上海新南洋股份股份有限公司
600661
2011 年半年度报告
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
三、 股本变动及股东情况.............................................................................................................4
四、 董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................5
五、 董事会报告 ............................................................................................................................6
六、 重要事项 ................................................................................................................................8
七、 财务会计报告 ......................................................................................................................11
八、 备查文件目录 ......................................................................................................................76
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上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司董事长姓名 钱天东
公司总经理姓名 吴竹平
主管会计工作负责人姓名 刘江萍
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王家栋
公司董事长钱天东、总经理吴竹平、总会计师刘江萍及会计机构负责人王家栋声明：保证年
度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海新南洋股份股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 新南洋
公司法定代表人 钱天东
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱凯泳 杨晓玲
联系地址 上海市番禺路 667 号六楼 上海市番禺路 667 号六楼
电话 021-62826347 021-62818544
传真 021-62801900 021-62801900
电子信箱 zky@xin-ny.com yangxiaoling@xin-ny.com
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(三) 基本情况简介
注册地址 上海市番禺路 667 号六楼
注册地址的邮政编码 200030
办公地址 上海市番禺路 667 号六楼
办公地址的邮政编码 200030
公司国际互联网网址 www.xin-ny.com
电子信箱 tzzrx@xin-ny.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市番禺路 667 号六楼董事会秘书办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 新南洋 600661 交大南洋
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 1,058,199,892.46 1,001,232,715.72 5.69
所有者权益（或股东权益） 444,786,661.72 364,653,001.75 21.98
归属于上市公司股东的每股净
2.56 2.10 21.90
资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 7,425,778.33 7,401,511.68 0.33
利润总额 8,087,537.75 7,863,581.27 2.85
归属于上市公司股东的净利润 2,317,172.14 1,601,285.37 44.71
归属于上市公司股东的扣除非
2,014,584.20 518,322.30 288.67
经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.0133 0.0092 44.57
扣除非经常性损益后的基本每
0.0116 0.0030 286.67
股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.0133 0.0092 44.57
加权平均净资产收益率(%) 0.57 0.49 增加 0.08 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -10,320,667.03 3,878,612.92 -366.09
每股经营活动产生的现金流量
-0.0594 0.0223 -366.37
净额（元）
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2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 7,075.54
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
679,222.15
定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 -101,980.42
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,538.27
所得税影响额 -132,847.18
少数股东权益影响额（税后） -124,343.88
合计 302,587.94
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 其 小 比例
数量 金转 数量
(%) 新股 股 他 计 (%)
股
一、有限售条件股份 0 0 0 0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 173,676,825 100 173,676,825 100
1、人民币普通股 173,676,825 100 173,676,825 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 173,676,825 100 173,676,825 100
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
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单位：股
报告期末股东总数 23,571 户
前十名股东持股情况
持股比 报告期 持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 内增减 件股份数量 股份数量
上海交通大学 国有法人 38.45 66,771,194 0 0 无
东方国际(集团)
国有法人 6.57 11,401,909 0 0 无
有限公司
陈芝国 境内自然人 0.83 1,441,111 新增 0 未知
浦国良 境内自然人 0.32 546,400 新增 0 未知
上海交通投资
国有法人 0.31 545,180 0 0 未知
(集团)有限公司
彭子员 境内自然人 0.21 367,000 3,500 0 未知
陈毅春 境内自然人 0.20 350,700 30,300 0 未知
石美芳 境内自然人 0.20 345,500 160,398 0 未知
郭旭 境内自然人 0.19 333,900 0 0 未知
郑肇曾 境内自然人 0.19 330,000 -2,600 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
上海交通大学 66,771,194 人民币普通股
东方国际(集团)有限公司 11,401,909 人民币普通股
陈芝国 1,441,111 人民币普通股
浦国良 546,400 人民币普通股
上海交通投资(集团)有限公司 545,180 人民币普通股
彭子员 367,000 人民币普通股
陈毅春 350,700 人民币普通股
石美芳 345,500 人民币普通股
郭旭 333,900 人民币普通股
郑肇曾 330,000 人民币普通股
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司第六届董、监事会届期已满。2011 年 5 月 27 日，公司召开的 2011 年度股
东大会选举钱天东、刘牧群、朱敏骏、周思未、吴竹平、谢子坚、王蔚松、鲍方舟、陆辉担
任公司第七届董事会成员，其中王蔚松、鲍方舟、陆辉为公司独立董事；选举吴萍、肖容、
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陈乃轶担任公司第七届监事会成员，公司工会推荐黄界彪、陈慧娟担任第七届监事会职工监
事。
2011 年 5 月 27 日，公司第七届董事会第一次会议选举钱天东为董事长，聘任吴竹平为总经
理，商令、宋培林为副总经理、刘江萍为总会计师，朱凯泳为董事会秘书。公司第七届监事
会第一次会议选举吴萍为监事长。
公司第六届董事会成员马福林，第六届监事会成员阎德志、袁碧雄，公司原副总经理吴伟、
陆志强任期届满后，不再担任公司董事、监事及副总经理职务。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司主营业务发展稳定，整体经营情况平稳,实现营业收入 2.65 亿元，较去年同
期上升 4.25％；实现净利润 231.71 万元，较去年同期上升 44.71 %。
报告期内，教育与服务板块整体盈利能力有所改善，其中核心企业教育集团主体业务基本稳
定。公司精密制造业板块中的各企业稳步发展，盈利水平均有不同程度上升。公司创新业务
板块中的数字电视业务的客户发展工作顺利,用户数增长情况理想。
报告期内，公司参股企业上海交大昂立股份有限公司实现利润 3522.84 万元,同比上升
16.31%。而公司参股的上海泰阳绿色能源有限公司经营情况不理想，亏损 1236 万元。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业成本
分行业或分 营业利润 营业利润率比上
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同
产品 率(%) 年同期增减(%)
期增减(%) 期增减(%)
分行业
教育与服务 163,092,711.41 129,355,927.01 20.69 1.68 -4.61 增加 5.23 个百分点
精密制造 102,192,232.34 76,642,394.98 25.00 8.64 9.83 减少 0.81 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海 265,284,943.75 4.25
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
一、资产负债表：
报表项目 期末数（万元） 年初数（万元） 增减额（万元） 增减率（％）
应收票据 1574.83 2416.44 -841.61 -34.83
应收帐款 7848.10 5781.23 2066.87 35.75
预付款项 2312.66 1035.63 1277.03 123.31
长期应收款 0.00 1020.00 -1020.00 -100.00
应付职工薪酬 363.91 779.62 -415.71 -53.32
应付股利 1031.03 300.59 730.44 243.00
其他应付款 1003.35 2477.18 -1473.83 -59.50
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资本公积 20946.95 12650.78 8296.17 65.58
1、应收票据比年初减少 841.61 万元，减幅 34.83%，主要是子公司上年末应收票据在本期
到期兑现所致。
2、应收帐款比年初增加 2066.87 万元，增幅 35.75%，主要是精密制造板块子公司本期按客
户订单发货，尚未到约定收款期所致。
3、预付款项比年初增加 1277.03 万元，增幅 123.31%，主要是子公司因本期集中付款采购，
预付货款尚未结算所致。
4、长期应收款比年初减少 1020.00 万元，减幅 100%，系本期收回对上海交大慧谷广场（上
饶）有限公司投入的项目建设资金。
5、应付职工薪酬比年初减少 415.71 万元，减幅 53.32%，主要是子公司本期支付了上年末
员工薪酬所致。
6、应付股利比年初增加 730.44 万元，增幅 243.00%，主要是公司本期实施利润分配方案，
派发现金红利 521.03 万元所致。
7、其他应付款比年初减少 1473.83 万元，减幅 59.50%，主要是子公司上年末其他应付款在
本期结算支付所致。
8、资本公积比年初增加 8296.17 万元，增幅 65.58%，系参股企业可供出售金融资产公允价
值本期大幅上升所致。
二、利润表：
报表项目 报告期（万元） 上年同期数（万元） 增减额（万元） 增减率（％）
营业税金及附加 380.66 269.63 111.03 41.18
投资收益 128.52 563.63 -435.11 -77.20
营业外收入 70.04 48.24 21.80 45.09
营业外支出 3.87 2.04 1.83 89.71
1、营业税金及附加比上年同期增加 111.03 万元，增幅 41.18%，主要是公司本期营业收入同
比增加，营业税金相应增加。
2、投资收益比上年同期减少 435.11 万元，减幅 77.20%，主要是公司参股企业上海泰阳绿色
能源有限公司本期亏损同比大幅增加，影响公司投资收益。
3、营业外收入比上年同期增加 21.80 万元，增幅 45.09%，主要是精密制造板块子公司本期
收到政府补贴资金同比增加。
4、营业外支出比上年同期增加 1.83 万元，增幅 89.71%，主要是子公司本期处置固定资产
净损失同比增加所致。
三、现金流量表：
报表项目 报告期（万元）上年同期数（万元）增减额（万元） 增减率（％）
经营活动产生的现金流量净额 -1032.07 387.86 -1419.93 -366.09
投资活动产生的现金流量净额 4889.71 -2250.20 7139.91 317.30
筹资活动产生的现金流量净额 -4184.01 -3288.84 -895.17 -27.22
1、本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 1419.93 万元，减幅 366.09%，主要
是子公司报告期业务预付款增加，以及同比支付职工等相关费用增加。
2、本期投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 7139.91 万元，增幅 317.30%，主要
是公司本期收回上海交大慧谷广场（上饶）有限公司投资款及项目建设资金所致。
3、本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 895.17 万元，减幅 27.22%，主要是
公司本期银行贷款增减净额同比减少所致。
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4、 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况）
单位:万元 币种:人民币
参股公司贡献 占上市公司净
公司名称 经营范围 净利润
的投资收益 利润的比重(%)
上海交大昂立股份有 生物制品、保健食品生产和
3,522.84 645.03 278.37
限公司 销售
上 海 凯纳 捷- 交 通 模 集成电路电器精密模具生
112.68 56.34 24.31
具有限公司 产和销售
上海泰阳绿色能源有 太阳能硅材料、光伏电池组
-1,236.83 -295.95 -127.72
限公司 件、新能源生产和销售
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律、
法规的要求，不断完善法人治理结构，健全内控制度，规范运作,提高公司治理质量。公司
治理的实际状况符合中国证监会有关文件的要求。
公司董事会及各专业委员会以及董、监事，高级管理人员都能够在日常经营中，严格按照公
司现有各项制度规范运作。公司在报告期内共召开 3 次董事会议，3 次监事会议和 1 次股东
大会，并顺利进行了董事会和监事会的换届选举，该事项公告于 2011 年 5 月 28 日的《上海
证券报》.
报告期内，公司新订了《董事会秘书工作条例》，对董事会秘书的任职资格、履职履责、培
训考核等进行了规范要求，进一步明确董事会秘书的工作职责，并加强了对董事会秘书工作
的管理与监督工作。
报告期内，公司依据相关监管部门以及财政部等的规定，并按照《内部控制规范指引》的要
求，不断加强公司内控体系建设，规范公司组织架构、财务管理、工程项目、对外投融资、
销售、信息披露等各方面管理制度，形成了较为规范的内部控制体系，确保公司的各项经营
管理活动有章可循、规范开展、监控有序、风险可控。
公司将按照相关法规以及监管部门、上海证券交易所的要求，不断探索、创新和提升公司的
治理水平，促进公司治理制度体系不断完善，进一步提升规范运作水平，有效保障公司持续、
健康、协调发展，切实维护中小股东的利益。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
2011 年 5 月 27 日公司召开的 2010 年年度股东大会审议通过了《2010 年度利润分配方案》,
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上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
决议公告刊登于 2011 年 5 月 28 日的《上海证券报》和上海证券交易所网站。本次分配以
公司 2010 年 12 月 31 日总股本 173,676,825 股为基础，按每 10 股派现金红利 0.30 元（含税）
扣税后每 10 股派发现金红利 0.027 元,共计派发股利 5,210,304.75 元。公司于 2011 年 7 月 18
日在《上海证券报》刊登了该方案的分红派息公告，上述利润分配方案股权登记日为 2011
年 7 月 21 日，已由中国证券登记结算公司上海分公司根据股权登记日登记在册的全体股东
持股数分别于 2011 年 7 月 27 日发放相应的现金红利。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
参见前款"报告期实施的利润分配方案执行情况"。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 持有其他上市公司股权情况
单位：元
占该公司股 报告期所有 会计核 股份来
证券代码 证券简称 最初投资成本 期末账面价值 报告期损益
权比例（％） 者权益变动 算科目 源
长期股 受让、
600530 交大昂立 159,805,672.66 18.31 287,585,165.88 6,450,323.59 85,413,126.10
权投资 增持
合计 159,805,672.66 / 287,585,165.88 6,450,323.59 85,413,126.10 / /
(七) 资产交易事项
1、 出售资产情况
2010 年 12 月，公司拟将所持有的上海泰阳绿色能源有限公司 7489.5 万股股权通过上海联合
产权交易所以公开挂牌方式转让。此事项经公司第六届十九次董事会审议通过。（详见公司
2010 年 12 月 28 日刊登于《上海证券报》的出售资产公告及相关公告）。2011 年 6 月 21 日，
公司已在上海联合产业交易所进行了挂牌,截至目前此股权转让事项正在进行中。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
上饶科技城发展有限公司 参股子公司 124.00
上海交大慧谷广场（上饶）
参股子公司 -1,020.00 0
有限公司
合计 124.00
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(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.5
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
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上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引
刊载的报刊名称 刊载的互联网网站
事项 刊载日期
及版面 及检索路径
2010 年度业绩预增公告 上海证券报/B17 2011 年 1 月 26 日 www.sse.com.cn
第六届董事会第二十次会议决议公告 上海证券报/32 2011 年 4 月 16 日 www.sse.com.cn
第六届监事会第十三次会议决议公告 上海证券报/32 2011 年 4 月 16 日 www.sse.com.cn
第六届董事会第二十一次会议决议公告 上海证券报/B73 2011 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn
公司公告暨关于召开公司 2010 年度股东
上海证券报/B73 2011 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn
大会的通知
2010 年度股东大会决议公告 上海证券报/22 2011 年 5 月 28 日 www.sse.com.cn
关于更换公司职工监事的公告 上海证券报/22 2011 年 5 月 28 日 www.sse.com.cn
第七届董事会第一次会议决议公告 上海证券报/22 2011 年 5 月 28 日 www.sse.com.cn
第七届监事会第一次会议决议公告 上海证券报/22 2011 年 5 月 28 日 www.sse.com.cn
2010 年度分红派息公告 上海证券报/22 2011 年 7 月 18 日 www.sse.com.cn
七、 财务会计报告
(一) 财务报表
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合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:上海新南洋股份股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 122,894,708.30 131,707,493.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 15,748,310.93 24,164,373.06
应收账款 78,481,007.36 57,812,297.68
预付款项 23,126,635.43 10,356,335.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 11,437,896.91 13,767,742.96
买入返售金融资产
存货 77,355,549.38 74,370,049.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 329,044,108.31 312,178,292.13
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 10,200,000.00
长期股权投资 431,431,957.33 376,082,195.08
投资性房地产 34,893,378.47 35,439,429.11
固定资产 185,100,424.40 189,389,041.99
在建工程 63,022,912.11 63,022,912.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
12
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
无形资产 12,551,388.03 12,696,250.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,030,201.82 1,099,072.92
递延所得税资产 1,125,521.99 1,125,521.99
其他非流动资产
非流动资产合计 729,155,784.15 689,054,423.59
资产总计 1,058,199,892.46 1,001,232,715.72
流动负债：
短期借款 355,271,000.00 378,401,020.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 774,597.22 820,829.33
应付账款 39,548,569.23 42,112,406.26
预收款项 90,335,750.92 72,630,638.41
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,639,122.82 7,796,167.03
应交税费 4,809,692.56 4,756,712.60
应付利息
应付股利 10,310,270.58 3,005,897.58
其他应付款 10,033,467.84 24,771,778.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 514,722,471.17 534,295,449.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
13
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
预计负债 2,835,152.22 3,327,270.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,835,152.22 3,327,270.20
负债合计 517,557,623.39 537,622,720.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 173,676,825.00 173,676,825.00
资本公积 209,469,467.95 126,507,761.44
减：库存股 0.00
专项储备
盈余公积 44,529,154.67 44,529,154.67
一般风险准备
未分配利润 17,201,472.56 20,094,605.17
外币报表折算差额 -90,258.46 -155,344.53
归属于母公司所有者权益合计 444,786,661.72 364,653,001.75
少数股东权益 95,855,607.35 98,956,993.86
所有者权益合计 540,642,269.07 463,609,995.61
负债和所有者权益总计 1,058,199,892.46 1,001,232,715.72
公司法定代表人：钱天东 总经理：吴竹平 总会计师：刘江萍 会计机构负责人：王家栋
14
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:上海新南洋股份股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 35,606,253.78 18,333,094.32
交易性金融资产
应收票据
应收账款 4,889,057.00 689,057.00
预付款项
应收利息
应收股利 1,820,728.29 477,821.18
其他应收款 73,607,458.90 66,423,803.82
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 115,923,497.97 85,923,776.32
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 10,200,000.00
长期股权投资 579,324,306.12 521,307,072.55
投资性房地产 43,428,906.75 44,253,374.49
固定资产 6,183,386.45 6,989,218.58
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,911.51 9,911.51
其他非流动资产
非流动资产合计 628,946,510.83 582,759,577.13
15
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
资产总计 744,870,008.80 668,683,353.45
流动负债：
短期借款 283,000,000.00 242,700,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 100,000.00 460,000.00
应付职工薪酬 558,402.61 562,525.21
应交税费 294,996.61 209,541.33
应付利息
应付股利 8,087,440.29 2,877,135.54
其他应付款 20,940,976.25 68,975,911.87
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 312,981,815.76 315,785,113.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 2,835,152.22 3,327,270.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,835,152.22 3,327,270.20
负债合计 315,816,967.98 319,112,384.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 173,676,825.00 173,676,825.00
资本公积 208,120,942.94 125,159,236.43
减：库存股
专项储备
盈余公积 44,529,154.67 44,529,154.67
一般风险准备
未分配利润 2,726,118.21 6,205,753.20
所有者权益（或股东权益）合计 429,053,040.82 349,570,969.30
负债和所有者权益（或股东权益）总计 744,870,008.80 668,683,353.45
公司法定代表人：钱天东 总经理：吴竹平 总会计师：刘江萍 会计机构负责人：王家栋
16
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 265,284,943.75 254,462,122.78
其中：营业收入 265,284,943.75 254,462,122.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 259,144,393.24 252,696,910.62
其中：营业成本 205,998,321.99 205,390,173.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,806,563.03 2,696,316.53
销售费用 12,294,620.93 11,204,402.57
管理费用 27,482,394.01 23,641,520.70
财务费用 9,562,493.28 9,764,497.79
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,285,227.82 5,636,299.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,387,208.24 4,176,237.54
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,425,778.33 7,401,511.68
加：营业外收入 700,418.46 482,428.87
减：营业外支出 38,659.04 20,359.28
其中：非流动资产处置损失 12,921.07 8,031.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,087,537.75 7,863,581.27
减：所得税费用 3,713,425.82 4,395,960.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,374,111.93 3,467,620.88
归属于母公司所有者的净利润 2,317,172.14 1,601,285.37
17
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
少数股东损益 2,056,939.79 1,866,335.51
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0133 0.0092
（二）稀释每股收益 0.0133 0.0092
七、其他综合收益 83,026,792.58 -1,177,434.24
八、综合收益总额 87,400,904.51 2,290,186.64
归属于母公司所有者的综合收益总额 85,343,964.72 423,851.13
归属于少数股东的综合收益总额 2,056,939.79 1,866,335.51
公司法定代表人：钱天东 总经理：吴竹平 总会计师：刘江萍 会计机构负责人：王家栋
18
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 33,175,394.45 3,588,875.00
减：营业成本 27,228,623.08 1,563,376.17
营业税金及附加 432,040.38 197,684.15
销售费用
管理费用 5,090,638.88 5,133,281.02
财务费用 4,082,586.82 5,251,626.70
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5,397,586.67 10,568,697.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,054,679.56 6,439,079.52
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,739,091.96 2,011,604.66
加：营业外收入
减：营业外支出 8,422.20 1,404.13
其中：非流动资产处置损失 8,422.20 1,404.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,730,669.76 2,010,200.53
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,730,669.76 2,010,200.53
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人：钱天东 总经理：吴竹平 总会计师：刘江萍 会计机构负责人：王家栋
19
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 316,452,608.62 260,574,593.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 188,600.30 365,108.07
收到其他与经营活动有关的现金 12,169,159.32 11,057,602.37
经营活动现金流入小计 328,810,368.24 271,997,304.22
购买商品、接受劳务支付的现金 244,168,357.68 192,698,193.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 41,176,154.39 31,694,091.23
支付的各项税费 17,419,941.01 17,215,627.79
支付其他与经营活动有关的现金 36,366,582.19 26,510,779.06
经营活动现金流出小计 339,131,035.27 268,118,691.30
经营活动产生的现金流量净额 -10,320,667.03 3,878,612.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 37,108,304.58 9,377,245.36
取得投资收益收到的现金 3,999,152.50 2,856,537.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
14,133,695.95 2,282.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
20
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 55,241,153.03 12,236,064.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
3,972,541.84 13,864,937.94
现金
投资支付的现金 2,371,535.00 20,873,159.55
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,344,076.84 34,738,097.49
投资活动产生的现金流量净额 48,897,076.19 -22,502,032.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 150,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 184,950,323.97 284,857,509.64
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 185,100,323.97 284,857,509.64
偿还债务支付的现金 213,830,220.00 305,010,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,993,031.67 12,670,458.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,214,258.05 1,573,329.37
支付其他与筹资活动有关的现金 117,151.25 65,430.00
筹资活动现金流出小计 226,940,402.92 317,745,888.44
筹资活动产生的现金流量净额 -41,840,078.95 -32,888,378.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -15,127.99 -236.84
五、现金及现金等价物净增加额 -3,278,797.78 -51,512,035.35
加：期初现金及现金等价物余额 124,734,971.21 116,114,045.58
六、期末现金及现金等价物余额 121,456,173.43 64,602,010.23
公司法定代表人：钱天东 总经理：吴竹平 总会计师：刘江萍 会计机构负责人：王家栋
21
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 32,955,267.00 2,518,893.00
收到的税费返还 25,857.25
收到其他与经营活动有关的现金 6,801,662.72 4,889,424.19
经营活动现金流入小计 39,782,786.97 7,408,317.19
购买商品、接受劳务支付的现金 29,868,535.00
支付给职工以及为职工支付的现金 2,810,204.05 2,167,523.57
支付的各项税费 1,051,275.80 1,195,935.65
支付其他与经营活动有关的现金 3,597,914.28 2,097,608.39
经营活动现金流出小计 37,327,929.13 5,461,067.61
经营活动产生的现金流量净额 2,454,857.84 1,947,249.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 34,838,750.00 1,125,000.00
取得投资收益收到的现金 3,999,152.50 4,272,813.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
10,200,810.00 2,282.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 49,038,712.50 5,400,095.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
19,538.00 10,174,825.00
现金
投资支付的现金 5,048,612.70
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,538.00 15,223,437.70
投资活动产生的现金流量净额 49,019,174.50 -9,823,342.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 110,331,064.96 236,547,509.78
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 110,331,064.96 236,547,509.78
偿还债务支付的现金 132,700,000.00 225,990,000.00
22
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,166,260.88 6,884,392.80
支付其他与筹资活动有关的现金 117,151.25 65,430.00
筹资活动现金流出小计 138,983,412.13 232,939,822.80
筹资活动产生的现金流量净额 -28,652,347.17 3,607,686.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -14,538.34 -0.03
五、现金及现金等价物净增加额 22,807,146.83 -4,268,406.16
加：期初现金及现金等价物余额 11,360,572.08 7,398,085.90
六、期末现金及现金等价物余额 34,167,718.91 3,129,679.74
公司法定代表人：钱天东 总经理：吴竹平 总会计师：刘江萍 会计机构负责人：王家栋
23
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
股本） 存股 储备 险准备
一、上年年
173,676,825.00 126,507,761.44 0.00 44,529,154.67 20,094,605.17 -155,344.53 98,956,993.86 463,609,995.61
末余额
加：会
计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年
173,676,825.00 126,507,761.44 0.00 44,529,154.67 20,094,605.17 -155,344.53 98,956,993.86 463,609,995.61
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 0.00 82,961,706.51 0.00 0.00 -2,893,132.61 65,086.07 -3,101,386.51 77,032,273.46
“－”号填
列）
（一）净利
0.00 0.00 0.00 0.00 2,317,172.14 0.00 2,056,939.79 4,374,111.93
润
（二）其他
0.00 82,961,706.51 0.00 0.00 0.00 65,086.07 0.00 83,026,792.58
综合收益
24
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
上述（一）
和（二）小 0.00 82,961,706.51 0.00 0.00 2,317,172.14 65,086.07 2,056,939.79 87,400,904.51
计
（三）所有
者投入和减 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00 150,000.00
少资本
1．所有者投
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00 150,000.00
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
0.00 0.00 0.00 0.00 -5,210,304.75 0.00 -5,308,326.30 -10,518,631.05
分配
1．提取盈余
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东） 0.00 0.00 0.00 0.00 -5,210,304.75 0.00 -5,308,326.30 -10,518,631.05
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
25
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
173,676,825.00 209,469,467.95 44,529,154.67 17,201,472.56 -90,258.46 95,855,607.35 540,642,269.07
末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
专
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 减：库 项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
股本） 存股 储 险准备
备
一、上年年末余
173,676,825.00 95,455,814.03 0.00 44,160,662.71 14,213,942.41 -235,786.31 99,527,429.07 426,798,886.91
额
26
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
加：
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余
173,676,825.00 95,455,814.03 0.00 44,160,662.71 14,213,942.41 -235,786.31 99,527,429.07 426,798,886.91
额
三、本期增减变
动金额（减少以 0.00 -1,186,508.06 0.00 0.00 1,348,416.19 9,073.82 -208,433.44 -37,451.49
“－”号填列）
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 1,601,285.37 0.00 1,866,335.51 3,467,620.88
（二）其他综合
0.00 -1,186,508.06 0.00 0.00 0.00 9,073.82 0.00 -1,177,434.24
收益
上述（一）和（二）
0.00 -1,186,508.06 0.00 0.00 1,601,285.37 9,073.82 1,866,335.51 2,290,186.64
小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 -252,869.18 0.00 -2,074,768.95 -2,327,638.13
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．提取一般风险
27
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
准备
3．对所有者（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,074,768.95 -2,074,768.95
股东）的分配
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 -252,869.18 0.00 0.00 -252,869.18
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
173,676,825.00 94,269,305.97 0.00 44,160,662.71 15,562,358.60 -226,712.49 99,318,995.63 426,761,435.42
额
法定代表人：钱天东 总经理：吴竹平 总会计师：刘江萍 会计机构负责人：王家栋
28
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 减：库 专项 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备 准备
一、上年年末余额 173,676,825.00 125,159,236.43 44,529,154.67 6,205,753.20 349,570,969.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 173,676,825.00 125,159,236.43 44,529,154.67 6,205,753.20 349,570,969.30
三、本期增减变动金额（减少
82,961,706.51 -3,479,634.99 79,482,071.52
以“－”号填列）
（一）净利润 1,730,669.76 1,730,669.76
（二）其他综合收益 82,961,706.51 82,961,706.51
上述（一）和（二）小计 82,961,706.51 1,730,669.76 84,692,376.27
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -5,210,304.75 -5,210,304.75
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -5,210,304.75 -5,210,304.75
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上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 173,676,825.00 208,120,942.94 44,529,154.67 2,726,118.21 429,053,040.82
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库 专项 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备 准备
一、上年年末余额 173,676,825.00 94,107,289.02 44,160,662.71 -908,354.98 311,036,421.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 173,676,825.00 94,107,289.02 44,160,662.71 -908,354.98 311,036,421.75
三、本期增减变动金额（减少
31,051,947.41 368,491.96 7,114,108.18 38,534,547.55
以“－”号填列）
（一）净利润 7,482,600.14 7,482,600.14
30
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）其他综合收益 31,051,947.41 31,051,947.41
上述（一）和（二）小计 31,051,947.41 7,482,600.14 38,534,547.55
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 368,491.96 -368,491.96
1．提取盈余公积 368,491.96 -368,491.96
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 173,676,825.00 125,159,236.43 44,529,154.67 6,205,753.20 349,570,969.30
法定代表人：钱天东 总经理：吴竹平 总会计师：刘江萍 会计机构负责人：王家栋
31
(二) 公司概况
公司是 1992 年 7 月 30 日经上海市人民政府教育卫生办公室[沪府教卫（92）第 201 号文]批
准，由上海交通大学发起并组建的股份有限公司。
2005 年 6 月 15 日 由 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 换 发 企 业 法 人 营 业 执 照 ， 注 册 号 为
3100001050038，法定代表人朱其棕，注册资本为人民币 173,676,825.00 元，业经上海立信
长江会计师事务所有限公司验证并出具[信长会师报字（2004）第 11271 号]验资报告。
2009 年 6 月，根据教育部有关规定并经公司 2008 年度股东大会审议通过，公司由"上海交
大南洋股份有限公司"更名为"上海新南洋股份有限公司"。 2009 年 6 月 24 日由上海市工商
行政管理局换发企业法人营业执照，注册号为 310000000000737。
公司经济性质是股份有限公司，属工业行业。
经营范围：高新技术产品的生产和销售；教育产业投资，技工贸一体化服务，经营高新技术
工业园区，技术咨询、转让、服务，投资入股，兴办实体，人员培训，生活服务，自有房屋
和仪器设备租赁，化工产品（除危险品外），金属材料，自营和代理各类商品及技术的进出
口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除
外。经营进料加工和"三来一补"业务，开展对销贸易和转口贸易。
2006 年 1 月 23 日，公司股东大会决议通过股权分置改革方案：公司前两大股东向公司流通
股股东按每 10 股支付 3.5 股的股份对价，2006 年 2 月 10 日，公司股改方案实施。方案实施
后，公司股份总数仍为 173,676,825 股，股份结构发生相应变化。截止 2009 年 12 月 31 日，
公司无限售条件股份为 173,676,825 股，占股份总数的 100%。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
32
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；
取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，
其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 公司对控制的全部子公司纳入财务报表的合并范围。
在母公司与子公司采用的会计政策和会计核算方法保持一致时，由公司依据母公司和子公司
财务报表以及其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵消内部交易、内
部债权债务往来以及内部投资收益等事项后，编制合并财务报表。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
公司发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率，将外币折合人民币金额记帐；发生的外
币兑换业务事项，按照交易实际采用的汇率折算。
在资产负债表日，对货币性项目按照资产负债表日即期汇率折算，折算后余额与原帐面余额
之间的汇兑差额，计入当期损益；对非货币性项目，以历史成本计量的，采用交易发生日即
期汇率折算，资产负债表日不改变原记帐本位币，不产生汇兑差额。
收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算。
即期汇率为中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价。
9、 金融工具：
公司取得的金融资产在初始确认时划分为下列三类：
① 持有至到期投资
公司从二级市场购入，并有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券
等，按取得时的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额，在持有期间按照摊余成本和实
际利率计算确认利息收益。
资产负债表日，对有客观证据表明发生减值的持有至到期投资，根据未来现金流量现值低于
帐面价值的差额确认减值损失，计提减值准备。
33
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资帐面价值之间的差额计入投资收益。
② 应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始
确认金额，将取得的价款与应收款项帐面价值之间的差额计入当期损益。
资产负债表日，对有客观证据表明发生减值应收款项的，根据未来现金流量现值低于帐面价
值的差额确认减值损失，计提减值准备。
③ 可供出售金融资产
公司购入在活跃市场上有报价的股票、债券和基金等归类为可供出售金融资产，按取得时的
公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，在持有期间取得的利息或现金股利计入当
期投资收益；资产负债表日以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。
资产负债表日，当公允价值发生较大幅度下降，预期下降趋势属于非暂时性时，可以认定该
项金融资产发生减值，确认减值损失，将原直接计入资本公积的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，计入减值损失。
公司在处置可供出售金融资产时，将取得的价款与帐面价值之间的差额计入投资损益；并将
原直接计入资本公积的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
应收款项余额前五名或占应收账款余额 10％以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 个别认定法
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
应收款项余额组合 应收款项余额
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
应收款项余额组合 余额百分比法
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例的说明 其他应收款计提比例的说明
应收款项余额组合 5% 5%
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 预计未来现金流量现值低于其账面价值
坏账准备的计提方法 个别认定法
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品(在库)、在产品、库存商品、发出商品等。
34
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
存货日常核算按实际成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本，在
采购商品过程中发生的可归属于采购成本的进货费用直接计入存货采购成本。
公司对存货发出根据业务发生实际情况，分别采用加权平均法、先进先出法和个别计价法核
算实际成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，将存货按照成本与可变现净值孰低计量。对各单项存货经确认成本高于可变
现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照
存货类别计提存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性
证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的
长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；企业合并形成、通过非货
币性资产交换取得以及通过债务重组取得的长期股权投资应分别按准则进行初始计量。
(2) 后续计量及损益确认方法
① 成本法核算范围：
公司对实施控制的子公司的长期股权投资以及对被投资单位不具共同控制或重大影响、并在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
② 权益法核算范围：
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
③ 投资收益的确认方法：
对采用成本法核算的，公司被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益；
对采用权益法核算的，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投
资损益。
④ 长期股权投资的处置
按帐面价值与实际取得价款的差额计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置时将原计入所有者权
益的部分按相应比例转入当期损益。在长期股权投资出售时，对于同一组（类）资产采用加
35
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
权平均法计量成本。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
公司对按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发
生减值时，按帐面价值与未来现金流量折现确定的现值之间的差额计提长期股权投资减值准
备。
对其他长期股权投资发生减值时，按可收回金额低于帐面价值的差额，计提长期股权投资减
值准备。
13、 投资性房地产：
① 投资性房地产核算范围
公司对已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权及已出租的建筑物纳入投
资性房地产核算。
② 投资性房地产初始成本的计量
公司对投资性房地产初始成本的计量以历史成本为原则，按以下取得投资性房地产时的实际
成本进行初始计量：
外购投资性房地产成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
自建投资性房地产成本，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出；
其他方式取得投资性房地产成本，按照相关会计准则的规定确定。
③ 投资性房地产的后续计量
公司对投资性房地产的后续计量采用成本模式，即：对建筑物按固定资产后续计量核算方法
计提折旧，对土地使用权按无形资产后续计量核算方法予以摊销。
当投资性房地产存在减值迹象的，公司将按资产减值核算规定进行处理。
④ 房地产用途的改变
公司明确改变对原房地产的用途时，则将投资性房地产转换为其他资产或将其他资产转换为
投资性房地产，并将房地产转换前的帐面价值作为转换后的入帐价值。
⑤ 投资性房地产的处置
公司对出售、转让、报废或发生毁损的投资性房地产，将终止确认该项投资性房地产，并将
处置收入扣除帐面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
36
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5-50 年 5％、10％ 19-1.9％、18-1.8％
机器设备 4-12 年 5％、10％ 23.75-7.92％、22.5-7.5％
电子设备 4-10 年 5％、10％ 23.75-9.5％、22.5-9％
运输设备 5-6 年 5％、10％ 19-15.83％、18-15％
其他设备 5-10 年 5％、10％ 19-9.5％、18-9％
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司定期对固定资产进行逐项检查,对市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原
因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资
产减值准备。
固定资产减值准备公司采用按单项资产计提方法，并当减值损失一经确认，在以后会计期间
不得转回。
15、 在建工程：
公司对在建工程的初始成本按实际工程支出予以确定，包括在建期间发生的各项工程支出、
工程达到预定可使用状态前符合资本化条件的借款费用等，在建工程达到预定可使用状态后
按实际成本结转固定资产。
资产负债表日，公司按各单项在建工程是否存在减值迹象判断计提减值准备，当预计可收回
金额低于帐面价值时，按其差额计提减值准备，并当减值损失一经确认，在以后会计期间不
得转回。
16、 借款费用：
公司发生的借款费用，对可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的计入相关资产
成本予以资本化；其他借款费用在发生时确认费用，计入当期损益。
① 借款费用资本化的确认原则
公司对需要经过一年及以上时间的购建或者生产才能达到预定可使用或可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等资产，且需同时满足资产支出及借款费用已经发生、购建或生
产活动已经开始等条件时可予以确认资本化。
对符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3
个月，暂停借款费用的资本化，确认为当期费用，直至资产的购建或生产活动重新开始。
当所购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止借款费用的资
本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
② 借款费用资本化金额的确定
借入专门借款的：按当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
占用一般借款的：根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
般借款的资本化率，确定一般借款的资本化金额。
17、 无形资产：
① 无形资产的取得计价
公司按以下取得无形资产时的实际成本进行计价：
37
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
外购成本，包括购买价款、相关税费及该无形资产达到预定用途所发生的其他支出；
自行开发成本，自开发阶段符合资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额；
其他方式取得的无形资产成本，按照相关会计准则的规定确定。
② 无形资产的摊销方法
公司对使用寿命有限的无形资产自取得当月起按直线法摊销，摊销金额一般计入当期损益；
如果无形资产包含的经济利益是通过所生产的产品或其他资产实现的，摊销金额计入相关资
产的成本。具体列下：
无形资产类别 预计使用寿命
土地使用权 50 年
专有技术 按合同或法定权利年限，或按受益年限确定。
非专利技术 按合同或法定权利年限，或按受益年限确定。
公司对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资
产的使用寿命进行复核，有证据表明该无形资产的使用寿命是有限时，则估计其使用寿命并
按规定进行摊销。
③ 无形资产的减值计提
资产负债表日，公司对各单项无形资产是否存在减值迹象判断计提减值准备，当预计可收回
金额低于帐面价值时，按其差额计提减值准备，并当减值损失一经确认，在以后会计期间不
得转回。
18、 长期待摊费用：
公司对能确定受益期限的长期待摊费用，按相关项目受益期平均摊销；对不能确定受益期限
的长期待摊费用按五年平均摊销。
19、 预计负债：
公司将与或有事项相关的义务在同时满足以下条件时，确认为预计负债：
① 该义务是企业承担的现时义务；
② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
20、 收入：
① 销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，收入的金额能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，相关
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入。
② 提供劳务收入
公司对已提供的劳务交易结果能够可靠估计时，在资产负债表日采用完工百分比法按照提供
劳务交易的完工进度确认劳务收入。
③ 补贴收入
公司以实际收到的相关补贴金额确认为补贴收入。
④ 让渡资产使用权收入
公司将经济利益很可能流入企业，收入的金额能可靠计量的利息收入，按照让渡现金使用权
的时间和实际利率计算确定收入；其他资产使用费收入金额按照合同或协议约定的方法计算
确定。
38
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
21、 政府补助：
① 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
② 会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购
买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
① 确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。
② 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商
誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成
的暂时性差异。
23、 经营租赁、融资租赁：
（1）经营租赁会计处理
① 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
② 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
① 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
② 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租
交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益
金额。
24、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
39
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
无
(2) 会计估计变更
无
25、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入、材料转让收入 17％
营业税 租赁、咨询、服务、文化教育收入 5％、3％
城市维护建设税 按应交流转税税额 7％、1％
企业所得税 按应纳税所得额 25％
2、 税收优惠及批文
上海交大南洋机电科技有限公司，注册于上海市闵行区，2010 年 12 月被认定为"上海市高
新技术企业"（证书编号：GR201031000268，有效期：三年），企业所得税率按 15%计征。
40
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实质上构 从母公司所有者权益冲减
持股 少数股东权
成对子公 表决 是否 子公司少数股东分担的本
子公司 注册资 期末实际 少数股 益中用于冲
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 司净投资 权比 合并 期亏损超过少数股东在该
类型 本 出资额 比例 东权益 减少数股东
的其他项 例(%) 报表 子公司期初所有者权益中
(%) 损益的金额
目余额 所享有份额后的余额
上海交大南洋海 控股子 实业开发与
上海 教育服务 4,000.00 2,000.00 81.75 100 是 1,412.80
外有限公司 公司 投资等
液力偶合器、
上海交大南洋机 全资子
上海 精密制造 2,500.00 耐压测试仪 2,500.00 100 100 是 1,923.31
电科技有限公司 公司
等生产销售
上海交大中华青
控股子 工艺品制作、
铜艺术工程股份 上海 精密制造 1,500.00 600.00 56.35 60 是 337.65
公司 销售等
有限公司
上海住友物业有 全资子
上海 教育服务 100.00 物业管理等 100.00 100 100 是
限公司 公司
上海新南洋数字 数字电视广
全资子
电视产业投资有 上海 教育服务 5,000.00 播体系投资、 5,000.00 100 100 是
公司
限公司 系统建设
上海交大南洋附 控股子 江苏昆
教育服务 高中、初中 100 否
属（昆山）学校 公司的 山
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上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
控股子
公司
控股子
嘉兴南洋职业技 公司的 浙江嘉 高等职业学
教育服务 100 否
术学院 控股子 兴 历教育
公司
控股子
上海市民办交大 公司的
上海 教育服务 完全中学 100 否
南洋中学 控股子
公司
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实质上构 从母公司所有者权益冲减
少数股东权
成对子公 持股 表决 是否 子公司少数股东分担的本
子公司 期末实际 少数股 益中用于冲
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 比例 权比 合并 期亏损超过少数股东在该
类型 出资额 东权益 减少数股东
的其他项 (%) 例(%) 报表 子公司期初所有者权益中
损益的金额
目余额 所享有份额后的余额
中高等学历
上海交通大学教
控股子 和非学历教
育（集团）有限 上海 教育服务 15,000.00 9,525 63.5 63.5 是 5,911.80
公司 育的研究开
公司
发
42
2、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体
单位:万元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
上海楚星软件技术服务有限公司 4.52 -45.48
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 612,807.02 / / 414,628.33
人民币 / / 612,807.02 / / 414,628.33
银行存款： / / 120,403,021.39 / / 123,163,747.76
人民币 / / 120,374,163.49 / / 123,127,991.68
美元 2,019.31 6.4716 13,068.17 2,017.80 6.6227 13,363.28
港元 18,986.71 0.83162 15,789.73 26,316.61 0.8509 22,392.80
其他货币资
/ / 1,878,879.89 / / 8,129,117.36
金：
人民币 / / 475,535.63 / / 6,699,441.14
美元 216,846.57 6.4716 1,403,344.26 215,875.13 6.6227 1,429,676.22
合计 / / 122,894,708.30 / / 131,707,493.45
2、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 1,450,000.00 3,438,404.80
银行承兑汇票 14,298,310.93 20,725,968.26
合计 15,748,310.93 24,164,373.06
（2）期末已背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票金额为 9,345,247.65 元。
（3）期末已贴现未到期的银行承兑汇票为 1,271,000.00 元。
（4）期末无已质押的应收票据。
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上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
（5）期末无因出票人无力履约而将应收票据转为应收帐款的事项。
（6）期末应收票据中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据。
（7）期末无应收关联方票据。
3、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
应收款项余额组
80,982,042.45 94.99 2,994,078.04 3.7 59,881,560.59 92.71 2,994,078.04 5.00
合
组合小计 80,982,042.45 94.99 2,994,078.04 3.7 59,881,560.59 92.71 2,994,078.04 5.00
单项金额虽不重
大但单项计提坏
4,273,608.32 5.01 3,780,565.37 88.46 4,705,380.5 7.29 3,780,565.37 80.35
账准备的应收账
款
合计 85,255,650.77 / 6,774,643.41 / 64,586,941.09 / 6,774,643.41 /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
应收账款余额组合 80,982,042.45 3.70 2,994,078.04
合计 80,982,042.45 3.70 2,994,078.04
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
应收货款 4,273,608.32 3,780,565.37 88.46 收回可能性小
合计 4,273,608.32 3,780,565.37 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（％）
第一名 客户 10,435,994.94 1 年以内 13.30
第二名 客户 3,938,472.04 1 年以内 5.02
第三名 客户 3,529,658.00 1 年以内 4.50
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上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
第四名 客户 3,265,230.00 1 年以内 4.16
第五名 客户 2,569,100.00 1 年以内 3.27
合计 / 23,738,454.98 / 30.25
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（％）
香港德瑞科技有限公司 联营 1,174,188.73 1.5
合计 / 1,174,188.73 1.5
4、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 1,240,000.00 9.27 1,240,000.00 100 12,433,750 72.93 2,590,000 20.83
应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
应收账款组合 9,696,216.92 72.53 195,667.85 2.02 3,913,356.15 22.95 195,667.85 5.00
组合小计 9,696,216.92 72.53 195,667.85 2.02 3,913,356.15 22.95 195,667.85 5.00
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 2,433,060.63 18.2 495,712.79 20.37 702,017.45 4.12 495,712.79 70.61
其他应收账款
合计 13,369,277.55 / 1,931,380.64 / 17,049,123.6 / 3,281,380.64 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
客户 1 1,240,000 1,240,000 100 无法收回
合计 1,240,000 1,240,000 / /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
应收款项余额组合 9,696,216.92 2.02 195,667.85
合计 9,696,216.92 2.02 195,667.85
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上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
往来款 2,433,060.63 495,712.79 20.37 收回不确定性
合计 2,433,060.63 495,712.79 / /
(2) 本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 其他应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
客户 1 销售款 1,350,000 无法收回 否
合计 / 1,350,000 / /
(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
第一名 客户 3,328,972.26 1 年以内 23.83
第二名 客户 2,000,000.00 1 年以内 14.32
第三名 客户 1,412,635.36 1 年以内 10.11
第四名 客户 1,240,000.00 5-6 年 8.88
第五名 客户 930,563.59 1 年以内 6.66
合计 / 8,912,171.21 / 63.8
(5) 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例（％）
交大南洋中学 孙公司投资 3,328,972.26 23.83
上海交大南洋附属（昆山） 孙公司投资 1,412,635.36 10.11
上饶科技城发展有限公司 联营企业下属公司 1,240,000.00 8.88
合计 / 5,981,607.62 42.82
5、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 22,634,310.11 97.87 7,515,401.68 72.57
1至2年 308,769.79 1.34 2,619,218.52 25.29
2至3年 164,853.03 0.71 137,691.5 1.33
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上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
3 年以上 18,702.5 0.08 84,023.79 0.81
合计 23,126,635.43 100.00 10,356,335.49 100
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 供应商 5,000,000.00 1 年以内 预付款
第二名 供应商 2,809,283.00 1 年以内 预付款
第三名 供应商 1,552,750.21 1 年以内 预付款
第四名 供应商 1,043,532.00 1 年以内 未开票
第五名 供应商 1,017,990.00 1 年以内 未开票
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 16,560,816.06 0 16,560,816.06 13,454,180.95 0 13,454,180.95
在产品 12,209,366.69 0 12,209,366.69 14,137,986.28 0 14,137,986.28
库存商品 51,773,076.84 3,490,097.38 48,282,979.46 50,037,651.39 3,490,097.38 46,547,554.01
低值易耗品 302,387.17 0 302,387.17 230,328.25 0 230,328.25
合计 80,845,646.76 3,490,097.38 77,355,549.38 77,860,146.87 3,490,097.38 74,370,049.49
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 3,490,097.38 0 0 0 3,490,097.38
合计 3,490,097.38 0 0 0 3,490,097.38
7、 长期应收款:
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目建设资金 0 10,200,000.00
合计 0 10,200,000.00
47
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
8、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
本企业在被
本企业持股 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利
被投资单位名称 投资单位表
比例(%) 总额 总额 产总额 收入总额 润
决权比例(%)
一、合营企业
上海凯纳捷-交通
50.00 50.00 1,950.12 699.43 1,250.69 813.12 112.68
模具有限公司
二、联营企业
上海交大昂立股
18.31 18.31 190,513.63 32,920.34 157,593.29 18,567.32 3,522.84
份有限公司
上海泰阳绿色能
23.93 23.93 34,652.58 10,544.32 24,108.26 19,420.85 -1,236.83
源有限公司
上海交大科技园
30.00 30.00 7,923.38 1,213.64 6,709.74 67.29 0.16
（嘉兴）有限公司
南洋（太仓）房地
产置业发展有限 19.00 19.00 92,407.71 81,508.01 10,899.70 1,237.07 -2,044.16
公司
上海交大海外信
41.00 41.00 374.89 97.32 277.57 414.57 -8.19
息技术有限公司
9、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资
增减 减值
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 单位持股 单位表决
变动 准备
比例 权比例
上海高清数字科技
14,730,000.00 6,855,000.00 0.00 6,855,000.00 2.75 2.75
产业有限公司
嘉兴南洋职业技术
2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00
学院
上海交大南洋附属
500,000.00 500,000.00 0.00 500,000.00 100.00 100.00
（昆山）学校
上海市民办交大南
2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 100.00 100.00
洋中学
南洋(太仓)房地产
19,000,000.00 19,000,000.00 0.00 19,000,000.00 19.00 19.00
置业发展有限公司
上海市人才培训市
80,000.00 80,000.00 0.00 80,000.00 16.00 16.00
场促进中心
上海世界礼仪文化
20,000.00 20,000.00 0.00 20,000.00 10.00 10.00
专修学院
48
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被
减 在被投
投资
值 本期现金红 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位
准 利 表决权
持股
备 比例
比例
上海凯纳捷交通模具
2,151,702.15 5,689,846.98 563,398.25 6,253,245.23 50.00 50.00
有限公司
上海交大科技园（嘉
15,000,000.00 20,135,293.10 465.15 20,135,758.25 30.00 30.00
兴）有限公司
上海交大昂立股份有
159,805,672.66 202,172,288.28 85,412,877.60 287,585,165.88 3,999,152.50 18.31 18.31
限公司
上海泰阳绿色能源有
74,895,000.00 60,646,006.87 -2,959,507.43 57,686,499.44 23.93 23.93
限公司
上海交大慧谷广场
25,000,000.00 25,000,000.00 -25,000,000.00
（上饶）有限公司
上海中轩文化传播有
200,000.00 254,202.70 -48,146.83 206,055.87 40.00 40.00
限公司
上海玖维企业管理咨
180,000.00 64,251.65 153,186.42 217,438.07 30.00 30.00
询有限公司
上海交大南洋海外信
2,050,000.00 1,171,617.59 -33,560.28 1,138,057.31 41.00 41.00
息技术有限公司
河南信阳广电家家通
数字传媒发展有限公 9,800,000.00 7,058,403.26 -571,722.90 6,486,680.36 51.00 49.00
司
漯河广电家家通数字
9,800,000.00 7,853,920.54 -789,279.65 7,064,640.89 51.00 49.00
传媒有限公司
驻马店市广电家家通
11,800,000.00 8,286,326.04 -795,285.34 7,491,040.70 51.00 49.00
数字传媒有限公司
新乡广电家家通数字
9,800,000.00 7,295,038.07 -582,662.74 6,712,375.33 51.00 49.00
传媒有限公司
报告期内，公司收回上海交大慧谷广场（上饶）有限公司股权投资款 2500 万元。
10、 投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 41,628,974.07 41,628,974.07
1.房屋、建筑物 41,628,974.07 41,628,974.07
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 6,189,544.96 546,050.64 6,735,595.60
1.房屋、建筑物 6,189,544.96 546,050.64 6,735,595.60
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2.土地使用权
三、投资性房地产账面净值合计 35,439,429.11 546,050.64 34,893,378.47
1.房屋、建筑物 35,439,429.11 546,050.64 34,893,378.47
2.土地使用权
四、投资性房地产减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 35,439,429.11 546,050.64 34,893,378.47
1.房屋、建筑物 35,439,429.11 546,050.64 34,893,378.47
2.土地使用权
11、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 298,432,281.23 3,557,248.27 1,908,556.38 300,080,973.12
其中：房屋及建筑物 205,830,941.00 707,618.51 0.00 206,538,559.51
机器设备 56,065,802.39 1,299,565.59 537,544.93 56,827,823.05
运输工具 14,283,739.35 717,763.33 1,321,196.45 13,680,306.23
其他设备 22,251,798.49 832,300.84 49,815.00 23,034,284.33
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 109,043,239.24 6,526,313.95 589,004.47 114,980,548.72
其中：房屋及建筑物 54,449,543.55 2,804,458.86 0.00 57,254,002.41
机器设备 27,686,943.97 2,083,350.71 122,706.61 29,647,588.07
运输工具 9,152,878.97 783,429.44 425,715.06 9,510,593.35
其他设备 17,753,872.75 855,074.94 40,582.80 18,568,364.89
三、固定资产账面净值合计 189,389,041.99 / / 185,100,424.40
其中：房屋及建筑物 151,381,397.45 / / 149,284,557.10
机器设备 28,378,858.42 / / 27,180,234.98
运输工具 5,130,860.38 / / 4,169,712.88
其他设备 4,497,925.74 / / 4,465,919.44
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面价值合计 189,389,041.99 / / 185,100,424.40
其中：房屋及建筑物 151,381,397.45 / / 149,284,557.10
机器设备 28,378,858.42 / / 27,180,234.98
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运输工具 5,130,860.38 / / 4,169,712.88
其他设备 4,497,925.74 / / 4,465,919.44
12、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 63,022,912.11 63,022,912.11 63,022,912.11 63,022,912.11
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 预算数 期初数 工程投入占预算比例（％） 资金来源 期末数
学院三期工程 65,000,000.00 63,022,912.11 96.96 自筹 63,022,912.11
合计 65,000,000.00 63,022,912.11 / / 63,022,912.11
13、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 14,342,700.95 14,342,700.95
土地使用权 14,017,227.50 14,017,227.50
专利技术 300,000.00 300,000.00
其他 25,473.45 25,473.45
二、累计摊销合计 1,646,450.56 144,862.36 1,791,312.92
土地使用权 1,345,079.22 139,815.00 1,484,894.22
专利技术 297,500.00 2,500.00 300,000.00
其他 3,871.34 2,547.36 6,418.70
三、无形资产账面净值合计 12,696,250.39 144,862.36 12,551,388.03
土地使用权 12,672,148.28 139,815.00 12,532,333.28
专利技术 2,500.00 2,500.00 0
其他 21,602.11 2,547.36 19,054.75
四、减值准备合计
五、无形资产账面价值合计 12,696,250.39 144,862.36 12,551,388.03
土地使用权 12,672,148.28 139,815.00 12,532,333.28
专利技术 2,500.00 2,500.00 0
其他 21,602.11 2,547.36 19,054.75
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上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
14、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
固定资产改良支出 1,099,072.92 50,000.00 118,871.10 1,030,201.82
合计 1,099,072.92 50,000.00 118,871.10 1,030,201.82
15、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,125,521.99 1,125,521.99
小计 1,125,521.99 1,125,521.99
16、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期增 本期减少
项目 期初账面余额 期末账面余额
加 转回 转销
一、坏账准备 10,056,025.38 1,350,000.00 8,706,025.38
二、存货跌价准备 3,490,097.38 3,490,097.38
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 13,546,122.76 1,350,000.00 12,196,122.76
17、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 96,000,000.00 96,000,000.00
52
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
保证借款 258,000,000.00 253,130,220.00
信用借款 24,700,000.00
银行承兑汇票贴现 1,271,000.00 4,570,800.00
合计 355,271,000.00 378,401,020.00
18、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 774,597.22 820,829.33
合计 774,597.22 820,829.33
19、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
余额 39,548,569.23 42,112,406.26
合计 39,548,569.23 42,112,406.26
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
20、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
余额 90,335,750.92 72,630,638.41
合计 90,335,750.92 72,630,638.41
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
21、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,689,722.75 27,592,610.79 31,268,001.29 1,014,332.25
二、职工福利费 0.00 685,871.53 685,871.53 0.00
三、社会保险费 250,588.21 5,124,688.01 5,132,026.18 243,250.04
医疗保险费 17,606.10 1,325,585.70 1,326,115.56 17,076.24
53
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
基本养老保险 139,724.90 2,602,467.40 2,606,556.10 135,636.20
外来综合保险 0 918,119.48 918,119.48 0.00
失业保险费 91,025.81 181,049.13 183,726.54 88,348.40
工伤保险费 1,115.7 55,918.00 55,939.10 1,094.60
生育保险费 1,115.7 41,548.30 41,569.40 1,094.60
四、住房公积金 39,668.09 1,129,965.00 1,146,078.00 23,555.09
五、辞退福利 4,658.40 38,951.64 43,610.04 0.00
六、其他 348,964.36 348,964.36 0.00
工会经费和职工教育经费 1,311,302.64 228,358.72 270,619.10 1,269,042.26
职工奖福基金 1,151,262.58 62,319.40 1,088,943.18
合计 7,796,167.03 34,800,445.69 38,957,489.90 3,639,122.82
22、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 1,405,336.42 858,714.51
营业税 1,028,505.57 963,443.92
企业所得税 1,811,981.81 2,441,555.53
个人所得税 223,525.61 304,561.76
城市维护建设税 112,881.23 87,016.89
其他各类税金及附加费 227,461.92 101,419.99
合计 4,809,692.56 4,756,712.60
23、 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
子公司应付其他股东股利 2,222,830.29 128,762.04 未结算
以前年度股利 62,252.35 62,252.35 对方未领取
2000 年应付股利 837,635.40 837,635.40 对方未领取
2001 年应付股利 750,476.40 750,476.40 对方未领取
2002 年应付股利 433,580.20 433,580.20 对方未领取
2004 年应付股利 532,467.65 532,467.65 对方未领取
2005 年应付股利 260,723.54 260,723.54 对方未领取
2010 年应付股利 5,210,304.75 对方未领取
合计 10,310,270.58 3,005,897.58 /
54
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
24、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
余额 10,033,467.84 24,771,778.70
合计 10,033,467.84 24,771,778.70
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
(3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
债权人名称 年末余额 性质或内容
客户 1 3385570.05 租房押金
客户 2 2628685.36 代收房租
客户 3 1636313.10 代收房租
25、 预计负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他 3,327,270.20 492,117.98 2,835,152.22
合计 3,327,270.20 492,117.98 2,835,152.22
26、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 173,676,825 173,676,825
27、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 80,513,284.33 80,513,284.33
其他资本公积 45,994,477.11 82,961,706.51 128,956,183.62
合计 126,507,761.44 82,961,706.51 209,469,467.95
28、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 42,137,118.91 42,137,118.91
任意盈余公积 2,392,035.76 2,392,035.76
55
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储备基金 0.00
合计 44,529,154.67 44,529,154.67
29、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 20,094,605.17 /
调整后 年初未分配利润 20,094,605.17 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,317,172.14 /
应付普通股股利 5,210,304.75
期末未分配利润 17,201,472.56 /
30、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 261,266,084.83 251,470,987.68
其他业务收入 4,018,858.92 2,991,135.10
营业成本 205,998,321.99 205,390,173.03
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
教育与服务 161,737,394.11 128,318,970.60 157,407,005.58 134,306,958.40
精密制造 99,528,690.72 75,637,468.50 94,063,982.10 69,785,351.72
合计 261,266,084.83 203,956,439.10 251,470,987.68 204,092,310.12
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
教育与服务 161,737,394.11 128,318,970.60 157,407,005.58 134,306,958.40
精密制造 99,528,690.72 75,637,468.50 94,063,982.10 69,785,351.72
合计 261,266,084.83 203,956,439.10 251,470,987.68 204,092,310.12
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(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 261,266,084.83 203,956,439.10 251,470,987.68 204,092,310.12
合计 261,266,084.83 203,956,439.10 251,470,987.68 204,092,310.12
31、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 2,736,065.97 1,928,996.52 租赁、咨询、服务、文化教育收入
城市维护建设税 370,739.82 388,386.78 按应交流转税税额
教育费附加 456,018.55 260,295.79 按流转税税额 3%、2%、1%
其他 243,738.69 118,637.44
合计 3,806,563.03 2,696,316.53 /
32、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,771,074.91 2,894,317.32
折旧费 31,082.64
邮电费 1,081,494.18 838,476.41
展览费和广告费 432,125.23 458,921.50
促销费 2,184,871.00 1,849,713.87
运输费 1,222,226.77 1,136,761.73
业务费 1,458,162.70 1,533,532.73
差旅费 643,119.77 1,108,357.15
商品维修、售后服务 15,720.00 5,639.00
租赁费 1,315,574.00 1,195,668.80
中介费 26,515.30 4,700.00
其他 112,654.43 178,314.06
合计 12,294,620.93 11,204,402.57
33、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,907,640.24 12,611,345.46
退休人员费用 413,118.1 325,230.4
折旧费 1,630,561.15 1,292,423.01
摊销费 39,269.8 39,739.8
办公费 1,482,431.29 1,227,876.16
通信费 308,439.74 267,637.31
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上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
水电费 210,585.21 191,265.36
差旅费 309,465.13 645,577.9
修理费 1,154,992.12 1,393,077.08
汽车运输费 958,113.71 902,612.93
业务费 750,682.3 752,043.43
会务及协会费 363,392.39 513,776.56
股东会、董监事费 349,058.99 172,215.42
中介机构费 977,797.62 1,005,648.69
租赁费 1,152,323.44 1,409,070.20
研究开发费 474,389.72 109,026.3
融资费用 96,151.25 44,430
劳动保护费 293,642.93 232,218.65
开办费 5,412.5 448
税费 179,239.3 221,376.3
其他 425,687.08 284,481.74
合计 27,482,394.01 23,641,520.70
34、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 10,121,348.17 10,581,473.93
利息收入 -898,164.88 -992,224.97
汇兑损益 79,833.69 16,088.79
其他 259,476.30 159,160.04
合计 9,562,493.28 9,764,497.79
35、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,387,208.24 4,192,964.17
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 -101,980.42 1,443,335.35
合计 1,285,227.82 5,636,299.52
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
本期比上期增
被投资单位 本期发生额 上期发生额
减变动的原因
上海凯纳捷交通模具有限公司 563,398.25 601,128.86
上海交大昂立股份有限公司 6,450,323.59 5,545,752.93
上海交大科技园（嘉兴）有限公司 465.15 4,356.31
上海泰阳绿色能源有限公司 -2,959,507.43 304,568.05
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河南信阳广电家家通数字传媒发展有限公司 -571,722.90 -580,405.80
漯河广电家家通数字传媒有限公司 -789,279.65 -649,459.60
驻马店市广电家家通数字传媒有限公司 -795,285.34 -541,885.04
新乡广电家家通数字传媒有限公司 -582,662.74 -547,401.55
上海玖维企业管理咨询有限公司 -48,146.83 55,686.04
上海中轩文化传播有限公司 153,186.42 -564.51
上海交大南洋海外信息技术有限公司 -33,560.28 1,188.48
合计 1,387,208.24 4,192,964.17 /
(3) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 12,611.31 200.00 12,611.31
政府补助 679,222.15 468,002.52 391,822.15
其他 8,585.00 14,226.35 295,985.00
合计 700,418.46 482,428.87 700,418.46
36、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 12,921.07 8,031.39 12,921.07
其中：固定资产处置损失 12,921.07 8,031.39 12,921.07
其他 25,737.97 12,327.89 25,737.97
合计 38,659.04 20,359.28 38,659.04
37、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,713,425.82 4,395,960.39
合计 3,713,425.82 4,395,960.39
38、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
1、 基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
（1）基本每股收益 = 2,317,172.14 ÷ 173,676,825 = 0.013 元/股
（2）基本每股收益（扣除非经常性损益后） = (2,317,172.14－302,587.94) ÷ 173,676,825 =
2,014,584.20 ÷ 173,676,825 = 0.012 元/股
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股
本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报
告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月
59
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
2、 稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/
（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加
的普通股加权平均数）
（1）基本每股收益 = 2,317,172.14 ÷ 173,676,825 = 0.013 元/股
（2）基本每股收益（扣除非经常性损益后） = (2,317,172.14－302,587.94) ÷ 173,676,825 =
2,014,584.20 ÷ 173,676,825 = 0.012 元/股
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股
收益达到最小。
39、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
82,961,706.51 -1,186,508.06
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 65,086.07 9,073.82
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 83,026,792.58 -1,177,434.24
60
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
40、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
往来款、代垫款 11,270,690.79
利息收入 898,468.53
合计 12,169,159.32
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
营业费用中的现金支出 7,226,929.26
管理费用中的现金支出 10,265,590.80
制造费用中的现金支出 2,106,927.28
财务费用中的现金支出 208,275.82
往来款、代垫款 16,558,859.03
合计 36,366,582.19
(3) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
银行借款担保费等 117,151.25
合计 117,151.25
41、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,374,111.93 3,467,620.88
加：资产减值准备 199,108.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,018,651.19 7,158,680.17
无形资产摊销 144,862.36 157,394.25
长期待摊费用摊销 132,002.70 167,485.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-1,733.99 8,031.39
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,778.95
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,547,365.29 9,200,066.41
投资损失（收益以“－”号填列） -1,285,227.82 -5,636,299.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
61
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,985,499.89 -12,334,548.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -42,570,282.65 -24,280,476.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,096,196.90 25,970,658.92
其他
经营活动产生的现金流量净额 -10,320,667.03 3,878,612.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 121,456,173.43 64,602,010.23
减：现金的期初余额 124,734,971.21 116,114,045.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,278,797.78 -51,512,035.35
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 121,456,173.43 124,734,971.21
其中：库存现金 612,807.02 414,628.33
可随时用于支付的银行存款 120,403,021.39 116,191,225.52
可随时用于支付的其他货币资金 440,345.02 8,129,117.36
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 121,456,173.43 124,734,971.21
62
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司名 母公司对本企业 母公司对本企业
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业最终控制方 组织机构代码
称 的持股比例(%) 的表决权比例(%)
上海交通 行政事业 上海市华山路
张杰 教育科技 119,468.00 38.45 38.45 国家教育部 42500615-X
大学 单位 1954 号
2、 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
持股比 表决权比例
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构代码
例(%) (%)
上海交通大学教育（集团） 有限责任公 上海市番禺路 667 号 3 楼
吴竹平 教育产业投资等 150,000,000.00 63.50 63.50 63155739-0
有限公司 司 A座
上海交大南洋现代教育中 上海市番禺路 667 号 3 楼
其他 孔庆鸿 教育 1,000,000.00 100.00 100.00 74028688-4
心 A座
上海交大南洋教育服务有 有限责任公 上海市浦东新区北张家浜 校园内绿化的种植
赵春彦 5,000,000.00 100.00 100.00 76693982-0
限公司 司 路 68 号 6 幢 505 宅 养护、保洁服务
嘉兴交大南洋教育发展有 有限责任公 嘉兴市大树花园一期 12
孔庆鸿 教育产业投资等 50,000,000.00 100.00 100.00 73452784-8
限公司 司 幢联排住宅 12－1 室
昆山上海交大教育发展有 江苏省苏州市昆山陆家镇
股份公司 王福林 教育产业投资 60,000,000.00 100.00 100.00 73333044-5
限公司 新开河路名湖花园 28 号
上海旭华教育发展有限公 有限责任公 上海市金山区松隐镇经济
王福林 教育产业投资等 29,200,000.00 54.11 54.11 63158901-8
司 司 小区
63
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上海国际文化关系专修学
其他 上海市番禺路 888 号 胡惠林 非学历教育 200,000.00 100.00 100.00 E7881272-1
院
上海智和教育信息咨询有 有限责任公 崇明县建设镇建设公路
赵春彦 教育信息咨询 2,000,000.00 100.00 100.00 66247510-1
限公司 司 1358 号 337 室
上海一明教育信息咨询有 有限责任公 崇明县建设镇建设公路
王福林 教育信息咨询 500,000.00 100.00 100.00 66604198-4
限公司 司 1358 号 336 室
嘉兴交大南洋船舶与海洋 有限责任公 嘉兴经济开发区塘汇街道 船舶、船舶泊位平
潘斌 1,000,000.00 60.00 60.00 66059925-8
工程设计有限公司 司 塘西街 173 号 205 室 台
上海交大南洋附属（昆山）
其他 陆家镇新开河路 2 号 徐浩观 高中、初中 100.00 72226430-7
学校
嘉兴南洋职业技术学院 其他 嘉兴市塘汇路 399 号 潘斌 高等职业学历教育 100.00 75116361-X
金山区松隐镇亭枫公路
上海市民办交大南洋中学 其他 董俊平 完全中学 100.00 42570169-7
1915 号
上海交大南洋机电科技有 有限责任公 上海市闵行区北松路 488
陆志强 液力偶合器等 25,000,000.00 100.00 100.00 70333661-9
限公司 司 号
上海交大中京锻压有限公 上海市奉贤区青村镇奉永
中外合资 陆志强 精密铸件加工 2,808,500 美元 66.95 66.95 60722494-0
司 路 508 号
上海交大南洋铸造有限公 有限责任公 上海市松江区叶榭镇张泽
陆志强 机械电子四技服务 10,000,000.00 62.84 62.84 63185599-6
司 司 辕门路
上海交大南洋海外有限公 有限责任公 上海市淮海西路 55 号 8
吴竹平 实业开发与投资 40,000,000.00 81.75 100.00 63158904-2
司 司 楼D座
上海交大海外教育发展有 有限责任公 上海市淮海西路 55 号 7
陶爱珠 教育辅助配套服务 5,000,000.00 52.00 52.00 74728147-X
限公司 司 层G座
上海交大南洋海外科技有 有限责任公 上海市江苏路 369 号 28 光机电、计算机领
吴竹平 10,000,000.00 51.00 51.00 76875283-2
限公司 司 楼 A60 域内技术开发等
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上海交大海外教育管理有 有限责任公 上海市江苏路 369 弄 28 教育管理、教育咨
陶爱珠 1,000,000.00 82.00 82.00 77020936-1
限公司 司 楼 B-7 座 询等
上海楚星信息技术有限公 有限责任公 嘉定区马陆镇嘉戬公路 计算机软硬件开发
吴竹平 2,000,000.00 51.00 51.00 75432019-0
司 司 688 号 及销售
上海朗恩管理咨询有限公 有限责任公 上海市延安西路 728 号
沈德和 企业管理咨询等 100,000.00 75.00 75.00 78244119-2
司 司 15F-26 室
上海山天通信科技有限公 有限责任公
崂山东路 689 号 301 室 吴竹平 通讯设备等 10,000,000.00 51.00 51.00 75611106-9
司 司
上海交大南洋海外科技 香港九龙尖沙咀广东道 5 500,000.00 美
其他 宋洁 科技贸易 100.00 100.00
（香港）有限公司 号海洋中 1729 室 元
南京楚星系统集成有限公 有限责任公 南京市玄武区珠江路 280
张磊 计算机系统集成 3,000,000.00 100.00 100.00 56288065-2
司 司 号 1302 室
上海楚星软件技术服务有 有限责任公 计算机软硬件及网
乐山路 33 号 5 幢 218 室 王永久 500,000.00 70.00 70.00 56806874-5
限公司 司 络技术开发
上海交大中华青铜艺术工 上海市闵行区江川路
股份公司 吴伟 青铜制品产销 15,000,000.00 56.35 60.00 13262507-X
程股份有限公司 1800 号
上海莲华艺术工程有限公 有限责任公 上海松江新闵私营经济开
盛宗毅 工艺品产销 1,600,000.00 90.00 90.00 63190002-1
司 司 发区
昆山交大中华青铜艺术铸 有限责任公 玉山镇中华园西路 1800 城市雕塑、铸造工
吴伟 3,000,000.00 100.00 100.00 66896971-9
造有限公司 司 号 艺品
有限责任公 上海市番禺路 667 号 5F
上海住友物业有限公司 王孟春 物业管理等 1,000,000.00 100.00 100.00 63026784-2
司 座
上海交大南洋计算机科技 有限责任公 上海市浦东新区北张家浜 计算机维修，房屋
王孟春 700,000.00 100.00 100.00 74809769-0
服务有限公司 司 路 68 号 1 幢 145 室 租赁
上海嘉运莱物业管理有限 有限责任公 上海市浦东新区北张家浜 王孟春 物业管理，房屋租 475,000.00 100.00 100.00 78280318-1
65
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
公司 司 路 68 号 6 幢 223 室 赁
上海新南洋数字电视产业 有限责任公 上海市番禺路 667 号 6B 数字电视广播体系
商令 50,000,000.00 100.00 100.00 69161625-X
投资有限公司 司 座 投资建设
河南信阳广电家家通数字 有限责任公 河南省信阳市鸡公山大街 无线数字电视广播
付卫 10,000,000.00 98.00 49.00 68175889-5
传媒发展有限公司 司 广电大厦 B 楼 体系建设
漯河广电家家通数字传媒 有限责任公 漯河市汇源区大学路 117 数字电视网络工程
张圣义 10,000,000.00 98.00 49.00 68974218-5
有限公司 司 号 建设维护
驻马店市广电家家通数字 有限责任公 数字电视网络工程
驻马店市文祥路 268 号 崔强 12,000,000.00 98.33 49.00 69595221-8
传媒有限公司 司 建设维护
新乡广电家家通数字传媒 有限责任公 新乡市平原路东段靖江. 数字电视广播体系
李宝琴 10,000,000.00 98.00 49.00 69599398-4
有限公司 司 盛世大厦 5 层 15 号 设备销售
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业 本企业在被
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比 投资单位表 组织机构代码
例(%) 决权比例(%)
一、合营企业
上海凯纳捷-交通模具有 中外合资有 上海市普陀区同普路
林国财 精密模具 77.7(美元) 50.00 50.00 60724448-2
限公司 限责任公司 1225 弄 2 号
二、联营企业
上海交大昂立股份有限公 中外合资股 上海市松江区环城路 666
杨国平 生物制品保健食品 31,200.00 18.31 18.31 13412536-X
司 份有限公司 号
上海泰阳绿色能源有限公 有限责任公 上海市闵行区剑川路 953
郑宏舫 太阳能产品 31,300.00 23.93 23.93 74424851-9
司 司 弄 258 号
66
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
上海交大科技园（嘉兴） 有限责任公 浙江省嘉兴市秀洲工业区 科技产业园区开发
李湛 5,000.00 30.00 30.00 68070133-6
有限公司 司 加创路 321 号 建设
南洋（太仓）房地产置业 有限责任公 江苏省太仓市城厢镇北门
朱敏骏 房地产开发 10,000.00 19.00 19.00 76419766-7
发展有限公司 司 街津华商住楼 301 室
电子商务开发、网
上海交大海外信息技术有 有限责任公 上海市奉贤区四团镇四平
吴竹平 络软件制作及工程 500.00 41.00 41.00 77478203-4
限公司 司 路 43 号-133
施工、
单位:万元 币种:人民币
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
上海凯纳捷-交通模具有限公司 1,950.12 699.43 1,250.69 813.12 112.68
二、联营企业
上海交大昂立股份有限公司 190,513.63 32,920.34 157,593.29 18,567.32 3,522.84
上海泰阳绿色能源有限公司 34,652.58 10,544.32 24,108.26 19,420.85 -1,236.83
上海交大科技园（嘉兴）有限公司 7,923.38 1,213.64 6,709.74 67.29 0.16
南洋（太仓）房地产置业发展有限公司 92,407.71 81,508.01 10,899.70 1,237.07 -2,044.16
上海交大海外信息技术有限公司 374.89 97.32 277.57 414.57 -8.19
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上饶科技城发展有限公司 其他 74606170-7
5、 关联交易情况
67
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
上海交通大学教育（集团）有限公司 上海新南洋股份有限公司 5,000,000.00 2010 年 8 月 20 日～2011 年 7 月 11 日 是
上海交通大学教育（集团）有限公司 上海新南洋股份有限公司 15,000,000.00 2010 年 10 月 11 日～2011 年 7 月 11 日 是
上海交通大学教育（集团）有限公司 上海新南洋股份有限公司 20,000,000.00 2010 年 11 月 10 日～2011 年 11 月 9 日 否
上海交大南洋机电科技有限公司 上海新南洋股份有限公司 1,500,000.00 2010 年 11 月 12 日～2011 年 11 月 4 日 否
上海交大南洋机电科技有限公司 上海新南洋股份有限公司 20,000,000.00 2011 年 4 月 27 日～2012 年 4 月 26 日 否
上海交通大学教育（集团）有限公司 上海交大南洋机电科技有限公司 15,000,000.00 2010 年 7 月 13 日～2011 年 7 月 12 日 是
上海交大南洋机电科技有限公司 上海交大南洋铸造有限公司 5,000,000.00 2010 年 12 月 17 日～2011 年 12 月 16 日 否
上海交大南洋海外有限公司 上海楚星信息技术有限公司 8,000,000.00 2011 年 6 月 21 日～2011 年 12 月 21 日 否
上海交大南洋海外有限公司 上海楚星信息技术有限公司 5,000,000.00 2011 年 1 月 28 日～2012 年 1 月 27 日 否
上海新南洋股份有限公司 上海交通大学教育（集团）有限公司 20,000,000.00 2010 年 10 月 26 日～2011 年 10 月 25 日 否
68
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 香港德瑞科技有限公司 1,174,188.73 1,098,667.32 1,098,667.32 1,098,667.32
上海交大南洋附属（昆山）
其他应收款 1,412,635.36 131.40 2,628.00 131.40
学校
其他应收款 上饶科技城发展有限公司 1,240,000.00 1,240,000.00 1,240,000.00 1,240,000.00
其他应收款 上海市民办交大南洋中学 3,328,972.26
上海交大慧谷广场（上饶）
长期应收款 10,200,000.00
有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 嘉兴南洋职业技术学院 307,107.86 11,998,203.96
其他应付款 上海市民办交大南洋中学 815,408.80
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
1、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
关联方：
上海新南洋股份有限公司 5,000,000.00 2011-7-11 无影响
上海新南洋股份有限公司 15,000,000.00 2011-7-11 无影响
上海新南洋股份有限公司 20,000,000.00 2011-11-9 无影响
上海新南洋股份有限公司 1,500,000.00 2011-11-4 无影响
上海新南洋股份有限公司 20,000,000.00 2012-4-26 无影响
上海交大南洋机电科技有限公司 15,000,000.00 2011-7-12 无影响
上海交大南洋铸造有限公司 5,000,000.00 2011-12-16 无影响
上海楚星信息技术有限公司 8,000,000.00 2011-12-21 无影响
上海楚星信息技术有限公司 5,000,000.00 2012-1-27 无影响
上海交通大学教育（集团）有限公司 20,000,000.00 2011-10-25 无影响
合计 114,500,000.00
(十) 承诺事项：
1、 重大承诺事项
69
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
截止 2011 年 6 月 30 日，公司及控股子公司用于借款抵押或担保的投资性房地产及固定资产
原值为 68,627,421.62 元。
(十一) 资产负债表日后事项：
1、 资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元 币种：人民币
经审议批准宣告发放的利润或股利 5,210,304.75
(十二) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 4,889,057.00 100 689,057.00 100
备的应收账款
合计 4,889,057.00 / / 689,057.00 / /
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
应收货款 4,889,057.00
合计 4,889,057.00 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
第一名 孙公司 3,000,000.00 一年 61.36
第二名 孙公司 1,700,000.00 一年 34.77
第三名 无关联关系 189,057.00 一年 3.87
合计 / 4,889,057.00 / 100.00
70
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
上海嘉运莱物业管理有限公司 孙公司 3,000,000.00 61.36
上海智和教育信息咨询有限公
孙公司 1,700,000.00 34.77
司
合计 / 4,700,000.00 96.13
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 72,751,690.80 98.78 65,658,865.22 98.79
其他应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
应收款项余额组合 792,920.28 1.08 39,646.03 5.00 792,920.28 1.19 39,646.03 5.00
组合小计 792,920.28 1.08 39,646.03 5.00 792,920.28 1.19 39,646.03 5.00
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 102,493.85 0.14 11,664.35 0.02
备的其他应收账款
合计 73,647,104.93 / 39,646.03 / 66,463,449.85 / 39,646.03 /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
第一名 子公司 40,239,369.90 一年 54.64
第二名 子公司 20,588,420.90 一年 27.96
第三名 子公司 6,000,000.00 一年 8.15
第四名 孙公司 4,883,900.00 一年 6.63
第五名 子公司 1,500,000.00 一年 2.04
合计 / 73,211,690.80 / 99.42
71
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本期计提 在被投资单位持 在被投资单位表
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
减值准备 股比例（％） 决权比例（％）
上海交通大学教育
98,965,509.22 98,965,509.22 98,965,509.22 63.50 63.50
（集团）有限公司
上海交大中华青铜艺
5,843,128.10 5,843,128.10 5,843,128.10 40.00 40.00
术工程股份有限公司
上海交大南洋机电科
22,500,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 100.00 100.00
技有限公司
上海交大南洋海外有
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 50.00 50.00
限公司
上海住友物业有限公
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00
司
上海高清数字科技产
14,730,000.00 6,855,000.00 6,855,000.00 2.75 2.75
业有限公司
上海新南洋数字电视
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
产业投资有限公司
72
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投资单 在被投资单
减值 本期计提
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利 位持股比例 位表决权比
准备 减值准备
（％） 例（％）
上海凯纳捷交通模
2,151,702.15 5,689,846.98 563,398.25 6,253,245.23 50.00 50.00
具有限公司
上海交大科技园
15,000,000.00 20,135,293.10 465.15 20,135,758.25 30.00 30.00
（嘉兴）有限公司
上海交大昂立股份
159,805,672.66 202,172,288.28 85,412,877.60 287,585,165.88 3,999,152.50 18.31 18.31
有限公司
上海泰阳绿色能源
74,895,000.00 60,646,006.87 -2,959,507.43 57,686,499.44 23.93 23.93
有限公司
上海交大慧谷广场
25,000,000.00 25,000,000.00 -25,000,000.00 0.00 25.00 25.00
（上饶）有限公司
73
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 32,843,276.45 3,382,796.00
其他业务收入 332,118.00 206,079.00
营业成本 27,228,623.08 1,563,376.17
(2) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 25,528,662.45 76.95
第二名 3,964,818.00 11.95
第三名 1,268,800.00 3.82
第四名 1,200,000.00 3.61
第五名 475,000.00 1.43
合计 97.76
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,342,907.11 3,712,391.55
权益法核算的长期股权投资收益 4,054,679.56 6,455,806.15
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 400,500.00
合计 5,397,586.67 10,568,697.70
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减变动
被投资单位 本期发生额 上期发生额
的原因
上海凯纳捷交通模具有限公司 563,398.25 601,128.86
上海交大昂立股份有限公司 6,450,323.59 5,545,752.93
上海泰阳绿色能源有限公司 -2,959,507.43 304,568.05
上海交大科技园（嘉兴）有限公司 465.15 4,356.31
合计 4,054,679.56 6,455,806.15 /
74
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,730,669.76 2,010,200.53
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,596,869.14 1,518,828.74
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
686.70 1,404.13
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,735.50
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,149,646.86 5,355,149.10
投资损失（收益以“－”号填列） -5,397,586.67 -10,568,697.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 0.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 16,917,642.45 1,804,043.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -18,550,805.90 1,826,321.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,454,857.84 1,947,249.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 34,167,718.91 3,129,679.74
减：现金的期初余额 11,360,572.08 7,398,085.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 22,807,146.83 -4,268,406.16
(十三) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 7,075.54
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
679,222.15
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
-101,980.42
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金
75
上海新南洋股份股份有限公司 2011 年半年度报告
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,538.27
所得税影响额 -132,847.18
少数股东权益影响额（税后） -124,343.88
合计 302,587.94
2、 净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.57 0.0133 0.0133
扣除非经常性损益后归属于公司
0.50 0.0116 0.012
普通股股东的净利润
八、 备查文件目录
1、董事长亲笔签署的 2011 年半年度报告正本。
2、载有公司董事长、总经理，总会计师，会计机构负责人签名并盖章的报表原件。
3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
董事长：钱天东
上海新南洋股份股份有限公司
2011 年 8 月 10 日
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