北京市天龙股份有限公司一九九四年年度简要报告
说      明
    本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。

北京市天龙股份有限公司董事会

一、公司简况
    1、公司法定名称：北京市天龙股份有限公司
    2、公司法定地址：北京市丰台区西罗园四区34楼
    3、公司法定代表人：李冀中

    4、公司电话号码：(010)7217219
           传真号码：(010)7212319
           邮政编码：100077

    5、公司咨询地址：北京市崇文区天坛东路72号(万福大厦502房间)
二、简化的财务报表及编制说明
3、财务状况变动表              金额单位：千元

 项目                           母公司      合并  
流动资金来源                                       
本年净利润                      25420       25420  
不减少流动资金的费用和损失       2209        2117  
其他来源小计                    82745       76959  
流动资金来源合计               110374      104497  
流动资金运用                              
利润分配小计                    10168       10168  
                                                   
其他运用小计                    54994       61812  
流动资金运用合计                65162       71979  
流动资金增加净额                45212       32517  
  项目                    母公司       合并
流动资产本年增加数                         
货币资金                    2168       1455
短期投资及应收票据          1233       1233
应收帐款净额及预付货款      8553       8405
存货净额                  -20209     -18379 
流动资产增加净额           33480      24736
流动负债本年增加数                         
短期借款及应付票据        -2210      -2160 
流动负债增加净额         -11596      -7781 
流动资金增加净额           45212      32517

4、财务报表编制说明
    (1)简化的财务报表中的相关数据，取自经北京会计师事务所注册会计师庞俊卿、陈雯审计的本公司一九九四年年度审计报告。(95)京会师字第466号。
    (2)会计报表编制基础：公司下属全资子公司三十四户，经北京会计师事务所审计后，与公司本部合并汇编为股份公司的会计报表；另有北京龙源金属原生制品有限公司，天神益利不锈钢商行两个控股公司经该两企业所在地会计师事务所审计后，与股份公司会计报表编制合并会计报表。
    (3)主要会计政策
    A、会计制度：公司1994年度会计核算执行财政部、国家体改委(92)财会字第27号《股份制试点企业会计制度》及财政部有关补充规定。
    B、会计年度：会计年度自每年公历1月1日起至12月31日止。
    C、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
    D、存货计价：存货按实际成本计价，发出存货的成本，按加权平均法计算，低值易耗品采用“五五摊销法”。
    E、固定资产折旧：固定资产是指单位价值在1500元以上，使用年限在一年以上的建筑房屋、机械设备、运输设备等。按实际成本计价，其折旧采用直线法，按原值的5%预计残值，分类折旧比例如下：
    建筑房屋：摊销期20年，年折旧率为4.75%
    机械设备：摊销期10年，年折旧率为9.50%
    运输设备：摊销期5年，年折旧率为19%
    F、坏帐准备提取比率：按应收帐款帐面余额的0.5%计提。
    G、长期投资：公司股权占被投资单位51%(含51%)以上的按权益法核算，股权比例在51%(不含51%)以下的按成本法核算。
    H：、记帐方法：采用借贷复式记帐法。
    I、工会经费、教育经费和职工福利费的计提：工会经费按工资总额的2%计提，教育经费在工资总额1.5%内使用，职工福利费按工资总额的14%计提。
    增值税：一般纳税人按17%计算，小规模纳税人按6%计算。
    营业税：建筑及旅游服务企业按营业收入的5%计算。
    城建税和教育费附加：分别按增值税和营业税的7%和3%计算。
    所得税：按计税利润总额的33%由各子公司按属地税务局分别计算交纳。
    K、利润分配：公司董事会决定，税后利润按以下比例分配，按10%提取法定盈余公积金；按20%提取公益金；按10%提取任意盈余公积金；按60%提取可供股东分配的利润。
    (3)合并报表变动分析
    A、预付帐款增加69.82%，主要是购进适销货物预付给供货方的货款。
    B、其他应收款增加30.97%，系代垫应收的往来款项。
    C、待摊费用增加1059万元，主要是期初进项税增加1035万元所致。
    D、长期投资增加6024万元，按照董事会批准的投资项目，对天津科技公司(PS版生产基地)投资4000万元，天津天龙公寓别墅区投资2024万元。
    E、递延资产增加55.83%，主要是新建企业的开办费。
    F、应付福利费增加44.49%，主要是职工医药费开支增大。
    G、未交税金减少264万元，因实行增值税后进项税额较大抵扣多，故应交税金减少。
    H、长期借款减少820万元，主要是归还银行贷款，其中：崇文财政资金所500万元，天保信用社250万元。
    I、股本增加3358.92万元，主要原因是九四年送配股的结果，经股东大会批准按每十股配八股的方案执行，每股溢价金额3.60元，增加股本2243.8万元，派发一九九三年度的红股1115.12万元。
    J.资本公积增加5833.88万元，系溢价配股收入。
    K.营业税金及附加减少35.79%，主要是增值税会计处理科目的调整所致。
    L.其他业务利润减少63万元，主要是一些不确定的附营业务活动萧条所致。
    M.投资收益增加87.30%，主要因素是公司针对今年主营业务下降的情况，采取扩大其他业务渠道，积极拓展证券投资、房地产开发及旅游服务业务，均取得了较好的效益。
三、财务指标分析
    单位：元

        指标项目        1994年实际完成指标 比上年度增长率%  1993年实际完成指标  比1992年度增长率%
 1.主营业务收入               222826614.35          -17.44 (不含税)269887509.61             24.03
 2.净利润                      25420280.95           44.03          17649337.31             78.19
 3.资产总计                   428698185.01           24.52         344267541.58             54.06
 4.股东权益                   236102042.03           81.75         129904961.08             16.99
 5.股本收益率(全面摊薄)              28.14           -9.23                31.00            -47.46
   股本收益率(加权平均)              30.69                                                       
 6.每股净资产                         2.61           13.97                 2.29              8.02
 7.股东权益比率                      55.07           46.07                37.70            -30.12
 8.净资产收益率                      13.89            2.28                13.58             52.24
四、公司董事、监事及经理持股情况

     姓名        职务           年末持股数(股)
    李冀中      董事长兼总经理  10000
    张学武      副董事长         5500
    郭际        董事兼副总经理   5500
    李武        董事兼副总经理   5500
      建军      董事兼副总经理   5500
    淮复中      董事兼总会计师   6000
    曹建伟      董事             5500
    唐苏政      董事             5500
    王纯        董事             5500
    许学古      董事             5500
    兰培植      董事             5500
    孟宪普      董事             5500
    刘凤云      董事             5500
    李占茂      监事长           7500
    乌金良      副临事长         5500
    苏本乾      监事             5500
    刘子云      监事             5500
    高素丽      监事             5500
    刘金霞      监事             5500

五、股本变化及股本结构情况
1.股本变动情况及原因
    根据一九九三年度股东大会决议，公司做出了每十股配八股送二股的分配方案，并报经上海证交易所批准，每股溢价金额为3.60元，增加股本3358.92万股，股本由原来的5675.6万股增加到9034.52万股。股权登记日为12月17日，除权基准日和派送红股上市交易日为12月20日，配售股票上市交易日显12月31日。
2.股本结构及变动情况

股权类别      94年末  占总股本% 93年末   占总股本%   上市时   占总股本%
国家股         306.4     3.39       272     4.79       272      4.79
法人股        4096.12   45.34      3087.6  54.40      3087.6   54.40
个人股        4632      51.27      2316    40.81      2316     40.81
其中内部职工股 345       6.08       345     6.08
股本合计      9034.52   100        5675.6   100       5675.6   100

    其中：未流通股份4402.52万股。
3.前十名股东持股情况

             名称             年末持股数(万股) 占总股本(%)
 崇文天龙公司                          1732.94       19.18
 北京市供销合作总社                    1716.14       18.99
 农行北京市分行信托投资公司             647.04        7.16
 北京市崇文区商业网点开发公司            306.4        3.39
注：前10名股东中有6名为个人股东，但其持股数未到有关规定公布的份额。
4.年末股东户数40074户。
六、子公司与关联企业

         公司名称                      地址                            主要业务               本公司所有权益(%)
 益利不锈钢商行           天津市河东区红星路向阳东里三号 主营不锈钢村                                      66.7
 天惠电子有限公司         北京市海演区白石桥路42号       超能测试仪计算机软件电子产品                      65.0
 龙源金属再生制品有限公司 北京市广渠门外忠里三号楼       旧金属材料经营                                    58.0
 津龙房地产开发公司       天津市                         房地产开发经营                                    58.0
 天兴印刷材料有限公司     北京市丰台区宋家庄苇子坑149号  PS印刷材料及配套材料                              60.0
 天利礼品有限公司         北京市广渠门外北二巷26号       礼品玩具新型工艺品                                50.0
 嘉龙酒店用品有限公司     北京市广渠门内白桥大街10号     旅游用品                                          70.0
 北京迈利生物有限公司     北京市广渠门外北二巷26号       养殖牛蛙                                          42.0
 北京天龙控制系统公司     北京市中关村颐宾电子科技楼211  研究开发生产销售咨询高科技项目和产品              30.0
 迈利机电有限公司         北京市广渠门外北二巷26号       数控机床                                          40.0
 山东蓬来装修装饰公司     山东蓬来                       工程设计安装、装修装饰                             3.0
七、重要事项揭示
1.本公司于一九九四年四月十八日在北京中国棋院召开了一九九三年度第二届二次股东大会。到会股东147人，代表公司总股份的67.14%，与会股东审议并一致通过了下列报告：
    (1)董事会一九九三年工作总结及一九九四年工作安排意见的报告。
    (2)监事会一九九三年工作报告。
    (3)一九九三年财务工作报告。
    (4)一九九三年利润分配方案及其说明。
    (5)关于修改公司章程的报告
2.一九九四年内公司董事、监事及高级管理人员无变动。
3.一九九四年内公司无重大投资、兼并和收购事项。
4.根据一九九三年度股东大会决议，本公司一九九三年分配方案为每十股配八股送二股。
5.一九九四年内公司无重大诉讼事项。
6.根据公司一九九三年度分配方案，由于公司每十股配八股送二股，注册资本增至9034.52万元，目前正在办理变更注册登记。
7.主要经济指标完成情况                单位：万元

      项  目     年初预计 实际完成  完成(%)
    主营业务收入  31270    22282.7   71.26
    利润总额       3650     2974.7   81.50
    税后利润     2445.5     2542.0  103.95

8.有关公司第二届三次股东大会，召开日期、地址、出席会议方法、会议内容及议程将待公司董事会议决定以后，在召开股东大会的公告中予以详述。

北京市天龙股份有限公司董事会
一九九五年三月二十七日