第九届董事会第十六次会议文件
股票代码：600658                股票简称：电子城             编号：临 2014-023

                   北京电子城投资开发股份有限公司
              第九届董事会第十六次会议决议公告
       公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
     或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



     北京电子城投资开发股份有限公司（以下简称 “公司”）第九

届董事会第十六次会议于 2014 年 10 月 29 日在公司会议室召开。本

次会议通知、会议相关文件于会议召开前 5 天以书面、专人送达方式

递呈董事会成员。会议应到董事 7 人，实到董事 7 人。公司监事及高

管人员列席了会议，会议由公司董事长王岩先生主持，会议程序符合

《公司法》和《公司章程》的有关规定。出席会议董事以记名表决方

式全票审议通过如下议案：

     一、审议通过《公司 2014 年第三季度报告》

     与会董事经过审议，一致认为公司 2014 年第三季度的财务报告

内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定，所包含的

信息客观、真实、全面地反映了公司 2014 年第三季度的财务状况、

经营成果和现金流量情况。

     二、审议通过《公司修订会计政策的议案》

     公司根据 2014 年财政部新颁布或修订的会计准则，以及中国证

监会发布的《关于在 2014 年三季度季报中做好新颁布或修订的会计

准则相关财务信息披露工作的通知》精神，结合公司的实际情况，对

公司会计政策相关条款进行修订，具体如下：

     （一）《会计制度》“第十九条 公司长期股权投资，包括对子公
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司、联营企业、合营企业的投资，以及对被投资单位不具有控制、共

同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计

量的权益性投资。”

    修订为“第十九条 长期股权投资，是指投资方对被投资单位实

施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。”

   公司执行修订后的《企业会计准则第2号－长期股权投资》，对长

期股权投资和可供出售金融资产两个报表科目金额产生影响，对公司

2013年度经营成果及现金流量不产生影响。

    （二）《会计制度》“第二十六条    应付职工薪酬的核算：公司

职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其

他相关支出。”

    修订为“第二十六条   应付职工薪酬的核算：公司职工薪酬，是

指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的

报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他

长期职工福利。”

    修订后的《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》，对公司 2014 年前 3

季度经营成果及现金流量不产生影响。

    公司正会同专业机构评估上述两项《会计制度》条款修订的影响，

拟于 2014 年年度报告中进行披露。
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特此公告。



             北京电子城投资开发股份有限公司

                                         董事会

                           2014 年 10 月 29 日