上海市原水股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
(一)公司名称:上海市原水股份有限公司
英文名称:SHANGHAI MUNICIPAL RAW WATER CO.,LTD.
英文缩写:SMRWC
(二)公司法定代表人:芮友仁
(三)公司董事会秘书:王钅享柔
授权代表的姓名:项伯利
联系地址:上海市四川北路818号五楼
电 话:(021)63564899(总机)
传 真:(021)63564880
(四)公司注册地址:上海市浦东新区北艾路1540号
公司办公地址:上海市四川北路818号五楼
邮政编码:200085
电子信箱:SMRWC @ ONLINE.SH.CN
(五)公司年度报告备置地点:上海市四川北路818号五楼516室
(六)公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:原水股份
股票代码:600649
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要利润指标 单位:元
项 目 1998年度
利润总额 495878154.15
净利润 418495928.05
主营业务利润 505428945.18
其他业务利润 615687.75
投资收益 13490081.92
补贴收入
营业外收支净额 -555935.76
经营活动产生的现金流量净额 257781313.46
现金及现金等价物净增加额 -664764679.43
(二)公司前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 单位 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 万元 86421.87 76763.28 40962.12
净利润 万元 41849.59 42499.27 21848.01
总资产 万元 531980.47 529664.97 364663.32
股东权益 万元 416682.79 400529.49 213888.55
每股收益 元 0.24 0.29 0.22
每股净资产 元 2.43 2.69 2.13
调整后每股净资产 元 2.43 2.68 2.12
净资产收益率 % 10.04 10.61 10.21
财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
2、加权平均计算:
指标项目 1998年实际 1997年实际 1996年实际
每股收益(元) 0.24 0.42 0.22
净资产收益率(%) 10.24 13.83 11.74
加权平均计算公式:
净资产收益率=当期净利润/〔(年初净资产+年末净资产)/2〕
说明:依据财政部新颁发的企业会计准则要求,对涉及以前年度的损益,必须运用追溯调整法调整以前年度相关账户。98年调整因素主要是98年公司根据沪建计(98)第071号文精神,上海市城市建设投资开发总公司同意降低本公司因项目建设向其借款的利率,由原年利率16.5%降低为6.66%,因利率降低减少97年借款利息共计89067144.01元,其中:减少97年财务费用25471758.17元。通过调整,使公司97年利润总额比原报表增加27279366.47元,为此,公司97年年初、年末的有关指标均作了相应的调整。
(三)报告期内股东权益变动情况 单位:元
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 变动原因
股本
1489640047 223446328 1713086375
送股及转增股本
资本公积
2117182036.95 37986142 2079195894.95 转增股本
盈余公积
142978454.67 44369726.91 187348181.58 利润分配、公益金结转
法定公益金
44851351.25 20925621.49 2518483.95 63258488.79 利润分配、购职工住宅
未分配利润
210642989.38 418495928.05 505200006.76 123938910.73 净利润转入、利润分配
合计
4005294879.25 707237604.45 545704632.65 4166827851.05
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
数量单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 送股 公积金转股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
780840100 97214592 19911423 117126015 897966115
其中:
国家拥有股份
780840100 97214592 19911423 117126015 897966115
2、募集法人股
265439387 33047204 6768704 39815908 305255295
3、转配股
221090512 27525769 5637808 33163577 254254089
尚未流通股份合计
1267369999 157787565 32317935 190105500 1457475499
二、已流通股份
境内上市的人民
222270048 27672621 5668207 33340828 255610876
币普通股
三、股份总数
1489640047 185460186 37986142 223446328 1713086375
(二)股东情况介绍
1、截至1998年末,公司股东总数为268880户,其中:国家股股东 1户,法人股股东 838户,社会公众股股东 268041户。
2、前十名股东名单及所持股份情况
单位:万股
序号 股东名称 期初持股数 期末持股数 持股比例
1 上海市国有资产管理办公室(国家股)
78084.01 89796.6115 52.42％
2 申银万国证券股份有限公司 4353 5005.95 2.92％
3 上海远恒实业有限公司 1200 1380 0.81％
4 中国建设银行上海信托投资公司 640.3 736.345 0.43％
5 华夏证券公司 610 701.5 0.41％
6 中国国际海运集装箱股份有限公司 300 345 0.20％
7 苏州电视机组件厂 258.95 297.7925 0.17％
8 上海市城市建设投资开发总公司 235 270.25 0.16％
9 上海市明城房地产开发总公司 219.1102 257.169 0.15％
10 交通银行上海分行 200 230 0.13％
11 公路房地产联合开发经营公司 200 230 0.13％
12 深圳市特力机电股份有限公司 200 230 0.13％
说明:(1)由于报告期内公司实施了送股和资本公积金转增股本方案,因此上述股东年末持股数均有所增加。
(2)持有本公司5％(含5％)以上股份的股东,仅国家股东1户,占公司总股本的52.42％。期初所持股份为78084.01万股,期末为89796.6115万股,年内增加11712.6015万股,因公司实施送股和资本公积金转增股本所致。所持股份未发生质押、冻结等情况。
3、现任董事、监事和高级管理人员情况
姓名 职务 年初持股数 增加股份 年末持股数
芮友仁 董事长 0 0 0
费立夫 副董事长 0 0 0
吴守培 董事、总经理 13440 2016 15456
包承忠 董事 13440 2016 15456
徐国祥 董事 13440 2016 15456
项伯利 董事、财务主管 13440 2016 15456
缪恒生 董事 0 0 0
胡宏良 董事、副总经理 0 0 0
申一尘 董事、副总经理 0 0 0
何焕清 监事长 8960 1344 10304
柴森林 监事 5600 840 6440
顾祖平 监事 0 0 0
王钅享柔 董事会秘书 11400 1710 13110
顾玉亮 总工程师 0 0 0
注:持股数增加是因为公司实施送股和资本公积金转增股本所致。
四、股东大会简介
(一)股东大会通过的重要决议内容
1、1998年临时股东大会通过如下决议:
(1)审议通过了授权董事会行使不超过公司净资产5％额度的投资项目决定权。
(2)审议通过了公司1996年度股利分配方案:
1996年公司实现净利润213890094.73元,按10％提取法定盈余公积、按5％提取法定公益金合计 32083514.20元后,加上上年未分配利润6308365.74元,本年度可供股东分配的利润为188114946.27元。提取其中的185460185.85元,用于1996年度股利分配。以97年配股后的总股本148964.0047万股为基数,向全体股东按每10股派送红股1.245股。
(3)审议通过了公司1996年度资本公积金转增股本方案:
1997年中期经注册会计师审计,公司资本公积金为820275387.25元。提取资本公积金37985821.20元,用于转增股本。以1997年配股后的总股本148964.0047万股为基数,向全体股东按10股转增股本0.255股。
(4)审议通过了授权董事会全权办理本次派送红股和转增股本的各项事宜。
1998年临时股东大会(通讯表决)的决议,刊登在1998年1月19日《上海证券报》。
2、1997年度股东大会通过如下决议:
(1)同意《1997年度董事会工作报告》;
(2)同意《1997年度业务工作报告》;
(3)同意《1997年度监事会工作报告》;
(4)同意《1997年度财务决算和1998年度财务预算》;
(5)同意《1997年度利润分配方案》;
1997年度公司实现净利润401805265.71元。按10%提取法定盈余公积40180526.57元,按5%提取法定公益金20090263.28元,97年度可供股东分配的利润为341534475.86元,加上上年度未分配利润188114946.27元,合计可供分配的利润为529649422.13元。扣除经1998年1月16日临时股东大会审议通过的,以97年配股后的总股本1489640047为基数,每10股派送红股1.245股,合计185460186元后,实际可供股东分配的利润为344189236.13元。97年利润分配方案为:以1998年1月22日送、转股后的总股本1713086375股为基数,每10股派发现金红利2元(含税)。
(6)同意《修改公司章程报告》;
1997年度股东大会决议,刊登在1998年6月19日《上海证券报》。
(二)现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任 期 年度报酬
芮友仁 董事长 男 60 1996.6-1999.6 不在本公司领取报酬
费立夫 副董事长 男 51 1996.6-1999.6 不在本公司领取报酬
吴守培 董事 男 48 1996.6-1999.6 59626元
包承忠 董事 男 61 1996.6-1999.6 47898元
徐国祥 董事 男 49 1996.6-1999.6 不在本公司领取报酬
项伯利 董事 女 53 1996.6-1999.6 46350元
缪恒生 董事 男 50 1996.6-1999.6 不在本公司领取报酬
胡宏良 董事 男 46 1996.6-1999.6 52192元
申一尘 董事 男 37 1996.6-1999.6 51480元
何焕清 监事长 男 49 1996.6-1999.6 52755元
柴森林 监事 男 45 1996.6-1999.6 49866元
顾祖平 监事 女 53 1996.6-1999.6 不在本公司领取报酬
注:报告期内无离任的董事、监事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
报告期内董事会会议的重要决议内容:
(1)1998年1月17日召开二届董事会第十二次会议。会议审议通过了《96年度股利分配和资本公积金转增股本实施方案》。方案的主要内容为:每10股派送红股1.245股并转增股本0.255股。股权登记日为1998年1月22日;除权及红股与转增股的上市交易日为1998年1月23日。
(2)1998年2月27日召开二届董事会临时会议(电话通讯方式)。会议通过了参加巴士实业股份有限公司1997年度配股的决议。
(3)1998年3月23日召开二届董事会第十三次会议。会议主要审议通过了《1997年度报告》、《1997年度财务决算和利润分配方案》。
(4)1998年5月11日召开二届董事会第十四次会议。会议主要审议通过了《1997年公司董事会工作报告》、《1997年业务工作报告》、《1998年度财务预算》、《修改公司章程报告》,会议同意1997年度股东大会于1998年6月18日召开。
(5)1998年8月20日召开二届董事会第十五次会议。会议审议通过了《1998年中期报告》。
(二)本次利润分配预案
1998年公司实现净利润418495928.05元,按10％提取法定盈余公积、按5％提取法定公益金合计62776864.45元后,加上上年未分配利润210642989.38元,减去已送96年度红股185460186元,98年可供股东分配的利润为380901866.98元。经1999年3月29日召开的二届董事会第十七次会议审议,同意98年利润分配预案为:每10股派发现金红利1.50元(含税)。
(三)报告期内公司分配方案的实施情况
1、根据1998年公司临时股东大会(通讯表决)决议,董事会于1998年1月19日在《上海证券报》,刊登了96年度股利分配和资本公积金转增股本的公告。分配方案为:每10股派送红股1.245股,并每10股转增股本0.255股。股权登记日为1998年1月22日;除权及红股与转增股上市交易日为1998年1月23日。
2、根据1997年度股东大会决议,董事会于1998年6月24日在《上海证券报》,刊登了派发97年度红利公告。97年度红利分配方案为:每10股派发现金红利2元(含税);股权登记日:1998年6月29日;除息日:1998年6月30日。
上述分配方案已通过上海证券交易所和上海证券中央登记结算公司予以实施。
六、监事会报告
报告期内监事会会议的重要决议内容
1、1998年1月17日召开二届监事会第八次会议。会议对公司提交董事会审议的《96年度股利分配和资本公积金转增股本实施方案》进行了审议。
2、1998年5月11日召开二届监事会第九次会议。会议对公司提交董事会审议的《1997年业务工作报告》、《1997年财务决算和利润分配方案》、《1998年财务预算》、《修改公司章程报告》等有关报告进行了审议。
3、1998年8月20日召开二届监事会第十次会议,会议对公司提交董事会审议的《1998年中期报告》进行了审议。
七、业务报告摘要
(一)报告期公司经营情况
1998年,公司认真贯彻股东大会和董事会的决议精神,以安全服务为中心,加快工程建设,强化企业管理,深化内部改革,加大科技投入,使企业的各项工作取得明显成效,圆满完成了年度各项目标。年内原水供应能力达到630万立方米/日,累计供水量15.94亿立方米,比计划增长了13.86％;最大日供水量达到591.96万立方米,基本满足了自来水公司对原水的需求。公司的主营业务收入8.64亿元,净利润4.185亿元,与计划相比,分别增长了1.65％和2.07％。
1、公司主营业务情况
(1)按期建成工程项目,原水的供应能力得到明显增强
98年,公司坚持一手抓服务供应,一手抓工程建设的方针,进一步加快工程建设步伐,相继于5月28日实现了月浦复线工程20万立方米/日通水、6月12日黄浦江上游引水二期工程500万立方米/日全线贯通的目标,从而使公司的原水供应能力从97年的560万立方米/日增加到630万立方米日。
(2)加强生产管理,企业的生产运行水平得到明显提高
98年,公司以安全服务为中心,强化生产运行管理,使企业的生产运行水平得到明显提高。公司加强原水检测工作,扩大监测项目和检测范围,提高了原水水质的监测能力;公司加强机泵设备和生产调度管理,及时完成机泵设备大检修和更新改造工作,组建了黄浦江系统调度室,实行了原水统一调度;公司加大保护管渠的力度,拆除危及渠道安全的违章搭建,保证了原水输水渠道的安全运行;同时还进一步加强安全生产基础性工作,落实安全防范措施,建立健全各项安全应急处理网络,提高了生产运行水平,确保了原水的安全供应。
(3)深化内部改革,企业的活力得到明显增强
98年,公司认真贯彻公用事业改革会议精神,抓住时机,不断深化企业内部改革。公司引进新的竞争机制,在松浦原水厂实行经营者和全体员工竞争上岗,择优录用的改革方案,调动了经营者和职工的积极性。公司还积极推行企业内部用工、分配制度改革,加强考核力度,实行优胜劣汰的用工制度,引入分配的激励机制,在员工中产生强烈反响,取得较好效果,企业活力得到明显增强。
(4)加大科技投入力度,企业的技术素质得到明显提高
98年,公司积极开展科研项目的研究活动,在科研单位的配合下,相继完成了“上海未来的水源地-青草沙水源地研究”第五分课题“取水头部、长江过江管工程及管线陆域走向”的10个子课题研究任务,经专家评审,达到了国内领先水平;“液态变阻器调速装置研制与在大型机泵上的应用”课题获上海市公用局科技进步二等奖和市科技进步三等奖。公司还编制了“新宝山水库工程可行性研究”方案;开展了长江口水域氯化物变化规律的研究,初步摸索出长江口氯化物溶度变化规律,为长江引水三期和青草沙工程进行了技术资料准备。
2、公司财务状况及经营情况
单位:万元
指 标 97年 98年 增幅% 变动原因
总资产 529664.97 531980.47 0.43 固定资产增加
长期负债 59700.48 10742.25 -82.01 归还工程借款
股东权益 400529.49 416682.79 4.03 本年度利润分配后结余
主营业务收入 76763.28 86421.87 12.58 原水供应量增加
主营业务利润 54272.23 50542.90 -6.87 固定资产折旧费增加
利润总额 50032.47 49587.82 -0.89 上年财务费用调整,增加
上年利润
净利润 42489.27 41849.59 -1.52 上年财务费用调整,增加
上年利润
(二)公司投资情况
1、对外投资情况
单位:万元
单位名称 投资额 增加额 增幅 占股份 主要营业活动
上海巴士实业股份有限公司 1800 1500 500％ 4.8％ 车辆运行
上海莱福(集团)股份有限公司 274 2.17％ 食品、饮料
上海管道纯净水有限公司 50 5.0％ 管道纯净水
上海申达实业股份有限公司 23.17 0.05％ 纺织品
注:98年参加上海巴士实业股份有限公司配股,根据配股比例,共配股300万股,配股价5.00元/股,配股资金为1500万元。
2、公司历年来募集资金及使用情况
公司自92年成立以来,通过发行股票和93、95、97年三次增资配股,共从股市筹集资金31.209亿元。所筹资金全部用于招股说明书和配股说明书所承诺的工程项目。公司历年来资金募集及使用情况如下:
(1)募集资金及使用情况表
筹资方式 筹资总额 投资金额
承诺投资项目 实际投资项目
92年招股 5.175亿元
黄浦江上游引水二期工程 黄浦江上游引水二期工程
长江引水二期工程 长江引水二期工程
93年配股 4.804亿元 0.543亿元
黄浦江上游引水二期工程 黄浦江上游引水二期工程
3.805亿元
长江引水二期工程 长江引水二期工程
95年配股 3.39亿元 4.057亿元
黄浦江上游引水二期工程 黄浦江上游引水二期工程
2.695亿元
长江引水二期工程 长江引水二期工程
11.270亿元
黄浦江上游引水二期工程 黄浦江上游引水二期工程
3.80亿元
长江引水二期工程 长江引水二期工程
97年配股 17.840亿元 1.050亿元
临江取水工程 、月浦复线 临江取水工程 、月浦复线
0.400亿元
泰和支线 、杨思支线 泰和支线 、杨思支线
总 计 31.209亿元 27.62亿元
注:剩余配股资金将待99年,黄浦江上游引水二期工程竣工决算后,支付工程余款。
(2)项目投资情况、进度及产生效益情况
黄浦江上游引水二期工程94年开工,97年12月19日主体工程建成,并先期供应原水200万立方米/日,98年6月12日全线建成通水,供水能力为500万立方米/日;
长江引水二期工程94年开工,96年建成通水,供水能力为110万立方米/日,97年又建成长江二期配套项目吴淞支线工程; 临江取水、泰和支线、杨思支线等工程已于97年建成。月浦复线工程于98年上半年建成。
工程竣工投产后,明显改善了原水水质,确保了上海市饮用水达到国家规定的水质标准,同时扩大了原水供应规模,使原水的供应能力从93年250万立方米/日,增加到630万立方米/日。公司的主营业务利润从93年1.63亿增加到98年5.05亿元。
(三)1999年业务发展计划
99年,公司将积极投入供水行业改革,并以此为动力,拓展经营思路,加强内部管理,深化内部改革,进一步挖掘潜力,努力降低生产运行费用,提高企业社会效益和经济效益。原水供应总量预计将达16.10亿立方米。具体措施为:
1、按照行业改革的新要求,力求在深化改革上有新突破
我们将根据供水行业改革要求,进一步强化企业内部改革力度,完善企业经营机制。
(1)以推行全员竞争上岗为抓手,进一步精简机构,减人增效。公司将在总结松浦原水厂经营者竞争上岗改革经验的基础上,年内逐步在各基层单位中,全面推行精简机构、精减人员和全员竞争上岗工作。通过全员竞争上岗和引入相应的激励机制,达到减人增效的目标。
(2)以完善内部核算办法为重点,进一步改革公司内部核算体制。年内公司将在三个原水厂试行模拟独立核算办法,为最终在黄浦江、长江两大引水系统实行独立核算的管理体制创造条件。
2、落实内部管理的新举措,力求在降低生产运行成本上有新成效
公司将以改革为动力,进一步强化企业内部管理,努力降低生产运行费用。
(1)公司将在完善调度管理体制的基础上,进一步优化原水的调度方案,加强生产调度的监控手段,以满足受水厂的需要为前提,以减轻生产运行成本为目的,进一步挖掘生产潜力,争取做到供水量有所增加而生产运行成本有所降低。
(2)进一步加强财务管理。99年,公司将在所属单位中全面推行财务主管委派制,严格控制成本和各类费用开支,努力降低生产运行费用特别是管理费用。
(3)进一步加强企业内部审计,公司将在认真做好财务收支审计的基础上,积极开展经济效益方面的专项审计,发挥审计的监控作用,确保企业的经济效益。
3、适应城市建设的新发展,力求在服务供应水平上有新提高
公司将进一步挖掘潜力,更好地为各受水厂服务。年内,将抓紧完成黄浦江上游引水一期工程的机泵改造及二期工程的扫尾工作,确保黄浦江原水供应系统正常运行;做好陈行水库清泥工作,提高有效库容量和水库的避咸蓄淡能力,增加长江原水的供应量;公司将进一步加强原水的水质监测管理,认真做好长江口氯化物和黄浦江上游氨氮变化规律项目的研究,抓紧建造大桥取水口防止油污染设施,并积极配合立法部门尽快制订长江口水源保护条例,确保原水水质。
4、加大科技教育的新投入,力求在技术素质上有新提高
99年,公司将继续加大科技教育的投入,走科教兴企之路。重点抓好“十五”计划和十年规划的编制工作,继续开展“长江引水三期工程预可行性”的研究;积极组织“长江口水域氯化物变化规律”、“黄浦江上游氨氮变化规律”和“原水输水渠道不停水检修”等项目的研究;进一步推广“液态变阻器调速装置”等科研技术成果在生产上的应用,提高企业的技术含量。进一步加大员工的技能培训力度,提高员工队伍的技术素质,为企业的持续发展增添后劲。
5、拓展多种经营的新思路,力求在经济效益上有新增长
99年,公司在继续做好原水供应这一主业的同时,将进一步拓展多种经营思路,寻求新的经济增长点。继续发挥公司的筹资功能,争取通过增资配股注入优质资产,改善公司的资产结构,提高公司的盈利能力。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)重大关联交易事项
1、上海市城市建设投资开发总公司(简称城投公司)是本公司的国家股授权经营单位。截止报告期末,本公司向城投公司借入的长期借款余额为1730万元,年利率为6.66％。98年我公司向其归还借款520249383.50元,利息52628520.11元。根据沪建计(98)第071号文精神,城投公司同意降低工程借款利率(原年利率为16.5％,现降低为6.66％),因利率降低而减少支付的借款利息共计为89067144.01元。本年度公司向城投公司销售货物171131433元。
2、根据上海市自来水公司与本公司签订的协议,本公司应付黄浦江上游引水二期工程及临江取水工程的部分工程款与上海市自来水公司应付本公司的原水费抵冲,共计506410707.60元。
(三)公司聘任的上海会计师事务所按照财政部和中国证监会要求,已完成了脱钩改制工作,经上海市财政局批准设立为有限责任会计师事务所,改制后更名为“上海上会会计师事务所有限公司”。
(四)其他重大合同
本公司为下属全资子公司上海原水房地产开发经营公司期末的500万元银行借款(期限半年,年利率7.227％)提供担保。
(五)计算机2000年问题对公司的影响及解决办法
为了确保本公司运行的各套计算机系统在2000年能正常工作,从98年10月份起,对公司所有系统进行了全面测试。由于我们编制的软件均采用四位数字表示时间,本身不存在2000年问题,虽有个别硬件及软件在时钟由1999年12月31日跳至2000年时出现问题,但经人工设置又能恢复正常运行。因此“千年虫”对本公司的计算机系统及生产运行没有影响。
九、财务报告
(一)审计报告〔上会师报字(99)第0198号〕
上海市原水股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况, 会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。
上海上会 中国注册会计师
会计师事务所有限公司 万荣芳 林璐
中国 上海 一九九九年三月二十九日
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司简介
本公司系于1992年7月21日经上海市建设委员会 "沪建经(92)第657号" 文批 准,由上海市自来水公司水源厂和月浦水厂长江引水部分组成并改制成立的股份制企业,公司属公用事业行业,经营范围包括:原水供应、自来水开发、给水工程建设和排管施工工程,其主要产品包括:输出原水等。
2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)执行的会计制度:股份有限公司会计制度。
(2)会计年度:公历1月1日至12月31日止。
(3)记帐本位币:人民币。
(4)记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则, 按实际成本为计价基础。
(5)合并报表的编制方法:按照《合并会计报表暂行规定》, 以合并会计报表的 母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,将资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
公司对母公司(包括非独立核算单位:黄浦江原水厂、 长江原水厂、 松浦原水 厂、饮用水分公司)和其下属全资子公司(上海原水房地产开发经营公司、上海原水工贸公司、 海南原水房地产开发经营公司和上海原水房地产物业部), 以及上海丰 源房地产发展有限公司(系上海原水房地产开发经营公司投资,股权比例为80％)采用权益法核算并编制合并会计报表, 公司对外投资占被投资企业注册资本总额20％ 以下,采用成本法核算。
(6)现金等价物的确定标准:期限短、流动性强,易于转换为已知金额、价值 变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算方法:公司依据应收帐款的回收情况按实际转销法核算,不计提坏帐准备。
(8)存货核算方法:
存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、开发成本、开发产品。
原材料以计划成本核算,月末进行材料成本差异调整。
库存商品采用一次加权平均法核算。
低值易耗品采用移动加权平均法核算。
开发成本采用分项目个别认定法核算。
存货跌价损失准备:按单个存货项目比较法,将变现值小于成本值部分作为存货跌价准备。
(9)短期投资核算的方法:以发生时的实际成本计价,投资收益采用成本法核算。公司不计提短期投资跌价准备。
(10)长期投资核算方法:
长期债券投资以实际支付的款项记帐,按权益法计算应计利息。
长期股权投资
①股票投资按成本法核算。
②其它股权投资:公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或 20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有 表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
(11)固定资产及其折旧:
①单位价值在2,000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产, 按实际成本计价。
②折旧方法:按《工业企业财务制度》的有关规定确定使用年限和残值率, 采用个别折旧率,按直线法计算折旧,残值率均为4％。 ③公司固定资产分类及使用年限
固定资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 10年 - 45年 9.6％ - 2.1％
专用设备 20年 - 25年 4.8％ - 3.84％
通用设备 6年 - 28年 16％ - 3.42％
管网 20年 4.8％
(12)在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出。在建工程于交付使用之前发生的工程借款利息计入在建固定资产的成本,在建工程于实际交付使用之时转作固定资产。
(13)无形资产计价及其摊销方法:按实际成本计价,在预计收益期内平均摊销。
种类 摊销年限
房屋使用权 45年
(14)长期待摊费用计价及其摊销方法:按实际成本计价,在预计收益期内平均摊销。
种类 摊销年限
办公房装修费 5年
(15)收入确认原则:
①发出商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,作为营业收入实现。
②提供劳务:劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且劳务的完成程度能可靠地确定时,作为营业收入实现。
(16)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
3、主要税项
(1)流转税:
a、增值税:上海市原水股份有限公司纯水分公司销售纯水按6％交纳增值税,上海原水工贸公司按17％交纳增值税。
b、营业税:营业税税率5％。公司本部1998年度的营业税仍按1993年12月31日上海市税务局第四分局有关批复同意予以免征。
(2)所得税:按应纳税所得额的33％计征,按18％返回,实际执行税率15％。
4、 控股子公司及合营企业情况表
子公司名称
注册资本 经营范围 母公司投资额 所占比例 是否
合并
上海原水房地产开发
15000000 房地产开发经营销售 15000000.00 100％ 是
经营公司
上海原水工贸公司
5000000 金属化工建材 5000000.00 100％ 是
海南原水房地产开发
20000000 房地产开发 20000000.00 100％ 是
经营公司
上海丰源房地产发展
5000000 房地产开发经营销售 4000000.00 80％ 是
有限公司
上海原水房地产物业部
500000 物业管理、房产咨询 500000.00 100％ 是
5、会计报表项目附注(单位:人民币元)
(1)货币资金
项目 期初数 期末数
现金 36,484.76 58,446.71
银行存款 944,665,517.20 279,809,468.47
其他货币资金 4,000.00 73,407.35
合计 944,706,001.96 279,941,322.53
年末比年初减少70.37％,系归还工程借款和投入工程款所致。
(2)短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 比例 投资金额 比例
债券投资 369,993,805.98 100% 199,993,805.98 100%
年末比年初减少45.95％,系国债投资减少所致。
(3)应收款项
①应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 724,127,822.29 87.87% 680,342,396.78 94.07%
1-2年 99,950,880.77 12.13% 41,021,200.00 5.67%
2-3年 0.00 0 1,858,890.40 0.26%
合计 824,078,703.06 100% 723,222,487.18 100%
持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款:上海市城市建设投资开发总公司171,131,433.00元。
②预付货款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 1,548,700.00 73.04% 3,085,000.00 100%
1-2年 0.00 0 0.00 0
2-3年 571,511.66 26.96% 0.00 0
合计 2,120,211.66 100% 3,085,000.00 100%
年末比年初增加45.5％,系上海原水工贸公司预付汽车后置镜的货款所致。
③其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 8,248,481.06 14.52% 3,135,947.59 11.81%
1-2年 31,973,758.00 56.30% 12,349,763.52 46.51%
2-3年 3,812,962.80 6.71% 147,427.26 0.56%
3年以上 12,758,760.00 22.47% 10,922,233.93 41.12%
合计 56,793,961.86 100% 26,555,372.30 100%
持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位无欠款。
年末比年初减少53.24％,系母公司结转预付工程前期费所致。
(4)存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 2,106,671.93 0.00 2,599,510.52 0.00
库存商品 4,130,400.65 0.00 2,200,403.65 452,553.90
低值易耗品 120,097.82 0.00 268,734.85 0.00
开发成本 152,690,184.81 0.00 43,958,369.39 0.00
开发产品 0.00 0.00 11,553,797.83 0.00
合计 159,047,355.21 0.00 160,580,816.24 452,553.90
存货跌价准备系上海原水工贸公司按专业羊毛衫市场的销售价与其所拥有的羊毛内衣等库存商品的成本价的差额计提。
(5)待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待摊进项税金
844863.33 337945.26 0.00 100538.76 237406.50
包装物 24995.00 24995.00 0.00 24995.00 0.00
合计 869858.33 362940.26 0.00 125533.76 237406.50
年末比年初减少34.59％,系上海原水工贸公司销售货物抵扣待摊进项税金所致。
(6)长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 7647624.58 15000000.00 500000.00 22147624.58
(2)长期股权投资
①股票投资
公司名称 股票类别 股票数量 股权比例
投资金额
上海申达股份有限公司 法人股 105600 0.0524％
231720.00
上海巴士实业股份有限公司 法人股 14400000 4.80％
18000000.00
上海莱福股份有限公司 法人股 1300000 2.67％
2740000.00
上海浦东强生股份有限公司 社会公众转配股 114020
542688.62
上海联合实业股份有限公司 社会公众转配股 1000
3480.00
上海益民百货股份有限公司 社会公众转配股 39769
129735.96
合计
21647624.58
②其他投资
公司名称
投资期限 投资金额 占资本比例 本期权益 累计权益 期末余额
上海管道纯净水
无限期 500000 5% 0.00 0.00 500000
有限责任公司
合计 500000 500000
年末比年初增加189.60％,系母公司增加对上海巴士实业股份有限公司的投资所致。
(7)固定资产及累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产原值
房屋及建筑物
177377740.03 205955168.59 185504.62 383147404.00
专用设备
320737358.91 290773889.71 946226.99 610565021.63
通用设备
70016920.88 233391808.44 730852.63 302677876.69
管网 1088387895.65 1896921023.44 0.00 2985308919.09
合计
1656519915.47 2627041890.18 1862584.24 4281699221.41
累计折旧
房屋及建筑物
32622046.35 12244675.55 23625.77 44843096.13
专用设备44311002.82 23825541.83 280450.03 67856094.62
通用设备25875217.80 17119032.90 298840.42 42695410.28
管网 123421410.14 146758222.16 0.00 270179632.30
合计 226229677.11 199947472.44 602916.22 425574233.33
固定资产净值
房屋及建筑物
144755693.68 338304307.87
专用设备
276426356.09 542708927.01
通用设备
44141703.08 259982466.41
管网 964966485.51 2715129286.79
合计 1430290238.36 3856124988.08
注1、本期在建工程转入固定资产的金额为1627,895,701.34元,主要是黄浦 江上游二期、临江取水等工程交付使用所致。
注2、本期固定资产减少主要是公司所属非独立核算单位黄浦江原水厂清理固定资产所致。
注3、固定资产原值期末余额4,281,699,221.41元,包括下属非独立核算单位 长江原水厂和松浦原水厂的固定资产。由于长江一、二期工程和黄浦江上游二期工程项目已投入使用但尚未办理竣工决算手续, 故 对 该部分固定资产预估的原值是 3,625,318,100.00元。
这部分预估固定资产的分类和计提折旧按照财政部颁发的《工业企业财务制 度》的规定执行,至投入使用始采用直线法预提折旧,详见下表:
项目 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值 本期计提折旧
专用设备 528945673.00 54397336.35 474548336.65 20934536.61
通用设备 250937649.00 25129173.51 225808475.49 12863232.97
房屋及建筑物
247326146.00 67034124.79 180292021.21 5518804.79
管网 2598108632.00 186224534.34 2411884097.66 124709214.34
合计 3625318100.00 332785168.99 3292532931.01 164025788.71
固定资产净值年末比年初增加169.6％,是黄浦江上游二期工程等一批在建工 程交付使用所致。
(8)工程物资
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
机泵改造工程 45751.00 5753673.73 3697826.89 2101597.84
临江取水工程 0.00 32203324.84 32203324.84 0.00
泰和支线 0.00 2498804.00 2498804.00 0.00
月浦复线 0.00 3093454.68 3093454.68 0.00
合计 45751.00 43549257.25 41493410.41 2101597.84
(9)在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数
其他减少数 期末数 资金来源 工程进度
黄浦江上游二期 1383718884.52 120516275.35 1504235159.87
0.00 0.00 募股资金 100％
其中:利息资本化 181699277.50 7096617.71 188795895.21
0.00 0.00
临江水厂取水工程 21100114.00 1503097.00 22603211.00
0.00 0.00 募股资金 100％
其中:利息资本化 5032500.00 -114150.00 4918350.00
0.00 0.00
泰和支线 11898873.59 3703325.40 15602198.99
0.00 0.00 贷款 100％
其中:利息资本化 3446175.83 -97859.60 3348316.23
0.00 0.00
月浦浑水管 16120000.00 0.00 16120000.00
0.00 0.00 募股资金 100％
月浦水厂取水工程 5880000.00 0.00 5880000.00
0.00 0.00 募股资金 100％
闸凌混水管 14000000.00 0.00 14000000.00
0.00 0.00 募股资金 100％
杨思支线 6439000.00 9732662.64 16171662.64
0.00 0.00 募股资金 100％
房屋参建款 4645825.86 12323890.47 0.00
9582584.29 7387132.04 自筹 90％
更改项目 6498276.40 1121348.00 120000.00
0.00 7499624.40 自筹 90％
大修项目 2045058.00 2152343.67 0.00 2764323.00 1433078.67 自筹 20％
陈行水库内堤 8000000.00 0.00 8000000.00
0.00 0.00 自筹 100％
临江电容器室改造 190000.00 207120.00 397120.00
0.00 0.00 自筹 100％
严桥励磁柜改造 48000.00 47000.00 95000.00
0.00 0.00 自筹 100％
月浦复线工程 0.00 24671348.84 24671348.84
0.00 0.00 自筹 100％
陈行水库码头工程 0.00 150000.00 0.00
0.00 150000.00 自筹 80％
陈行水库防浪块 0.00 575200.00 0.00
0.00 575200.00 自筹 30％
泵房控制台 0.00 7800.00 0.00
0.00 7800.00 自筹 10％
黄浦江机泵改造 0.00 8298058.34 0.00
0.00 8298058.34 自筹 25％
合计 1480584032.37 185009469.71 1627895701.34 12346907.29 25350893.45
年末比年初减少98.29％,系黄浦江上游二期等工程竣工交付使用所致。
(10)无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数
房屋使用权 20891642.83 17490613.36 4031908.95 1501266.36
430945.82 19590310.13
(11)长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装璜费 2132951.31 0.00 807322.56 1325628.75
年末比年初减少37.85％,是母公司及上海原水房产公司办公室装修费摊销所致。
(12)短期借款
类别 期初数 期末数
银行借款 5,000,000.00 5,000,000.00
其中:担保 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 5,000,000.00
(13)应付款项
(1)应付帐款17,589,129.46
无欠持本公司5％<含5％>以上股份的股东单位的款项。
年末比年初增加417.04％,是母公司应付未付清泥款等所致。
(2)预收款项15,944,928.07
无欠持本公司5％<含5％>以上股份的股东单位的款项。
年末比年初增加69.45％,是纯水公司预收纯水款及上海原水房产公司预收售 房款增加所致。
(3)其他应付款704,963,628.42
无欠持本公司5％<含5％>以上股份的股东单位的款项。
(14)应付股利
投资人 金额 原因
法人股 50,804,010.64 1998年和历年未支付的现金红利
个人股 76,875,381.13 1998年和历年未支付的现金红利
国家股 134,694,917.25 1998年和历年未支付的现金红利
合计 262,374,309.02
(15)应交税金
税种 期初数 期末数
营业税 376,086.37 -10,279.36
城建税 18,456.68 51.49
增值税 -177,048.69 68,107.33
所得税 34,392,728.76 35,303,763.70
土地增值税 0.00 -133,555.94
合计 34,610,223.12 35,228,087.22
(16)预提费用
类别 结存余额原因 期初数 期末数
原水房产公司贷款利息 预提借款利息 11,875.00 11,041.25
(17)一年内到期的长期借款
类别 期初数 期末数
银行借款 3,000,000.00 0.00
其中:担保 3,000,000.00 0.00
非银行金融机构借款 137,678,950.00 3,441,180.00
其中:信用 137,678,950.00 3,441,180.00
合计 140,678,950.00 3,441,180.00
年末比年初减少97.55％,由于工程借款利息降低及归还所致。
(18)长期借款
借款单位 金额 借款期限
年利率 借款条件
上海市城市建设投资开发总公司 17,300,000.00 1997.9-2000.9
6.66％ 信用
中国农业银行 56,000,000.00 1992.3-2007.8
4.32％ 担保
中国建设银行上海市分行五支行 30,000,000.00 1998.12-2004.12
7.56％ 担保
合计 103,300,000.00
年末比年初减少82.65％,由于归还工程借款所致。
(19)股本
期初数 本次变动增减(+、-)
送股 资本公积转增
小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 780840100.00 97214592.00 19911423.00
117126015.00 897966115.00
其中:国家拥有股份 780840100.00 97214592.00 19911423.00
117126015.00 897966115.00
2、募集法人股 265439387.00 33047204.00 6768704.00
39815908.00 305255295.00
3、社会公众股转配股 221090512.00 27525769.00 5637808.00
33163577.00 254254089.00
尚未流通股份合计 1267369999.00 157787565.00 32317935.00
190105500.00 1457475499.00
二、已流通股份
境内上市的人民 222270048.00 27672621.00 5668207.00
33340828.00 255610876.00
币普通股
已流通股份合计 222270048.00 27672621.00 5668207.00
33340828.00 255610876.00
三、股份总数 1489640047.00 185460186.00 37986142.00
223446328.00 1713086375.00
1998年1月16日临时股东大会通讯方式通过,并经上海市证券期货监督管理办公室沪证司(1998)021号文同意,公司按1997年配股后的总股数1,489,640,047股,以未分配利润按每10股送1.245股,计185,460,186元; 以资本公积按每10股转增0.255股,计37,986,142.00元,合计增加股本223,446,328.00元,已经上海会计师事务所于1998年6月25日以上会师报字(98)第1055号出具验资报告。
(20)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 2117182036.95 0.00 (注)37986142.00 2079195894.95
注:本期减少是经上海市证券期货监督管理办公室沪证司(1998)021号文和股东大会通过,以资本公积按每10股转增0.255股所致。
(21)盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
123502972.95 41851242.96 0.00 165354215.91
法定公益金44851351.25 20925621.49(注)2518483.95 63258488.79
任意盈余公积
19475481.72 2518483.95 0.00 21993965.67
合计 187829805.92 65295348.40 2518483.95 250606670.37
注:本年度购买职工住房转入任意盈余公积。
(22)未分配利润
净利润 418,495,928.05
加:年初未分配利润 (注1)210,642,989.38
可供分配的利润 629,138,917.43
减:提取法定盈余公积 (注2)41,851,242.96
提取法定公益金 (注2)20,925,621.49
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 (注2)256,962,956.25
转作股本的普通股股利 (注3)185,460,186.00
年末未分配利润 123,938,910.73
注1:本年对年初未分配利润进行调整,调整金额为23,610,842.25元。原因如下:
(1)根据沪建计(98)第0714号《关于同意按银行同期利率调低原水公司向城投公司借款利率的批复》,从而调增利润18,490,179.02元。
(2)根据沪审决工(1998)666号审计意见调增利润5,120,663.23元。
注2:利润分配:根据公司法和公司章程的规定,按税后利润提取10％的法定盈余公积、5％法定公益金,根据第二届十七次董事会决议按1998年1月22日实施送股后的股数,按每10股派发1.50元现金红利(含税)。
注3:1998年股东大会通过及证管办同意,对公司1996年度未分配的利润以1997年配股后的总股数1,489,640,047股按每10股送1.245股。
(23)财务费用
类别 上期发生数 本期发生数
利息支出 54,198,502.73 15,136,052.25
减:利息收入 -23,191,983.61 -18,367,954.85
其他 6,668.99 36,622.42
合计 31,013,188.11 -3,195,280.18
年末比年初减少110.3％,系归还工程借款,利息支出降低所致。
(24)其他业务利润
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
委托贷款利息收入 521126.67 38341.94 482784.73
纯水、纯水机销售收入 1202227.10 1190842.43 11384.67
租金收入 118000.00 6566.70 111433.30
其他 10650.00 564.85 10085.15
合计 1852003.77 1236315.92 615687.85
年末比年初减少77.95％,由于委贷利息收入减少所致。
(25)投资收益
项目 金额
股票投资收益 26,432.77
债券投资收益 13,350,596.15
非控股公司分配来的利润 113,053.00
合计 13,490,081.92
(26)营业外收入
项目 金额
赔款收入 488,950.00
废品收入 17,727.00
处理固定资产净收入 3,500.00
违约金 52,000.00
其他 13,112.56
合计 575,289.56
(27)营业外支出
主要项目类别 金额
罚款 4,255.71
滞纳金 181.44
赔款 21,545.14
捐款 40,000.00
处理固定资产净损失 956,205.69
退房契税无法收回款 102,491.34
其他 6,546.00
合计 1,131,225.32
年末比年初增加145.73％,系下属黄浦江原水厂固定资产报废损失增加所致。
6、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海市城市建设投资 浦东南路500号 城市建设投资、建设承
开发总公司 包、项目投资、参股经营
授权经营(注) 全民所有制 谭企坤
上海原水房地产开发 北艾路1540号 房地产开发经营销售
经营公司
子公司 股份制子公司 吴守培
上海原水工贸公司 北艾路1540号 金属、化工、建材
子公司 股份制子公司 吴守培
海南原水房地产开 海口市沿江五路 房地产开发
发经营公司
子公司 股份制子公司 钱国平
上海丰源房地产 共和新路619弄 房地产开发经营销售
发展有限公司 122号
子公司 有限责任公司 钱国平
上海原水房地产物业部 泰康路190弄4号 物业管理、房产咨询
103室
子公司 股份制子公司 钱国平
(注)根据沪国资委授(1997)13号文授权上海市城市建设投资开发总公司经营上 海市原水股份有限公司。
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海市城市建设投资开发总公司
1120000000.00 0.00 0.00 1120000000.00
上海原水房地产开发经营公司
15000000.00 0.00 0.00 15000000.00
上海原水工贸公司 5000000.00 0.00 0.00 5000000.00
海南原水房地产开发经营公司
20000000.00 0.00 0.00 20000000.00
上海丰源房地产发展有限公司
5000000.00 0.00 0.00 5000000.00
上海原水房地产物业部
500000.00 0.00 0.00 500000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
金额 ％ 金额 ％
上海市城市建设投发经营公司
780840100.00 52.42 117126015.00 897966115.00 (注)52.42
上海原水房地产开发经营公司
15000000.00 100 0 15000000.00 100
上海原水工贸公司发经营公司
5000000.00 100 0 5000000.00 100
海南原水房地产开发经营公司
20000000.00 100 0 20000000.00 100
上海丰源房地产发展有限公司
4000000.00 80 0 4000000.00 80
上海原水房地产物业部
500000.00 100 0 500000.00 100
注:1、是本公司的国家股授权经营单位。
2、本年度公司实施送红股及转增股本方案。
(4)存在控制关系的关联方交易
A、上海市城市建设投资开发总公司(简称城投公司)是本公司的国家股授权经营单位,本公司向城投公司借入的长期借款截止1998年12月31日止余额为1730万元,年利率为6.66％。1998年度本公司向其归还借款520,249,383.50元,偿付利息52,628,520.11元。根据沪建计(98)第0714号文精神,城投公司同意降低工程借款利率(原利率为16.5％,现降低为6.66％) 因利率降低而减少支付的借款利息共计89,067,144.01元,本年度公司向城投公司销售货物171,131,433.00元。
B、销售货物
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 上期数 本期数
上海市城市建设投资开发总公司 0.00 171,131,433.00
C、关联方应收款项余额
项 目 上期末 本期末
应收帐款-上海市城市建设投资开发总公司 0.00 171131433.00
2、不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方关系
企业名称
上海市自来水公司
上海凌桥自来水股份有限公司
注:上述两家公司和上海市原水股份有限公司根据沪国资委授(1997)13号文授权由上海市城市建设投资开发总公司统一经营。
(2)不存在控制关系的关联方交易:
销售货物
本公司1998年及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元)
企业名称 上期金额 本期金额
上海市自来水公司 684,554,040.00 651,656,203.00
上海凌桥自来水股份有限公司 34,021,800.00 20,306,625.00
(3)关联方应收、应付款项余额(单位:元)
项目
应收帐款 上期末 本期末
上海市自来水公司 777,682,919.00 485,544,644.88
上海凌桥自来水股份有限公司 40,843,200.00 61,149,825.00
(3)其他应披露的事项
根据上海市自来水公司与本公司签订的"工程项目转移协议",本公司应付黄浦江上游二期引水工程及临江取水口工程的部分工程款与上海市自来水公司应付本公司原水费抵冲,共计506,410,707.60元。
7、或有事项
本公司1998年无或有事项。
8、日后事项
本公司1998年无日后事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1992年9月9日
地点:上海市浦东新区北艾路1540号
2、公司法人营业执照注册号:150107800
3、税务登记号码:国税沪字310044132207927
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:上海上会会计师事务所有限公司
办公地点:上海市四川北路1318号,福海商业中心9楼
上海市原水股份有限公司
一九九九年三月二十九日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
会股地年01表
编制单位：上海市原水股份有限公司 1998年12月31日 金额单位:元
年初数 年末数
资产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
930457807.68 944706001.96 257214544.84 279941322.53
短期投资 369993805.98 369993805.98 199993805.98 199993805.98
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
369993805.98 369993805.98 199993805.98 199993805.98
应收票据 355531.30
应收股利
应收利息
应收帐款 808779297.00 824078703.06 718056667.88 723222487.18
减：坏帐准备
应收帐款净额
808779297.00 824078703.06 718056667.88 723222487.18
预付帐款 218700.00 2120211.66 85000.00 3085000.00
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款
168009224.74 56793961.86 146446696.74 26555372.30
存货 2265301.73 159047355.21 2862082.12 160580816.24
其中：工程施工
减：存货跌价准备 452553.90
存货净额 2265301.73 159047355.21 2862082.12 160128262.34
待摊费用 24995.00 362940.26 237406.50
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 1000000.00
流动资产合计
2289749132.13 2358458511.29 1324658797.56 1393163656.83
长期投资：
长期股权投资
51741981.86 7647624.58 58708323.14 22147624.56
长期债权投资
长期投资合计
51741981.86 7647624.58 58708323.14 22147624.56
减：长期投资减值准备
长期投资净额
51741981.86 7647624.58 58708323.14 22147624.56
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
1651140189.35 1656519915.47 4276405204.04 4281699221.41
减：累计折旧
225371981.54 226229677.11 424425070.02 425571233.33
固定资产净值
1425768207.81 1430290238.36 3851980134.02 3856124988.08
工程物资 4551.00 45751.00 2101597.84 2101597.84
在建工程
1480584032.37 1480584032.37 25350893.45 25350893.45
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
2906397991.18 2910920021.73 3879432625.31 3883577479.37
无形资产及其他资产：
无形资产 17490613.36 17490310.13 19590310.13 19590310.13
开办费
长期待摊费用
1200000.00 2132951.31 600000.00 1325628.75
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
18690613.36 19623564.67 20190310.13 20915938.88
递延税项：
递延税款借项
资产总计
5266579718.53 5296649722.27 5282990056.14 5319804699.66
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 5000000.00 5000000.00
应付票据
应付帐款 3339833.29 3401859.06 17543098.69 17589129.46
预收帐款 18218.00 9409631.24 362070.00 15944928.07
代销商品款
应付工资
应付福利费
应付股利344949994.39 344949994.39 262374309.02 262374309.02
应交税金 34219773.58 34610223.12 35491712.05 35228087.22
其他应交款 5174.66 19721.67 2177.90 2012.74
其他应付款
141540352.71 155267808.34 691168662.36 704963628.42
预提费用 11875.00 11041.25
一年内到期的长期负债
140678950.00 140678950.00 3441180.00 3441180.00
其他流动负债
流动负债合计
664752296.63 693350062.82 1010383210.02 1044554316.18
长期负债：
长期借款
595549383.50 595549383.50 103300000.00 103300000.00
应付债券
长期应付款 472237.55 291457.66 1934995.02
住房周转金 983159.15 2187537.41 2187537.41
其他长期负债 983159.15
长期负债合计
596532542.65 597004780.20 105778995.07 107422532.43
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
1261284839.28 1290354843.02 1116162205.09 1151976848.61
少数股东权益 1000000.00 1000000.00
股东权益
股本 1489640047.00 1489640047.00 1713086375.00 1713086375.00
资本公积
2117182036.95 2117182036.95 2079195894.95 2079195894.95
盈余公积187829805.92 187829805.92 250604195.14 250606670.37
其中：公益金
44851351.25 44851351.25 63257663.71 63258488.79
未分配利润
210642989.38 210642989.38 123941385.96 123938910.73
外币报表折算差额
股东权益合计
4005294879.25 4005294879.25 4166827851.05 4166827851.05
负债及股东权益总计
5266579718.53 5296649722.27 5282990059.14 5319804699.66
利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位：上海市原水股份有限公司 1998年度 金额单位:元
上年实际数 本年实际数
项目 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
718575840.00 767632754.05 843094261.00 864218651.84
减：折扣与折让
主营业务收入净额
718575840.00 767632754.05 843094261.00 864218651.84
减：主营业务成本
183313673.57 223600531.76 340048674.64 357884208.63
主营业务税金及附加 1309908.99 905498.03
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
535262166.43 542722313.30 503045586.36 505428945.18
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
2596591.41 2791920.20 103061.23 615687.85
减：存货跌价损失 452553.90
营业费用 282749.65 114371.30
管理费用 21203323.59 24395638.03 19313766.32 25728980.02
财务费用 30768738.16 31013188.11 -3480754.27 -3195280.18
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
485886696.09 489822657.71 487315635.54 482944007.99
加：投资收益(损失以"-"号填列)
13787206.31 10431541.59 9101211.75 13490081.92
补贴收入
营业外收入 30891.50 530891.50 521633.52 575289.56
减：营业外支出
159596.18 460352.84 1103378.74 1131225.32
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
499545197.72 500324737.96 495835102.07 495878154.15
减：所得税 74552470.53 75332010.77 77339174.02 77382226.10
减：少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
424992727.19 424992727.19 418495928.05 418495928.05
加：年初未分配利润
192016446.27 192016446.27 210642989.38 210642989.38
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
617009173.46 617009173.46 629138917.43 629138917.43
减：提取法定盈余公积
42499272.73 42499272.73 41849592.81 41851242.96
提取法定公益金
21249636.35 21249636.35 20924796.41 20925621.49
职工奖福基金
七、可供股东分配的利润
553260264.38 553260264.38 566364528.21 566362052.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
342617275.00 342617275.00 256962956.25 256962956.25
转作股本的普通股股利 185460186.00 185460186.00
八、未分配利润
210642989.38 210642989.38 123941385.96 123938910.73
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
会股地年03表
编制单位：上海市原水股份有限公司 1998年度 金额单位:元
金 额
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 439140249.80 459436398.67
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 58548.17
收到的其他与经营活动有关的现金 56946418.33 60690405.99
现金流入小计 49608668.13 520185352.83
购买商品、接受劳务支付的现金 140591593.68 157992761.01
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 23367248.31 24668580.20
支付的增值税款
支付的所得税款 75992701.87 76432461.88
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1499411.88 3059383.13
支付的其他与经营活动有关的现金 5449031.57 250853.15
现金流出小计 246899987.31 262404039.37
经营活动产生的现金流量净额 249186680.82 257781313.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 282196282.88 295850596.15
分得股利或利润所收到的现金 234485.77 234485.77
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2277996.00 933500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 488000.00 488000.00
现金流入小计 285196764.65 297506581.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
193450457.04 193474026.04
权益性投资所支付的现金 15000000.00 15000000.00
债权性投资所支付的现金 100000000.00 112000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 102491.34 102491.34
现金流出小计 308552948.38 320576517.38
投资活动产生的现金流量净额 -23356183.73 -23069935.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 30000000.00 40000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 30000000.00 40000000.00
偿还债务所支付的现金 525249383.50 535249383.50
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 339540047.82 339540047.82
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 64284328.61 64686626.11
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 929073759.93 939476057.43
筹资活动产生的现金流量净额 -899073759.93 -899476057.43
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -673243262.84 -664764679.43
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 418495928.05 418495928.05
加：少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 199653689.34 199947472.44
无形资产、长期待摊费用摊销 1030945.82 1238268.38
待摊费用摊销 24995.00 125533.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
952705.69 952705.69
固定资产报废损失
财务费用 14734588.50 15136052.25
投资损失(减收益) -9101211.75 -13490081.92
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -596780.39 -1080907.13
经营性应收项目的减少(减增加) -386929622.60 -354581412.49
经营性应付项目的增加(减减少) 10921443.16 -8962245.57
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 249186680.82 257781313.46
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 257214544.84 279941322.53
减:货币资金的期初余额 930457807.68 944706001.96
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6732432602.84 -664764679.43
