中审亚太会计 师事务所 (特 殊普通合伙 )
China Aud土 t As主 a Pacif主 c Certif主 ed Pub1ic Accountants LLP
审 计 告
AUDIT REPORT
⌒ 北京电子城投资开发
股份有限公 司
内部控制审计报告
中国 ·北京
BEIJING CHINA
汐 中 审 亚 太 会 计 师 蓼 务 所 (掎 珠 普 退 合 伙 ) cllina Audit Asia Pacific Certified Pubhc朊 ∞ tllatants比 P
内部控制审计报 告
中审亚太 审字 (⒛ 16)01OO42号
北京 电子城投资开发股份有限公司全体股 东 :
按照 《企业 内部控制审计指 引》及 中国注册会计师执业 准则的相关要求 ,
⌒ 我们审计 了北京 电子城投资开发股 份有限公司 (以 下简称贵公司 )⒛ 彳5年 12月
31日 的财务报 告内部控制的有效性 。
一 、企业对 内部控制的贵任
按照 《企业 内部控制基本规范》、 《企业 内部控制应用指 引》 、 《企业 内
部控制评价指 引》的规定 ,建 立健全和有效实施 内部控制 ,并 评价其有效性是
? 贵公司董事会 的责任 。
二 、注册会计师的贵任
我们的责任是在实施审计工作的基础上 ,对 财务报告内部控 制的有效性发
表审计意见 ,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露 。
三 、 内部控制 的圃有局限性
内部控制具有 固有局限性 ,存 在不能防止和 发现错报的可能性 。此外 ,由
于情况的变化 可能导致 内部控制变得不恰当 ,或 对控制政策和程序遵循的程度
⌒ 降低 ,根 据 内部控制审计结果推测未来 内部控制的有效性具有一定风险 。
四、财务报告 内部控制审计薏见
我们认为 ,贵 公司于⒛15年 12月 31日 按照 《企业 内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持 了有效的财务报告内部控制 。
申计报 告 第 1页 矢 2页
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中审亚太会计师 中国注册会计师 :杨 涛
中 国注 册 会 计 师 :赵 霞
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中国,北 京市 二○一六年四月十八 日
申 计 抿 昔 第 2页 失 2页