北京市天龙股份有限公司1998年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假申述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任,本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。北京京都会计师事务所为本公司出具的审计报告为无保留有解释段意见的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、 公司简介
1、公司中文名称:北京市天龙股份有限公司
英文名称:BEIJING TAINLONG COMPANY LTD.
英文简称:BTLC
2、公司法定代表人:李冀中
3、公司董事会秘书:王剑飞
联系地址:北京市崇文区白桥大街12号
邮政编码:100062
电话:010—67121696
传真:010—67121676
公司注册地址:北京市崇文区永定门外琉璃井东街3号搂
公司办公地址:北京市崇文区白桥大街12号
邮政编码:100062
4、公司年度报告备置地点:公司证券部
5、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:北京天龙
股票代码:600658
二、 会计数据和业务数据摘要
1、 公司本年度利润总额-23,453,321.49元,净利润-23,996,828.28元,主营业务利润16,918,544.24元,其他业务利润37,470,546.20元,投资收益169,742.00元,补贴收入 215,066.52元,经营活动产生的现金流量净额-14,212,108.59元,现金及现金等价物净增加额4,523,425.49元。
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元)
174,862,293.57 212,378,259.95 197,615,728.98
净利润(元)
-23,996,828.28 10,276,799.27 23,559,903.21
总资产(元) 688,926,883.33 643,115,635.27 595,118,438.32
股东权益(元)
308,991,523.55 332,988,351.83 322,711,552.56
每股收益(元) -0.14 0.06 0.21
每股净资产(元) 1.85 1.99 2.90
调整后的每股净资产(元)
1.82 1.90 2.40
净资产收益率(%) -7.77% 3.09% 7.30%
97主要会计数据根据北京市京都会计师事务所出具的审计保留意见进行了调整。
注:主要财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待处理(流动\固定)资产损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总额
3、报告期内股东权益变动情况及变化原因
股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元)
法定公益(元) 未分配利(元) 合计(元)
期初数 167,023,116 55,930,271.60 72,670,677.00
14,243,775.44 37,364,287.23 332,988,351.83
本期增加
本期减少
23,996,828.28
期末数 167,023,116 55,930,271.60 72,670,677.00
14,243,775.44 13,367,458.95 308,249,493.32
本公司股东权益98年比97年减少23,996,828.28元。原因是本年度公司经营发生亏损及根据《股份制会计制度》要求将公司期限三年以上应收款项进行坏帐清理,造成98年度公司亏损23,996,828.28元,使未分配利润减少23,996,828.28元所致。
三、 股本变动及股东情况
1、 股东情况变动表(数量单位:股)
项 目 期初数 本次变动增减(+-) 期末数
一、 尚未流通股份
1、 发起人股份
其中:
国家拥有股份 5,974,800 5,974,800
境内法人持有股份 65,978,340 65,978,340
2、社会公众受让转配股份 4,745,976 4,745,976
尚未流通股份合计 76,699,116 76,699,116
二、 已流通股份
境内上市的人民币普通股 90,324,000 90,324,000
已流通股份合计 90,324,000 90,324,000
三、股份总数 167,023,116 167,023,116
2、 股东情况介绍
(1)公司1998年末股东总数为:80030户。
(2)前十名股东的持股情况
股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%)
1、北京崇文天龙公司 30,530,676 18.28%
2、北京市供销合作总社 25,742,100 15.41%
3、农行北京市分行信托投资公司 9,705,600 5.81%
4、北京市崇文区商业网点开发公司 5,974,800 3.58%
5、长发武汉 320,000 0.19%
6、李大群 308,079 0.18%
7、王春平 292,400 0.175%
8、王薇 277,859 0.16%
9、王海燕 245,490 0.146%
10、黄威志 236,500 0.141%
上述10名股东之间不存在关联交易,本公司在北京市商业银行贷款2900万元,期限一年,以北京市崇文天龙公司所持有本公司法人股2000万股作为质押;本公司在浦东发展银行北京分行贷款1000万元,期限一年,以北京市崇文天龙公司所持有本公司法人股1000万股作为质押。
(3)持有10%以上的法人股东单位情况
北京市崇文天龙公司,法定代表人:李冀中,经营范围:购销建筑材料、钢材、水泥、百货、工艺美术品、木材、包装材料、机械设备。
北京市供销合作总社,法定代表人:贾刚,经营范围:百货、日用杂品、农副土特畜产品、干鲜果品、建筑材料、五金交电、机械电器设备、化工产品、农业生产资料、金属材料、劳保用品、工艺美术品的购销、代储、代运、加工、服务;物资仓储;科技和经济信息的开发、服务;废旧物资回收及再生利用。
(4)报告期内控股股东没有发生变更
(5)公司现任董事、监事和高级管理人员的持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
李冀中 董事长兼总经理 19,500 19,500
符敬群 副董事长 0 0
郭际 董事兼副总经理 16,500 16,500
李武 董事兼副总经理 11,190 11,190
韩焕岭 董事兼副总经理 0 0
濮复中 董事兼总会计师 9,150 9,150
曹建伟 董事 10,800 10,800
唐苏政 董事 12,675 12,675
兰培植 董事 11,250 11,250
刘凤云 董事 9,000 9,000
郭长华 董事 0 0
刘祝平 董事 0 0
张瑞荇 董事 0 0
王剑飞 董事会秘书兼总经理助理 0 0
吴培华 监事长 1,950 1,950
刘金霞 副监事长 3,450 3,450
刘紫云 监事 4,950 4,950
田作安 监事 0 0
张秀稳 监事 0 0
四、 股东大会简介
1、 本公司于1998年6月2日召开了天龙股份有限公司三届三次股东大会,即一九九七年度股东大会。1997年度股东大会的通知刊登在1998年4月29日的《上海证券报》。会议于1998年6月2日在北京市崇文区天坛东路80号中国棋院召开,到会股东22人,代表股权数72063951股,占股本总额的43.14%,会议审议通过如下决议:
(1)审议通过《一九九七年度董事会工作报告》
(2)审议通过《一九九七年度监事会工作报告》
(3)审议通过《一九九七年度财务决算、一九九八年度财务预算报告》
(4)审议通过《一九九七年度利润分配方案》,同意公司1997年实现净利润为31,321699.85元,加上年未分配利润29,656,687.77元,可分配利润为60,978,387.62元,提取法定公积金3,132,169.98元,提取法定公益金1,566,085.00元,提取任意盈余公积金3,132,169.98元,可供股东分配的利润为53,147,962.66元,因流动资金紧张,决定1997年度不做利润分配,结转下年。
(5)审议通过《关于修改公司章程的议案》
决议公告刊登在1998年6月3日的《上海证券报》。
2、一九九八年十二月二十八日召开北京市天龙股份有限公司一九九八年度临时股东大会。
一九九八年度临时股东大会的通知刊登在1998年11月28日的《上海证券报》。会议于1998年12月28日在北京市崇文区白桥大街12号公司办公楼三层会议室召开,到会股东14人,代表股权数72052901股,占股本总额的43%,会议审议通过《关于向北京市崇文天龙公司整体转让公司所属全资企业的议案》。具体内容:本次转让企业属生产资料经营行业,大多是在股份公司组建时就存在的老企业,由于历史原因,此类企业数量众多,人员众多,规模偏小,管理薄弱,随着1995年全国生产资料市场出现全行业滑坡以来,这些企业一直处于亏损、半亏损状态。本公司采取了诸如关停并转、内部重组等措施,但收效不大。因此,为了盘活存量资产,解决长期困扰公司发展的历史遗留问题,本公司经与第一大股东北京市崇文天龙公司协商,北京市崇文天龙公司同意整体受让本公司拟转让的企业。转让价格为被转让企业的净资产额41,300,974.62元。
决议公告刊登在1998年12月29日的《上海证券报》。
3、现任董事、监事:
姓 名 性别 职务 任期 年度报酬
李冀中 男 董事长兼总经理 3 12,390
符敬群 男 副董事长 3 未在本公司领取报酬
郭际 男 董事兼副总经理 3 12,318
李武 男 董事兼副总经理 3 11,378
韩焕岭 男 董事兼副总经理 3 10,946
濮复中 男 董事兼总会计师 3 11,354
曹建伟 男 董事 3 11,000
唐苏政 女 董事 3 未在本公司领取报酬
兰培植 男 董事 3 18,444
刘凤云 女 董事 3 11,354
郭常华 男 董事 3 11,186
刘柱平 男 董事 3 未在本公司领取报酬
张瑞荇 男 董事 3 未在本公司领取报酬
吴培华 女 监事长 3 11,498
刘金霞 女 副监事长 3 11,049
刘紫云 女 监事 3 10,235
田作安 男 监事 3 8,604
张秀稳 女 监事 3 9,160
报告期内董事、监事无离任情况。
五、 董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议的重要决议内容
一、一九九八年二月十六日,公司召开了第三届五次董事会会议,会议审议通过了《关于北京市天龙股份有限公司实施内部资产重组方案》和《企业资产重组范围、方式、和资产处置办法》的报告。
二、一九九八年四月二十七日,公司召开了第三届六次董事会会议,审议通过了《一九九七年度董事会工作报告》;《一九九七年度报告》;《关于北京市会计师事务所对本公司一九九七年年度报告出据保留意见的说明》;《一九九七年度利润分配预案》;根据《上市公司章程指引》修改公司章程的议案以及“关于召开一九九七年度股东大会的有关事宜”。
决议公告刊登在1998年4月29日的《上海证券报》。
三、一九九八年八月六日,公司召开了第三届七次董事会会议,审议通过了《北京市天龙股份有限公司一九九八年中期报告》。
四、一九九八年十一月七日,公司召开了第三届八次董事会会议,审议通过以下决议:
A、通过向北京市崇文天龙公司整体转让所属全资企业的预案:
本次拟转让企业的受让方为本公司第一大股东北京市崇文天龙公司,持有本公司30,530,676股,占总股本的18.28%。根据本公司与北京市崇文天龙公司签署的《有关企业整体转让意向书》,此批企业的转让价格为本公司对此批企业的总投资额39,392,655元。
B、通过召开公司1998年临时股东大会的议案。
决议公告刊登在1998年11月28日《上海证券报》
(2)、报告期内公司经理、董事会秘书没有发生变动。
(3)、98年公司财务报告系北京京都会计师事务所出具的无保留意见报告。
(4)、公司报告期内利润实现数为:-23,996,828.28元,上年度利润数:10,276,799.27元,低333.50%,原因如下:
1)、公司传统产业生产资料经营继续滑坡,虽然公司加大了内部重组,剥离了部分不良资产,但此类经营企业在1998年10月31日前所经营发生的亏损记入本公司当期损益。
2)、公司的主要高科技项目——天津PS版产品,由于受到东南亚金融危机的严重影响,出口大幅度下降,内销局面也未打开,收益大幅度下降。
3)、为了公司资产保持安全性,98年公司对于应收款项中三年以上的款项进行分析,对于预计收不回的资产进行了处理。
由于上述原因,公司98年出现亏损。
2、报告期内公司经理、董事会秘书未发生变化。
3、会计师事务所出具了无保留意见有说明段的审计报告。解释内容如下:
1998年11月7日,公司召开三届八次董事会决议通过向北京市崇文天龙公司整体转让部分所属全资企业的预案。
1998年12月28日,公司召开98年临时股东大会,会议通过转让股份公司部分所属全资21家企业给北京市崇文天龙公司,价格为股份公司帐面对该21家企业投资额41,300,974.62元,即该21家公司资产负债表中的净资产41,300,974.62元。北京市崇文天龙98年已经支付1000万元,余款将按协议陆续支付。
公司三届九次董事会(1999年4月23日召开)对会计师事务所的审计报告进行了审议。会议认为此解释段意见公允地反映了98年公司整体转让所属21家全资企业的工作,与事实相符,董事会对此解释段没有异议。
4、本次利润分配方案:
经北京京都会计师事务所审计,本公司1998年度实现净利润为-23,996,828.28元,上年度未分配利润为:37,364,287.23元,因此可供股东分配利润为13,367,458.95元。根据公司目前面临的实际情况,公司董事会决定本年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本,未分配利润结转下年。上述分配预案将提请股东大会审议批准。
5、报告期内公司未进行利润分配、也未进行公积金转增股本。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议的重要决议内容:
(1)、1998年4月15日在公司三楼会议室召开,主要议程通报九七年审计工作情况;对公司改革现状进行分析研究;审议通过了公司1997年年度报告。
(2)、1998年5月11日在公司纪委办公室召开,主要议程审议通过九七年监事会工作报告。
2、会计师事务所出具了无保留有解释段的审计报告,公司监事会(1999年4月23日召开)对会计师事务所的审计报告进行了审议。会议认为此解释段意见公允地反映了98年公司整体转让所属21家全资企业的工作,与事实相符,董事会对此解释段没有异议。
3、监事会同意董事会关于本年度利润出现亏损的说明。
4、报告期内公司未进行利润分配。
七、 业务报告摘要
本公司是以生产资料经营为基础,高科技、房地产、商贸服务业并举发展的综合性企业。本公司全资企业天津天龙科技公司拥有的1400米PS版生产线是全国最大的PS版生产基地;益德不锈钢商行是华北地区最大的不锈钢经销商;天龙机动车检测场是北京地区规模最大的机动车检测场之一。
1、公司报告期的经营情况
(1)、公司主营业务情况
本公司是一家综合性公司,没有突出的主营,经营的业务范围有:商业、工业(高科技)、建筑业、服务业。1998年度本公司面临的经营形势异常严峻,生产资料经营企业继续滑坡;天津天龙科技公司所生产的PS版产品由于东南亚金融危机的影响,外销受阻,内销局面也未打开,同时,公司集中力量加大对传统行业的企业进行内部资产重组,清理和剥离了二十一家经营不善的企业,因此,本年度总体的经营情况不理想。本公司实现主营业务收入174,862,293.57元,净利润-24,738,858.51元。
(2)、公司财务状况及经营情况
项 目 1998年(元) 1997年(元) 增减幅度(+-)
总资产 673,763,579.78 643,115,635.27 +4.76%
长期负债
股东权益 308,249,493.32 332,988,351.83 -7.43%
主营业务利润 16,918,544.24 33,803,274.49 -49.95%
净利润 -23,996,828.28 10,276,799.27 -333.50%
说明如下:
1)98年公司股东权益比97年下降7.43%,原因是当期公司亏损23,996,828.28元所致。
2)主营业务利润降低原因是传统生产资料经营滑坡及东南亚金融危机造成天津天龙科技公司销售困难所致。
3)净利润亏损原因是主营业务不佳,同时公司资金紧张导致财务费用加大以及根据《股份制会计制度》对公司三年以上帐款一次性坏帐清理所致。
(3)、在经营中出现的问题与困难及解决方案
本公司在经营中出现的问题与困难,主要体现在以下三个方面:一是主营业务不突出,产业结构调整没有达到预期效果。本公司传统主营为生产资料经营,上市以来本公司着手进行产业结构调整,高技术、房地产企业均是新投入的行业,在传统主业出现滑坡的情况下,新投入的企业也由于种种原因没有产生预期收益,致使公司面临的经营形势严峻。二是历史包袱沉重,内部重组工作难度较大。本公司是由北京市崇文区物资回收公司整体改制而成,因此,这类企业数量众多,人员众多,经营规模又偏小,近几年来生产资料市场一再下滑,使得此类企业的生存面临危机。三是公司管理水平有待进一步提高。
解决问题的方案是:
A、加大内部资产重组力度,剥离不良资产。本公司在98年集中力量,下定决心对下属二十一家生产资料经营类企业进行资产清理和剥离,卸掉了股份公司的包袱,为公司进一步的发展创造了条件。
B、加强对现有的企业经营管理工作,完善内部各项管理制度,同时积极开拓市场,参与竞争。
2、公司投资情况
(1)、募集资金使用情况:
在报告期内没有募集资金,亦无报告期前募集资金使用延续到报告期。
(2)、投资情况:
1998年度,本公司投资300万元在天龙机动车检测场的基础上新建一条性能检测线,已开始运转并产生效益。
3、新年度业务发展规划
1999年,根据公司制定“强化管理,盘活资金,稳健改革,保持稳定,扭亏增盈”的工作方针和目标,要进一步解放思想,开拓进取,提高企业竞争力,争取在困难之年取得好成绩。
(1)、强化企业管理,进一步转换企业经营机制。通过加强企业的财务管理,确保公司资金资产的安全性;通过加强审计管理,能够有效地监督和约束下属企业;通过加强人事管理,建立适合企业自身发展的用人机制,既能调动在职员工的积极性,又能妥善处理解决下岗职工的问题。
(2)、盘活存量资产,解决资金紧张局面。加强对现有企业资产的管理,充分利用管理好存量资产,使这些资产能真正发挥作用;加强清欠力度,组织专人催收队伍,落实责任制。做好应收帐款的催收工作,千方百计回笼资金。
(3)、稳步推进以资产重组为核心的各项改革。在去年剥离部分不良资产的基础之上,99年要继续对现有企业资产进行内部重组、合并、积极创造条件,创造和培育新的利润增长点。
(4)、积极挖潜,力争扭亏增盈。对现有盈利企业要积极支持,重点管理,力争多创效益,特别是加强天津天龙科技公司的经营管理,抓好PS版产品的生产、技术、外销、外贸等各个环节,以期取得较好的效益;对于亏损企业,公司将采取切实有效的措施,减亏或扭亏。
八、重大事项
1、公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购及出售资产的简要情况及进程
(1)、一九九八年十一月七日,公司召开了第三届八次董事会会议,审议通过以下决议:
A、通过向北京市崇文天龙公司整体转让部分本公司所属全资企业的预案。
B、通过召开1998年北京市天龙股份有限公司临时股东大会的决议。
C、一九九八年十二月二十八日,公司召开1998年临时股东大会,会议通过转让企业方案。当日正式签署转让协议,12月30日,本公司收到北京市崇文天龙公司第一笔款1000万元,余款将按照协议陆续支付。
(2)、一九九八年十二月十六日,本公司与北京市兴隆房地产开发公司及北京市崇文天龙公司签署“幸福大街1号业务楼项目转让协议书”,本公司将拥有产权及使用权的幸福大街1号业务楼项目转让给北京市兴隆房地产公司及北京市崇文天龙公司,本项目转让价总额为人民币9600万元。协议签署之日即生效。本公司已于1998年12月31日收到北京市兴隆房地产公司根据协议交来项目转让的第一笔款3000万元,余款将按照协议陆续支付。
3、重大关联交易事项
(1)、本公司整体转让21家全资企业
本公司(甲方)出让所属21全资企业资产给北京市崇文天龙公司(乙方),转让价格按照本公司对21家企业投资总额41300974.62元为准。北京市崇文天龙公司是本公司第一大股东,1998年底之前,北京市崇文天龙公司已经支付1000万元,余款将按照协议陆续支付。
(2)、转让“幸福大街项目”
本公司(甲方)与北京市兴隆房地产公司及北京市崇文天龙公司(乙方)签署:“幸福大街1号业务楼项目转让协议书”。此次转让协议书中的乙方中有北京市崇文天龙公司,该公司是本公司第一大股东,协议价格为9600万元,根据协议本公司已于1998年12月31日之前收到乙方第一笔转让款3000万元,余款乙方将按照协议于1999年底之前付清。
4、本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、北京市会计师事务所现已更名为北京京都会计师事务所有限公司,报告期内公司继续聘任。
6、重大合同
(1)担保合同:
A、贷款担保:天龙股份有限公司为其它公司提供贷款担保,明细如下:
被担保单位 金额(万元) 贷款期限 贷款银行
金属管材公司 1100 98.12.26-99.7.25 农行崇文支行
金属管材公司 30 98.11.13-99.6.14 商行幸福支行
五华机电公司 90 98.11.20-99.9.19 农行宣武支行
崇文物资公司 195 98.6.19-99.4.18 农行宣武支行
天龙瓶盖厂 380 98.10.13-99.6.14 农行崇文支行
中国华兴集团公司 5000 98.5.27-99.5.27 招行展览路办事处
金伦股份有限公司 3000 98.10.15-99.4.15 工行崇文支行
金伦股份有限公司 600 99.3.23-2000-1.23 招行展览路办事处
亿隆实业股份公司 3400 98.9.30-99.8.29 农行崇文支行
合计 13795
(2)公司报告期内无租赁经营、委托经营等重大合同。
7、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况
8、计算机2000年问题
公司对计算机2000年问题高度重视,已采取措施进行解决,不会影响公司经营活动。
九、财务报告
(一)、审计报告
审计报告
北京京都审字(1999)第952号
北京市天龙股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表、1998年度的利润及利润分配表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
根据1998年临时股东大会决议,公司向北京市崇文天龙公司-本公司的第一大股东整体转让股份公司组建时存在的二十一家企业,转让价格41,300,974.62元,为股份公司帐面投资额。
北京京都会计师事务所 中国注册会计师 李 欣
中国注册会计师 王友业
一九九九年四月二十一日
北京市建国门外大街22号赛特广场
(二)、财务报表(附后)
(三)、会计报表附注:
1、公司简介
北京市天龙股份有限公司始创于1986年12月26日,是由国家、法人、自然人共同参股组建,以高科技为先导,融技、工、贸于一体的股份制企业集团。公司股票于1993年5月24日在上海证券交易所挂牌交易。本公司总股本167023116股,其中:国家股占3.58%,法人股65978340股占39.50%,个人股占56.82%股。
2、公司采用的主要会计政策
(1)、会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定。
(2)、会计年度
本公司会计年度为公历1月1日至12月31日
(3)、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位
(4)、记帐基础和计价原则
采用借贷记帐法,按照权责发生制进行核算,以实际成本为计价基础
(5)、外币业务核算方法
发生外币业务,按当日市场汇价折合成记帐本位币记帐,年末将外币帐户按12月31日的市场汇价进行调整,与原帐面差额记入当期财务费用
(6)、合并会计报表的编制方法
合并报表的范围及采用的会计方法:根据财政部财会字[1995]11号文《关于印发“合并会计报表暂时规定”的通知》和财会字(96)2号《关于合并报表范围请示的复函》等文件的规定,以公司母公司和纳入合并范围的子公司1998年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均互相抵消。
(7)、现金等价物的确定标准
期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8)、坏帐核算方法
坏帐的确认标准:1)债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项;2)债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。
坏帐核算的方法:依《股份有限公司会计制度》规定采用备抵法,即按年末应收帐款余额的5％计提坏帐准备(本年度提取坏帐准备309,792.97元),发生坏帐是冲销还帐准备金。
(9)、存货核算方法
本公司存货按实际成本计价,发出存货的成本按加权平均法计算
低值易耗品摊销方法采用领用时五五摊销法
本公司未计提存货跌价准备。
(10)、短期投资核算方法
短缺投资核算本公司购入随时变现并且持有时间不超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等。本公司购入的各种股票、债券,按实际支付的价格确认其成本,出售股票、债券或到期收回债券时按实际收到的价款和其取得成本的差额确认投资收益。
本公司未计提短期投资跌价准备。
(11)、长期投资核算方法
1)长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费的各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。
2)长期股权投资:
按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或虽20％以上(含20％)但不具有重大影响的,按成本法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％)。或虽不足20％但有重大影响的按权益法核算;投资占被投资单位资本总额50％以上(不含50％),或虽不足50％但具有实质控制权的,按权益法核算并编制合并会计报表。
长期股权投资差额按合同规定的投资期限摊销,合同没有规定期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
本公司未计提长期投资减值准备
(12)、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产按实际成本计价
主要经营设备使用在一年以上,其他设备单价在2000元以上,使用期限在二年以上的列入固定资产
固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、规定的使用年限和预计残值(原价的5%)确定折旧率,折旧比率如下:
项目 摊销期 年折旧率
房屋建筑物 20-40年 4.75%-2.375%
机械设备: 10-20年 9.5%-4.75%
运输设备: 5-10年 19-9.5%
其 他: 4-10年 9.6%-24%
(13)、在建工程核算方法
在建工程完工并交付使用时转入固定资产。工程借款的利息支出发生在固定资产尚未交付使用前的计入在建工程成本,在交付使用后发生的利息支出计入当期损益
(14)、无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产为土地使用权,按取得时发生的实际成本计价,并按直线法在使用期限内摊销
(15)、开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用按受益期摊销;开办费摊销期限为5年
(16)、收入确认原则
商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方,不再对其实施继续管理权和实际控制权,相关的贷款已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成品能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(17)、所得税的会计处理方法
采用应付税款法
3、税项
(1)增值税:
按《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定,一般纳税人税率为17%,小规模纳税人为6%一般纳税人按规定进项税额准予在销项税额中抵扣。其他业务收入按收入额的5%交营业税,城市维护建设税为流转税的7%,教育附加为流转税的3%
(2)企业所得税:
根据北京市财政局京工字(1997)127号文“关于首都概念股范围内企业上缴所得税有关问题的精神,对超过15%所得税上缴的所得税部分按入库级次和企业隶属关系由市、区(县)财政先征后返”。本公司按崇财批(1997)年13号文件规定,按33%税率上缴所得税,由区财政按18％返还,实际执行税负为15％。
4、控股子公司及合营企业
(1)合并报表的控股子公司
公司名称 注册资本 经营范围 所占权益比例
北京市腾飞金属材料有限公司
250万元 销售金属制品、建筑材料 60%
(2)本期不合并报表的控股子公司
名称 注册资本 经营范围 所占权益
比例
津龙房地产开发公司 1000万元 房地产项目开发 65%
龙源再生制品有限公司 144万元 物资经营、技术开发 58%
天兴印刷材料有限公司 500万元 印刷材料经营开发 60%
天津津龙房地产公司、天津天兴印刷材料有限公司由于股权转让、正在清理过程中,本期不合并报表。龙源再生制品有限公司因在清理中,本期也不纳入合并报表范围
5、合并会计报表主要项目注释(如无特别说明,以下货币单位均为人民币)
(1)、货币资金
项目 期初数(元) 期末数(元)
现金 210,759.86 146,785.51
银行存款 55,252,361.61 59,839,177.55
其他货币资金 583.90
合计 55,463,121.47 59,986,546.96
(2)、短期投资
项目 期初数(元) 期末数(元)
股票投资
债券投资 209,200.00 144,200.00
其他投资 16,000,000.00
合计 16,209,200.00 144,200.00
短期投资年末数较年初数减少较大,主要原因是天津天龙科技公司收回对外短期投资1600万元所致。
(3)、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
一年以内 5,360,252.35 36.61% 57,396,061.85 79.69%
一至二年 5,369,030.06 36.70% 6,158,066.62 8.55%
二至三年 2,270,499.90 15.52% 3,277,099.78 4.55%
三年以上 1,629,727.38 11.14% 5,192,942.73 7.21%
合 计 14,629,509.69 72,024,170.98
应收帐款年末数较年初数增加较大,主要原因是公司项目转让款增加所致
应收帐款中年末数7202万元,比年初数1463万元增加5739万元,上升392.32%,主要原因是98年公司将"幸福大街1号业务楼项目"转让给北京市兴隆房地产开发公司,售价为9600万元,北京市兴隆房地产开发公司首付3000万元,其余款项将按合同陆续支付,本公司记该项目应收帐款6600万元,影响98年度财务报告中应收帐款6600万元。
应收帐款中无持有本公司5％(含)以上股份的股东单位的欠款。
(4)、预付帐款
帐 龄 期初数 期末数
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
一年以内 8,566,979.87 89.64% 9,877,203.69 53.75%
一至二年 990,115.03 10.36% 8,500,009.87 46.25%
二至三年
三年以上
合计 9,557,094.90 18,377,213.56
预付帐款中年末数较年初数增加较大,主要原因是预付材料款增加
预付帐款中无持有本公司5％(含)以上股份的股东单位欠款
(5)、其他应收款
账龄 期初数 期末数
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
一年以内 54,140,586.30 42.86% 109,620,475.42 43.78%
一至二年 40,914,922.78 32.39% 120,254,293.57 48.14%
二至三年 23,116,489.25 18.30% 10,016,428.39 4.00%
三年以上 8,147,615.06 6.45% 10,205,998.06 4.08%
合计 126,319,613.39 100% 250,367,195.44 100%
期末金额比期初金额增长较大,增加的主要原因是转让下属企业和与其他企业往来增加所致
其他应收款中有持有本公司5%(含)以上股份的股东单位欠款。见报表附注之关联关系及关联交易。
(6)、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额(元) 金额(元)
原材料 21,089,351.03 18,613,493.62
在产品 3,253,453.60 2,818,629.82
库存商品 85,984,130.90 47,788,592.90
低值易耗品 5,867,835.96 1,268,811.50
合计 116,194,771.49 70,489,527.84
期末存货7049万元比期初存货11619万元减少4570万元,原因是98年10月31日本公司将原所属21家全资公司出售给第一大股东北京市崇文天龙公司所致。
(7)、待摊费用
类 别 期初金额 期末金额
期初进项税 3,755,110.62 1,316,833.61
合 计 3,755,110.62 1,316,833.61
(8)、待处理财产损溢
类 别 金额(元)
待处理流动资产损失 5,650.00
合 计 5,650.00
(9)、长期投资
1)项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
长期股权投资
40,696,966.93 18,357,608.53 22,339,358.40
长期债权投资
合计 40,696,966.93 18,357,608.53 22,339,358.40
2)长期股权投资
A长期股票投资
被投资单位名称 股份类型 股票数量(股) 所占比例(%) 期末数(元)
青海百货股份公司 法人股 1,000,000 1.82 1,000,000.00
北京比特股份公司 法人股 650,000 1.00 650,000.00
合计 1,650,000 1,650,000.00
B其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 所占比例(%)
天津津龙房地产开发公司 10年 6,500,000.00 65%
龙源再生制品有限公司 10年 830,000.00 58%
北京天云实业股份公司 无 2,000,000.00 3.63%
天兴印刷材料有限公司 10年 3,000,000.00 65%
北京美陆实业有限公司 无 1,740,000.00 5.3%
杭州外滩建设股份公司 无 2,000,000.00 1%
山东蓬莱装饰公司 5年 300,000.00 30%
山东胶州商行 3年 250,000.00 10%
迈利生物公司 5年 140,000.00 10%
天利礼品公司 5年 80,000.00 5%
燕京实业股份公司 无 400,000.00 8%
北京至达贸易公司 5年 1,789,278.40 18%
京冀镁粉科技公司 5年 1,660,080.00 7%
合计 20,689,358.40
3)长期债权投资
无
(10)、固定资产及累计折旧
项目
期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
原值:
房屋及建筑物
107,930,000.00 21,240,000.00 840,000.00 128,330,000.00
运输设备
11,960,000.00 2,100,000.00 9,860,000.00
机器设备
58,280,000.00 20,000.00 5,013,502.51 53,286,497.49
其他设备
3,548,568.18 1,853,171.50 1,695,396.68
合计
181,718,568.18 21,260,000.00 9,806,674.01 193,181,894.17
累计折旧:
房屋及建筑物
13,398,053.81 5,350,300.31 2,238,948.25 16,509,405.87
机器设备
9,098,678.76 3,631,788.43 2,669,635.68 10,060,831.51
运输设备
5,009,270.70 2,004,930.52 1,850,399.58 5,163,801.64
其他
1,159,829.30 469,726.58 212,731.12 1,416,824.76
合计
28,665,832.57 11,456,745.84 6,971,714.63 33,150,863.78
(11)、在建工程
工程名称
期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
资金来源 进度
天津PS版生产线工程
11500000.00 1940945.46 13440945.46
自筹资金 80%
天龙大厦工程
64860000.00 33109730.13 97969730.13
自筹资金
康复中心宿舍楼
740000.00 740000.00
自筹资金 25%
煤气管道工程
1528227.36 1528227.36
自筹资金 75%
科技公司改建工程
2450000.00 2450000.00
自筹资金
旅游用品厂改建工程
390000.00 390000.00
自筹资金
金属材料改建工程
1170000.00 1170000.00
自筹
合计 82638227.36 35050675.59 101979730.13 15709172.82
在建工程期末数15,709,172.82元比期初数82,638,227.36元净减少66,929,054.54元,原因是98年股份公司将所属21家全资公司出让给北京市崇文天龙公司,将“幸福大街1号业务楼项目”转让给北京市兴隆房地产开发公司,导致股份公司98年末在建工程大幅度减少。
(12)、无形资产
无形资产种类
期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用费
13,739,872.00 1,714,500.00 506,664.00 14,947,708.00
合计 13,739,872.00 1,714,500.00 506,664.00 14,947,708.00
(13)、开办费
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
开办费 50,359.94 50,359.94
合 计 50,359.94 50,359.94
(14)、长期待摊费用
种类 期初金额 本期增加 本期摊销 期末金额
检测场装修费
840,000.00 168,000.00 672,000.00
房租 2,110,000.00 2,110,000.00
司机养老费 211,941.47 211,941.47 90,000.00
用电权费
600,000.00 300,000.00 300,000.00
工程费1,846,492.25 1,809,074.64 3,417.61
其他 2,314,260.37 1,014,713.81 1,662,466.51 1,666,507.67
合 6,870,752.62 2,066,655.28 6,171,482.62 2,765,925.28
(15)、短期借款
借款类别 期初金额 期末数
担保借款 160,380,000.00 161,480,000.00
抵押借款 55,000,000.00 46,800,000.00
合计 215,380,000.00 208,280,000.00
注:抵押借款中房地产抵押借款7,800,000.00元,股权抵押借款39,000,000.00元
(16)、应付帐款
无欠持本公司5%(含)以上股权的股东单位欠款
(17)、预收帐款
无欠持本公司5%(含)以上股权的股东单位欠款
(18)、其他应付款
单位名称 期末金额
崇文大街指挥部 20,000,000.00
崇文菜市场 6,000,000.00
天龙公司工会 12,541,000.00
四川机电公司 5,000,000.00
金金元信息咨询服务公司 3,000,000.00
其他87家 42,601,260.08
合计 89,142,260.08
无欠持本公司5%(含)以上股权的股东单位帐款。
(19)、应付股利
投资单位 期末金额
崇文天龙公司 4,477,832.48
北京市供销总社 3,775,502.72
商业网点 876,304.00
北京农行信托投资公司 1,423,488.00
合计 10,553,127.20
应付以前年度法人股股东的现金红利,公司董事会以前年度批准法人股股东的现金红利暂留在股份公司。
(20)、应交税金
税种 金额(元)
增值税 -1,253,552.24
营业税 6,999,076.37
城建税 40,292.47
所得税 -3,642,574.58
合计 2,143,250.04
(21)、预提费用
项目 期初数 期末数
修理费 202,998.58
其他 8,815.00 1,003.75
合计 8,815.00 204,002.33
(22)、股本:
项目 期初数(股) 本次变动增减 期末数(股)
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 5,974,800 5,974,800
境内法人持股 65,978,340 65,978,340
2、社会公众受让
转配股份 4,745,976 4,745,976
尚未流通股份合计 76,699,116 76,699,116
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 90,324,000 90,324,000
已流通股份合计 90,324,000 90,324,000
三、股份总数 167,023,116 167,023,116
(23)、资本公积金
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 55,930,271.60 55,930,271.60
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值投资准备
合计 55,930,271.60 55,930,271.60
(24)、盈余公积金
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 29,213,450.78 29,213,450.78
公益金 14,243,775.44 14,243,775.44
任意盈余公积金 29,213,450.78 29,213,450.78
合计 72,670,677.00 72,670,677.00
(25)、未分配利润
年末未分配利润数为13,367,458.95元。公司董事会决议1998年北京市天龙股份公司暂不分配。此决议待股东大会讨论批准后实施。
(26)、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 21352291.42 9659651.17
减:利息收入 583943.17 253263.70
汇兑损失
减:汇兑损益
其他 18726.20 3,033.96
合计 20,787,074.45 9,409,421.43
(27)、其他业务利润
项 目 收入 成本 利润
项目转让 124,797,136.00 99,237,918.13 25,559,217.87
房租收入 10,788,767.70 1,307,351.12 9,481,416.58
转让原材料 2,774,571.30 2,125,944.48 648,626.82
其他 3,152,874.33 1,371,589.40 1,781,284.93
合计 141,513,349.33 104,042,803.13 37,470,546.20
(28)、投资收益
业务内容 1998年
子公司投资收益 146,342.00
国库券收入 23,400.00
合计 169,742.00
(29)、补贴收入
全年补贴收入为215,066.52元
收入单位 金额(元) 收入来源
天津天龙科技公司 22,934.73 出口退税
天龙物资经营公司 139,176.34 所得税返还
天龙金属材料公司 52,955.45 所得税返还
合计 215,066.52
(30)、营业外收入、支出
项目类别 1998年度
拆迁补偿费 1,000,000.00
固定资产清理收益 66,642.04
其他 550,450.13
合计 1,617,047.17
(31)、营业外支出
项目类别 1998年度
滞纳金罚款 3,244,832.65
捐赠 4,630.00
固定资产清理损失 60,382.00
其他 682,599.47
合计 3,992,444.12
6、分行业资料
行业 营业收入(万元) 营业成本(万元) 营业毛利(万元)
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
商业 8180 7454 9339 6817 -1159 637
工业 6102 3430 4885 3186 1217 244
建筑业 4148 5460 2695 4842 1453 618
服务业 2808 1142 658 646 2150 496
合计 21238 17486 17577 15491 3661 1995
7、关联方关系及其交易
(1)、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
北京崇文天龙公司 北京市崇文区永定门外
琉璃井东街三号
生产物资经营 本公司的控股公司 集体所有制 李冀中
(2)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
北京崇文天龙公司 17,280,000.00 17,280,000.00
(3)、存在控制关系的关联方所持有股权或权益及其变化
企业名称
年初数不清 本年增加 本年减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
北京市崇文天龙公司
30,530,676.00 18.28% 30,530,676.00 18.28%
(4)、不存在控制关系的关联方关系的性质
北京市瑞嘉伯投资咨询服务中心 本公司控股公司的子公司
(5)、关联方应收、应付款项,其他应收、其他应付款项
项目 企业名称 业务内容
期末余额
其他应收款 北京市崇文天龙公司 转让款、往来款 71,905,909.18
北京市瑞嘉伯投资咨询服务中心 往来款
8,627,900.00
(6) 、关联交易
1).股份公司转让21家所属企业给北京市崇文天龙公司,转让价格为41,300,974.62元;
2).股份公司本年出租房屋给北京瑞嘉伯投资咨询服务中心,取得房租收4,200,000.00元;
3).股份公司转让“幸福大街1号业务楼”,实现其他业务收入96,000,000.00元.受让方为北京市兴隆房产开发公司和北京市崇文天龙公司。
十、重大事项
1998年12月28日公司召开临时股东大会,大会审议通过将本公司所属21家全资企业,按本公司对其投资额作为转让价格,整体出让给本公司的第一大股东北京市崇文天龙公司。
十一、重要承诺、或有事项
1、贷款担保:天龙股份有限公司为其它公司提供贷款担保,明细如下:
被担保单位 金额(万元) 贷款期限 贷款银行
金属管材公司 1100 98.12.26-99.7.25 农行崇文支行
金属管材公司 30 98.11.13-99.6.14 商行幸福支行
五华机电公司 90 98.11.20-99.9.19 农行宣武支行
崇文物资公司 195 98.6.19-99.4.18 农行宣武支行
天龙瓶盖厂 380 98.10.13-99.6.14 农行崇文支行
中国华兴集团公司 5000 98.5.27-99.5.27 招行展览路办事处
金伦股份有限公司 3000 98.10.15-99.4.15 工行崇文支行
金伦股份有限公司 600 99.3.23-2000-1.23 招行展览路办事处
亿隆实业股份公司 3400 98.9.30-99.8.29 农行崇文支行
合计 13795
2、房产抵押:股份公司以白桥大街12号办公楼和白桥大街24号楼为抵押,向中信实业银行借款1500万元.该笔借款已于97年6月份逾期,现正在办理续贷手续.
十二、其他重要事项:
本公司97年度事务所出具的是保留意见报告,根据中国证监会上市部(1998)61号决定,对上年会计报表作了结构调整。
十三、期后事项
本公司没有期后事项
十四、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1986年12月24日
公司首次注册登记地点:北京市崇文区永定门外琉璃井东街三号楼
2、报告期内变更注册日期:1995年3月28日
报告期内变更注册地点:北京市崇文区永定门外琉璃井东街三号楼
3、工商登记号码:11100764
4、税务登记号码:110103800360014
5、公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司
6、公司聘请的会计师事务所北京市会计师事务所现更名为北京京都会计师事务所有限责任公司
办公地址:北京市建国门外大街22号赛特广场五层
十五、备查文件
包括下列文件:
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
北京市天龙股份有限公司
一九九九年四月十四日
--------------------------------------------------------------
资产负债表（合并）
1998年12月31日
编制单位：北京市天龙股份有限公司 金额单位：元
资产 年初数 期末数
母公司 母公司 合并
流动资产：
货币资金 55193902.06 59320728.61 59320728.61 短期投资 16209200.00 144200.00 144200.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 16209200.00 144200.00 144200.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 15360418.50 72008023.48 72024170.98
减：坏帐准备 50247.15 360040.12 360040.12
应收帐款净额 15310171.35 71647983.36 71664130.86
预付帐款 9557094.90 18377213.56 18377213.56
应收补贴款
其他应收款 126520824.53 247943164.54 250367195.44
存货 114869006.93 69097230.27 70489527.84
减：存货跌价准备
存货净额 114869006.93 69097230.27 70489527.84
待摊费用 3755110.62 1316833.61 1316833.61
待处理流动资产净损失 3462549.41 5650.00 5650.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 344887859.80 468595034.63 473930328.50
长期投资：
长期股权投资 42197359.79 23377151.34 22339358.40
长期债权投资
长期投资合计 42197359.79 23377151.34 22339358.40
减：长期投资减值准备
长期投资净额 42197359.79 23377151.34 22339358.40
固定资产：
固定资产原价 181398568.18 192851894.17 193171894.17
减：累计折旧 28652057.56 33081988.73 33150863.78
固定资产净值 152746510.62 159769805.44 160021030.39
工程物资
在建工程 82638227.36 15709172.82 15709172.82
固定资产清理 526829.64
待处理固定资产损失 49524.29
固定资产合计 235961091.91 175479078.26 175730203.21
无形资产及其他资产：
无形资产 13739872.00 14947708.00 14947708.00
开办费 50359.94 50359.94
长期待摊费用 6870752.62 2765925.28 2765925.28
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 20610624.62 17763993.22 17763993.22
递延税项：
递延税款借项
资产总计 643646936.12 685215257.00 688926883.33
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 215380000.00 208280000.00 208280000.00
应付票据
应付帐款 39499997.02 54834787.84 54864866.64
预收帐款 21240021.88 15133657.95 15133657.95
代销商品款
应付工资
应付福利费 -6968294.69 -2056249.51 -2028726.29
应付股利 10553127.20 10553127.20 10553127.20
应交税金 234076.63 2160388.15 2143250.04
其他应交款 311052.56 727170.72 727679.61
其他应付款 28293788.69 86589847.35 89142260.08
预提费用 8815.00 1003.75 204002.33
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 310658584.29 376223733.45 379020117.56
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 310658584.29 376223733.45 379020117.56
少数股东权益 915242.22
股东权益
股本 167023116.00 167023116.00 167023116.00
资本公积 55930271.60 55930271.60 55930271.60
盈余公积 72670677.00 72670677.00 72670677.00
其中：公益金 14243775.44 14243775.44 14243775.44
未分配利润 37364287.23 13367458.95 13367458.95
股东权益合计 332988351.83 308991523.55 308991523.55
负债及股东权益总计 643646936.12 685215257.00 688926883.33
利润及利润分配表（合并）
1998年度
编制单位：北京市天龙股份有限公司 金额单位：元
项目 1997/12/31 1998/12/31
母公司 母公司 合并
一、主营业务收入 210738687.01 167292644.93 174862293.57
减：折扣与折让
主营业务收入净额 210738687.01 167292644.93 174862293.57
减：主营业务成本 174604798.16 142424310.25 148694886.97
主营业务税金及附加 2801103.38 9245048.30 9248862.36
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
33332785.47 15623286.38 16918544.24
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 17239619.78 37470546.20
减：存货跌价损失
营业费用 7988376.08 8585427.14 9042324.42
管理费用 2620009.18 44967522.47 46022424.63
财务费用 9361231.40 20791292.99 20787074.45
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
7022788.59 -21250410.02 -21462733.06
加：投资收益(损失以"-"号填列)
7146065.37 42212.48 169742.00
补贴收入 215066.52 215066.52
营业外收入 721662.59 1617047.17 1617047.17
减：营业外支出 3381137.18 3992444.12 3992444.12
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
11509379.37 -23368527.97 -23453321.49
减：所得税 1232580.10 628300.31 628526.47
减：少数股东损益 -85019.68
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
10276799.27 -23996828.28 -23996828.28
加：年初未分配利润 29656687.77 37364287.23 37364287.23
盈余公积转入
六、可供分配的利润 39933487.04 13367458.95 13367458.95
减：提取法定盈余公积 1027679.92
提取法定公益金 513839.97
七、可供股东分配的利润 38391967.15 13367458.95 13367458.95
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 1027679.92
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 37364287.23 13367458.95 13367458.95
现金流量表
1998年12月31日
编制单位：北京市天龙股份有限公司 金额单位：元
项目 98年度
合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11469814.99 104538676.02
收取的租金 9200000.00 9200000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款22257341.37 21079047.65
收到的除增值税以外的其他税费返还 5481941.98 5481941.98
收到的其他与经营活动有关的现金 28338207.22 27176265.04
现金流入小计 176747305.46 167475930.69
购买商品、接受劳务支付的现金 102381802.22 96137861.43
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8391395.32 8013677.32
支付的增值税款 20832977.95 1976953.14
支付的所得税款 4490073.71 4489726.12
支付的除增值税、所得税以外的其他税费2712947.71 2705910.94
支付的其他与经营活动有关的现金 30720834.01 29873617.61
现金流出小计 169530030.92 160990325.49
经营活动产生的现金流量净额 7217274.54 6485605.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 16430102.06 16430102.06
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 65000.00 65000.00
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额 400000.00 400000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 16895102.06 16895102.06
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 12661161.99 12661161.99
权益性投资所支付的现金 335070.40
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12996232.39 12661161.99
投资活动产生的现金流量净额 3898869.67 4233940.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 20700000.00 20700000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 20700000.00 20700000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 20791292.99 20791292.99
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 650125.73 6501425.73
现金流出小计 27292718.72 27292718.72
筹资活动产生的现金流量净额 -6592718.72 -6592718.72
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4523425.49 4126826.55
附注：
1不涉及现金收支的投资和筹资活动1以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -23996828.28 -23996828.28
加：少数股东损益 -85019.68 17946844.61
计提的坏帐准备或转销的坏帐 8852185.37 8797085.33
固定资产折旧 506664.00 506664.00
无形资产摊销 -400000.00 -400000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 20791292.99
固定资产报废损失 0.00 0.00
财务费用 20791292.99 20791292.99
投资损失 169742.00 -42212.48
递延税款贷项(减借项) 0.00 0.00
存货的减少(减增加) 45705246.65 45771776.66
经营性应收项目的减少(减增加) -123522349.85 -121811217.28
经营性应付项目的增加(减减少) 60379683.93 57827749.66
增值税增加净额(减减少) 1209296.80 1094449.99
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 7217274.54 6485605.2
3现金及现金等价物净增加情况: 0.00
货币资金的期末余额 59986546.96 59320728.61
减:货币资金的期初余额 55463121.47 55193902.06
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 4523425.49 4126828.55
