000 固废再生能源 660651204

    有限公司 项目投资等

    青岛环境再生能源 全资子公司 青岛市 秦峰 固废处置 20,298 固废再生能源 667871904

    有限公司 项目投资等

    成都威斯特再生能 控股子公司 成都市 王德浩 固废处置 12,000 固废再生能源 774540924

    源有限公司 项目投资等

    威海环境再生能源 全资子公司 威海市 秦峰 固废处置 10,000 固废再生能源 681738536

    有限公司 项目投资等

    上海老港再生能源 控股子公司 上海市 刘广登 固废处置 7,200 再生能源生产 676216899

    有限公司

    奉化环境能源利用 全资子公司 奉化市 王志国 固废处置 2,400 废弃物能源利 674717606

    有限公司 用投资等

    上海环境虹口固废 全资子公司 上海市 王志国 固废中转 4,500 固体废弃物处 764293552

    中转运营有限公司 置中转等

    上海环杨固废中转 全资子公司 上海市 王志国 固废中转 1,350 固体废弃物处 770205395

    运营有限公司 置中转等上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    5 0

    上海环境浦东固废 全资子公司 上海市 王志国 固废中转 2,500 固体废弃物 处 763349139

    中转运营有限公司 置中转等

    上海黄浦环城固废 全资子公司 上海市 王志国 固废中转 5,000 生活垃圾中转 761625566

    中转运营有限公司 投资管理

    上海环城置业 全资子公司 上海市 吴育人 房地产 3,000 房地产开发、 630866837

    发展有限公司 经营、租赁

    上海盈邦油品 控股子公司 上海市 丁康 油品交易 50 油品销售 630901874

    有限公司

    上海正融投资发展 控股子公司 上海市 汪建玎 房地产 10,000 基础设施投资 75572674X

    有限公司 房地产开发

    上海天环房产开发 全资子公司 上海市 吴育人 房地产 800 房地产开发、 778919253

    有限公司 物业管理

    上海宝岛休闲健身 控股子公司 上海市 高德铨 旅游服务 200 住宿、餐饮、 741638888

    运动中心有限公司(注1) 娱乐

    漳州环境再生 全资子公司 漳州市 邵军 固废处置 10,000 固体废弃物处理699047362

    能源有限公司（注2） 技术开发与技术

    咨询等

    同一控制下企业合并取得的子公司

    上海市自来水 全资子公司 上海市 朱国治 经营业 99,219 自来水生产、 630415892

    闵行有限公司 销售等

    上海城投置地 全资子公司 上海市 俞卫中 房地产 250,000 房地产开发、 630378833

    (集团)有限公司 经营、物业

    上海环境集团 控股子公司 上海市 陆建成 城市环境 128,000 环境及市政工 764269544

    有限公司 卫生管理 程投资等

    上海环境投资 全资子公司 上海市 吉晓翔 投资管理 68,000 固体废弃物 751481984

    有限公司 处置等

    上海环城再生能源 控股子公司 上海市 王德浩 固废处置 40,000 城市环卫设施 631579960

    有限公司 建设等

    上海城投瀛洲生活 控股子公司 上海市 王志国 固废处置 2,200 固废设施设计 781538654

    垃圾处置有限公司 管理等

    上海城瀛废弃物 控股子公司 上海市 王志国 固废中转 100 废弃物运输、 703405397

    处置有限公司 处置等

    上海市环境工程建设 全资子公司 上海市 王德浩 工程建设 300 工程项目建设 132207898

    项目管理有限公司 项目管理 全过程管理

    上海市环境工程 全资子公司 上海市 赵爱华 工程设计 1,000 环卫设备设计 783113860

    设计科学研究院有 开发等

    限公司

    上海联环国际 控股子公司 上海市 吉晓翔 房地产 665 房产销售、 132234319

    贸易有限公司 仓储等

    上海振环实业 全资子公司 上海市 吉晓翔 环卫项目 6,000 环卫项目设计 132217084

    总公司 规划施工等

    上海港汇投资 全资子公司 上海市 汪建玎 房地产 8,000 实业投资等 753151970

    发展有限公司

    上海环境油品 全资子公司 上海市 丁康 油品批发、2,000 油品销售等 133760265

    发展有限公司 零售

    非同一控制下企业合并取得的子公司

    宁波市鄞州区绿州 控股子公司 宁波市 王志国 固废处置 4000 生活垃圾处理 764509616

    能源利用有限公司 货运等

    淮安市王元环境 全资子公司 淮安市 王志国 固废处置 2,300 生活垃圾填埋 785598312

    卫生填埋有限公司

    上海金山百玛士 全资子公司 上海市 邵军 固废处置 13,270 固体废弃物处理 792773019

    绿色能源有限公司 处理技术开发

    （注3） 与技术咨询等

    年末实 实质上构成 持股 表决权 是否 年末少数

    际出资 净投资的 比例(%) 比例(%) 合并 股东权益

    (万元) 其他项目余额 报表

    通过设立或投资等方式取得的子公司

    上海诚鼎创业投资 20,000 - 100 100 是 -

    有限公司(注1)

    上海自来水闵行养护 500 - 55 55 是 46,592,084.69

    管道工程有限公司

    上海原水房地产 1,500 - 100 100 是 -

    开发经营公司

    上海城投置业 350 - 70 70 是 3,631,303.14

    管理有限公司上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    5 1

    上海置城房地产 800 - 100 100 是 -

    有限公司

    上海城宁置业 2,000 - 100 100 是 -

    有限公司

    上海周家嘴置业 500 - 100 100 是 -

    有限公司

    上海新凯房地产 1,000 - 100 100 是 -

    开发有限公司

    上海韵意房地产 1,000 - 100 100 是 -

    开发有限公司

    上海城捷置业 600 - 60 60 是 9,906,753.29

    有限公司

    上海城协房地产 1,500 - 100 100 是 -

    有限公司

    上海露香园置业 220,000 - 100 100 是 -

    有限公司

    上海城投置业 5,000 - 100 100 是 -

    服务有限公司

    上海城鸿置业 2,000 - 100 100 是 -

    有限公司

    上海城展置业 500 - 100 100 是 -

    有限公司

    上海城欣置业 500 - 100 100 是 -

    有限公司

    上海城浦置业 16,000 - 100 100 是 -

    有限公司

    南京环境再生 10,000 - 100 100 是 -

    能源有限公司

    青岛环境再生 20,298 - 100 100 是 -

    能源有限公司

    成都威斯特再生 11,400 - 95 95 是 6,642,909.76

    能源有限公司

    威海环境再生 10,000 - 100 100 是 -

    能源有限公司

    上海老港再生 2,160 - 60 60 是 14,660,368.56

    能源有限公司

    奉化环境能源 2,400 - 100 100 是 -

    利用有限公司

    上海环境虹口固废 4,500 - 100 100 是 -

    中转运营有限公司

    上海环杨固废中转 1,350 - 100 100 是 -

    运营有限公司

    上海环境浦东固废 2,500 - 100 100 是 -

    中转运营有限公司

    上海黄浦环城固废 5,000 - 100 100 是 -

    中转运营有限公司

    上海环城置业 3,000 - 100 100 是 -

    发展有限公司

    上海盈邦油品 40 - 80 80 是 1,085,916.91

    有限公司

    上海正融投资发展 6,000 - 60 60 是 40,013,334.77

    有限公司

    上海天环房产开发 800 - 100 100 是

    有限公司

    上海宝岛休闲健身运 已转让 - 90 90 是 -

    动中心有限公司（注1）

    漳州环境再生 10,000 - 100 100 是

    能源有限公司（注2）

    同一控制下企业合并获得的子公司

    上海市自来水 127,072 - 100 100 是 -

    闵行有限公司

    上海城投置地 217,765 - 100 100 是 -

    (集团)有限公司

    上海环境集团 135,620 - 60 60 是 673,715,321.62

    有限公司

    上海环境投资 77,743 - 100 100 是 -

    有限公司

    上海环城再生 24,000 - 60 60 是 180,738,849.49

    能源有限公司上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    5 2

    上海环境工程 300 - 100 100 是 -

    建设项目管理有限公司

    上海城投瀛洲生活 1,210 - 55 55 是 11,919,353.43

    垃圾处置有限公司

    上海城瀛废弃物 80 - 80 80 是 824,543.89

    处置有限公司

    上海市环境工程 1,000 - 100 100 是 -

    设计科学研究院有限公司

    上海联环国际 602 - 90.48 90.48 是 728,628.95

    贸易有限公司

    上海振环实业 6,000 - 100 100 是

    总公司 -

    上海港汇投资 8,000 - 100 100 是 -

    发展有限公司

    上海环境油品 2,000 - 100 100 是 -

    发展有限公司

    非同一控制下企业合并获得的子公司

    宁波市鄞州区绿州 3,700 - 92.5 92.5 是 3,155,000.00

    能源利用有限公司

    淮安市王元环境 2,300 - 100 100 是 -

    卫生填埋有限公司

    上海金山百玛士 13,384.18 - 100 100 是

    绿色能源有限公司（注3）

    注1：上述子公司系报告期转让处置子公司，详见”财务会计报告\（五）合并财务报表项目注释、55”；

    注2：上述子公司系报告期新设子公司；

    注3：上述子公司系报告期收购取得子公司，详见”财务会计报告\（五）合并财务报表项目注释、55”。

    2. 合并范围变更

    除本年新设立及清算、转让的子公司外，合并财务报表范围与上年度一致。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    5 3

    (五) 合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金 / / / /

    人民币 512,330.71 119,846.27

    银行存

    款

    / / / /

    人民币 2,366,657,382.00 1,849,679,332.96

    美元 2,153,673.11 6.7890 14,621,289.35 2,152,222.59 6.8282 14,695,806.29

    小计 / / 2,381,278,671.35 / / 1,864,375,139.25

    其他货

    币资金

    / / / /

    人民币 851,929,060.69 2,337,471.34

    合计 / / 3,233,720,062.75 / / 1,866,832,456.86

    于2010 年6 月30 日，本集团所有权受到限制的货币资金金额为人民币838,012,703.17 元，其中8.37

    亿元为备付合庭项目款，其余101.2 万为履约保证金。

    本集团无存放于境外的货币资金。

    2、交易性金融资产

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    1.交易性债券投资

    2.交易性权益工具投资 25,165,336.10 28,207,683.73

    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产

    4.衍生金融资产

    5.其他

    合计 25,165,336.10 28,207,683.73

    管理层认为于2010 年6 月30 日，交易性金融资产变现均不存在重大限制。

    3、应收股利

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    未收回的

    原因

    相关款项是

    否发生减值

    上海老港

    生活垃圾

    处置有限

    公司

    11,154,794.21 11,154,794.21

    合计 11,154,794.21 11,154,794.21 / /

    4、应收利息

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    上海城投悦城置

    业有限公司

    353,425.00 5,402,850.00 25,075.00 5,731,200.00

    合计 353,425.00 5,402,850.00 25,075.00 5,731,200.00

    于2010 年6 月30 日，本集团应收利息中无逾期利息。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    5 4

    5、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露：

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额 比例(%) 金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的应收

    账款

    433,511,637.67 89.97 2,930,465.00 0.68 322,775,110.56 92.95 2,930,465.00 0.91

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    应收账

    款

    13,060,641.05 2.71 10,149,851.87 77.71 12,462,964.15 3.59 9,493,795.42 76.18

    其他不

    重大应

    收账款

    35,250,434.63 7.32 12,017,964.54 3.46

    合计 481,822,713.35 / 13,080,316.87 / 347,256,039.25 / 12,424,260.42 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    其他—第三方 3,214,465.00 3,214,465.00 100 预计无法收回

    合计 3,214,465.00 3,214,465.00 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款:

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    1 年以内 1,862,343.65 14.26 155,897.77 1,772,858.72 14.23 198,003.71

    1 至2 年 812,369.50 6.22 121,168.43 833,621.25 6.69 125,043.18

    2 至3 年 748,796.43 5.73 561,597.32 649,737.99 5.21 523,303.49

    3 至4 年 838,408.62 6.42 578,865.50 2,089,614.56 16.77 1,530,313.41

    4 至5 年 1,638,079.43 12.54 1,571,679.43 854,494.11 6.86 854,494.11

    5 年以上 7,160,643.42 54.83 7,160,643.42 6,262,637.52 50.24 6,262,637.52

    合计 13,060,641.05 100.00 10,149,851.87 12,462,964.15 100.00 9,493,795.42

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况:

    期末数 期初数

    单位名称

    金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额

    上海市城市建设投资

    开发总公司

    1,100,000.00 3,206,171.83

    合计 1,100,000.00 3,206,171.83上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    5 5

    (4) 应收账款金额前五名单位情况:

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    上海市自来水市

    南有限公司

    母公司控制的公司117,616,443.84 1 年以内 24.41

    上海浦东威立雅

    自来水有限公司

    母公司控制的公司135,214,795.20 1 年以内 28.06

    上海市城市排水

    有限公司

    母公司控制的公司57,600,000.00 1 年以内 11.95

    上海市自来水市

    北有限公司

    母公司控制的公司54,645,273.62 1 年以内 11.34

    上海废弃物管理

    处

    第三方 24,050,772.00 1 年以内 5.00

    合计 / 389,127,284.66 / 80.76

    (5) 应收关联方账款情况:

    本报告期应收关联方款项情况详见“财务会计报告\(六) 关联方及关联交易\6、关联方应收应付

    款项”。

    6、其他应收款

    (1) 其他应收款按种类披露:

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    重大的其

    他应收款

    198,885,764.85 83.2 93,289,943.46 46.91 317,401,194.39 88.08 92,516,055.45 30.24

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的其

    他应收款

    6,491,921.18 2.72 5,369,830.60 82.72 9,331,509.18 2.59 7,452,467.89 79.86

    其他不重

    大的其他

    应收款

    33,660,337.89 14.08 33,607,404.30 9.33

    合计 239,038,023.92 / 98,659,774.06 / 360,340,107.87 / 99,968,523.34 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    海南原水房地产

    开发经营有限公

    司

    27,719,488.65 27,719,488.65 100.00

    资不抵债，预计无

    法收回

    上海吉成实业有

    限公司

    15,000,000.00 15,000,000.00 100.00 预计无法收回

    新华证券 45,616,400.00 45,616,400.00 100.00 预计无法收回

    其他—第三方 4,556,166.80 4,180,166.80 91.75 预计无法收回

    合计 92,892,055.45 92,516,055.45 / /上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    5 6

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 614,761.60 6.59 24.98

    1 至2 年 74,235.16 1.14 5,204.55 237,134.10 2.54 184,249.10

    2 至3 年 22,300.00 0.34 1,139.98 44,931.69 0.48 6,609.60

    3 至4 年 2,971,695.34 45.78 2,090,083.65 3,705,011.88 39.70 2,692,939.30

    4 至5 年 4,095,344.91 43.89 3,934,319.91

    5 年以上 3,423,690.68 52.74 3,273,402.42 634,325.00 6.80 634,325.00

    合计 6,491,921.18 100.00 5,369,830.60 9,331,509.18 100.00 7,452,467.89

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况:

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收款金额前五名单位情况:

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    新华证券 第三方 45,616,400.00 5 年以上 19.08

    上海振良企业发

    展有限公司

    第三方 40,000,000.00 1 至2 年 16.73

    上海房地集团有

    限公司

    第三方 24,800,000.00 1 年以内 10.37

    上海百玛士绿色

    能源有限公司

    联营企业 20,240,532.20 1 至2 年 8.47

    上海吉成实业有

    限公司

    第三方 15,000,000.00 5 年以上 6.28

    合计 / 145,656,932.20 / 60.93

    (5) 应收关联方款项

    本报告期其他应收关联方款项情况参见附注“财务会计报告\(六) 关联方及关联交易\6、关联方

    应收应付款项”。

    7、预付款项

    (1) 预付款项按账龄列示:

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 6,732,963.46 2.42 47,939,657.45 15.08

    1 至2 年 1,102,408.40 0.40 2,201,121.56 0.69

    2 至3 年 263,497,007.63 94.75 267,612,111.35 84.17

    3 年以上 6,763,188.38 2.43 203,865.00 0.06

    合计 278,095,567.87 100.00 317,956,755.36 100.00

    (2) 预付款项金额前五名单位情况:

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    桂花苑项目 第三方 259,295,946.21 2-3 年

    未结算预付项目

    款

    上海城投资产经

    营有限公司

    母公司控制的公

    司

    6,559,323.38 3 年以上

    动迁房已购，待分

    配后过户上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    5 7

    江桥改扩建工程

    项目

    第三方 3,426,778.02 2-3 年

    未结算预付项目

    款

    上海市市政工程

    建设处

    第三方 2,000,000.00 1 年以内

    未结算预付项目

    款

    上海浦东北蔡市

    政建筑有限公司

    第三方 1,029,265.10 1 年以内

    未结算预付项目

    款

    合计 / 272,311,312.71 / /

    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况:

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 预付关联方款项:

    本报告期预付关联方款项情况参见附注“财务会计报告\(六) 关联方及关联交易\6、关联方应收

    应付款项”。

    8、存货：

    (1) 存货分类:

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材

    料

    36,004,900.51 1,171,116.94 34,833,783.57 32,208,083.12 1,171,116.94 31,036,966.18

    库存

    商品

    35,036,004.33 35,036,004.33 39,252,847.60 3,138,142.02 36,114,705.58

    低值

    易耗

    品

    213,529.31 213,529.31 752,353.72 752,353.72

    委托

    加工

    物资

    工程

    项目

    27,688,693.50 115,735.50 27,572,958.00 29,230,250.80 115,735.50 29,114,515.30

    开发

    成本

    9,120,567,630.65 9,120,567,630.65 7,200,513,532.07 7,200,513,532.07

    开发

    产品

    549,749,663.62 1,126,015.61 548,623,648.01 808,247,140.68 1,126,015.61 807,121,125.07

    外购

    商品

    27,499,305.44 27,499,305.44 35,823,408.16 35,823,408.16

    合计 9,796,759,727.36 2,412,868.05 9,794,346,859.31 8,146,027,616.15 5,551,010.07 8,140,476,606.08

    (2) 存货跌价准备:

    本期减少

    存货种类 期初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    原材料 1,171,116.94 1,171,116.94

    库存商品 3,138,142.02 3,138,142.02

    工程项目 115,735.50 115,735.50

    开发产品 1,126,015.61 1,126,015.61

    合计 5,551,010.07 3,138,142.02 2,412,868.05

    (3) 存货跌价准备情况:

    项目

    计提存货跌价准备的

    依据

    本期转回存货跌价准备的

    原因

    本期转回金额占该项存货期

    末余额的比例（％）

    库存商品 本期出售

    存货期末余额中含有借款费用资本化金额的1,090,551,040.38 元。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    5 8

    存货中已完工尚未结算的建造合同款列示如下：

    期末数

    在建合同工程累计已发生的成本 177,524,001.37

    加：在建合同工程累计已

    确认的毛利(亏损) 5,212,235.16

    减：在建合同工程已办理结算的

    价款金额 155,047,543.03

    在建合同工程净额 27,688,693.50

    期末在建合同工程的合同总金额 244,427,547.70

    存货中的开发成本明细列示如下：

    项目 金额 施工时间 预计完工时间

    新凯家园二期4标

    及一期集中商业

    60,070,216.81 2009年4月2010年12月

    城协浦航新城水

    语人家

    428,475,210.29 2009年8月2010年6月

    吴淞路项目 657,741,163.14 2009年11月2011年9月

    露香园项目 5,201,042,727.27 2009年8月2013年12月

    韵意项目 227,203,367.41 2010年5月2013年12月

    杨浦区江湾项目 530,177,117.87 2009年7月2010年12月

    青浦诸光路项目 139,487,524.88 2010年6月2011年12月

    杨浦区新江湾城

    C4地

    1,108,644,000.00 2009年7月2013年12月

    大型居住社区泗

    泾基地项目

    766,641,075.94 2009年8月2011年12月/2012年6月

    其他项目 1,085,227.04

    合计 9,120,567,630.65

    存货中的开发产品明细列示如下：

    项目 竣工时间 期末数

    城宁花苑 2006年8月1,520,862.53

    新凯家园一期 2006年10月 47,983,245.35

    新凯家园二期1-3标 2009年11月375,109,621.86

    现代星洲城 2005年4月3,479,580.27

    城捷江桥 2008年5月117,933,737.19

    置地江南星城车库 2007年11月-

    城协浦航新城水语人家 2009年11月3,722,616.42

    合计 549,749,663.62

    报告期，本集团以开发产品中上海露香园项目土地使用权作价人民币4,000,000,000.00 元进行抵押，

    取得总额为人民币4,000,000,000.00 元的项目开发贷款。报告期末，本集团实际用款为人民币

    1,000,000,000.00 元。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    5 9

    9、其他流动资产

    项目 期末数 期初数

    银行理财产品 50,000,000.00

    信托项目 10,908,123.79 12,273,435.73

    合计 60,908,123.79 12,273,435.73

    信托项目为本集团参与重庆国投网下申购信托计划所持有的上市公司流通股股票。

    10、可供出售金融资产

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    可供出售权益工具 298,034,609.67 393,555,488.58

    合计 298,034,609.67 393,555,488.58

    于2010 年6 月30 日，可供出售金融资产变现不存在重大限制。

    11、长期应收款:

    期末数 期初数

    BOT 项目 568,744,573.57 475,517,894.92

    减：长期应收款坏账准备 - -

    减：一年内到期的长期应收款 5,898,129.07 5,465,385.10

    合计 562,846,444.50 470,052,509.82

    12、对合营企业投资和联营企业投资

    被投资

    单位名

    称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    组织机构

    代码

    一、合营企业

    上海华

    港风力

    发电有

    限公司

    有限责

    任公司

    上海 刘广登 服务业44,700,000.00 50 50 798917204

    二、联营企业

    上海城

    投悦城

    置业有

    限公司

    有限责

    任公司

    上海

    JAMES

    BUIE

    房地产

    开发

    855,000,000.00 30 30 771831371

    上海黄

    山合成

    置业有

    限公司

    有限责

    任公司

    上海 袁继康

    房地产

    开发

    20,000,000.00 25 25 752486031

    上海远

    洋宾馆

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海 仇鑫尧

    酒店管

    理

    313,720,000.00 20.97 20.97 132203758

    上海金

    虹桥国

    际置业

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海 黄大光

    房地产

    开发

    1,200,000,000.00 30 30 789507270

    上海湾有限责上海 邹明荣 服务业18,500,000.00 49 49 554299868上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    6 0

    城石油

    有限公

    司

    任公司

    上海奥

    绿思环

    保设备

    管理有

    限公司

    有限责

    任公司

    上海 王坚 制造业4,900,000.00 49 49 767207488

    上海百

    玛士绿

    色能源

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海 施剑 服务业1,000,000,000 37 37 755748236

    上海老

    港生活

    垃圾处

    置有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海 宋颂贤 服务业170,000,000.00 40 40 676216899

    上海日

    技环境

    技术咨

    询有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海 龙吉生 服务业3,000,000.00 45 45 681738536

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    一、合营企业

    上海华港风力发电有

    限公司（注1）

    214,594,629.71 169,894,629.71 44,700,000.00

    二、联营企业

    上海城投悦城置业有

    限公司

    3,748,253,932.97 2,938,102,276.20 810,151,656.77 2,222,023.74

    上海黄山合成置业有

    限公司

    985,486,787.93 752,523,062.69 232,963,695.24 -6,498,819.96

    上海远洋宾馆有限公

    司

    475,036,451.03 258,042,310.95 216,994,140.08 6,776,479.15 -13,987,707.12

    上海金虹桥国际置业

    有限公司

    1,559,965,570.83 361,071,469.75 1,198,894,101.08 -10,667.00

    上海湾城石油有限公

    司（注2）

    18,500,000.00 18,500,000.00

    上海奥绿思环保设备

    管理有限公司

    17,071,655.27 444,232.48 16,627,422.79 -16,035.50

    上海百玛士绿色能源

    有限公司（注1）

    323,443,814.01 223,386,044.45 100,057,769.56

    上海老港生活垃圾处

    置有限公司

    724,673,369.83 457,827,641.66 266,845,728.17 104,588,296.58 19,153,474.59

    上海日技环境技术咨

    询有限公司（注3）

    2,713,303.14 1,327,746.20 1,385,556.94

    注1：上述公司尚未进入正式运营。

    注2：上述公司为本报告期新投资公司。

    注3：上述公司已进入清算期。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    6 1

    13、长期股权投资

    (1) 长期股权投资情况

    （A）按成本法核算

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海飞骋房

    地产有限公

    司

    310,000.00 310,000.00 310,000.00 0.17 0.17

    上海管道纯

    净水有限公

    司

    1,878,436.00 1,878,436.00 1,878,436.00 10 10

    上海建富投

    资有限公司

    30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 20 20

    东方基金管

    理有限责任

    公司

    18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 12,000,000.00 18 18

    上海城市水

    资源开发利

    用国家工程

    中心有限公

    司

    6,090,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 9.52 9.52

    中国光大银

    行股份有限

    公司

    792,000,000.00 792,000,000.00 792,000,000.00 1.08 1.08

    上海莱福

    （集团）股

    份有限公司

    2,740,000.00 2,740,000.00 2,740,000.00 2,740,000.00 2.67 2.67

    深圳中节能

    可再生能源

    有限公司

    16,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00 20 20

    上海埃通电

    气股份有限

    公司

    450,000.00 450,000.00 450,000.00 450,000.00 1.55 1.55

    靖江市江海

    石油有限公

    司

    600,000.00 2,104,892.02 2,104,892.02 40 40

    上海庞源建

    筑机械租赁

    有限公司

    14,450,000.00 14,450,000.00 14,450,000.00 2.49 2.49

    武汉大禹阀

    门制造有限

    公司

    9,050,000.00 9,050,000.00 9,050,000.00 5 5

    上海巴安水

    务股份有限

    公司

    10,440,000.00 10,440,000.00 10,440,000.00 5.8 5.8

    浙江开尔实

    业有限公司

    9,600,000.00 9,600,000.00 9,600,000.00 4 4

    合计 911,608,436.00 887,483,328.02 43,540,000.00 931,023,328.02 45,190,000.00

    (B) 按权益法核算上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    6 2

    被投资

    单位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    减

    值

    准

    备

    本

    期

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海华

    港风力

    发电有

    限公司

    9,250,000.00 22,350,000.00 22,350,000.00 50 50

    上海城

    投悦城

    置业有

    限公司

    186,500,000.00 357,709,051.98 357,709,051.98 30 30

    上海黄

    山合成

    置业有

    限公司

    5,000,000.00 91,004,212.01 91,004,212.01 25 25

    上海远

    洋宾馆

    有限公

    司

    96,668,172.64 68,375,531.79 68,375,531.79 20.97 20.97

    上海金

    虹桥国

    际置业

    有限公

    司

    150,000,000.00 355,961,102.78 355,961,102.78 30 30

    上海奥

    绿思环

    保设备

    管理有

    限公司

    2,401,000.00 8,599,729.47 -7,857.40 8,591,872.07 49 49

    上海百

    玛士绿

    色能源

    有限公

    司

    37,000,000.00 37,000,000.00 37,000,000.00 37 37

    上海老

    港生活

    垃圾处

    置有限

    公司

    94,560,000.00 107,747,798.85 7,661,389.84 115,409,188.69 40 40

    上海日

    技环境

    技术咨

    询有限

    公司

    1,350,000.00 559,070.13 559,070.13 45 45

    上海湾

    城石油

    有限公

    司

    9,065,000.00 9,065,000.00 9,065,000.00 49 49

    合计 591,794,172.64 1,049,306,497.01 16,718,532.44 1,066,025,029.45

    于2010 年6 月30 日，持有的长期股权投资均未受到限制。

    14、投资性房地产上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    6 3

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、账面原值合计 33,007,403.81 33,007,403.81

    1.房屋、建筑物 33,007,403.81 33,007,403.81

    2.土地使用权

    二、累计折旧和累

    计摊销合计

    7,157,458.00 592,214.46 7,749,672.46

    1.房屋、建筑物 7,157,458.00 592,214.46 7,749,672.46

    2.土地使用权

    三、投资性房地产

    账面净值合计

    25,849,945.81 -592,214.46 25,257,731.35

    1.房屋、建筑物 25,849,945.81 -592,214.46 25,257,731.35

    2.土地使用权

    四、投资性房地产

    减值准备累计金

    额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产

    账面价值合计

    25,849,945.81 -592,214.46 25,257,731.35

    1.房屋、建筑物 25,849,945.81 -592,214.46 25,257,731.35

    2.土地使用权

    本期折旧和摊销额：592,214.46 元。

    报告期，投资性房地产均未计提减值准备。该投资性房地产以经营租赁的方式租赁给第三方。

    15、固定资产

    (1) 固定资产情况

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合

    计：

    6,832,278,938.55 111,944,089.33 4,958,162.36 6,939,264,865.52

    其中：房屋及建筑

    物

    1,879,204,833.61 68,166,869.27 33,765.00 1,947,337,937.88

    机器设备 995,981,596.85 33,815,791.84 225,839.50 1,029,571,549.19

    运输工具 55,488,389.89 3,352,976.78 3,608,371.56 55,232,995.11

    办公设备 49,539,942.07 1,020,010.31 1,090,186.30 49,469,766.08

    管网 3,852,064,176.13 5,588,441.13 3,857,652,617.26

    二、累计折旧合

    计：

    2,657,979,373.60 136,984,880.39 3,667,804.64 2,791,296,449.35

    其中：房屋及建筑

    物

    573,825,885.69 42,130,440.24 32,076.75 615,924,249.18

    机器设备 495,896,153.28 23,713,293.56 166,620.09 519,442,826.75

    运输工具 36,049,603.14 2,929,311.43 2,846,479.25 36,132,435.32

    办公设备 37,609,212.38 2,055,452.44 622,628.55 39,042,036.27

    管网 1,514,598,519.11 66,156,382.72 1,580,754,901.83

    三、固定资产账面

    净值合计

    4,174,299,564.95 -25,040,791.06 1,290,357.72 4,147,968,416.17

    其中：房屋及建筑

    物

    1,305,378,947.92 26,036,429.03 1,688.25 1,331,413,688.70

    机器设备 500,085,443.57 10,102,498.28 59,219.41 510,128,722.44

    运输工具 19,438,786.75 423,665.35 761,892.31 19,100,559.79

    办公设备 11,930,729.69 -1,035,442.13 467,557.75 10,427,729.81上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    6 4

    管网 2,337,465,657.02 -60,567,941.59 2,276,897,715.43

    四、减值准备合计 33,216,882.82 33,216,882.82

    其中：房屋及建筑

    物

    机器设备 3,619,864.28 3,619,864.28

    运输工具

    办公设备 670,018.54 670,018.54

    管网 28,927,000.00 28,927,000.00

    五、固定资产账面

    价值合计

    4,141,082,682.13 -25,040,791.06 1,290,357.72 4,114,751,533.35

    其中：房屋及建筑

    物

    1,305,378,947.92 26,036,429.03 1,688.25 1,331,413,688.70

    机器设备 496,465,579.29 10,102,498.28 59,219.41 506,508,858.16

    运输工具 19,438,786.75 423,665.35 761,892.31 19,100,559.79

    办公设备 11,260,711.15 -1,035,442.13 467,557.75 9,757,711.27

    管网 2,308,538,657.02 -60,567,941.59 2,247,970,715.43

    本期折旧额：136,984,880.39 元；本期由在建工程转入固定资产原价为：108,480,325.17 元。

    (2) 暂时闲置的固定资产情况

    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

    房屋及建筑物 2,464,650.00 234,168.82 2,230,481.18

    (3) 通过经营租赁租出的固定资产

    项目 账面价值

    房屋及建筑物 6,512,979.08

    16、在建工程

    (1) 在建工程情况

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    减值

    准备

    账面净值 账面余额

    减值

    准备

    账面净值

    在建

    工程

    214,802,758.58 214,802,758.58 220,043,069.56 220,043,069.56

    (2) 重大在建工程项目变动情况

    项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数

    更改项目 91,644,742.72 30,954,838.38 3,473,728.00 自筹 119,125,853.10

    管网改造 31,049,338.35 1,043,684.91 5,588,441.13 自筹 26,504,582.13

    自来水闵行

    基建工程

    12,526,154.70 5,490,539.82 自筹 18,016,694.52

    深度处理工

    程

    46,284,514.14 59,444,878.80 99,418,156.04 自筹及贷款 6,311,236.90

    滲沥液处理

    改扩建工程

    31,210,968.05 1,671,187.57 自筹及贷款 32,882,155.62

    崇明生活垃

    圾处理场一

    期工程

    6,999,737.44 自筹及贷款 6,999,737.44

    其他 327,614.16 4,634,884.71 自筹 4,962,498.87

    合计 220,043,069.56 103,240,014.19 108,480,325.17 / 214,802,758.58上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    6 5

    17、工程物资

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    专用材料 978.12 978.12

    合计 978.12 978.12

    18、固定资产清理

    项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因

    设备报废 -25,936.33 需报废的机器设备

    合计 -25,936.33 /

    19、无形资产

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 2,351,273,419.15 194,752,530.18 2,546,025,949.33

    土地使用权 366,829,205.70 366,829,205.70

    BOT 项目 1,984,429,213.45 194,752,530.18 2,179,181,743.63

    软件系统 15,000.00 15,000.00

    二、累计摊销合计 489,117,156.78 52,772,016.59 541,889,173.37

    土地使用权 35,529,741.58 4,778,570.70 40,308,312.28

    BOT 项目 453,575,415.20 47,991,945.89 501,567,361.09

    软件系统 12,000.00 1,500.00 13,500.00

    三、无形资产账面净值

    合计

    1,862,156,262.37 141,980,513.59 2,004,136,775.96

    土地使用权 331,299,464.12 -4,778,570.70 326,520,893.42

    BOT 项目 1,530,853,798.25 146,760,584.29 1,677,614,382.54

    软件系统 3,000.00 -1,500.00 1,500.00

    四、减值准备合计 0.00

    土地使用权 0.00

    BOT 项目 0.00

    软件系统 0.00

    五、无形资产账面价值

    合计

    1,862,156,262.37 141,980,513.59 2,004,136,775.96

    土地使用权 331,299,464.12 -4,778,570.70 326,520,893.42

    BOT 项目 1,530,853,798.25 146,760,584.29 1,677,614,382.54

    软件系统 3,000.00 -1,500.00 1,500.00

    本期摊销额：52,772,016.59 元。

    于2010 年6 月30 日，本集团无所有权受到限制的无形资产。

    20、长期待摊费用

    项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额

    道路建设费 167,710.48 10,481.88 157,228.60

    管理控制信

    息化平台

    250,800.00 250,800.00

    其他 273,328.96 72,335.48 200,993.48

    合计 441,039.44 250,800.00 82,817.36 609,022.08上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    6 6

    21、递延所得税资产/递延所得税负债

    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    项目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 9,877,122.73 9,659,556.83

    可抵扣亏损 16,594,920.31 16,419,189.73

    预计负债调整 709,505.57 17,353,699.63

    预提土地增值税 21,405,561.47 24,815,571.15

    预计应付工程款 1,064,211.49 1,064,211.49

    其他 4,291,906.95 2,881,022.99

    小计 53,943,228.52 72,193,251.82

    递延所得税负债：

    计入资本公积的可供出售金

    融资产公允价值变动

    67,252,454.23 89,812,480.32

    BOT 资产摊销 11,650,429.23 30,642,685.12

    金融资产公允价值变动引起

    的调整

    1,498,100.35 2,262,727.75

    小计 80,400,983.81 122,717,893.19

    (2) 未确认递延所得税资产明细

    项目 期末数 期初数

    可抵扣暂时性差异 174,674,036.97 177,813,396.99

    可抵扣亏损 13,729,729.25 13,729,729.25

    合计 188,403,766.22 191,543,126.24

    (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

    年份 期末数 期初数 备注

    2013 年 13,204,800.68 13,204,800.68

    2014 年 524,928.57 524,928.57

    合计 13,729,729.25 13,729,729.25 /

    (4) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项目 暂时性差异金额

    引起暂时性差异的资产项目

    资产减值准备 39,523,380.62

    可抵扣亏损 67,346,680.75

    预计负债调整 2,889,434.57

    预提土地增值税 85,622,245.87

    预计应付工程款 4,256,845.97

    其他 17,167,627.79

    小计 216,806,215.57

    引起暂时性差异的负债项目

    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 269,009,816.91

    BOT 资产摊销 46,601,716.88

    金融资产公允价值变动引起的调整 5,992,401.41

    小计 321,603,935.20上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    6 7

    22、资产减值准备明细

    本期减少

    项目 期初账面余额 本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 112,392,783.76 659,511.00 1,312,203.83 111,740,090.93

    二、存货跌价准备 5,551,010.07 3,138,142.02 2,412,868.05

    三、可供出售金融资

    产减值准备

    四、持有至到期投资

    减值准备

    五、长期股权投资减

    值准备

    45,190,000.00 45,190,000.00

    六、投资性房地产减

    值准备

    七、固定资产减值准

    备

    33,216,882.82 33,216,882.82

    八、工程物资减值准

    备

    九、在建工程减值准

    备

    十、生产性生物资产

    减值准备

    其中：成熟生产性生

    物资产减值准备

    十一、油气资产减值

    准备

    十二、无形资产减值

    准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他流动资产

    减值准备

    2,098,268.87 1,365,311.94 3,463,580.81

    合计 198,448,945.52 2,024,822.94 1,312,203.83 3,138,142.02 196,023,422.61

    23、其他非流动资产

    项目 期末数 期初数

    委托贷款 30,000,000.00 30,000,000.00

    预付投资款 14,000,000.00

    合计 30,000,000.00 44,000,000.00

    24、短期借款

    (1) 短期借款分类：

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 215,000,000.00

    信用借款 870,000,000.00 160,000,000.00

    担保借款 500,000,000.00

    合计 1,585,000,000.00 160,000,000.00

    25、应付票据

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票 8,855,756.00

    合计 8,855,756.00上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    6 8

    出票单位 出票日期 到期日 金额

    青岛环境再生能源有限

    公司

    2010.06.04 2010.12.06 8,855,756.00

    26、应付账款

    (1) 应付账款情况：

    项目 期末数 期初数

    1 年以内 503,386,657.87 673,447,049.94

    1 至2 年 114,817,509.27 31,615,392.60

    2 至3 年 11,495,147.98 18,986,885.12

    3 年以上 25,751,013.66 17,211,383.30

    合计 655,450,328.78 741,260,710.96

    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及关联方的款项情况：

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。

    本报告期应付关联方款项情况详见附注“财务会计报告\(六) 关联方及关联交易\6、关联方应收

    应付款项”。

    (3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明：

    账龄超过1 年的大额应付账款主要是未结算的工程款。

    27、预收账款

    (1) 预收账款情况：

    项目 期末数 期初数

    1 年以内 1,250,237,858.58 1,182,382,626.68

    1 至2 年 3,000,000.00 33,172,240.83

    2 至3 年 29,760,000.00 9,746,243.20

    合计 1,282,997,858.58 1,225,301,110.71

    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及关联方情况：

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位。

    本报告期预收关联方款项详见“财务会计报告\(六) 关联方及关联交易\6、关联方应收应付款项”。

    (3) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明：

    账龄超过1 年的大额预收款主要是预收上海城投资产经营有限公司的项目款，该项目尚未完工。

    28、应付职工薪酬

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补

    贴

    25,380,457.40 78,141,845.08 88,108,820.83 15,413,481.65

    二、职工福利费 203,275.04 6,468,574.23 6,833,373.48 -161,524.21

    三、社会保险费 3,792,065.03 21,303,956.61 21,155,721.37 3,940,300.27

    医疗保险费 3,820.81 6,137,830.26 6,137,369.60 4,281.47

    基本养老保险费 3,333,670.36 12,699,610.22 12,615,599.20 3,417,681.38

    其他社保 454,573.86 2,466,516.13 2,402,752.57 518,337.42

    四、住房公积金 13,476.65 10,059,112.69 10,055,194.15 17,395.19

    五、辞退福利

    六、其他 3,949.00 130,330.80 129,230.80 5,049.00

    七、工会经费和职工教育经

    费

    3,482,079.63 2,637,184.02 1,812,461.38 4,306,802.27

    合计 32,875,302.75 118,741,003.43 128,094,802.01 23,521,504.17

    工会经费和职工教育经费金额2,637,184.02 元。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    6 9

    29、应交税费

    项目 期末数 期初数

    增值税 2,228,312.36 46,565.40

    营业税 -26,621,684.21 7,219,169.44

    企业所得税 181,150,542.20 125,075,318.90

    个人所得税 722,552.62 1,084,304.76

    城市维护建设税 -700,893.48 1,020,972.51

    房产税 694,883.10 3,593,669.92

    土地增值税 109,173,994.03 122,988,222.72

    契税 15,742,184.15 25,745,471.86

    印花税 -40,864.44 42,326.20

    其他 2,931,127.39 559,354.73

    合计 285,280,153.72 287,375,376.44

    30、应付利息

    项目 期末数 期初数

    公司债券利息 80,273,972.60 30,684,931.51

    短期融资券利息 39,612,328.77 16,850,958.91

    银行借款利息 7,097,989.42 4,610,012.48

    合计 126,984,290.79 52,145,902.90

    公司债券利息系本集团2009 年度发行的总额为人民币20 亿元的五年期公司债券所计提的债券利息。

    短期融资券利息系本集团2009 年度发行的总额为人民币17 亿元的短期融资券所计提的债券利息。

    31、应付股利

    单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因

    无限售条件流通股股利238,897,635.40 9,088,134.00 注

    宁波国骅集团有限公司310,000.00 不适用

    合计 238,897,635.40 9,398,134.00 /

    注：其中9,088,134.00 元账龄超过1 年，主要是未支付的法人股股利。

    32、其他应付款

    (1) 其他应付款情况：

    项目 期末数 期初数

    其他应付款 189,378,345.75 185,671,792.03

    合计 189,378,345.75 185,671,792.03

    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及关联方情况：

    (A) 其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    单位名称 期末数 期初数

    上海市城市建设投资开发总公司 557,363.68 499,238.26

    合计 557,363.68 499,238.26

    应付上海市城市建设投资开发总公司房屋租赁款。

    (B) 其他应付关联方款项情况：

    本报告期其他应付款中应付关联方款项详见“财务会计报告\（六）关联方及关联交易\6、关联方

    应收应付款项”。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    7 0

    (3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明：

    单位名称 应付金额 未偿还原因

    西班牙政府贷款 33,321,459.41 尚未还清

    法人股转让费 17,051,646.86 尚未支付

    33、预计负债

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    BOT 后续支出 105,697,364.97 11,588,264.83 156,635.11 117,128,994.69

    合计 105,697,364.97 11,588,264.83 156,635.11 117,128,994.69

    34、1 年内到期的非流动负债

    (1) 1 年内到期的非流动负债情况：

    项目 期末数 期初数

    1 年内到期的长期借款 1,056,022,798.46 63,083,342.78

    1 年内到期的长期应付款 2,621,662.00 2,621,662.00

    合计 1,058,644,460.46 65,705,004.78

    (2) 1 年内到期的长期借款

    1) 1 年内到期的长期借款：

    项目 期末数 期初数

    保证借款 1,048,022,798.46 55,083,342.78

    信用借款 8,000,000.00 8,000,000.00

    合计 1,056,022,798.46 63,083,342.78

    2) 金额前五名的1 年内到期的长期借款：

    利率（％） 期末数 期初数

    贷款单位

    借款起

    始日

    借款

    终止

    日

    币种

    外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

    民生银行市分行

    2009

    年4 月

    14 日

    2011

    年4

    月13

    日

    人民币 4.86 500,000,000.00

    民生银行市分行

    2009

    年5 月

    18 日

    2011

    年4

    月13

    日

    人民币 4.86 500,000,000.00

    中国建设银行成

    都第八支行

    2006

    年1 月

    24 日

    2010

    年12

    月21

    日

    人民币 5.524 28,000,000.00 28,000,000.00

    上海普陀支行

    2008

    年6 月

    10 日

    2011

    年6

    月9

    日

    人民币 5.346 9,000,000.00 9,000,000.00

    荷兰银行出口信

    贷

    2000

    年7 月

    28 日

    2011

    年5

    月31

    日

    美元 7.620 811,585.98 5,511,399.23 811,585.98 5,541,671.39

    荷兰银行出口信

    贷

    2000

    年7 月

    28 日

    2010

    年11

    月30

    日

    美元 7.620 811,585.98 5,511,399.23 811,585.98 5,541,671.39

    合计 / / / / / 1,048,022,798.46 / 48,083,342.78上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    7 1

    (3) 1 年内到期的长期应付款

    借款单位 期限 初始金额

    利率

    （%）

    应计利息 期末余额

    借款

    条件

    上海城投瀛

    洲生活垃圾

    处置有限公

    司

    2006/09/15-2017/09/14 24,905,784.09 6.32 641,814.75 2,621,662.00 信用

    35、其他流动负债

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    短期融资券 1,698,993,434.55 1,695,316,493.29

    预计合同损失 205,735.39 205,735.39

    合计 1,699,199,169.94 1,695,522,228.68

    其中，短期融资券明细资料如下：

    项目 面值 发行日期 期限 发行金额 发行费用

    本期发行

    费用摊销

    期末余额

    短期

    融资

    券

    17 亿 2009/08/20 1 年 1,700,000,000.00 7,369,000.00 3,676,941.26 1,698,993,434.55

    预计合同损失为本集团所属自来水闵行有限公司为其自来水管道建设工程合同所计提的预计损失。

    36、长期借款

    (1) 长期借款分类

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 1,000,000,000.00 600,000,000.00

    保证借款 435,791,085.46 1,451,150,013.39

    信用借款 222,267,250.20 147,000,000.00

    合计 1,658,058,335.66 2,198,150,013.39

    (2) 金额前五名的长期借款

    币种

    利率

    （％）

    贷款单期末数 期初数

    位

    借款

    起始

    日

    借款

    终止

    日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

    交通银

    行上海

    分行

    2009

    年

    12

    月

    18

    日

    2013

    年12

    月17

    日

    人民币 5.184 1,000,000,000.00 600,000,000.00

    中国建

    设银行

    成都第

    八支行

    2006

    年1

    月

    24

    日

    2019

    年1

    月23

    日

    人民币 5.524 233,000,000.00 233,000,000.00

    西班牙

    政府软

    2000

    年7

    2031

    年7

    美元 1.500 16,229,261.27 110,211,290.36 16,229,261.27 110,816,641.80上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    7 2

    贷 月

    28

    日

    月24

    日

    上海普

    陀支行

    2008

    年6

    月

    10

    日

    2017

    年6

    月9

    日

    人民币 5.346 54,000,000.00 63,000,000.00

    中国工

    商银行

    宁波白

    云支行

    2007

    年7

    月

    16

    日

    2016

    年11

    月20

    日

    人民币 5.346 53,000,000.00 57,000,000.00

    合计 / / / / / 1,450,211,290.36 / 1,063,816,641.80

    37、应付债券

    债券名称 面值

    发行

    日期

    债

    券

    期

    限

    发行金额 期初应付利息本期应计利息 期末应付利息期末余额

    09 城控债

    (122022)

    2,000,000,000.00

    2009

    年9

    月11

    日

    5

    年

    2,000,000,000.00 30,684,931.51 49,589,041.09 80,273,972.60 1,981,616,428.83

    38、长期应付款

    (1) 金额前五名长期应付款情况

    单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额

    借款

    条件

    上海城投

    环保产业

    投资管理

    有限公司

    2006-9-15~2017-9

    -14

    24,905,784.09 6.32 641,814.75 17,040,798.00 信用

    注：长期应付款系上海城投环保产业投资管理有限公司提供的世行转贷，用于本公司控股子公司环境

    集团崇明县生活垃圾卫生填埋场一期工程项目。

    39、其他非流动负债

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    上海市分布式功能系统和燃气空调

    发展专项款

    2,500,000.00 2,500,000.00

    科技专项资金 6,004,674.41 6,269,922.04

    区级财政补助资金 6,956,987.44 6,956,987.44

    城建基金 13,000,000.00 13,000,000.00

    房屋维修基金 9,052,009.61 8,860,483.16

    合计 37,513,671.46 37,587,392.64上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    7 3

    40、股本

    本次变动增减（+、-）

    期初数 发行新

    股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计

    期末数

    股份

    总数

    2,298,095,014.00 2,298,095,014.00

    41、资本公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 3,944,877,318.52 3,944,877,318.52

    可供出售金融资产公

    允价值变动

    269,437,492.61 67,680,129.90 201,757,362.71

    其他资本公积 195,265,159.77 195,265,159.77

    合计 4,214,314,811.13 195,265,159.77 67,680,129.90 4,341,899,841.00

    其他资本公积为本集团根据财会便（2009）14 号文《关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资

    会计处理的复函》规定，将转让环境集团40%的股权所产生的损益计入资本公积。

    42、盈余公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 1,193,687,649.23 1,193,687,649.23

    任意盈余公积 31,764,297.53 31,764,297.53

    合计 1,225,451,946.76 1,225,451,946.76

    根据公司法和本公司及部分子公司章程的规定，本公司及部分子公司按净利润的10%提取法定盈余公

    积金。法定盈余公积累计额为本公司及部分子公司注册资本50%以上的，可不再提取。

    本公司及部分子公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可

    用于弥补以前年度亏损或增加股本。

    43、未分配利润

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润 3,262,858,623.48 /

    调整后 年初未分配利润 3,262,858,623.48 /

    加：本期归属于母公司所有者的

    净利润

    467,622,420.12 /

    应付普通股股利 229,809,501.40

    每10 股派发现金红利人民币

    1.00 元(含税)派发现金红利

    期末未分配利润 3,500,671,542.20 /

    44、营业收入和营业成本

    (1) 营业收入、营业成本

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,894,434,622.18 1,347,965,151.39

    其他业务收入 15,501,352.39 25,164,899.00

    营业成本 1,240,697,307.62 840,110,800.87上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    7 4

    (2) 主营业务（分行业）

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    水务处理 557,648,557.65 321,538,977.51 574,588,021.11 341,532,856.48

    房产销售 890,534,039.63 512,302,071.47 465,003,403.50 237,443,821.65

    环保业务 205,168,792.84 160,215,270.97 163,766,252.59 113,261,599.77

    商品销售 241,083,232.06 233,580,578.90 144,607,474.19 138,729,285.59

    合计 1,894,434,622.18 1,227,636,898.85 1,347,965,151.39 830,967,563.49

    (3) 主营业务（分地区）

    本期发生额 上期发生额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    上海 1,841,135,505.21 1,188,862,141.51 1,324,918,828.59 815,848,490.02

    浙江 15,656,271.15 10,207,819.42 11,789,876.00 7,576,072.69

    江苏 11,549,249.24 8,292,716.34 11,256,446.80 7,543,000.78

    四川 26,093,596.58 20,274,221.58

    合计 1,894,434,622.18 1,227,636,898.85 1,347,965,151.39 830,967,563.49

    (4) 公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）

    上海闸北区建交委 649,041,150.50 33.98

    上海长宁住房保障和管理局 199,341,311.70 10.44

    上海市市南自来水有限公司 117,616,443.84 6.16

    上海城市排水有限公司 114,000,000.00 5.97

    上海市市北自来水有限公司 73,268,239.38 3.84

    合计 1,153,267,145.42 60.39

    45、营业税金及附加：

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    营业税 55,386,131.12 22,730,172.63

    按应税营业收入的3％

    及5%计缴营业税

    城市维护建设税 2,024,898.36 2,215,517.68

    按所计提流转税的7

    ％、1%计缴城建税

    教育费附加 1,975,665.08 706,352.70

    按所计提流转税的3％

    计缴教育费附加

    土地增值税 -13,157,961.39 425,209.47

    按房地产销售收入的增

    值额的30%至60%的超

    率累进税率计缴土地增

    值税费

    河道管理费 611,549.07 217,646.20

    按所计提流转税的1％

    计缴河道管理费

    其他 41,029.53 1,703.92

    按国家相关税费法律文

    件规定计缴

    合计 46,881,311.77 26,296,602.60 /上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    7 5

    46、公允价值变动收益：

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

    交易性金融资产 -3,058,509.60 4,401,491.23

    合计 -3,058,509.60 4,401,491.23

    47、投资收益

    (1) 投资收益明细情况：

    项目 本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 200,499.80

    权益法核算的长期股权投资收益 7,653,532.44 6,966,059.15

    处置长期股权投资产生的投资收益 -207,606.71 -9,290,917.95

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 16,161.97 15,508.27

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 3,331,875.40

    处置交易性金融资产取得的投资收益 1,936,997.51 3,611,340.00

    处置可供出售金融资产取得的投资收益 76,026,776.53 61,906,686.07

    委贷投资收益 5,402,850.00 10,897,515.48

    合计 91,029,211.54 77,438,066.42

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益：

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    上海管道纯净水股份有

    限公司

    200,499.80 上期未实施分红

    合计 200,499.80 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益：

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    上海老港生活垃圾处置

    有限公司

    7,661,389.84 7,488,937.43

    合计 7,661,389.84 7,488,937.43 /

    48、资产减值损失

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 -652,692.83 712,579.01

    二、存货跌价损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他 1,365,311.94

    合计 712,619.11 712,579.01上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    7 6

    49、财务费用

    项目 本期发生额 上期发生额

    利息支出 28,464,622.11 20,342,529.57

    减：利息收入 30,380,116.90 3,962,756.50

    汇兑损益 -865,356.80 -74,235.39

    手续费 297,582.55 557,040.89

    合计 -2,483,269.04 16,862,578.57

    50、营业外收入

    (1) 营业外收入情况：

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 231,984.67 5,510.96

    其中：固定资产处置利得 231,984.67 5,510.96

    政府补助 1,683,206.73 31,724,223.46

    无法支付的款项 3,280,620.56

    处置废旧物品收益 206,703.30 342,452.00

    赔款收入 163,414.95 91,462.30

    其他 533,100.96 324,722.94

    合计 6,099,031.17 32,488,371.66

    (2) 政府补助明细：

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    先征后返的增值税 1,082,145.95 1,572,675.30

    政府扶持金 601,060.78 30,151,548.16

    合计 1,683,206.73 31,724,223.46 /

    51、营业外支出

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 367,870.84 10,496.66

    其中：固定资产处置损失 367,870.84 10,496.66

    对外捐赠 2,000.00 350,000.00

    其他 1,697.19

    合计 371,568.03 360,496.66

    52、所得税费用

    项目 本期发生额 上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期

    所得税

    131,881,189.33 123,198,745.16

    递延所得税调整 -976,250.36 -5,699,911.68

    合计 130,904,938.97 117,498,833.48

    53、其他综合收益

    项目 本期金额 上期金额

    1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -20,480,475.46 124,909,491.44

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -5,120,118.87 31,227,372.86上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    7 7

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 52,319,773.31 41,779,363.29

    小计 -67,680,129.90 51,902,755.29

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享

    有的份额

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

    享有的份额产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计

    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    转为被套期项目初始确认金额的调整额

    小计

    4．外币财务报表折算差额

    减：处置境外经营当期转入损益的净额

    小计

    5.其他 302,145,597.43

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

    106,880,437.66

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计 195,265,159.77

    合计 127,585,029.87 51,902,755.29

    其他为本集团根据财会便（2009）14 号文《关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资会计处理

    的复函》规定，将转让环境集团40%的股权所产生的损益计入资本公积。

    54、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    项目 金额

    收回土地中心补偿款 125,000,000.00

    代收代付排水费及附加 76,637,118.92

    收到的水费附加捐 6,271,931.41

    其他 44,504,272.97

    合计 252,413,323.30

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    项目 金额

    往来款 43,315,403.00

    代收代付排水费 77,313,267.00

    代收代付水费附加捐 10,801,776.99

    其他 58,169,256.07

    合计 189,599,703.06

    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金

    项目 金额

    取得子公司所收到的现金净额 15,662,683.11

    合计 15,662,683.11上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    7 8

    (4) 支付的其他与投资活动有关的现金

    项目 金额

    出售子公司所支付的现金净额 3,435,660.45

    合计 3,435,660.45

    (5) 支付的其他与筹资活动有关的现金

    项目 金额

    银行手续费 5,089.14

    合计 5,089.14

    55、金流量表补充资料

    (1) 现金流量表补充资料

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 476,413,817.09 390,254,872.87

    加：资产减值准备 712,619.11 712,579.01

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    137,577,094.85 125,998,431.10

    无形资产摊销 52,772,016.59 54,096,302.22

    长期待摊费用摊销 82,817.36 120,473.04

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -231,984.67 591.20

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 367,870.84 4,394.50

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,058,509.60 -4,401,491.23

    财务费用（收益以“－”号填列） 21,589,280.36 21,234,896.48

    投资损失（收益以“－”号填列） -91,029,211.54 -77,438,066.42

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 14,840,013.62 -123,609.09

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -19,756,883.29 -5,510,648.78

    存货的减少（增加以“－”号填列） -1,516,116,794.99 -926,241,202.58

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -70,547,037.85 -25,230,482.04

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -88,438,776.25 -99,175,962.09

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -1,078,706,649.17 -545,698,921.81

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 2,395,707,359.58 1,523,257,720.08

    减：现金的期初余额 1,864,728,424.72 1,515,121,590.26

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 530,978,934.86 8,136,129.82

    (2) 本期取得或处置子公司的相关信息

    项目 本期发生额

    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息（注1）：

    1．取得子公司及其他营业单位的价格 74,941,839.40上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    7 9

    2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,662,683.11

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -1,662,683.11

    4．取得子公司的净资产 73,800,000.00

    流动资产 56,762,441.59

    非流动资产 43,073,084.82

    流动负债 26,035,526.41

    非流动负债

    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息（注2）：

    1．处置子公司及其他营业单位的价格 2,057,862.85

    2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 2,057,862.85

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 5,493,523.20

    3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -3,435,660.35

    4．处置子公司的净资产 2,517,188.40

    流动资产 6,303,283.01

    非流动资产 227,937.29

    流动负债 4,014,031.90

    非流动负债

    （1）报告期，本集团所属环境集团收购了上海金山百玛士绿色能源有限公司100%的股权。

    （2）报告期，本集团所属置地集团转让上海宝岛休闲健身运动中心有限公司90%的股权。

    (3) 现金和现金等价物的构成

    项目 期末数 期初数

    一、现金 2,395,707,359.58 1,864,728,424.72

    其中：库存现金 512,330.71 119,846.27

    可随时用于支付的银行存款 2,381,278,671.35 1,856,034,306.30

    可随时用于支付的其他货币资金 13,916,357.52 8,574,272.15

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 2,395,707,359.58 1,864,728,424.72

    (六) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元

    母公司

    名称

    企业类

    型

    注册

    地

    法人代

    表

    业务性质 注册资本

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本

    企业的表决

    权比例(%)

    本企业

    最终控

    制方

    组织机构

    代码

    上海市

    城市建

    设投资

    开发总

    公司

    国有独

    资公司

    上海 孔庆伟

    城市建设投

    资建设承

    包、项目投

    资、参股经

    营等

    2,040,594 55.61 55.61

    上海市

    城市建

    设投资

    开发总

    公司

    132211037

    2、本企业的子公司情况

    子公司情况详见“财务会计报告\（四）合并财务报表的合并范围”。上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    8 0

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    合营企业和联营企业详见““财务会计报告\（五）合并财务报表项目注释12”。

    4、其他关联方

    关联公司名称 关联方关系 组织机构代码证

    上海市自来水市南有限公司 母公司控制的公司 631656946

    上海市自来水市北有限公司 母公司控制的公司 631656559

    上海浦东威立雅自来水有限公司 母公司控制的公司 631656874

    上海市城市排水有限公司 母公司控制的公司 132258855

    上海城投原水有限公司 母公司控制的公司 794548181

    上海水务资产经营发展有限公司 母公司控制的公司 703134777

    上海水表厂 母公司控制的公司 133265029

    上海水务建设工程有限公司 母公司控制的公司 13234872X

    上海申水水处理设备有限公司 母公司控制的公司 60724241X

    上海市南自来水设备成套有限公司 母公司控制的公司 132362900

    上海闵水泗泾自来水厂 母公司控制的公司 703210370

    上海闵水九亭自来水厂 母公司控制的公司 13413731X

    上海闵水新桥自来水厂 母公司控制的公司 134143533

    上海自来水管线工程有限公司 母公司控制的公司 133127099

    上海金山海川给水有限公司 母公司控制的公司 762608741

    上海有源汽车修理厂 母公司控制的公司 63041278X

    上海申淼汽车销售服务有限公司 母公司控制的公司 703447060

    上海老港废弃物处置有限公司 母公司控制的公司 772883608

    上海城投环境投资有限公司 母公司控制的公司 747635354

    上海环境工程技术有限公司 母公司控制的公司 132973322

    上海市市容环境卫生汽车运输处 母公司控制的公司 132941427

    上海环境物流有限公司 母公司控制的公司 774328851

    上海水域环境发展有限公司 母公司控制的公司 774318805

    上海东安海上溢油应急中心有限公司 母公司控制的公司 738500984

    上海上水自来水特种工程有限公司 母公司控制的公司 133127099

    上海环境实业有限公司 母公司控制的公司 664337853

    上海城投资产经营有限公司 母公司控制的公司 630202758

    上海长兴岛开发建设有限公司 母公司控制的公司 676247951

    上海城环水务运营有限公司 母公司控制的公司 797009300

    上海东飞环境工程服务有限公司 母公司控制的公司 661369883

    上海市固体废物处置中心 母公司控制的公司 729490614

    上海环境集运有限公司 母公司控制的公司 660713487

    上海中心大厦建设发展有限公司 母公司控制的公司 669390258

    上海环源实业有限公司 母公司控制的公司 13298673X

    上海环闵再生能源有限公司 母公司控制的公司 752919466

    上海奥绿思环保设施管理有限公司 联营企业 767207488

    上海日技环境技术咨询有限公司 联营企业 681738536

    上海黄山合成置业有限公司 联营企业 752486031

    上海百玛士绿色能源有限公司 联营企业 622524730

    上海老港生活垃圾处置有限公司 联营企业 676216899

    上海城投悦城置业有限公司 联营企业 771831371

    上海金虹桥国际置业有限公司 联营企业 789507270

    上海湾城石油有限公司 联营企业 554299868上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    8 1

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    本期发生额 上期发生额

    关联方

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易定

    价方式及决

    策程序

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    上海市

    自来水

    市南有

    限公司

    销售

    商品

    销售原水

    满足合理的

    生产成本和

    收益

    117,616,443.84 45.43 116,473,630.56 44.75

    上海市

    自来水

    市北有

    限公司

    销售

    商品

    销售原水

    满足合理的

    生产成本和

    收益

    73,268,239.38 28.3 76,256,010.60 29.29

    上海浦

    东威立

    雅自来

    水有限

    公司

    销售

    商品

    销售原水

    满足合理的

    生产成本和

    收益

    68,011,830.18 26.27 67,591,318.20 25.96

    上海市

    城市排

    水有限

    公司

    提供

    劳务

    污水处理

    满足合理的

    生产成本和

    收益

    114,000,000.00 100 114,036,440.00 100

    上海闵

    水泗泾

    自来水

    厂

    销售

    商品

    自来水销

    售

    政府定价 5,987,740.30 4.99 1,470,837.95 1.6

    上海闵

    水九亭

    自来水

    厂

    销售

    商品

    自来水销

    售

    政府定价 5,814,961.47 4.85 3,309,725.97 3.59

    上海闵

    水新桥

    自来水

    厂

    销售

    商品

    自来水销

    售

    政府定价 9,030,995.04 7.53 5,276,456.66 5.72

    上海老

    港生活

    垃圾处

    置有限

    公司

    销售

    商品

    销售油品 市场价 220,464.90 0.09 2,553,387.61 1.77

    上海老

    港废弃

    物处置

    有限公

    司

    销售

    商品

    销售油品 市场价 3,672,555.94 1.07 6,096,065.19 4.22

    上海环

    境实业

    废弃物

    有限公

    司

    销售

    商品

    销售油品 市场价 1,210,116.11 0.50

    上海环

    境物流

    有限公

    司

    销售

    商品

    销售油品 市场价 16,307,876.10 6.70 17,966,380.38 12.42

    上海水销售销售油品 市场价 2,653,696.58 1.09 2,449,769.22 1.69上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    8 2

    域环境

    发展有

    限公司

    商品

    上海东

    安海上

    溢油应

    急中心

    有限公

    司

    销售

    商品

    销售油品 市场价 823,700.87 0.34 973,512.82 0.67

    上海环

    境实业

    清运有

    限公司

    销售

    商品

    销售油品 市场价 6,694,064.10 2.75

    上海市

    城市建

    设投资

    开发总

    公司

    提供

    劳务

    物业服务 合同价 6,287,107.78 44.27 5,811,320.26 34.99

    上海中

    心大厦

    建设发

    展有限

    公司

    提供

    劳务

    物业服务 合同价 226,134.66 1.59 401,095.22 2.41

    上海长

    兴岛开

    发建设

    有限公

    司

    提供

    劳务

    物业服务 合同价 29,770.55 0.21 229,453.30 1.38

    上海市

    固体废

    弃物处

    置中心

    提供

    劳务

    物业服务 合同价 17,743.73 0.12

    上海市

    城市排

    水有限

    公司

    提供

    劳务

    物业服务 合同价 1,452,000.00 10.22

    上海环

    境实业

    有限公

    司

    提供

    劳务

    物业服务 合同价 23,514.00 0.17

    上海城

    投资产

    经营有

    限公司

    提供

    劳务

    物业服务 合同价 527,605.56 3.71 294,588.38 1.77

    上海水

    务资产

    经营发

    展有限

    公司

    提供

    劳务

    物业服务 合同价 200,000.00 1.2

    上海市

    城市建

    设投资

    开发总

    公司

    提供

    劳务

    受托项目

    管理费

    合同价 7,500,000.00 94.34

    上海城

    投资产

    经营有

    限公司

    提供

    劳务

    配套工程

    建设

    合同价 320,088,250.00 100

    上海环

    境集运

    提供

    劳务

    设计规划

    费

    合同价 1,242,000.00 6.61 1,342,000.00 11.27上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    8 3

    有限公

    司

    上海环

    境实业

    有限公

    司

    提供

    劳务

    设计规划

    费

    合同价 580,000.00 3.09 862,740.00 7.24

    上海城

    投环境

    投资有

    限公司

    提供

    劳务

    调查监测

    费

    合同价 945,000.00 5.03 1,000,000.00 8.39

    上海城

    投环境

    投资有

    限公司

    提供

    劳务

    工程咨询

    服务费

    合同价 150,000.00 1.26

    上海老

    港废弃

    物处置

    有限公

    司

    提供

    劳务

    监测费 合同价 101,000.00 0.54 249,500.00 2.09

    上海环

    境物流

    有限公

    司

    提供

    劳务

    设计规划

    费

    合同价 7,820.00 0.04

    上海百

    码士绿

    色能源

    有限公

    司

    提供

    劳务

    设计规划

    费

    合同价 275,000.00 1.46

    上海闵

    水九亭

    自来水

    厂

    提供

    劳务

    受托管理

    费

    协议价 60,000.00 16.67 60,000.00 0.75

    上海闵

    水泗泾

    自来水

    厂

    提供

    劳务

    受托管理

    费

    协议价 60,000.00 16.67 60,000.00 0.75

    上海闵

    水新桥

    自来水

    厂

    提供

    劳务

    受托管理

    费

    协议价 60,000.00 16.67 60,000.00 0.75

    上海金

    山海川

    给水有

    限公司

    提供

    劳务

    受托管理

    费

    协议价 180,000.00 50.00 270,000.00 3.41

    上海闵

    水九亭

    自来水

    厂

    提供

    劳务

    排管工程 协议价 1,053,700.00 1.63

    上海水

    表厂

    购买

    商品

    材料采购 合同价 309,760.00 2.70 1,347,430.00 56.68

    上海水

    务建设

    工程有

    限公司

    购买

    商品

    材料采购 合同价 1,446,585.50 12.62 1,029,946.00 46.12

    上海申

    水水处

    理设备

    有限公

    司

    购买

    商品

    材料采购 合同价 4,584,203.36 100.00 853,516.36 100

    上海上购买排管工程 合同价 129,708.00 0.32 918,237.00 1.87上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    8 4

    水自来

    水特种

    工程有

    限公司

    商品

    上海自

    来水管

    线工程

    有限公

    司

    购买

    商品

    排管工程 合同价 4,054,586.08 10.06 14,284,607.60 29.05

    上海市

    南自来

    水设备

    成套公

    司

    购买

    商品

    材料采购 合同价 1,021,454.62 8.91 1,203,112.00 20.11

    上海环

    境工程

    技术有

    限公司

    购买

    商品

    材料采购 合同价 100,000.00 100

    上海有

    源汽车

    修理厂

    接受

    劳务

    汽车保养 合同价 1,000,800.00 100.00

    上海城

    环水务

    运营有

    限公司

    接受

    劳务

    渗沥液厂

    内处置

    合同价 1,179,941.91 6.40 1,547,749.20 9.81

    上海环

    境工程

    技术有

    限公司

    接受

    劳务

    除臭灭蝇 合同价 726,632.48 100 213,512.50 100

    上海东

    飞环境

    工程服

    务有限

    公司

    接受

    劳务

    场区保洁 合同价 1,135,020.81 7 1,123,700.76 7.32

    上海固

    体废物

    处置中

    心

    接受

    劳务

    飞灰处置 合同价 4,458,244.50 26 4,214,979.00 27.45

    上海日

    技环境

    技术咨

    询有限

    公司

    接受

    劳务

    技术服务

    费

    合同价 480,000.00 20.51

    上海市

    市容环

    境卫生

    汽车运

    输处

    接受

    劳务

    运输服务 合同价 8,411,657.08 17.92 7,813,451.43 50.89

    上海环

    源实业

    公司

    接受

    劳务

    劳务 市场价 314,028.30 100.00 81,962.50 47

    上海申

    水水处

    理设备

    有限公

    司

    接受

    劳务

    排管工程 合同价 6,686,500.00 16.60

    上海城

    投原水

    有限公

    司

    接受

    劳务

    大修理费 协议价 3,500,000.00 63.19 9,700,000.00 76.38上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    8 5

    上海市

    城市排

    水有限

    公司

    接受

    劳务

    大修理费 协议价 2,000,000.00 36.36 3,000,000.00 23.62

    (2) 关联方资产委托运营

    单位：万元

    委托方名

    称

    受托方名

    称

    委托运营

    资产情况

    合同约定的

    年度金额

    委托运营期限

    委托运营

    收益

    委托

    运营

    收益

    确定

    依据

    委托运营收

    益对公司影

    响

    上海城投

    控股股份

    有限公司

    上海市城

    投原水有

    限公司

    黄浦江原

    水供应系

    统

    4,320.00

    2008 年1 月1 日

    ~2010 年12 月31

    日

    -2,160.00

    委托

    运营

    管理

    合同

    黄浦江原水

    供应系统的

    营业成本

    上海城投

    控股股份

    有限公司

    上海市城

    市排水有

    限公司

    合流污水

    一期系统

    资产

    492.00

    2009 年1 月1 日

    ~2011 年12 月31

    日

    -246.00

    委托

    运营

    管理

    合同

    合流污水一

    期系统的营

    业成本

    (3) 关联租赁情况

    （A）公司出租情况表

    出租方

    名称

    承租方

    名称

    租赁资产情

    况

    合同约定的年

    度租金

    租赁期限 租赁收益

    租赁

    收益

    确定

    依据

    租赁收

    益对公

    司影响

    上海市

    自来水

    闵行有

    限公司

    上海市

    自来水

    市南有

    限公司

    星站路泵站 1,500,000.00

    自2004 年7

    月1 日起

    750,000.00

    租赁

    合同

    影响较

    小

    (B) 公司承租情况表：

    出租方名称 承租方名称 租赁资产情况

    合同约定的年度

    租金

    租赁期限

    上海市城市建设

    投资开发总公司

    上海城投控股股

    份有限公司

    浦东南路500 号

    39 楼、31 楼

    (ACDEF 座）办公

    楼层以及地下车

    位

    5,493,648.00

    2010 年2 月1 日～

    2011 年1 月31 日

    上海市城市建设

    投资开发总公司

    上海诚鼎创业投

    资有限公司

    浦东南路500 号

    31 楼B 座

    490,151.20

    2010 年2 月1 日～

    2011 年1 月31 日上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    8 6

    (4) 关联担保情况：

    单位：万元

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    上海环境集团

    有限公司

    上海百玛士绿色

    能源有限公司

    16,866.00

    2006 年6 月2 日～

    2016 年6 月1 日

    否

    上海市城市建

    设投资开发总

    公司

    上海城投控股股

    份有限公司

    200,000.00

    2009 年9 月11 日～

    2014 年9 月10 日

    否

    上海市城市建

    设投资开发总

    公司

    上海环城再生能

    源有限公司

    4,433.34

    2000 年7 月28 日～

    2014 年11 月28 日

    否

    上海市城市建

    设投资开发总

    公司

    上海环城再生能

    源有限公司

    11,081.66

    2000 年7 月28 日～

    2031 年7 月24 日

    否

    上海市城市建

    设投资开发总

    公司

    上海环城再生能

    源有限公司

    554.17

    2000 年7 月28 日～

    2011 年5 月31 日

    否

    上海市城市建

    设投资开发总

    公司

    上海环城再生能

    源有限公司

    554.17

    2000 年7 月28 日～

    2010 年11 月30 日

    否

    (5) 关联方资产转让情况：

    向关联方购买资产:

    本期发生额 上期发生额

    关联方

    关联交易

    内容

    关联交易

    类型

    关联交易

    定价原则金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    上海环闵

    再生能源

    有限公司

    购买运输

    设备

    收购 评估价格306,481.49 14.04

    (6) 其他关联交易

    （A）提供委托贷款

    单位名称 期末数 期初数

    上海城投悦城置业有限公司

    一年内到期的非流动资产 136,500,000.00 136,500,000.00

    其他非流动资产 30,000,000.00 30,000,000.00

    （B）应收利息

    单位名称 期末数 期初数

    上海城投悦城置业有限公司 5,731,200.00 353,425.00

    (C)应收股利

    单位名称 期末数 期初数

    上海老港生活垃圾处置有限公司 - 11,154,794.21上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    8 7

    6、关联方应收应付款项

    （1）关联方应收款项

    期末 期初

    项目名称 关联方

    金额

    其中：计

    提减值金

    额

    金额

    其中：计提

    减值金额

    应收账款 上海闵水九亭自来水厂 42,823.20 42,823.20

    应收账款

    上海市城市建设投资开

    发总公司

    1,100,000.00 3,206,171.83

    应收账款 上海环境物流有限公司 4,074,275.00

    应收账款

    上海老港废弃物处置有

    限公司

    247,370.82

    应收账款

    上海环境水域发展有限

    公司

    69,770.00

    应收账款

    上海东安海上溢油应急

    中心

    270,420.00

    应收账款

    上海城投环境投资有限

    公司

    1,145,000.00 2,200,000.00

    应收账款 上海环境实业有限公司 382,740.00 382,740.00

    应收账款

    上海市城市排水有限公

    司

    57,600,000.00 9,652,020.86

    应收账款

    上海市自来水市北有限

    公司

    54,645,273.62 32,577,688.59

    应收账款

    上海浦东威立雅自来水

    有限公司

    135,214,795.20 69,739,851.28

    应收账款

    上海市自来水市南有限

    公司

    117,616,443.84 105,678,789.82

    应收账款

    上海百玛士绿色能源有

    限公司

    6,870.00 6,870.00

    预付账款

    上海城投资产经营有限

    公司

    6,559,323.38 6,559,323.38

    其他应收款

    上海金山海川给水有限

    公司

    90,000.00 1,010,080.50

    其他应收款

    上海市自来水市南有限

    公司

    277,860.30

    其他应收款 上海湾城石油有限公司 6,492,500.00

    其他应收款

    上海百玛士绿色能源有

    限公司

    20,240,532.20 4,400,000.00

    其他应收款

    上海城投环保投资管理

    有限公司

    182,250.76 182,250.76

    其他应收款

    上海日技环境技术咨询

    有限公司

    1,525,000.00 1,739,734.72上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    8 8

    （2）关联方应付款项

    期末 期初

    项目名称 关联方

    金额

    其中：计提减

    值金额

    金额

    其中：计提减值

    金额

    应付账款

    上海市城市排水有限

    公司

    13,500,519.16 14,176,667.24

    应付账款

    上海申水水处理设备

    有限公司

    869,983.14 358,322.00

    应付账款 上海水表厂 103,990.00

    应付账款

    上海水务建设工程有

    限公司

    195,370.00 235,859.00

    应付账款

    上海市南自来水设备

    成套公司

    411,868.80 324,968.20

    应付账款

    上海申淼汽车销售公

    司

    39,026.18 39,026.18

    应付账款

    上海环境工程技术有

    限公司

    460,272.48 100,000.00

    应付账款

    上海城环水务运营有

    限公司

    1,104,593.91 2,557,768.20

    应付账款

    上海日技环境技术咨

    询有限公司

    480,000.00 480,000.00

    应付账款

    上海市市容环境卫生

    汽车运输处

    6,838,446.82 4,363,156.65

    应付账款

    上海固体废物处置中

    心

    4,458,244.50 3,806,896.50

    应付账款

    上海奥绿思环保设施

    管理有限公司

    10,000,865.61 10,000,865.61

    应付账款

    上海东飞环境工程服

    务有限公司

    515,938.68

    应付账款

    上海城投原水有限公

    司

    1,235,932.36

    预收账款

    上海城投资产经营有

    限公司

    29,760,000.00 29,760,000.00

    预收账款

    上海环境集运有限公

    司

    1,242,000.00

    其他应付款

    上海水务资产经营发

    展有限公司

    7,324.90 7,324.90

    其他应付款

    上海市城市建设投资

    开发总公司

    557,363.68 499,238.26

    其他应付款

    上海城投原水有限公

    司

    100,000.00 100,000.00

    其他应付款 上海有源汽车修理厂 253,480.00

    其他应付款

    上海黄山合成置业有

    限公司

    40,000,000.00 40,000,000.00

    其他应付款

    上海老港生活垃圾处

    置有限公司

    396,026.20 289,190.35上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    8 9

    其他应付款

    上海环境工程技术有

    限公司

    194,309.00

    其他应付款

    上海市城市排水有限

    公司

    421,350.00

    (七) 股份支付

    无

    (八) 或有事项

    于2010 年6 月30 日，本集团所持60%股权的上海环境集团有限公司无偿为上海百玛士绿色能源

    有限公司的金额为人民币168,660,000.00 元的借款提供的担保仍在履行期内。

    本集团所持60%股权的上海环境集团有限公司持有50%股权的合营企业上海华港风力发电有限公

    司("华港风力")为实施老港风力发电项目工程建设，以该项目的风力发电机组等设备作为抵押向中国

    建设银行股份有限公司上海市分行申请金额为15,000 万元的抵押贷款。2008 年11 月4 日，上海环境

    集团有限公司向上述贷款行出具《完工保证承诺函》，承诺在建设期间上海环境集团有限公司将督促

    华港风力全面履行贷款协议项下的义务，在上述项目贷款的本息抵押率低于70%之前，若华港风电未

    履行上述义务，上海环境集团有限公司将代为履行其义务的50%，该担保的最高额为0.75 亿元。

    (九) 承诺事项

    期末数

    资本承诺

    已签约但未拨备 379,230,000.00

    已被董事会批准但未签约 1,204,816,800.00

    1,584,046,800.00

    (十) 资产负债表日后事项

    本集团2009 年度股东大会审议通过09 年度利润分配预案。以公司2009 年末的总股本

    2,298,095,014 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金股利1 元（含税），共计229,809，501.40

    元。红利分配的股权登记日为2010 年8 月20 日，除息日为2010 年8 月23 日，红利发放日为2010

    年8 月27 日。

    本集团全资子公司上海诚鼎创投有限公司（简称“诚鼎公司”）进行增资扩股，由外部投资者对

    诚鼎公司进行增资，公司放弃本次增资。增资后，诚鼎公司注册资本由2 亿元人民币增加至4.8 亿元

    人民币，公司持股比例降为41.67%，外部投资者合计持股比例为58.33%。

    2009 年7 月，公司以2.20 元/股认购光大银行发行的3.6 亿股普通股，投资总金额为人民币7.92

    亿元。2010 年8 月，光大银行完成IPO 发行工作，于8 月18 日挂牌上市，上市首日收盘价为3.66 元。

    公司发行的2009 年度第一期短期融资券于2010 年8 月20 日到期，该期短期融资券发行额为人民

    币17 亿元，期限365 天，发行利率为2.7%。公司于到期日兑付了短期融资券本息共计人民币

    1,745,900,000 元。

    (十一) 其他重要事项

    (1) 黄浦江原水系统资产和自来水闵行公司股权转让上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    9 0

    本公司拟将黄浦江原水系统资产出售给上海市城市建设投资开发总公司（以下简称“上海城投”）

    的全资子公司上海城投原水有限公司（以下简称“城投原水”）；拟将所拥有的上海市自来水闵行有

    限公司（以下简称“自来水闵行公司”）100%股权与上海城投拥有的上海新江湾城投资发展有限公司

    （以下简称“新江湾城发展公司”）100%股权进行置换。

    依据上海东洲资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（沪东洲资评报字第DZ100196044 号）

    的报告，评估基准日为2009 年12 月31 日，黄浦江原水系统资产评估净值为1,453,454,875.16 元。

    依据上海财瑞资产评估有限公司出具的《上海市自来水闵行有限公司因资产置换行为涉及的企业价值

    评估报告》（沪财瑞评报（2010）2-015 号）的评估报告，评估基准日为2009 年12 月31 日，评估价

    值为1,876,512,591.51 元。

    上述两项交易为关联交易，已经过公司董事会六届二十四次会议及2009 年度股东大会表决通过。

    资产出售交易金额以经上海市国有资产监督管理部门核准的最终结果为准。 截止2010 年6 月30 日，

    资产交接事宜尚未完成。

    (2) 以公允价值计量的资产和负债

    项目 期初金额

    本期公允价值

    变动损益

    计入权益的累计

    公允价值变动

    本期计提的

    减值

    期末金额

    金融资产

    1、以公允价

    值计量且其

    变动计入当

    期损益的金

    融资产（不

    含衍生金融

    资产）

    28,207,683.73 -3,058,509.60 25,165,336.10

    2、衍生金融

    资产

    3、可供出售

    金融资产

    393,555,488.58 -67,680,129.91 298,034,609.67

    金融资产小

    计

    421,763,172.31 -3,058,509.60 -67,680,129.91 323,199,945.77

    (十二) 母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露:

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重

    大的应收账

    款

    365,076,512.66 99.98 217,648,350.55 99.97

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的应收账

    款

    70,000.00 0.02 70,000.00 100.00 70,000.00 0.03 70,000.00 100

    其他不重大

    应收账款

    合计 365,146,512.66 / 70,000.00 / 217,718,350.55 / 70,000.00 /上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    9 1

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    上海恒鹭房地产

    开发有限公司

    70,000.00 70,000.00 100.00 预计无法收回

    合计 70,000.00 70,000.00 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 年以上 70,000.00 100.00 70,000.00 70,000.00 100.00 70,000.00

    合计 70,000.00 100.00 70,000.00 70,000.00 100.00 70,000.00

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款金额前五名单位情况:

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    上海市自来水市南

    有限公司

    母公司控制的公

    司

    117,616,443.84 1 年以内 32.21

    上海浦东威立雅自

    来水有限公司

    母公司控制的公

    司

    135,214,795.20 1 年以内 37.03

    上海市城市排水有

    限公司

    母公司控制的公

    司

    57,600,000.00 1 年以内 15.77

    上海市自来水市北

    有限公司

    母公司控制的公

    司

    54,645,273.62 1 年以内 14.97

    上海恒鹭房地产开

    发有限公司

    第三方 70,000.00 3 年以上 0.02

    合计 / 365,146,512.66 / 100.00

    (5) 应收关联方账款情况

    应收关联方款项情况参见“(六) 关联方及关联交易\6、关联方应收应付款项”。

    2、其他应收款

    (1) 其他应收款按种类披露：

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的其他应收款

    112,275,655.45 99.30 31,899,655.45 28.41 252,335,655.45 99.67 31,899,655.45 12.64

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的其他应

    收款

    178,634.00 0.16 178,634.00 100.00 178,634.00 0.07 178,634.00 100.00

    其他不重大的

    其他应收款

    616,070.00 0.54 660,070.00 0.26

    合计 113,070,359.45 / 32,078,289.45 / 253,174,359.45 / 32,078,289.45 /上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    9 2

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    海南原水房地产

    开发经营有限公

    司

    27,719,488.65 27,719,488.65 100.00 资不抵债

    三亚圣煜实业投

    资有限公司

    2,250,000.00 1,874,000.00 83.29 预计无法收回

    昆山开发区总公

    司

    2,306,166.80 2,306,166.80 100.00

    经营不佳，无法收

    回

    其他-第三方 178,634.00 178,634.00 100.00 预计无法收回

    合计 32,454,289.45 32,078,289.45 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款:

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 至4 年 125,734.00 70.39 125,734.00 125,734.00 70.39 125,734.00

    5 年以上 52,900.00 29.61 52,900.00 52,900.00 29.61 52,900.00

    合计 178,634.00 100.00 178,634.00 178,634.00 100.00 178,634.00

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    上海市自来水闵

    行有限公司

    全资子公司 80,000,000.00 3 年以上 70.75

    海南原水房地产

    开发经营有限公

    司

    第三方 27,719,488.65 3 年以上 24.52

    三亚圣煜实业投

    资有限公司

    第三方 2,250,000.00 3 年以上 1.99

    昆山开发区总公

    司

    第三方 2,306,166.80 3 年以上 2.04

    徐泾支线 第三方 385,000.00 3 年以上 0.34

    合计 / 112,660,655.45 / 99.64

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)

    上海市自来水闵行有限

    公司

    全资子公司 80,000,000.00 70.75

    合计 / 80,000,000.00 70.75上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    9 3

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    本

    期

    计

    提

    减

    值

    准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海管道纯净

    水有限公司

    1,878,436.00 1,878,436.00 1,878,436.00 10 10

    上海建富投资

    有限公司

    30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 20 20

    东方基金管理

    有限责任公司

    18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 12,000,000.00 18 18

    上海城市水资

    源开发利用国

    家工程中心有

    限公司

    6,090,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 14.29 14.29

    上海莱福（集

    团）股份有限

    公司

    2,740,000.00 2,740,000.00 2,740,000.00 2,740,000.00 2.67 2.67

    上海环境集团

    有限公司

    1,356,195,623.41 1,356,195,623.41 -542,478,249.36 813,717,374.05 60 60

    上海城投置地

    （集团）有限

    公司

    2,177,645,200.20 2,177,645,200.20 1,000,000,000.00 3,177,645,200.20 100 100

    上海市自来水

    闵行有限公司

    1,270,722,581.90 1,270,722,581.90 1,270,722,581.90 100 100

    上海原水房地

    产开发经营公

    司

    15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 100 100

    上海环境投资

    有限公司

    777,427,789.66 777,427,789.66 777,427,789.66 100 100

    上海诚鼎创业

    投资有限公司

    200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100 100

    上海露香园置

    业有限公司

    1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 45.45 45.45

    中国光大银行

    股份有限公司

    792,000,000.00 792,000,000.00 792,000,000.00 1.08 1.08

    合计 7,647,699,631.17 7,649,609,631.17 457,521,750.64 8,107,131,381.81 44,740,000.00上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    9 4

    4、营业收入和营业成本

    (1) 营业收入、营业成本

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 372,896,513.40 374,357,399.36

    营业成本 180,994,441.27 185,787,922.05

    (2) 主营业务（分行业）

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    原水销售 258,896,513.40 130,283,959.57 260,320,959.36 133,622,972.43

    污水处理 114,000,000.00 50,710,481.70 114,036,440.00 52,164,949.62

    合计 372,896,513.40 180,994,441.27 374,357,399.36 185,787,922.05

    (3) 主营业务（分地区）

    本期发生额 上期发生额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    上海 372,896,513.40 180,994,441.27 374,357,399.36 185,787,922.05

    合计 372,896,513.40 180,994,441.27 374,357,399.36 185,787,922.05

    (4) 公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入总额

    占公司全部营业收入的比例

    （％）

    上海市市南自来水有限公司 117,616,443.84 31.54

    上海城市排水有限公司 114,000,000.00 30.57

    上海市市北自来水有限公司 73,268,239.38 19.65

    上海自来水浦东威立雅有限公司 68,011,830.18 18.24

    合计 372,896,513.40 100.00

    5、投资收益：

    本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 200,499.80

    处置长期股权投资产生的投资收益 427,521,750.64 -10,898,356.56

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 16,161.97 15,508.27

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 3,331,875.40

    处置交易性金融资产取得的投资收益 3,611,340.00

    可供出售金融资产等取得的投资收益 76,026,776.53 61,906,686.07

    委托贷款收益 90,949,252.76 6,497,593.29

    合计 594,714,441.70 64,464,646.47

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    上海管道纯净水股份有

    限公司

    200,499.80

    合计 200,499.80 /上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    9 5

    6、现金流量表补充资料：

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 533,894,130.63 190,002,371.35

    加：资产减值准备 1,365,311.94

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    84,138,752.52 83,927,585.06

    无形资产摊销 1,977,926.52 1,977,926.52

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,058,509.60 -4,401,491.23

    财务费用（收益以“－”号填列） 81,887,042.99 9,150,126.93

    投资损失（收益以“－”号填列） -594,714,441.70 -64,464,646.47

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -341,327.99 65,653.81

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -764,627.40 1,091,604.21

    存货的减少（增加以“－”号填列）

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -146,484,144.89 -48,769,979.13

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 90,147,613.36 -91,900,897.85

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 54,164,745.58 76,678,253.20

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 634,712,860.28 712,015,432.43

    减：现金的期初余额 920,469,826.77 624,749,417.44

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -285,756,966.49 87,266,014.99

    (十三) 补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    项目 金额

    非流动资产处置损益 -345,181.13

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

    一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    601,060.78

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

    得的投资收益

    74,905,264.44

    对外委托贷款取得的损益 5,402,850.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,185,830.83

    所得税影响额 -20,900,498.26

    少数股东权益影响额（税后） -55,285.26

    合计 63,794,041.40上海城投控股股份有限公司 2010 年半年度报告

    9 6

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收

    益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    4.14 0.2035 0.2035

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    3.57 0.1757 0.1757

    上海城投控股股份有限公司

    法定代表人：孔庆伟

    二〇一〇年八月二十三日