上海交大南洋股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事徐飞未出席董事会。因故请假
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司董事长朱其棕、总经理朱敏骏、总会计师刘江萍及会计机构负责人石慧声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海交大南洋股份有限公司
公司法定中文名称缩写：交大南洋
公司英文名称：Shanghai Jiao Da Nan Yang Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：SJN
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：交大南洋
公司A股代码：600661
3、公司注册地址：浦东新区金桥纬七路口十七地块杉达大厦
公司办公地址：上海市番禺路667号六楼
邮政编码：200030
公司国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司电子信箱：sjdny@mail.sjtu.edu.cn
4、公司法定代表人：朱其棕
5、公司董事会秘书：陈功
电话：021-62800217
传真：021-62801900
E-mail：cg@jd-ny.com
联系地址：上海市番禺路667号六楼
公司证券事务代表：朱凯泳
电话：021-62814035-67
传真：021-62801900
E-mail：zky@jd-ny. com
联系地址：上海市番禺路667号六楼
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市番禺路667号六楼董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上
项目 本报告期末 上年度期末 年度期末增减
（％）
总资产 1,083,186,277.19 1,022,495,102.36 5.94
所有者权益（或股东权益） 374,964,595.39 372,787,517.06 0.58
每股净资产 2.1590 2.1464 0.58
本报告期比上年
报告期（1－6月） 上年同期
同期增减（％）
营业利润 8,582,631.05 12,432,115.86 -30.96
利润总额 12,317,472.06 13,815,978.03 -10.85
净利润 7,772,830.01 9,251,133.42 -15.98
扣除非经常性损益后的净利润 2,314,190.62 7,031,611.74 -67.09
基本每股收益 0.045 0.053 -15.98
稀释每股收益 0.045 0.053 -15.98
净资产收益率 2.0730% 2.5305% -0.4575%
经营活动产生的现金流量净额 2,345,184.93 2,729,436.22 -14.08
每股经营活动产生的现金流量 0.0135 0.0157 -14.08
净额
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 48,857.78
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或
3,225,028.59
定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,830,173.90
所得税影响 -645,420.88
合计 5,458,639.39
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 23,512
前十名股东持股情况
持股比 报告期 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量
例(%) 内增减 件股份数量
3
上海交通大学 国有法人 38.45 66,771,194 66,771,194 无
上海国有资产经
国有法人 6.57 11,401,909 7,928,372 无
营有限公司
申银万国证券股
其他 0.91 1,573,456 未知
份有限公司
上海飞乐音响股
其他 0.72 1,250,000 未知
份有限公司
上海金陵股份有
其他 0.68 1,180,000 未知
限公司
宝钢集团上海五
其他 0.67 1,163,052 未知
钢有限公司
上海兴广实业有
其他 0.45 788,140 未知
限公司
上海交通投资
其他 0.45 784,080 未知
(集团)有限公司
吴纪魁 其他 0.33 565,063 未知
金国新 其他 0.32 562,670 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海国有资产经营有限公司 3,473,537 人民币普通股
申银万国证券股份有限公司 1,573,456 人民币普通股
上海飞乐音响股份有限公司 1,250,000 人民币普通股
上海金陵股份有限公司 1,180,000 人民币普通股
宝钢集团上海五钢有限公司 1,163,052 人民币普通股
上海兴广实业有限公司 788,140 人民币普通股
上海交通投资(集团)有限公司 784,080 人民币普通股
吴纪魁 565,063 人民币普通股
金国新 562,670 人民币普通股
何大碧 552,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关
系的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东
售条件股份 新增可上市交 限售条件
号 名称 可上市交易时间
数量 易股份数量
其所持有的交大南洋非流通股股份自
获得上市流通权之日起，在十二个月内
1 上海交通大学 66,771,194 2009年2月14日 66,771,194
不上市交易或转让。在前项承诺期满
后，在二十四个月内不上市交易。
其持有的交大南洋非流通股份自获得
上市流通权之日起，在十二个月内不上
2008年2月14日 3,473,537
市交易或转让，在前项承诺期满后，通
上海国有资产经 过上海证券交易所挂牌交易出售原交
2 7,928,372
营有限公司 大南洋非流通股股票数量占交大南洋
股份总数的比例在十二个月内不超过
2009年2月14日 4,454,835
总股本的2%，在二十四个月内不超过
总股本的4%。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况经公司五届十二次董事会提名并经公司2006年度股东大会审议通过，新聘王蔚松先生担任公司独立董事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入24863万元，同比上升2.65％；实现毛利4052万元，同比上升16.67％；公司进一步理顺了管理体制，着力于整体可持续发展能力，不断改善控股公司的产业结构和资产布局。报告期内，公司实现净利润777万元，同比有所下滑，主要是由于公司投资的参股公司利润波动所致。
1、总体经营情况
单位:元 币种:人民币
报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业收入 248,631,004.90 242,217,327.64 2.65
营业利润 8,582,631.05 12,432,115.86 -30.96
净利润 7,772,830.01 9,251,133.42 -15.98
引起变动的主要影响因素：
营业利润本报告期比去年同期均有不同程度的下降，主要是由于公司投资的参股公司的净利润下降所致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（％） 营业收入比 营业成本比 毛利率比
上年同期增 上年同期增 上年同期
减（％） 减（％） 增减（％）
教育与服务 163,682,600.54 140,203,764.19 14.34 -3.08 -7.04 3.65
精密制造业 84,948,404.36 67,906,547.97 20.06 15.84 19.84 -2.67
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0。
3、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明
报告期内公司利润构成、主营业务或其结构及主营业务盈利能力无重大变化。
4.参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
占上市公
参股公司贡献
公司名称 业务性质、主要产品或服务 净利润 司净利润
的投资收益
的比重(%)
生物制品、保健食品，保健用品，
上海交大昂立股份有 参制品，消毒制品，医疗器械生产
15,173,424.15 2,690,753.88 34.62
限公司 和销售，主要产品为昂立品牌的系
列保健食品。
上海凯纳捷交通模具
生产用于集成电路器件的模具产品 4,181,411.90 1,948,794.77 25.07
有限公司
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《公司章程》及相关法律法规，不断完善公司法人治理结构，使公司治理按《上市公司治理准则》等文件的要求规范开展。报告期内，公司对照中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司〔2007〕28号）文中有关要求及证监部门的安排，认真开展相关工作。目前已完成公司自查，进入公开评议阶段。
公司独立董事黄晓蔚先生于去年不幸病故。公司2006年度股东大会选举了王蔚松先生为公司独立董事，充实了公司董事会中会计背景专业人员力量。
(二)重大诉讼仲裁事项
2004年8月19日，公司曾就自己名下在汉唐证券有限责任公司上海中华路营业部开户的证券帐户合法转托管权利受到其侵权，向上海市第二中级人民法院提起诉讼并要求保全，2004年8月23日二中院立案受理并保全了公司上述保证金帐户名下所有证券及资金。汉唐证券被信达资产管理公司托管后，二中院于2004年9月20日裁定，以汉唐证券为被告的诉讼暂缓审理。汉唐证券曾于2004年12月为同一事项对公司提起诉讼，后自动撤诉。公司分别于2004年12月31日及2005年1月19日在《上海证券报》公告了有关上述诉讼情况。2007年2月5日，二中院发出“财产保全情况告知书”，继续冻结公司在上述保证金帐户名下所有证券及资金。汉唐证券目前仍处托管清理期间，法院暂未恢复对汉唐证券的诉讼审理工作。
(三)资产交易事项
报告期内，无重大资产交易事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、重大关联交易
公司控股子公司上海住友物业有限公司（以下简称“住友物业”）原与上海源丰投资发展有限公司（以下简称“源丰发展”）协议约定使用徐虹北路地块，现由于源丰发展的项目开发需要，与住友物业协议约定提前终止原无偿使用徐虹北路地块并就受影响租赁情况提供一次性补偿，补偿总价款为610万元。
上述关联交易事项《关于提前终止使用徐虹北路地块及补偿》已经公司五届十三次董事会会议审议通过，并于2007年6月14日刊登在《上海证券报》上。
2、非经营性关联债权债务往来
单位；万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
上海交大泰阳绿色能源有限公司 -1,800.00
上饶科技城发展有限公司 124.00
南洋(太仓)房地产置业发展有限公司 5,300.00 3,200.00 3,200.00
上海交大慧谷广场（上饶）有限公司 1,200.00
合计 6,624.00 1,400.00 3,200.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额 0 万元，余额 0 万元。
(五)托管情况
本报告期内，公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期内，公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期内，公司无租赁事项。
(八)担保情况
1、担保事项
单位；万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协 担保 担保类 担保期 是否履行 是否为关联方
议签署日） 金额 型 完毕 担保（是或否）
上海交大泰阳绿 2006年12月 1200 连带责 2007年1月1 否 否
色能源有限公司 20日 任担保 日～2008年
12月31日
上海交大泰阳绿 2007年5月 3500 连带责 2007年5月17 否 否
色能源有限公司 16日 任担保 日～2008年5
月17日
报告期内担保发生额合计 5900
报告期末担保余额合计 4700
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 5400
报告期末对子公司担保余额合计 10300
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额 15000
担保总额占净资产的比例 40％
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担 0
保的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被 0
担保对象提供的担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
(九)委托理财情况
本报告期内，公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
公司于2005年12月23日启动了股权分置改革工作，提出了由非流通股股东向流通股股东每10股支付3.0股的方案。后公司于2006年1月5日正式公布了调整后的方案，确定由非流通股股东向流通股股东每10股支付3.0股调整至3.5股股份。公司主要股东相关承诺的不变。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出特殊承诺及其履行情况
股东名 承诺履
特殊承诺
称 行情况
上海交 其所持有的交大南洋非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上 正常履
通大学 市交易或转让。在前项承诺期满后，在二十四个月内不上市交易。 行
上海交通大学承诺：将在年度股东大会提议公司今后连续三年的利润分配比例不
低于当年实现的可分配利润的50%，并承诺在股东大会表决时对该议案投赞成票。
上海国 上海国有资产经营有限公司承诺：其持有的交大南洋非流通股份自获得上市流通
有资产 权之日起，在十二个月内不上市交易或转让，在前项承诺期满后，通过上海证券 正常履
经营有 交易所挂牌交易出售原交大南洋非流通股股票数量占交大南洋股份总数的比例 行
限公司 在十二个月内不超过总股本的2%，在二十四个月内不超过总股本的4%。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代码 简称 持股数量 占该公司股 初始投资成本（元） 会计核算科目
号 （股） 权比例（％）
1 600530 交大昂立 42,560,000 17.73 159,805,672.66 长期股权投资
期末持有的其他证券投资 － 58,533,333.49 －
合计 218,339,006.15 －
注：公司期末持有的其他证券投资58,533,333.49元，为公司名下保证金帐户内证券。详见六（二）项。
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
公司未持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
3、其他重大事项的说明
公司无其他重大事项
七、财务报告（未经审计）
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:上海交大南洋股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (七)(1) 122,803,186.33 99,150,460.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 (七)(2) 15,377,239.09 14,019,756.38
应收账款 (七)(4) 51,372,792.96 42,318,591.01
预付款项 (七)(6) 76,929,904.76 53,717,874.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 (七)(3) 993,378.28
其他应收款 (七)(5) 27,586,536.29 20,584,245.80
买入返售金融资产
存货 (七)(7) 76,718,736.44 78,836,717.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 371,781,774.15 308,627,645.50
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 (七)(8) 52,803,419.95 56,044,627.95
持有至到期投资
长期应收款 (七)(14) 65,000,000.00 65,000,000.00
长期股权投资 (七) (9) 342,326,306.91 343,495,500.74
投资性房地产 (七)(10) 28,513,129.58 28,951,947.72
固定资产 (七)(11) 197,292,378.24 198,941,141.83
在建工程 (七)(12) 9,466,096.97 5,366,618.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (七)(13) 14,603,666.47 14,768,726.68
开发支出
商誉 183,679.72 183,679.72
长期待摊费用
递延所得税资产 (七)(15) 1,215,825.20 1,115,213.24
其他非流动资产
非流动资产合计 711,404,503.04 713,867,456.86
资产总计 1,083,186,277.19 1,022,495,102.36
流动负债：
短期借款 (七)(17) 424,700,000.00 396,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 (七)(18) 198,151.57 10,564,588.50
应付账款 (七)(19) 26,506,635.73 20,813,171.45
预收款项 (七)(20) 26,821,477.99 25,953,771.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (七)(24) 6,658,488.63 6,875,459.64
应交税费 (七)(22) 1,689,342.09 -527,819.91
应付利息
应付股利 (七)(21) 9,087,959.26 3,792,865.75
其他应付款 (七)(23) 71,737,780.98 44,469,274.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 567,399,836.25 508,541,311.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 (七)(25) 7,167,738.75 8,030,275.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,167,738.75 8,030,275.00
负债合计 574,567,575.00 516,571,586.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (七)(26) 173,676,825.00 173,676,825.00
资本公积 (七)(27) 123,352,160.54 123,352,160.54
减：库存股
盈余公积 (七)(28) 71,883,656.14 69,133,090.80
一般风险准备
未分配利润 (七)(29) 6,051,953.71 6,625,440.72
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 374,964,595.39 372,787,517.06
少数股东权益 133,654,106.80 133,135,998.74
所有者权益合计 508,618,702.19 505,923,515.80
负债和所有者权益总计 1,083,186,277.19 1,022,495,102.36
董事长朱其棕 总经理朱敏骏 总会计师刘江萍 会计机构负责人石慧
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位:上海交大南洋股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 26,880,992.18 6,778,101.26
交易性金融资产
应收票据
应收账款 (八)(1) 2,604,020.00 43,431.00
预付款项 379,220.00 15,369.00
应收利息
应收股利 993,378.28
其他应收款 (八) (2) 36,531,357.61 55,515,593.54
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 67,388,968.07 62,352,494.80
非流动资产：
可供出售金融资产 52,803,419.95 55,921,347.95
持有至到期投资
长期应收款 12,000,000.00 12,000,000.00
长期股权投资 (八) (3) 487,948,307.41 489,160,232.51
投资性房地产 36,310,209.61 36,671,059.83
固定资产 10,010,248.93 10,682,861.66
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 32,282.32 32,282.32
其他非流动资产
非流动资产合计 599,104,468.22 604,467,784.27
资产总计 666,493,436.29 666,820,279.07
流动负债：
短期借款 272,700,000.00 254,700,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 190,000.06 190,000.05
预收款项 632,850.00 732,750.00
应付职工薪酬 444,998.11 316,432.31
应交税费 494,648.36 410,372.59
应付利息
应付股利 8,351,526.76 3,596,118.44
其他应付款 11,328,716.37 41,792,348.32
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 294,142,739.66 301,738,021.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 7,167,738.75 8,030,275.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,167,738.75 8,030,275.00
负债合计 301,310,478.41 309,768,296.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 173,676,825.00 173,676,825.00
资本公积 123,352,160.54 123,352,160.54
减：库存股
盈余公积 44,953,305.30 44,953,305.30
未分配利润 23,200,667.04 15,069,691.52
所有者权益（或股东权益）合计 365,182,957.88 357,051,982.36
负债和所有者权益（或股东权益）
666,493,436.29 666,820,279.07
总计
董事长朱其棕 总经理朱敏骏 总会计师刘江萍 会计机构负责人石慧
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:上海交大南洋股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 248,631,004.90 242,217,327.64
其中：营业收入 (七）(30) 248,631,004.90 242,217,327.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 245,434,746.67 238,728,427.07
其中：营业成本 (七）(30) 208,110,312.16 207,485,238.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (七）(31) 1,380,041.47 846,999.35
销售费用 7,249,364.80 5,367,068.44
管理费用 20,148,858.07 20,209,876.23
财务费用 (七）(32) 8,546,170.17 4,819,244.08
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） (七）(33) 5,386,372.82 8,943,215.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,590,723.98 8,566,505.44
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,582,631.05 12,432,115.86
加：营业外收入 (七）(34) 3,744,432.21 1,420,256.07
减：营业外支出 (七）(35) 9,591.20 36,393.90
其中：非流动资产处置损失 8,583.20 32,878.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,317,472.06 13,815,978.03
减：所得税费用 (七）(36) 3,407,640.20 2,252,818.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,909,831.86 11,563,159.99
归属于母公司所有者的净利润 7,772,830.01 9,251,133.42
少数股东损益 1,137,001.85 2,312,026.57
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.045 0.053
（二）稀释每股收益 0.045 0.053
董事长朱其棕 总经理朱敏骏 总会计师刘江萍 会计机构负责人石慧
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位:上海交大南洋股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 (八)(4) 27,892,166.73 4,507,464.25
减：营业成本 (八)(4) 22,109,239.46 4,084,482.82
营业税金及附加 375,797.89 87,415.51
销售费用
管理费用 3,896,165.19 3,286,271.44
财务费用 5,853,195.53 2,344,978.42
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） (八)(5) 14,925,688.64 21,676,289.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,650,375.14 8,662,212.65
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,583,457.30 16,380,605.59
加：营业外收入 2,800,000.00 16,000.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,383,457.30 16,396,605.59
减：所得税费用 42,177.03 0
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,341,280.27 16,396,605.59
董事长朱其棕 总经理朱敏骏 总会计师刘江萍 会计机构负责人石慧
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:上海交大南洋股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 243,335,765.40 247,377,146.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 159,418.35 1,887,082.62
收到其他与经营活动有关的现金 (七)(37) 12,220,113.18 4,979,402.95
经营活动现金流入小计 255,715,296.93 254,243,631.84
购买商品、接受劳务支付的现金 198,534,300.93 194,827,840.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22,326,094.58 18,562,200.18
支付的各项税费 9,626,105.71 8,452,105.31
支付其他与经营活动有关的现金 (七)(38) 22,883,610.78 29,672,050.07
经营活动现金流出小计 253,370,112.00 251,514,195.62
经营活动产生的现金流量净额 2,345,184.93 2,729,436.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 605,891.73 -5,685,647.67
取得投资收益收到的现金 8,685,594.37 6,534,099.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
393,550.00 77,138,800.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,685,036.10 77,987,252.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
22,980,610.49 6,583,012.36
金
投资支付的现金 5,498,490.00 37,083,160.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 106,750.47
支付其他与投资活动有关的现金 (七)(39) 4,692,128.84 30,881.00
投资活动现金流出小计 33,171,229.33 43,803,803.83
投资活动产生的现金流量净额 -23,486,193.23 34,183,448.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,792,044.01
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,792,044.01
取得借款收到的现金 334,300,000.00 330,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 337,092,044.01 330,500,000.00
偿还债务支付的现金 281,170,988.29 347,266,420.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,008,395.14 6,601,460.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,780,899.91 1,411,062.40
支付其他与筹资活动有关的现金 (七)(40) 71,000.00 2,941,407.70
筹资活动现金流出小计 292,250,383.43 356,809,287.84
筹资活动产生的现金流量净额 44,841,660.58 -26,309,287.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -47,926.41 -15,602.99
五、现金及现金等价物净增加额 23,652,725.87 10,587,993.67
加：期初现金及现金等价物余额 99,150,460.46 116,879,779.25
六、期末现金及现金等价物余额 122,803,186.33 127,467,772.92
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,909,831.86 11,563,159.99
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
5,881,084.49 6,464,101.77
旧
无形资产摊销 165,060.21 25,080.18
长期待摊费用摊销 240,510.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-351,935.08 -16,340.00
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,583.20 32,418.41
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,546,067.41 5,787,146.58
投资损失（收益以“－”号填列） -5,386,372.82 -8,943,215.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -100,611.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 610,938.16 713,017.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 29,849,592.40 105,920,260.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -48,787,052.94 -119,056,703.11
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,345,184.93 2,729,436.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 122,803,186.33 127,467,772.92
减：现金的期初余额 99,150,460.46 116,879,779.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 23,652,725.87 10,587,993.67
董事长朱其棕 总经理朱敏骏 总会计师刘江萍 会计机构负责人石慧
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位:上海交大南洋股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,165,123.28 6,713,826.82
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,995,435.55 157,109.15
经营活动现金流入小计 32,160,558.83 6,870,935.97
购买商品、接受劳务支付的现金 25,019,238.20 4,998,315.12
支付给职工以及为职工支付的现金 3,647,332.06 2,551,283.74
支付的各项税费 1,004,518.24 960,692.87
支付其他与经营活动有关的现金 1,526,365.68 1,583,052.11
经营活动现金流出小计 31,197,454.18 10,093,343.84
经营活动产生的现金流量净额 963,104.65 -3,222,407.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,180,000.00
取得投资收益收到的现金 18,262,163.46 18,168,440.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 18,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,262,163.46 20,366,440.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 261,780.00 1,625,974.32
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 30,881.00
投资活动现金流出小计 261,780.00 1,656,855.32
投资活动产生的现金流量净额 18,000,383.46 18,709,585.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 230,280,123.36 235,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 230,280,123.36 235,900,000.00
偿还债务支付的现金 223,000,000.00 185,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,029,173.27 2,592,363.91
支付其他与筹资活动有关的现金 71,000.00 2,941,407.70
筹资活动现金流出小计 229,100,173.27 190,533,771.61
筹资活动产生的现金流量净额 1,179,950.09 45,366,228.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -40,547.28 -15,461.48
五、现金及现金等价物净增加额 20,102,890.92 60,837,944.71
加：期初现金及现金等价物余额 6,778,101.26 9,738,737.64
六、期末现金及现金等价物余额 26,880,992.18 70,576,682.35
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,341,280.27 16,396,605.59
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 684,912.73 1,319,553.02
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-16,000.00
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,385,719.78 3,017,142.69
投资损失（收益以“－”号填列） -14,925,688.64 -21,676,289.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,620,007.50 -376,731.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,903,111.99 -1,886,688.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 963,104.65 -3,222,407.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 26,880,992.18 70,576,682.35
减：现金的期初余额 6,778,101.26 9,738,737.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,102,890.92 60,837,944.71
董事长朱其棕 总经理朱敏骏 总会计师刘江萍 会计机构负责人石慧
合并所有者权益变动表
2007年1-6月21
编制单位:上海交大南洋股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 减：库 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本) 存股 险准备
一、上年年末余额 173,676,825.00 123,352,160.54 71,751,848.22 16,969,791.98 133,372,515.38 519,123,141.12
加：会计政策变更 -2,618,757.42 -10,344,351.26 -236,516.64 -13,199,625.32
前期差错更正
二、本年年初余额 173,676,825.00 123,352,160.54 69,133,090.80 6,625,440.72 133,135,998.74 505,923,515.80
三、本年增减变动金额
2,750,565.34 -573,487.01 518,108.06 2,695,186.39
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 7,772,830.01 1,137,001.85 8,909,831.86
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小
7,772,830.01 1,137,001.85 8,909,831.86
计
（三）所有者投入和减
1,701,691.32 1,701,691.32
少资本
1．所有者投入资本 1,701,691.32 1,701,691.32
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 2,750,565.34 -8,346,317.02 -2,320,585.11 -7,916,336.79
1．提取盈余公积 2,761,300.91 -2,761,300.91
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-5,210,304.75 -2,320,585.11 -7,530,889.86
的分配
4．其他 -10,735.57 -374,711.36 -385,446.93
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 173,676,825.00 123,352,160.54 71,883,656.14 6,051,953.71 133,654,106.80 508,618,702.19
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或股 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本) 存股 险准备
一、上年年末余额 173,676,825.00 126,230,469.98 62,598,014.95 13,127,343.72 121,445,630.59 497,078,284.24
加：会计政策变更 -2,785,146.52 -11,043,732.97 -293,548.90 -14,122,428.39
前期差错更正
二、本年年初余额 173,676,825.00 126,230,469.98 59,812,868.43 2,083,610.75 121,152,081.69 482,955,855.85
三、本年增减变动金额
3,914,472.48 -129,770.49 -5,352,866.55 -1,568,164.56
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 9,251,133.42 2,312,026.57 11,563,159.99
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 9,251,133.42 2,312,026.57 11,563,159.99
（三）所有者投入和减少
-5,499,996.30 -5,499,996.30
资本
1．所有者投入资本 -5,499,996.30 -5,499,996.30
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 3,914,472.48 -9,380,903.91 -2,164,896.82 -7,631,328.25
1．提取盈余公积 3,914,472.48 -3,914,472.48
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-5,210,304.75 -2,164,896.82 -7,375,201.57
的分配
4．其他 -256,126.68 -256,126.68
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 173,676,825.00 126,230,469.98 63,727,340.91 1,953,840.26 115,799,215.14 481,387,691.29
董事长朱其棕 总经理朱敏骏 总会计师刘江萍 会计机构负责人石慧
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海交大南洋股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 173,676,825.00 123,352,160.54 52,707,576.61 36,014,063.59 385,750,625.74
加：会计政策变更 -5,718,033.75 -19,426,837.94 -25,144,871.69
前期差错更正
二、本年年初余额 173,676,825.00 123,352,160.54 44,953,305.30 15,069,691.52 357,051,982.36
三、本年增减变动金额（减
8,130,975.52 8,130,975.52
少以“－”号填列）
（一）净利润 13,341,280.27 13,341,280.27
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 13,341,280.27 13,341,280.27
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 -5,210,304.75 -5,210,304.75
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-5,210,304.75 -5,210,304.75
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 173,676,825.00 123,352,160.54 44,953,305.30 23,200,667.04 365,182,957.88
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 173,676,825.00 126,230,469.98 49,066,259.35 26,659,099.32 375,632,653.65
加：会计政策变更 -6,127,496.68 -24,509,986.72 -30,637,483.40
前期差错更正
二、本年年初余额 173,676,825.00 126,230,469.98 42,938,762.67 2,149,112.60 344,995,170.25
三、本年增减变动金额（减
11,186,300.84 11,186,300.84
少以“－”号填列）
（一）净利润 16,396,605.59 16,396,605.59
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 16,396,605.59 16,396,605.59
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 -5,210,304.75 -5,210,304.75
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-5,210,304.75 -5,210,304.75
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 173,676,825.00 126,230,469.98 42,938,762.67 13,335,413.44 356,181,471.09
董事长朱其棕 总经理朱敏骏 总会计师刘江萍 会计机构负责人石慧
（一）公司的基本情况
公司是1992年7月30日经上海市人民政府教育卫生办公室[沪府教卫（92）第201号文]批准，由上海交通大学发起并组建的股份有限公司。
2005年6月15日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号为3100001050038，法定代表人朱其棕，注册资本为人民币173,676,825.00元，业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具[信长会师报字（2004）第11271号]验资报告。
公司经济性质是股份有限公司，属工业行业。
经营范围：高新技术产品的生产和销售；教育产业、投资技工贸一体化服务；经营高新技术工业园区，投资入股，商品房开发经营，办公楼、公寓的投资开发与经营；自有房屋和仪器设备租赁，工程承包和技术咨询、转让、服务；兴办实体，人员培训，金属材料，化工产品，生活服务，自营和代理各类商品及技术进出口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品技术支持除外。经营进料加工和三来一补业务，对销贸易和转口贸易。
2006年1月23日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股将获得3.5股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到2007年6月30日，股本总数为173,676,825股，其中：有限售条件股份为74,699,566股，占股份总数的43.01%，无限售条件股份为98,977,259股，占股份总数的56.99%。
（二）公司遵循企业会计准则的声明：
本公司按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南等规定编制财务报表，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
（三）公司重要会计政策和会计估计
1、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及中国证监会发布的有关规定，并基于以下公司重要会计政策和会计估计进行编制财务报表。
2、会计年度
公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、会计计量基础
公司的会计核算以权责发生制为记帐基础；
公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量时，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
5、外币业务核算方法
公司发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率，将外币折合人民币金额记帐；发生的外币兑换业务事项，按照交易实际采用的汇率折算。
在资产负债表日，对货币性项目按照资产负债表日即期汇率折算，折算后余额与原帐面余额之间的汇兑差额，计入当期损益；对非货币性项目，以历史成本计量的，采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日不改变原记帐本位币，不产生汇兑差额。
收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算。
即期汇率为中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价。
6、现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将持有自购买日起三个月内到期的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、金融资产的核算方法
公司取得的金融资产在初始确认时划分为下列三类：
①持有至到期投资
公司从二级市场购入，并有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等，按取得时的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额，在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收益。
资产负债表日，对有客观证据表明发生减值的持有至到期投资，根据未来现金流量现值低于帐面价值的差额确认减值损失，计提减值准备。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资帐面价值之间的差额计入投资收益。
②应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，将取得的价款与应收款项帐面价值之间的差额计入当期损益。
资产负债表日，对有客观证据表明发生减值应收款项的，根据未来现金流量现值低于帐面价值的差额确认减值损失，计提减值准备。
③可供出售金融资产
公司购入在活跃市场上有报价的股票、债券和基金等归类为可供出售金融资产，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，在持有期间取得的利息或现金股利计入当期投资收益；资产负债表日以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。
资产负债表日，当公允价值发生较大幅度下降，预期下降趋势属于非暂时性时，可以认定该项金融资产发生减值，确认减值损失，将原直接计入资本公积的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
公司在处置可供出售金融资产时，将取得的价款与帐面价值之间的差额计入投资损益；并将原直接计入资本公积的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
8、应收款项坏账损失核算方法
①坏账的确认标准
对因债务人撤销、破产，依据法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，无遗产清偿且无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，并确实无法收回的应收款项，按公司内控管理制度权限规定，报经董事会批准后确认坏帐并予以核销。
②坏账损失的核算方法和计提范围。
公司采用备抵法核算坏帐损失。
坏帐准备计提范围为除汇总、合并范围内各单位之间内部往来款以外的应收帐款和其他应收款；对因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的预付账款，转入其他应收款后再计提坏帐准备。
③坏帐准备的计提方法和计提比例
公司对坏帐准备计提采用期末余额百分比法与个别认定相结合的方法，分别计提一般坏帐准备金和特别坏帐准备金。
一般坏帐准备金：按余额百分比法，计提比例为5％；
特别坏帐准备金：按个别认定法，计提比例为5％～100％
9、存货核算方法
①存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品(在库)、在产品、库存商品、发出商品等。
②存货的计量
存货日常核算按实际成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本，在采购商品过程中发生的可归属于采购成本的进货费用直接计入存货采购成本。
公司对存货发出采用加权平均法和先进先出法核算实际成本。
低值易耗品领用时采用一次摊销法。
③存货的盘存
采用永续盘存制。
④存货的跌价
资产负债表日，将存货按照成本与可变现净值孰低计量。对各单项存货经确认成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。
10、长期股权投资核算方法
①长期股权投资的初始投资成本
以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；企业合并形成、通过非货币性资产交换取得以及通过债务重组取得的长期股权投资应分别按准则进行初始计量。
②成本法核算范围
公司对实施控制的子公司的长期股权投资以及对被投资单位不具共同控制或重大影响、并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
③权益法核算范围
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
④投资收益的确认方法
对采用成本法核算的，公司被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益；对采用权益法核算的，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益。
⑤长期股权投资的减值
公司对按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，按帐面价值与未来现金流量折现确定的现值之间的差额计提长期股权投资减值准备。
对其他长期股权投资发生减值时，按可收回金额低于帐面价值的差额，计提长期股权投资减值准备。
⑥长期股权投资的处置
按帐面价值与实际取得价款的差额计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
11、投资性房地产的核算方法
①投资性房地产核算范围
公司对已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权及已出租的建筑物纳入投资性房地产核算。
②投资性房地产初始成本的计量
公司对投资性房地产初始成本的计量以历史成本为原则，按以下取得投资性房地产时的实际成本进行初始计量：
外购投资性房地产成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
自建投资性房地产成本，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出；
其他方式取得投资性房地产成本，按照相关会计准则的规定确定。
③投资性房地产的后续计量
公司对投资性房地产的后续计量采用成本模式，即：对建筑物按固定资产后续计量核算方法计提折旧，对土地使用权按无形资产后续计量核算方法予以摊销。
当投资性房地产存在减值迹象的，公司将按资产减值核算规定进行处理。
④房地产用途的改变
公司明确改变对原房地产的用途时，则将投资性房地产转换为其他资产或将其他资产转换为投资性房地产，并将房地产转换前的帐面价值作为转换后的入帐价值。
⑤投资性房地产的处置
公司对出售、转让、报废或发生毁损的投资性房地产，将终止确认该项投资性房地产，并将处置收入扣除帐面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
12、固定资产的核算方法
①固定资产的确认标准
公司对为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产确认为固定资产。
②固定资产的分类
公司将固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备及其他设备。
③固定资产的取得计价
公司按以下取得固定资产时的实际成本进行计价：
外购成本，包括购买价款、相关税费及固定资产达到预定可使用状态前的各类费用；
自建成本，由建造该固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出；
其他方式取得的固定资产成本，按照相关会计准则的规定确定。
应计入固定资产成本的借款费用，按相关会计准则的规定处理。
④固定资产的折旧方法
公司对固定资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法计提折旧，并按固
定资产类别、预计使用年限及预计净残值率5％（中外合资企业10％）确定年折旧率。
具体列下：
类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 5-50年 5％ 19-1.9％
5％、 23.75-7.92%
通用设备 4-12年
10％ 22.5-7.5%
5％、 23.75-9.5％
专用设备 4-10年
10％ 22.5-9%
5％、 19-15.83％
运输设备 5-6年
10％ 18-15%
5％、 19-9.5％
其他设备 5-10年
10％ 18-9%
公司对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按估计价值作为入帐成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧额。
对符合资本化条件的固定资产的更新改造等后续支出，在两次更新改造期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线法单独计提折旧。
⑤固定资产的减值计提
公司定期对固定资产进行逐项检查,对市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备公司采用按单项资产计提方法，并当减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
⑥固定资产的处置
公司对出售、转让、报废或发生毁损的固定资产，将终止确认固定资产，并将处置收入扣除帐面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
对固定资产盘亏造成的损失计入当期损益。
13、在建工程的核算方法
公司对在建工程的初始成本按实际工程支出予以确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前符合资本化条件的借款费用等，在建工程达到预定可使用状态后按实际成本结转固定资产。
资产负债表日，公司按各单项在建工程是否存在减值迹象判断计提减值准备，当预计可收回金额低于帐面价值时，按其差额计提减值准备，并当减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、无形资产的核算方法
①无形资产的取得计价
公司按以下取得无形资产时的实际成本进行计价：
外购成本，包括购买价款、相关税费及该无形资产达到预定用途所发生的其他支出；
自行开发成本，自开发阶段符合资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额；
其他方式取得的无形资产成本，按照相关会计准则的规定确定。
②无形资产的摊销方法
公司对使用寿命有限的无形资产自取得当月起按直线法摊销，摊销金额一般计入当期损益；如果无形资产包含的经济利益是通过所生产的产品或其他资产实现的，摊销金额计入相关资产的成本。具体列下：
无形资产类别 预计使用寿命
土地使用权 50年
专有技术 按合同或法定权利年限，或按受益年限确定。
非专利技术 按合同或法定权利年限，或按受益年限确定。
公司对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，有证据表明该无形资产的使用寿命是有限时，则估计其使用寿命并按规定进行摊销。
③无形资产的减值计提
资产负债表日，公司对各单项无形资产是否存在减值迹象判断计提减值准备，当预计可收回金额低于帐面价值时，按其差额计提减值准备，并当减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、长期待摊费用的摊销方法
公司对能确定受益期限的长期待摊费用，按相关项目受益期平均摊销；对不能确定受益期限的长期待摊费用按五年平均摊销。
16、借款费用的核算方法
公司发生的借款费用，对可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的计入相关资产成本予以资本化；其他借款费用在发生时确认费用，计入当期损益。
①借款费用资本化的确认原则
公司对需要经过一年及以上时间的购建或者生产才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产，且需同时满足资产支出及借款费用已经发生、购建或生产活动已经开始等条件时可予以确认资本化。
对符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，确认为当期费用，直至资产的购建或生产活动重新开始。
当所购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
②借款费用资本化金额的确定
借入专门借款的：按当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
占用一般借款的：根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定一般借款的资本化金额。
17、预计负债的确认原则
公司将与或有事项相关的义务在同时满足以下条件时，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
18、收入的确认原则
①销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，收入的金额能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，相关已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入。
②提供劳务收入
公司对已提供的劳务交易结果能够可靠估计时，在资产负债表日采用完工百分比法按照提供劳务交易的完工进度确认劳务收入。
③补贴收入
公司以实际收到的相关补贴金额确认为补贴收入。
④让渡资产使用权收入
公司将经济利益很可能流入企业，收入的金额能可靠计量的利息收入，按照让渡现金使用权的时间和实际利率计算确定收入；其他资产使用费收入金额按照合同或协议约定的方法计算确定。
19、所得税的核算方法
公司对所得税的核算采用资产负债表债务法。
在公司取得资产和负债时，按规定确定其计税基础，当公司资产与负债的帐面价值与其计税基础存在差异时，确定应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，依据暂时性差异与适用的所得税税率计算结果，确认公司所产生的递延所得税资产或递延所得税负债以及相应的递延所得税费用。
20、合并财务报表的编制方法
公司对控制的全部子公司纳入财务报表的合并范围。
在母公司与子公司采用的会计政策和会计核算方法保持一致时，由公司依据母公司和子公司财务报表以及其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵消内部交易事项、内部债权债务往来以及内部投资收益后等，编制合并财务报表。
（四）公司重大会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的情况说明
1、重大会计政策、会计估计变更
根据财政部2006年2月15日财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起执行该通知规定的企业会计准则，并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定，对2006年12月31日所有者权益进行追溯调整，同时，对上年同期利润表比较数据进行了调整。
①对2006年12月31日合并所有者权益（归属于母公司）调整：
项目内容 金额（单位：元）
2006年12月31日追溯调整前金额 385,750,625.74
调整：长期股权投资差额 －4,851,065.65
符合预计负债确认条件的辞退补偿 －7,927,914.87
所得税 818,461.40
参股上市公司追溯调整影响数 －1,002,589.56
2007年1月1日追溯调整后金额 372,787,517.06
②对2006年1月1日至2006年6月30日合并净利润调整：
项目内容 金额（单位：元）
2006年1～6月调整前净利润 8,913,521.28
调整：长期股权投资差额 337,612.14
2006年1～6月调整后净利润 9,251,133.42
2、重大会计差错更正
报告期内，公司未发生前期重大会计差额更正的事项。
（五）税项
1、主要税种及税率：
税种 计税依据 税率
增值税 增值税应纳税额 17%
营业税 营业额 3%、5%
城建税 应纳营业税额、增值税额 1%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、26.4%、33%
2、优惠税赋及批文：
（1）公司根据上海市地方税务局沪税稽所一（2001）179号《关于对上海交大南洋股份有限公司申请享受浦东新区内资企业所得税优惠政策问题的批复》，自2001年1月1日起享受浦东新区内资企业所得税优惠政策，企业所得税按15％税率征收；
（2）上海交大南洋医疗器械有限公司,注册在漕河泾开发区，按高新技术公司所得税率15%计征;
（3）上海交大中京锻压有限公司，为中外合资经营的先进技术企业（沪府外资管（93）技字号（020）），按老市区外商投资企业所得税率26.4%计缴；
（4）上海交大南洋机电科技有限公司,按高新技术公司所得税率15%计征；
（5）上海嘉运莱物业管理有限公司，根据上海市浦东新区国家税务局和上海市浦东新区地方税务局『沪税浦流（2006）字第150号』、『浦税所批（2006）208号』税收优惠核定通知书，自2005年12月1日起至2008年11月30日止，免征营业税，2006年1月1日至2008年12月31日止，免征内资企业所得税。
（6）上海交大南洋教育服务有限公司,根据上海市浦东新区国家税务局和上海市浦东新区地方税务局[浦税所（2005）205-1号]、[沪税浦流（2005）24号]税收优惠核定通知书，自2004年9月1日起至2006年12月31日止免征收企业所得税，自2004年11月1日起至2007年10月31日止免征营业税。
（7）上海山天通信科技有限公司为注册在浦东新区的公司，享受浦东新区内资企业所得税优惠政策，企业所得税减按15％计征。
（六）合并财务报表情况
1、控股子公司情况
单位:万元 币种:人民币
权益比例（％） 是
子公司 注册 注册 经营 本公司期 否
末实际投 合
直接 间接
全称 地 资本 范围 资额 并
上海市淮
上海交通大学教
海西路55 中高等学历和非学
育（集团）有限 15,000 9,525.00 63.5 是
号11楼G 历教育的研究开发
公司
座
淮海西路
上海交大南洋海
55号8楼D 4,000 实业开发与投资等 2,000.00 50 31.75 是
外有限公司
座
上海市闵
上海交大南洋机 液力偶合器、耐压测
行区北松 2,500 2,250.00 90 8.175 是
电科技有限公司 试仪等生产销售
路488号
上海交大中华青 松江区大
铜艺术工程股份 港镇新港 1,500 工艺品制作、销售等 600.00 40 16.35 是
有限公司 路52号
上海交大南洋医 桂平路471
673 医疗器械研制等 605.70 90 是
疗器械有限公司 号
上海住友物业有 番禺路667
100 物业管理等 90.00 90 9.8175 是
限公司 号5楼
2、主要子公司少数股权权益情况
子公司全称 期初金额 期末金额
（1）上海交通大学教育（集团）有限公司 92,297,282.64 91,408,265.58
（2）上海交大南洋海外有限公司 21,118,157.22 21,763,050.88
（3）上海交大南洋机电科技有限公司 12,782,533.12 14,627,152.39
（4）上海交大中华青铜艺术工程股份有限公司 5,138,714.29 5,195,204.26
（5）上海交大南洋医疗器械有限公司 578,779.95 521,766.49
（6）上海住友物业有限公司 1,220,531.52 138,667.20
合计 133,135,998.74 133,654,106.80
3、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期公司新增合并范围企业2家，减少合并范围企业1家，合并范围变更列示如下：
范围变更 企业名称 变更原因 期末净资产 报告期净利润
增加合并 嘉兴交大南洋船舶与 新增投资 100万元 －
海洋工程设计有限公司
增加合并 上海智和教育信息 新增投资 200万元 －
咨询有限公司
减少合并 上海南洋泰盛信息 股权转让 1319万元 -15.7万元
技术有限公司
（七）财务报表项目附注
（1）货币资金：
项 目 期末数 期初数
原 币 汇 率 人民币 原 币 汇 率 人民币
现金 925,259.72 925,259.72 552,625.68 552,625.68
银行存款 105,197,618.23 78,974,913.41
其中：人民币 103,337,465.22 103,337,465.22 77,324,387.32 77,324,387.32
美元 244,258.82 7.6155 1,860,153.01 211,370.15 7.8087 1,650,526.09
其他货币资金 16,680,308.38 16,680,308.38 19,622,921.37 19,622,921.37
其中：人民币 16,680,308.38 19,622,921.37
合 计 122,803,186.33 99,150,460.46
注 ：期末其他货币资金余额中5,555,704.23元，系公司证券资金帐户余额。参见六（二）
（2）应收票据：
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,963,108.99 12,452,778.14
商业承兑汇票 1,414,130.10 1,566,978.24
合 计
15,377,239.09 14,019,756.38
注：期末已背书给他方但尚未到期的票据总额为9,056,896.37元，到期日为2007年7月4日～2007年11月24日。
（3）应收股利：
被投资单位 期末数 期初数
上海凯纳捷交通模具有限公司 993,378.28
合 计
993,378.28
注：以上应收股利均为1年以内。
（4）应收帐款：
期末数 期初数
占应收帐 坏帐准备 占应收帐 坏帐准备
帐 龄 金额 款总额比 计提比例 坏帐准备 金额 款总额比 计提比例 坏帐准备
例(%) (%) 例(%) (%)
1、单项金额重大
13,174,069.33 24.20 2.50 329,311.32 15,078,144.41 33.16 5.00 753,907.22
2、单项金额非重大并
已单独计提坏账准备 1,700,097.43 3.12 57.24 973,124.22 1,700,097.43 3.74 57.24 973,124.22
的款项
3、其他按账龄段划分
为类似信用风险特征 39,554,551.11 72.67 4.43 1,753,489.37 28,689,343.00 63.10 4.96 1,421,962.39
的款项
54,428,717.87 100.00 5.61 3,055,924.91 45,467,584.84 100.00 6.93 3,148,993.83
合 计
其中：1年以内
48,111,936.08 88.39 3.93 1,892,212.90 40,023,752.93 88.03 5.00 2,001,187.65
1-2年 3,313,251.93 6.09 4.72 156,273.04 3,154,584.17 6.94 5.00 157,729.20
2-3年 1,734,790.85 3.19 27.69 480,431.26 1,241,998.98 2.73 35.88 445,569.27
3年以上 1,268,739.01 2.33 41.54 527,007.71 1,047,248.76 2.30 51.99 544,507.71
注1：本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
2：期末金额较大的应收帐款：
债务人名称 2007年6月30日余额 欠款年限 占应收帐款总
额的比例
上海永乐通讯设备有限公司 3,144,285.66 1年以内 5.77%
上海国美电器有限公司 2,944,096.68 1年以内 5.41%
上海鼓风机厂有限公司 2,676,720.00 1年以内 4.92%
上海赛柯机械有限公司 2,274,970.19 1年以内 4.18%
上海纳铁福传动轴有限公司 2,133,996.80 1年以内 3.92%
合计 13,174,069.33 24.20%
3：本项目无应收关联方款项。
（5）其他应收款：
期末数 期初数
占其他应 坏帐准备 占其他应收坏帐准备
帐 龄 金额 收款总额 计提比例 坏帐准备 金额 款总额比例计提比例 坏帐准备
比例(%) (%) (%) (%)
1、单项金额重大 18,298,131.78 64.24 1.54 282,639.45 14,402,410.82 67.04 2.10 303,120.54
2、单项金额非重
大并已单独计提 540,000.00 1.90 50.93 275,000.00 540,000.00 2.51 50.93 275,000.00
坏账准备的款项
3、其他按账龄段
划分为类似信用 9,646,927.15 33.86 3.53 340,883.19 6,540,683.37 30.45 4.90 320,727.85
风险特征的款项
28,485,058.93 100.00 3.15 898,522.64 21,483,094.19 100.00 4.18 898,848.39
合 计
其中：1年以内 19,934,123.53 69.98 2.46 489,938.97 6,422,806.85 29.90 5.00 321,140.36
1-2年 979,787.26 3.44 5.72 55,997.72 5,257,478.14 24.47 5.00 262,873.91
2-3年 2,712,597.11 9.52 4.43 120,218.38 1,094,129.33 5.09 5.00 54,706.47
3年以上 4,858,551.03 17.06 4.78 232,367.57 8,708,679.87 40.54 2.99 260,127.65
注1：本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
2：期末金额较大的其他应收款：
债务人名称 2007年6月30日余额 欠款年限 占其他应收款
总额的比例
上海交大南洋附属(昆山)学校 8,560,560.24 1年以内 30.05%
吴江恒宇纺织染整公司 3,100,000.00 3年以上 10.88%
陈雪华 3,000,000.00 1年以内 10.53%
上海南亭机电制造厂 2,397,571.54 1年以内 8.42%
上饶科技城发展有限公司 1,240,000.00 2～3年 4.35%
合计 18,298,131.78 64.23%
3：本项目应收所属关联企业的款项为10,610,583.65元，占其他应收款总额的比例为37.25％。
4：其他应收款期末数比年初数增加7,002,290.49元，增加比例为34.02％，主要是子公司教育集团所属学校及铸造公司业务需要增加的周转资金。
（6）预付帐款：
①账龄分析
期末数 期初数 .
帐 龄 金额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 75,816,027.54 98.55 53,170,375.46 98.98
1－2年 971,834.34 1.26 465,331.56 0.87
2－3年
3年以上 142,042.88 0.19 82,167.60 0.15
合 计 76,929,904.76 100.00 53,717,874.62 100.00
② 主要预付账款情况：
欠款人名称 金额 性质或内容
华丰建设股份有限公司 35,500,000.00 学校工程款
注 1：期末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
2：预付账款期末数比年初数增加23,212,030.14元，增加比例为43.21％，主要是教育集团所属学校教育用房的工程预付款投入所致。
（7）存货：
存货 跌价准备
类 别 期末数 期初数 期初数 本期计提 本期转回 本期转销 期末数
原材料 15,086,160.03 10,009,963.77
低值易耗品 866,980.14 756,972.34
生产成本 11,118,007.02 16,745,356.62 473,235.37 473,235.37
库存商品 48,377,106.36 51,422,653.65 123,653.91 69,145.30 54,508.61
自制半成品 1,365,096.03 189,576.46
发出商品 433,130.84 309,083.67
合 计 77,246,480.42 79,433,606.51 596,889.28 69,145.30 527,743.98
注：期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值确定可变现净值。
（8）可供出售金融资产
项 目 期末数 期初数
可供出售金融资产 52,803,419.95 56,044,627.95
（9）长期股权投资：
期末数 年初数
项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 342,326,306.91 343,495,500.74
①被投资企业基本情况
A.成本法核算企业
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例
桂平路471号
上海南洋医用材料公司 医用材料 5%
A7厂房2楼
上海国际文化关系专修学院 番禺路888号 非学历教育
嘉兴市塘仁路
嘉兴南洋职业技术学院 学历教育
399号
昆山市陆家镇
上海交大南洋附属(昆山)学校 高中、初中学历教育
新开河路2号
上海市金山区
上海市民办交大南洋中学 松隐镇亭枫公 完全中学 52%
路1915号
浦东新区莲振 房地产开发经营、物业
上海中浦实业有限公司 10%
路298号 管理
太仓市城厢镇
南洋(太仓)房地产置业发展有限公司 北门街津华房 房地产开发、销售 19%
产商住楼301室
上海市安化路
上海市人才培训市场促进中心 人才培训、信息咨询 16%
360号
虹漕路461号软
上海高清数字科技产业有限公司 集成电路、数字电视 7.3%
件大厦4楼
浦东新区东南 室内装潢工程,室内装
上海新南洋装潢有限公司 10%
新村31号119室 潢设计及咨询
太仓市城厢镇 商业经营策划,管理,
太仓南洋广场商业管理有限公司 北门街津华房 物业管理 10%
产商住楼301室
化妆品、保健品研究开
上海创美室生物科技有限公司 华山路1954号 10%
发
B.权益法核算企业
单位:万元
本企业在
本企业持 被投资单 期末净资 本期营业 本期
被投资单位名称 注册地 业务性质
股比例 位表决权 产总额 收入总额 净利润
比例
大型文化
上海中轩文化传播有限 番禺路
传播活动 40% 40% 55.21 - -0.07
公司 888号
策划
上海市徐
上海凯纳捷交通模具有限 各种精密
虹北路 50% 50% 1,258.83 785.87 418.14
公司 模具
31号
上海市松
上海交大昂立股份有限 生物制品,
江区环城 17.73% 17.73% 94,387.75 32,037.03 1,517.34
公司 保健食品
路666号
上海试闵
上海交大泰阳绿色能源 行区剑川 太阳能
23.93% 23.93% 62,714.48 19,047.95 104.11
有限公司 路953弄 材料等
258号
崇明县城 企业管理
桥镇秀山 咨询，投资
上海玖维管理咨询有限
路101号 管理咨询， 30% 30% 84.99 62.94 -
公司
5号楼B 商务咨询
区512 办公用品
上海交大慧谷广场(上 上饶市工 高科领域
25% 25% 10,000.00 - -
饶)有限公司 业园 技术开发
奉贤区四 电子商务
上海交大南洋海外信息 团镇四平 技术的开
41% 41% 288.40 355.40 15.21
技术有限公司 路43号 发，网络软
-133 件的制作
②按成本法核算的长期股权投资
年初 本期 期末
被投资单位名称 初始金额 减值准备
账面余额 投资增减额 账面余额
上海南洋医院用材料公司 40,000.00 40,000.00 40,000.00
上海国际文化关系专修学院 200,000.00 312,780.52 312,780.52
嘉兴南洋职业技术学院 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
上海交大南洋附属(昆山)学校 500,000.00 500,000.00 500,000.00
上海市民办交大南洋中学 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
上海中浦实业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
南洋(太仓)房地产置业发展有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00
上海市人才培训市场促进中心 80,000.00 80,000.00 80,000.00
上海高清数字科技产业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
上海新南洋装潢有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00
太仓南洋广场商业管理有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
上海创美室生物科技有限公司 502,015.47 502,015.47 502,015.47
合 计 36,472,015.47 36,504,795.99 80,000.00 36,584,795.99
③按权益法核算的长期股权投资
本期权益增减额
被投资单位名称 初始金额 期初余额 其中： 期末余额
合计
分得现金红利
一、合营企业
上海凯纳捷交通模具有限
2,151,702.15 5,338,722.83 955,416.49 993,378.28 6,294,139.32
公司
二、联营企业
上海中轩文化传播有限公
200,000.00 221,146.27 -304.35 220,841.92
司
上海交大昂立股份有限公
159,805,672.66 191,634,541.98 -2,416,446.12 5,107,200.00 189,218,095.86
司
上海交大泰阳绿色能源有
74,895,000.00 83,369,937.66 249,104.53 83,619,042.19
限公司
上海玖维管理咨询有限公
180,000.00 306,297.34 -99,339.27 99,339.27 206,958.07
司
上海交大慧谷广场(上饶)
25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
有限公司
上海交大南洋海外信息技
2,050,000.00 1,120,058.41 62,375.15 1,182,433.56
术有限公司
合 计 264,282,374.81 306,990,704.49 -1,249,193.57 6,199,917.55 305,741,510.92
注 1:上海国际文化关系专修学院、上海市民办交大南洋中学、上海交大南洋附属(昆山)学校、嘉兴南洋职业技术学院由子公司教育集团投资。根据《中国注册会计师协会专家技术援助小组信息公告第七号》的规定，采用成本法核算。
2：期末长期股权投资无减值迹象。
(10)投资性房地产
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
自用房地产 投资性房
或存货转换 地产转换
购 置 处 置
为投资性房 为自用房
地产 地产
一、原价合计 31,470,099.07 31,470,099.07
其中：房屋、建筑物 31,470,099.07 31,470,099.07
二、累计折旧或累计摊
2,518,151.35 438,818.14 2,956,969.49
销合计
其中：房屋、建筑物 2,518,151.35 438,818.14 2,956,969.49
三、投资性房地产减值
准备累计金额合计
四、投资性房地产账面
28,951,947.72 28,513,129.58
价值合计
其中：房屋、建筑物 28,951,947.72 28,513,129.58
(11)固定资产及累计折旧：
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋及建筑物 197,557,659.96 250,000.00 241,890.27 197,565,769.69
通用设备 18,461,546.90 950,294.31 334,416.36 19,077,424.85
专用设备 19,316,488.94 1,532,031.06 20,848,520.00
运输设备 12,656,906.53 4,100.00 226,531.60 12,434,474.93
其他设备 18,637,871.46 2,017,506.53 24,000.00 20,631,377.99
合计 266,630,473.79 4,753,931.90 826,838.23 270,557,567.46
(2)累计折旧
房屋及建筑物 37,318,166.79 2,572,408.43 45,918.28 39,844,656.94
通用设备 9,071,194.01 883,452.73 236,856.16 9,717,790.58
专用设备 5,757,297.11 721,202.07 73.11 6,478,426.07
运输设备 6,059,135.62 814,044.97 189,763.50 6,683,417.09
其他设备 9,483,538.43 1,062,854.34 5,494.23 10,540,898.54
合计 67,689,331.96 6,053,962.54 478,105.28 73,265,189.22
(3)净 值
房屋及建筑物 160,239,493.17 157,721,112.75
通用设备 9,390,352.89 9,359,634.27
专用设备 13,559,191.83 14,370,093.93
运输设备 6,597,770.91 5,751,057.84
其他设备 9,154,333.03 10,090,479.45
合计 198,941,141.83 197,292,378.24
(4)固定资产减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
其他设备
合计
(5)固定资产净额
房屋及建筑物 160,239,493.17 157,721,112.75
通用设备 9,390,352.89 9,359,634.27
专用设备 13,559,191.83 14,370,093.93
运输设备 6,597,770.91 5,751,057.84
其他设备 9,154,333.03 10,090,479.45
合计 198,941,141.83 197,292,378.24
注：本期增加的固定资产，其中有877,271.30元系从在建工程转入。
(12)在建工程：
期初数金额 本期增加 转入固定资其他减少 期末数金额 工程投入占预算
工程名称 预算数 资金来源
金额 产金额 金额 的比例(%)
设备基础安装 3,438,247.30 1,587,046.00 877,271.30 4,148,022.00 6,757,271.30 自筹 61.39
学校工程 1,928,371.68 3,389,703.29 5,318,074.97 55,000,000.00 自筹 9.67
合 计 5,366,618.98 4,976,749.29 877,271.30 9,466,096.97 61,757,271.30
注1：在建工程中无资本化利息。
2：本期在建工程不存在需计提减值准备的情况。
3：在建工程期末数比年初数增加4,099,477.99元，增加比例为76.39％，主要是嘉兴学院工程投入增加。
(13)无形资产：
类 别 原始金额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 本期转出 期末数 剩余摊
销年限
①专有技术 300,000.00 122,500.00 15,000.00 192,500.00 107,500.00 41个月
②土地使用权 14,838,020.00 14,646,226.68 150,060.21 341,853.53 14,496,166.47 43-49年
合 计 15,138,020.00 14,768,726.68 165,060.21 534,353.53 14,603,666.47
注：无形资产不存在减值的情况。
（14）长期应收款：
项 目 期末数 年初数 内容
项目建设资金 53,000,000.00 53,000,000.00 南洋(太仓)房地产
项目建设资金 12,000,000.00 12,000,000.00 慧谷广场
合 计 65,000,000.00 65,000,000.00
（15）递延所得税资产
项 目 期末数 年初数
应收款坏帐准备 516,377.49 516,377.49
其他应收款坏帐准备 277,357.19 277,357.19
存货跌价准备 111,791.10 111,791.10
可供出售金额资产跌价准备 26,567.71 26,567.71
待以后弥补的累计亏损 283,731.71 183,119.75
合计 1,215,825.20 1,115,213.24
（16）资产减值准备
本期转回减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
一、坏帐准备 4,047,842.22 93,394.67 93,394.67 3,954,447.55
二、存货跌价准
596,889.28 69,145.30 69,145.30 527,743.98
备
三、可供出售金
177,118.04 177,118.04
融资产减值准备
合 计 4,821,849.54 162,539.97 162,539.97 4,659,309.57
(17)短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 10,000,000.00
保证借款 238,000,000.00 188,000,000.00
质押借款 76,700,000.00 106,700,000.00
抵押借款 100,000,000.00 101,900,000.00
合 计 424,700,000.00 396,600,000.00
注：期末无已到期未偿还的短期借款。
(18)应付票据：
应付票据种类 期末数 其中：下一会计期 期初数
间将到期的金额
商业承兑汇票 198,151.57 198,151.57 193,263.50
银行承兑汇票 10,371,325.00
合 计 198,151.57 198,151.57 10,564,588.50
注：应付票据期末数比期年初数减少了10,366,436.93元，减少比例为98.12％，原因为公司承兑了银行承兑汇票。
(19)应付帐款
2007年6月30日余额为人民币26,506,635.73元，无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。亦无欠关联方款项。
(20)预收帐款
2007年6月30日余额为人民币26,821,477.99元，余额中无欠给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。亦无欠关联方款项。
(21)应付股利
项目 期末数 期初数
2006年普通股股利 5,210,304.75
2005年普通股股利 288,312.56 377,853.59
2004年普通股股利 577,360.35 638,533.50
2002年普通股股利 497,366.50 572,561.90
2001年普通股股利 827,370.60 950,509.20
2000年普通股股利 888,559.65 987,576.90
交大南洋以前年度股利 62,252.35 69,083.35
子公司应付其他股东股利 736,432.50 196,747.31
合 计 9,087,959.26 3,792,865.75
注：应付股利期末数比年初数增加了5,295,093.51元，增加比例为139.61%，主要是公司2006年股利尚未支付。
(22)应交税费
税 种 报告期执行的法定税率 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
增值税 17% -709,562.16 -2,300,213.18
营业税 3%、5% 413,739.57 522,976.84
城建税 1%、7% 92,258.43 58,514.49
所得税 15%-33% 1,675,932.68 867,207.78
房产税 1.2%、12% 67,807.69 213,907.39
个人所得税 5%-20% 39,004.33 55,226.73
其他 110,161.55 54,560.04
小 计 1,689,342.09 -527,819.91
注：应交税费期末数比年初数增加2,217,162.00元，主要原因为本期增值税可抵扣数减少。
(23)其他应付款
2007年6月30日余额为71,737,780.98元，其中无应付持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
注1：本帐户余额中金额较大的明细项目的说明：
债权人名称 期末余额 性质或内容
南洋（太仓）房地产置业发展有限公司 32,000,000.00 暂借款
嘉兴南洋职业技术学院 17,437,305.58 暂借款
各物业小区 7,224,974.98 代收房租
各物业小区 2,565,904.00 租房押金
新西兰奥克兰国际学院 1,187,226.22 合作办学校
2：其他应付款期末数与年期初数增加27,268,506.57元，增加比例为61.32％，主要是子公司教育集团与参股公司南洋（太仓）房地产置业发展有限公司资金往来增加所致。
（24）职工薪酬
①应付职工薪酬
项 目 年初数 本期增加 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 17,041,350.17 16,712,990.34 328,359.83
二、职工福利费 4,337,685.66 334,758.62 1,105,602.70 3,566,841.58
549,825.28 2,574,817.38 2,697,510.73 427,131.93
三、社会保险费
其中：1．医疗保险费 397,285.02 397,285.02
549,825.28 1,324,450.62 1,447,143.97 427,131.93
2．基本养老保险费
105,863.94 105,863.94
3．失业保险费
4．工伤保险费 27,123.35 27,123.35
18,931.75 18,931.75
5．生育保险费
701,162.70 701,162.70
6．其他
四、住房公积金 626,777.00 626,777.00
1,987,948.70 465,949.71 117,743.12 2,336,155.29
五、工会经费和职工教育经费
六、因解除劳动关系给予的补偿 536,357.68 536,357.68
6,875,459.64 21,580,010.56 21,796,981.57 6,658,488.63
合 计
（25）预计负债
项 目 期末数 年初数 本期变动额 形成原因
待退人员补偿费 7,167,738.75 8,030,275.00 -862,536.25 附属工厂改制
合 计 7,167,738.75 8,030,275.00 -862,536.25
(26)股本2007年6月30日余额为人民币173,676,825.00元，每股面值1元。
其股本结构为：普通股A股，具体内容如下：
项 目 期初数 比例（%） 本期股权分置改革变 期末数 比例
动（增+，减-） （%）
一、有限售条件的流通股份
1、国家持有股份 11,401,909 6.57 -3,473,537 7,928,372 4.57
2、法人持有股份 121,037,208 69.69 -54,266,014 66,771,194 38.44
有限售条件的流通股合计 132,439,117 76.26 -57,739,551 74,699,566 43.01
二、无限售条件的流通股
A股 41,237,708 23.74 57,739,551 98,977,259 56.99
无限售条件的流通股份合计 41,237,708 23.74 57,739,551 98,977,259 56.99
三、股份总数 173,676,825 100.00 173,676,825 100.00
(27)资本公积：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 87,549,219.14 87,549,219.14
股权投资准备 30,938,698.59 30,938,698.59
其他资本公积 4,864,242.81 35,802,941.40 4,864,242.81 35,802,941.40
合 计 123,352,160.54 35,802,941.40 35,802,941.40 123,352,160.54
注：根据2007年4月30日发布的《企业会计准则实施问题专家工作组意见》，将原资本公积中股权投资准备转入其他资本公积。
(28)盈余公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 59,826,893.87 2,761,300.91 10,735.57 62,577,459.21
任意盈余公积 9,306,196.93 9,306,196.93
合 计 69,133,090.80 2,761,300.91 10,735.57 71,883,656.14
(29)未分配利润：
项 目 金 额
年初未分配利润 6,625,440.72
加：本年净利润 7,772,830.01
减：提取法定盈余公积 2,761,300.91
提取任意盈余公积
应付普通股股利 5,210,304.75
转作股本的普通股股利
其他 374,711.36
期末未分配利润 6,051,953.71
(30)营业收入和营业成本
本期数 上年同期数
项 目
主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收入 244,809,150.37 3,821,854.53 248,631,004.90 240,450,168.56 1,767,159.08 242,217,327.64
营业成本 206,738,578.38 1,371,733.78 208,110,312.16 207,069,185.05 416,053.92 207,485,238.97
营业毛利 38,070,571.99 2,450,120.75 40,520,692.74 33,380,983.51 1,351,105.16 34,732,088.67
按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
业 项 目
务 本期数 上期同期数 本期数 上期同期数
分 教育与服务 163,682,600.54 168,883,618.74 140,203,764.19 150,820,049.31
部 精密制造业 84,948,404.36 73,333,708.90 67,906,547.97 56,665,189.66
合 计 248,631,004.90 242,217,327.64 208,110,312.16 207,485,238.97
注：公司向前五名客户销售总额为47,086,488.79元，占公司上半年全部营业收入的18.94％。
(31)营业税金及附加
税费种类 计缴标准 本期数 上年同期数
营业税 3%、5% 926,563.19 537,268.80
城市维护建设税 1%、7% 242,299.74 173,451.40
教育费及附加 2%、3% 154,669.08 128,199.48
其他 2%、3% 56,509.46 8,079.67
合 计 1,380,041.47 846,999.35
(32)财务费用
费用项目 本期数 上年同期数
①利息支出 8,882,942.22 5,095,832.15
减：利息收入 437,803.67 364,333.56
②汇兑损失 47,926.41 15,602.97
减：汇兑收益
③其 他 53,105.21 72,142.52
合 计 8,546,170.17 4,819,244.08
注：财务费用本期发生数比上年同期发生数增加3,726,926.09元，增加比例为
77.33%,增加原因为借款同比增加以及利息成本增加所致。
(33)投资收益
被投资单位名称 本期额 上期同期数
1.上海凯纳捷交通模具有限公司 1,948,794.77 498,505.99
2.上海交大昂立股份有限公司 2,690,753.88 4,107,596.09
3.上海交大泰阳绿色能源有限公司 249,104.53 4,056,110.57
4.上海中轩文化传播有限公司 -304.35 -1,331.91
5.嘉兴交大南洋教育发展有限公司 107,451.12
6.上海交大南洋海外信息技术有限公司 62,375.15 -201,826.42
7.可供出售金融资产收益 435,648.84 376,709.85
合 计 5,386,372.82 8,943,215.29
注 1：本公司投资收益汇回无重大限制。
2：投资收益本期发生数比上期发生数减少3,556,842.47元，减少比例为66.03%，主要是公司参股公司利润下降。
(34)营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
1．处置固定资产收益 73,543.08 16,800.00
2．政府补贴收入 836,573.09 1,388,948.17
3.其他 2,834,316.04 14,507.90
合 计 3,744,432.21 1,420,256.07
(35)营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
1．处置固定资产损失 9,591.20 32,878.41
2.其他 3,515.49
合 计 9,591.20 36,393.90
（36）所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
本期所得税费用 3,508,252.16 2,252,818.04
递延所得税费用 -100,611.96
合 计 3,407,640.20 2,252,818.04
(37)收到的其他与经营活动有关的现金:
2007年1-6月的发生额为人民币12,220,113.18元，其中金额较大的项目情况列示如下：
项目名称 本期数
补贴款 3,600,000.00
代收款 2,827,106.84
收回代垫款 1,181,633.37
暂收款项 930,095.02
利息收入 425,991.92
(38)支付的其他与经营活动有关的现金
2007年1-6月的发生额为人民币22,883,610.78元，其中金额较大的项目情况列示如下：
项目名称 本期数
8,239,628.66
管理费用中的现金支出
5,208,100.44
营业(销售)费用现金支出
4,914,195.82
预付、暂付款
2,026,956.41
代垫款
1,362,028.65
制造费用中的现金支出
(39)支付的其他与投资活动有关的现金
2007年1-6月的发生额为人民币4,692,128.84元，具体发生项目列示如下：
项目名称 本期数
转付投资分红款 68,411.20
上海南洋泰盛信息技术公司期初货币资金 4,623,717.64
与公司转让该公司股权收到现金轧抵数
(40)支付的其他与筹资活动有关的现金
2007年1-6月的发生额为人民币71,000.00元，具体发生项目列示如下：
项目名称 本期数
贷款质押、抵押手续费 71,000.00
（八）母公司报表主要项目注释：
（1）应收帐款
期末数 期初数
占应收帐 坏帐准备 占应收帐 坏帐准备
帐 龄 金额 款总额比 计提比例 坏帐准备 金额 款总额比 计提比例 坏帐准备
例(%) (%) 例(%) (%)
1、单项金额重大 － － － － － － － －
2、单项金额非重
大并已单独计提 － － － － － － － －
坏账准备的款项
3、其他按账龄段
划分为类似信用 2,604,020.00 100% － － 43,431.00 100% － －
风险特征的款项
合计 2,604,020.00 100% － － 43,431.00 100% － －
其中：1年以内 2,604,020.00 100% － － 43,431.00 100% － －
1-2年 － － － － － － － －
2-3年 － － － － － － － －
3年以上 － － － － － － － －
注1：本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
2：期末金额较大的应收帐款：
债务人名称 2007年6月30日余额 欠款年限 占应收帐款总额的比例
上海山天通信科技有限公司 2,129,020.00 07年 81.76%
上海交大南洋机电科技有限公司 475,000.00 07年 18.24%
合计 2,604,020.00 100.00%
3：本项目余额均为应收子公司的业务款项。
（2）其他收帐款
期末数 期初数
占其他应 坏帐准备 占其他应收坏帐准备
帐 龄 金额 收款总额 计提比例 坏帐准备 金额 款总额比例计提比例 坏帐准备
比例(%) (%) (%) (%)
1、单项金额重大 － － － － － － － －
2、单项金额非重
大并已单独计提 － － － － － － － －
坏账准备的款项
3、其他按账龄段
划分为类似信用 36,569,454.99 100.00 0.10 38,097.38 55,553,690.92 100.00 0.07 38,097.38
风险特征的款项，
合 计 36,569,454.99 100.00 0.10 38,097.38 55,553,690.92 100.00 0.07 38,097.38
其中：1年以内 35,849,619.49 98.03 0.00 2,446.20 54,834,246.12 98.71 0.00 2,125.14
1-2年 39,817.00 0.11 0.05 1,990.85 39,817.00 0.07 5.00 1,990.85
2-3年 661,788.87 1.81 0.05 32,979.44 661,398.17 1.19 5.00 33,069.91
3年以上 18,229.63 0.05 0.00 680.89 18,229.63 0.03 5.00 911.48
注1：本帐户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
2：期末金额较大的其他应收款：
债务人名称 2007年6月30日余额 欠款年限 占其他应收款总额的比例
上海交通大学教育（集团）有限公司 11,521,617.95 2007年 31.54%
上海交大南洋机电科技有限公司 17,254,144.14 2007年 47.23%
上海交大南洋医疗器械有限公司 3,226,667.94 2007年 8.83%
上海交大南洋铸造有限公司 2,409,027.70 2007年 6.59%
上海交大中华青铜艺术工程有限公司 1,029,299.80 2007年 2.82%
合计 35,440,757.53 96.91%
3：本项目应收所属子公司余额为35,504,496.43，占其他应收款总额的比例为97.09％。
4：其他应收款期末数比年初数减少18,984,235.93元，减少比例为34.17％，主要是收回了所属公司的欠款资金。
（3）长期股权投资
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 487,948,307.41 489,160,232.51
①按成本法核算的长期股权投资
A.成本法核算的同一控制下的子公司
本企业在
本期营业
被投资单位名 本企业持 被投资单 期末净资产 本期净利
注册地 业务性质 收入总额
称 股比例％ 位表决权 总额（万元） 润（万元）
（万元）
比例％
上海市
1、上海交通大
番禺路 教育产业
学教育(集团) 63.5 63.5 18,379.90 288.39 -159.44
667号3 投资等
有限公司
楼A座
2、上海交大中 上海市
华青铜艺术工 闵行区 青铜制品
56.35 56.35 1,192.97 536.56 2.88
程股份有限公 江川路 产销
司 1800号
上海市
3、上海交大南
闵行区 液力偶合
洋机电科技有 98.175 98.175 3,715.93 7,854.61 370.78
北松路 器等
限公司
488号
上海市
4、上海交大南
淮海西 实业开发
洋海外有限公 81.75 81.75 4,645.28 14,965.24 171.07
路55号 与投资
司
8楼D座
上海市
5、上海住友物 番禺路 物业管理
99.8175 99.8175 541.11 603.71 147.81
业有限公司 667号5F 等
座
上海市
6、上海交大南
桂平路 医疗器械
洋医疗器械有 90.00 90.00 521.77 103.67 -57.01
471号A7 研制等
限公司
厂房2楼
B.成本法核算的非同一控制下的公司
本企业持 本企业在被 本期营业
期末净资产 本期净利润
被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例 投资单位表 收入总额
总额（万元） （万元）
％ 决权比例％ （万元）
1、上海高清数 虹漕路
461号软 集成电路、
字科技产业有 7.30 7.30 12,105.00 141.67 -335.29
件大厦4 数字电视
限公司 楼
C.成本法核算的长期股权投资
期初 本期 期末
被投资单位名称 初始金额 减值准备
账面余额 投资增减额 账面余额
1、上海高清数字科 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
技产业有限公司
2、上海交通大学教
114,739,426.77 110,980,076.32 110,980,076.32
育(集团)有限公司
3、上海交大中华青
铜艺术工程股份有 4,760,363.50 5,060,119.44 5,060,119.44
限公司
4、上海交大南洋机
34,682,968.47 27,268,394.08 27,268,394.08
电科技有限公司
5、上海交大南洋海
23,275,473.21 22,249,032.64 22,249,032.64
外有限公司
上海住友物业有限
6,885,313.31 1,703,500.84 1,703,500.84
公司
6、上海交大南洋医
5,209,019.48 6,555,906.72 6,555,906.72
疗器械有限公司
合 计 199,552,564.74 183,817,030.04 183,817,030.04
②按权益法核算的长期股权投资
A.权益法核算的合营和联营公司
本企业持 本企业在被 本期营业收
期末净资产 本期净利润
被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例 投资单位表 入总额（万
总额（万元） （万元）
％ 决权比例％ 元）
1、上海凯纳捷
上海市徐
各种精密
交通模具有限 虹北路 50.00 50.00 1,258.83 785.87 418.14
模具
31号
公司
2、上海交大昂
上海市松
生物制品,
立股份有限公 江区环城 17.73 17.73 94,387.75 32,037.03 1,517.34
保健食品
司 路666号
3、上海交大泰 上海试闵
行区剑川 太阳能
阳绿色能源有 23.93 23.93 35,083.33 1,9047.95 104.11
路953弄 材料等
限公司 258号
4、上海交大慧谷
上饶市工 高科领域
广场（上饶）有限 25.00 25.00 10,000.00 - -
业园 技术开发
公司
B.权益法核算的对合营企业、联营企业股权投资
本期权益增减额
被投资单位名称 初始金额 期初余额 其中： 期末余额
小计
分得现金红利
一、联营企业
上海交大昂立股
158,803,083.10 191,634,541.98 -2,416,446.12 5,107,200.00 189,218,095.86
份有限公司
上海交大泰阳绿
74,895,000.00 83,369,937.66 249,104.53 83,619,042.19
色能源有限公司
上海交大慧谷广
场（上饶）有限公 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
司
二、合营企业
上海凯纳捷交通
2,151,702.15 5,338,722.83 955,416.49 993,378.28 6,294,139.32
模具有限公司
合 计 260,849,785.25 305,343,202.47 -1,211,925.10 6,100,578.28 304,131,277.37
（4）主营业务收入和主营业务成本
本期数 上年同期数
项 目
主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收入 27,892,166.73 27,892,166.73 4,507,464.25 4,507,464.25
营业成本 22,109,239.46 22,109,239.46 4,084,482.82 4,084,482.82
营业毛利 5,782,927.27 5,782,927.27 422,981.43 422,981.43
按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
业
项 目
务
本期数 上期同期数 本期数 上期同期数
分
教育与服务 27,892,166.73 4,507,464.25 22,109,239.46 4,084,482.82
部
合 计 27,892,166.73 4,507,464.25 22,109,239.46 4,084,482.82
注 1：公司向前五名客户销售总额为26,421,989.79元，占公司上半年全部营业收入的97.11%。
2：营业收入本期数比上年同期数增加23,384,702.48元，增加比例为518.8％，主要是本期增加了信息产品的服务收入。
（5）投资收益
被投资单位名称 本期数 上期同期数
上海交大南洋机电科技有限公司 4,207,505.62 6,491,742.36
上海住友物业有限公司 4,925,146.52 4,832,439.52
上海交大南洋海外有限公司 904,383.32 1,689,895.00
上海凯纳捷交通模具有限公司 1,948,794.77 498,505.99
上海交大昂立股份有限公司 2,690,753.88 4,107,596.09
上海交大泰阳绿色能源有限公司 249,104.53 4,056,110.57
合 计 14,925,688.64 21,676,289.53
注1：本公司投资收益汇回无重大限制。
2：投资收益本期数比上期同期数减少6,750,600.89元，减少比例为31.14%，主要是公司投资的参股公司利润下降所致。
（九）关联方关系及其交易
1、关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2、存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
上海市华山路1954 国有事业单
上海交通大学 教育科技 控股股东 张 杰
号 位
上海交大南洋医 上海市桂平路471 医疗器械研制 有限责任公
控股子公司 陆志强
疗器械有限公司 号A7厂房2楼 等 司
上海交大南洋机 上海市闵行区北松 有限责任公
液力偶合器等 控股子公司 陆志强
电科技有限公司 路488号 司
上海交大中华青
上海市闵行区江川 有限责任公
铜艺术工程股份 青铜制品产销 控股子公司 吴伟
路1800号 司
有限公司
上海交大南洋海 上海市淮海西路55 实业开发与投 有限责任公
控股子公司 陶爱珠
外有限公司 号8楼D座 资 司
上海住友物业有 上海市番禺路667 有限责任公
物业管理等 控股子公司 王孟春
限公司 号5F座 司
上海交通大学教
上海市番禺路667 教育产业投资 有限责任公
育（集团）有限 控股子公司 朱敏骏
号3楼A座 等 司
公司
上海交大中京锻 上海市奉贤区青村 控股子公司的
精密铸件加工 中外合资 陆志强
压有限公司 镇奉永路508号 控股子公司
上海交大南洋铸 上海市松江区叶榭 机械电子四技 控股子公司的 有限责任公
陆志强
造有限公司 镇张泽辕门路 服务 控股子公司 司
上海莲华艺术工 上海松江新闵私营 控股子公司的 有限责任公
工艺品产销 盛宗毅
程有限公司 经济开发区 控股子公司 司
上海交大南洋蜂
安徽省庐江县罗埠 蜂产品开发销 控股子公司的 有限责任公
业（庐江）有限 盛宗毅
乡合铜路 售 控股子公司 司
公司
上海交大南洋计 上海市浦东新区北
计算机维修，房 控股子公司的 有限责任公
算机科技服务有 张家浜路68号1幢 王孟春
屋租赁 控股子公司 司
限公司 145室
上海市浦东新区北
上海嘉运莱物业 物业管理，房屋 控股子公司的 有限责任公
张家浜路68号6幢 王孟春
管理有限公司 租赁 控股子公司 司
223室
上海交大海外教 上海市淮海西路55 教育辅助配套 控股子公司的 有限责任公
陶爱珠
育发展有限公司 号7层G座 服务 控股子公司 司
光机电、计算机
上海交大南洋海 上海市江苏路369 控股子公司的 有限责任公
领域内技术开 陶爱珠
外科技有限公司 号28楼A60 控股子公司 司
发等
上海交大海外教 上海市江苏路369 教育管理、教育 控股子公司的 有限责任公
陶爱珠
育管理有限公司 弄28楼B-7座 咨询等 控股子公司 司
上海楚星信息技 嘉定区马陆镇嘉戬 计算机软硬件 控股子公司的 有限责任公
吴竹平
术有限公司 公路688号 开发及销售 控股子公司 司
上海朗恩管理咨 上海市延安西路 企业管理咨询 控股子公司的 有限责任公
沈德和
询有限公司 728号15F-26室 等 控股子公司 司
上海山天通信科 崂山东路689号301 控股子公司的 有限责任公
通讯设备等 陶爱珠
技有限公司 室 控股子公司 司
上海智和教育信 崇明县建设镇建设 控股子公司的 一人有限责
教育信息咨询 王亦侬
息咨询有限公司 公路1358号337室 控股子公司 任公司
嘉兴交大南洋船 嘉兴经济开发区塘
船舶、船舶泊位 控股子公司的 有限责任公
舶与海洋工程设 汇街道塘西街173 潘 斌
平台 控股子公司 司
计有限公司 号205室
上海市浦东新区北 校园内绿化的
上海交大南洋教 控股子公司的 有限责任公
张家浜路68号6幢 种植养护、保洁 王亦侬
育服务有限公司 控股子公司 司
505宅 服务
上海交大教育发
江西省上饶市工业 控股子公司的 有限责任公
展（江西）有限 高等教育等 吴伟
园区 控股子公司 司
公司
嘉兴市大树花园一
嘉兴交大南洋教 教育产业投资 控股子公司的 有限责任公
期12幢联排住宅12 陈功
育发展有限公司 等 控股子公司 司
－1室
江苏省苏州市昆山
昆山上海交大教 控股子公司的 有限责任公
陆家镇新开河路名 教育产业投资 王福林
育发展有限公司 控股子公司 司
湖花园28号
上海旭华教育发 上海市金山区松隐 教育产业投资 控股子公司的 有限责任公
姚卫平
展有限公司 镇经济小区 等 控股子公司 司
上海华翔文化传 上海市番禺路888 文化传媒活动 控股子公司的 有限责任公
王福林
播有限公司 号 的策划等 控股子公司 司
上海国际文化关 上海市番禺路888 控股子公司的
非学历教育 其他 胡惠林
系专修学院 号 控股子公司
上海交大南洋附 陆家镇新开河路2
高中、初中 子公司投资 民办学校 徐浩观
属（昆山）学校 号
嘉兴南洋职业技 嘉兴市塘汇路399 高等职业学历 子公司投资
民办学校 潘斌
术学院 号 教育
上海市民办交大 金山区松隐镇亭枫 子公司投资
完全中学 民办学校 蔡之敏
南洋中学 公路1915号
（2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
上海交通大学
上海交大南洋医疗器械有限公司 6,730,000.00 6,730,000.00
上海交大南洋机电科技有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
上海交大中华青铜艺术工程股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
上海交大南洋海外有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
上海住友物业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海交通大学教育（集团）有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00
上海交大中京锻压有限公司 1,516,000美元 1,292,500美元 2,808,500美元
上海交大南洋铸造有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
上海莲华艺术工程有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00
上海交大南洋蜂业（庐江）有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
上海交大南洋计算机科技服务有限公司 700,000.00 700,000.00
上海嘉运莱物业管理有限公司 500,000.00 500,000.00
上海交大海外教育发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
上海交大南洋海外科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海交大海外教育管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海楚星信息技术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
上海朗恩管理咨询有限公司 100,000.00 100,000.00
上海山天通信科技有限公司 20,408,163.00 20,408,163.00
上海智和教育信息咨询有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
嘉兴交大南洋船舶与海洋工程设计有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海交大南洋教育服务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
上海交大教育发展（江西）有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
嘉兴交大南洋教育发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
昆山上海交大教育发展有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
上海旭华教育发展有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
上海华翔文化传播有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海国际文化关系专修学院 200,000.00 200,000.00
上海交大南洋附属（昆山）学校（注）
嘉兴南洋职业技术学院（注）
上海市民办交大南洋中学（注）
注：公司子公司教育集团出资举办的上海交大南洋附属（昆山）学校、嘉兴南洋职业技术学院、上海市民办交大南洋中学等三所学校，系公司存在控制关系的关联方，因学校为非公司制机构，故不在本表及相关表中列示具体信息。
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方
关联方所 关联方所
所持股
关联方所持股份 持股份比 关联方所持股 关联方所持股份 持股份比
关联方名称 份增减
期初数 例期初数 份增减 期末数 例期末数
比例
（％） （％）
（％）
上海交通大学 66,771,194.00 38.445 66,771,194.00 38.445
上海交大南洋医疗器
6,057,000.00 90.00 6,057,000.00 90.00
械有限公司
上海交大南洋机电科 24,543,750.00 98.175 24,543,750.00 98.175
技有限公司
上海交大中华青铜艺
8,452,500.00 56.35 8,452,500.00 56.35
术工程股份有限公司
上海交大南洋海外有
32,700,000.00 81.75 32,700,000.00 81.75
限公司
上海住友物业有限公
998,175.00 99.8175 998,175.00 99.8175
司
上海交通大学教育
95,250,000.00 63.50 95,250,000.00 63.50
（集团）有限公司
上海交大中京锻压有
5,763,948.00 51.45 8,693,708.29 15.50 14,457,656.29 66.95
限公司
上海交大南洋铸造有
3,000,000.00 60.00 3,000,000.00 60.00
限公司
上海莲华艺术工程有
1,440,000.00 90.00 1,440,000.00 90.00
限公司
上海交大南洋蜂业
4,500,000.00 90.00 4,500,000.00 90.00
（庐江）有限公司
上海交大南洋计算机
697,572.75 99.65325 697,572.75 99.65325
科技服务有限公司
上海嘉运莱物业管理
474,133.00 95.00 474,133.00 95.00
有限公司
上海交大海外教育发
2,600,000.00 52.00 2,600,000.00 52.00
展有限公司
上海交大南洋海外科
5,100,000.00 51.00 5,100,000.00 51.00
技有限公司
上海交大海外教育管
820,000.00 82.00 820,000.00 82.00
理有限公司
上海楚星信息技术有
1,020,000.00 51.00 1,020,000.00 51.00
限公司
上海朗恩管理咨询有
75,000.00 75.00 75,000.00 75.00
限公司
上海山天通信科技有
10,408,163.13 51.00 10,408,163.13 51.00
限公司
上海智和教育信息咨
2,000,000.00 100.00 2,000,000.00 100.00
询有限公司
嘉兴交大南洋船舶与
海洋工程设计有限公 600,000.00 60.00 600,000.00 60.00
司
上海交大南洋教育服
50,000,000.00 100.00 50,000,000.00 100.00
务有限公司
上海交大教育发展
45,000,000.00 90.00 45,000,000.00 90.00
（江西）有限公司
嘉兴交大南洋教育发
50,000,000.00 － 50,000,000.00 －
展有限公司
昆山上海交大教育发
60,000,000.00 100.00 60,000,000.00 100.00
展有限公司
上海旭华教育发展有
20,800,000.00 52.00 20,800,000.00 52.00
限公司
上海华翔文化传播有
700,000.00 70.00 700,000.00 70.00
限公司
上海国际文化关系专
200,000.00 100.00 200,000.00 100.00
修学院
3、存在控制关系的关联方交易
公司无存在控制关系的关联方交易
4、存在控制关系的关联方往来款余额
公司无存在控制关系的关联方往来款余额
5、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系 公司持股比例％
上海交大产业投资管理（集团）有限公司 同一大股东
上饶科技城发展有限公司 联营企业 11.965
上海交大南洋房地产开发有限公司 属同一最终股东
上海交大慧谷广场（上饶）有限公司 联营企业 25.00
上海交大科技园（上饶）有限公司 属同一最终股东
上海交大昂立股份有限公司 联营企业 17.73
上海交大泰阳绿色能源有限公司 联营企业 23.93
上海凯纳捷交通模具有限公司 合营企业 50.00
南洋（太仓）房地产置业发展有限公司 联营企业 19.00
上海市人才培训市场促进中心 联营企业 16.00
6、关联交易情况
（1）关联担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履
行完毕
上海交大南洋股份有限公司 上海交大南洋机电科技有限公司 2007.05.14～ 否
5,000,000.00 2008.05.14
上海交大南洋股份有限公司 上海交大南洋机电科技有限公司 2007.06.29～ 否
5,000,000.00 2008.06.27
上海交大南洋股份有限公司 上海交大南洋机电科技有限公司 2006.09.15～ 否
10,000,000.00 2007.09.14
上海交大南洋股份有限公司 上海交大南洋海外有限公司 2007.06.29～ 否
10,000,000.00 2008.06.29
上海交大南洋股份有限公司 上海交大南洋海外有限公司 2007.06.29～ 否
10,000,000.00 2008.06.29
上海交大南洋股份有限公司 上海交大南洋海外有限公司 2006.08.16～ 否
10,000,000.00 2007.08.15
上海交大南洋股份有限公司 上海交大南洋海外有限公司 2006.07.21～ 否
10,000,000.00 2007.07.20
上海交大南洋股份有限公司 上海交通大学教育（集团）有限公 2006.12.15～ 否
司 19,000,000.00 2007.11.14
上海交大南洋股份有限公司 上海交通大学教育（集团）有限公 2007.01.22～ 否
司 24,000,000.00 2008.01.22
上海交大南洋股份有限公司 上海交大泰阳绿色能源有限公司 2007.01.01～ 否
12,000,000.00 2008.12.31
上海交大南洋股份有限公司 上海交大泰阳绿色能源有限公司 2007.05.17～ 否
35,000,000.00 2008.05.17
上海交大南洋机电科技有限公司 上海交大南洋股份有限公司 2007.03.27～ 否
13,000,000.00 2008.03.26
上海交大南洋机电科技有限公司 上海交大南洋股份有限公司 2007.01.04～ 否
750,000.00 2008.01.04
上海交大南洋机电科技有限公司 上海交大中京锻压有限公司 2007.04.26～ 否
5,000,000.00 2008.04.25
上海交大南洋机电科技有限公司 上海交大南洋铸造有限公司 2006.12.19～ 否
5,000,000.00 2007.12.19
上海交通大学教育（集团）有限公 昆山上海交大教育发展有限公司 2007.06.28～ 否
司 3,000,000.00 2008.06.15
上海交通大学教育（集团）有限公 上海交大南洋股份有限公司 2007.01.17～ 否
司 20,000,000.00 2008.01.16
上海交通大学教育（集团）有限公 嘉兴南洋职业技术学院 2007.05.28～ 否
司 10,000,000.00 2010.05.27
（2）关联交易
公司控股子公司上海住友物业有限公司（以下简称“住友物业”）原与上海源丰投资发展有限公司（以下简称“源丰发展”）协议约定使用徐虹北路地块，现由于源丰发展的项目开发需要，与住友物业协议约定提前终止原无偿使用徐虹北路地块并就受影响租赁情况提供一次性补偿，补偿总价款为610万元。
7、不存在控制关系的关联方往来款余额
单位:元 币种:人民币
期末数 占相应科目比重（％）
项 目
2007/6/30 2006/12/31 2007/6/30 2006/12/31
其他应收款：
上饶科技城发展有限公司 1,240,000.00 1,240,000.00 4.35 5.77
预付帐款：
上海交大科技园(上饶)有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00 29.90 42.82
长期应收款：
南洋(太仓)房地产置业发展有限公司 53,000,000.00 53,000,000.00 81.54 81.54
上海交大慧谷广场（上饶）有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 18.46 18.46
其他应付款：
上海交大泰阳绿色能源有限公司 18,000,000.00 40.48
南洋(太仓)房地产置业发展有限公司 32,000,000.00 44.61
（十）或有事项
截止2007年6月30日，公司与子公司及子公司之间相互担保情况：
借款单位名称 担保金额 担保期限 担保单位名称
上海交大南洋机电科技有限公司 5,000,000.00 2007.05.14～ 上海交大南洋股份有限公司
2008.05.14
上海交大南洋机电科技有限公司 5,000,000.00 2007.06.29～ 上海交大南洋股份有限公司
2008.06.27
上海交大南洋机电科技有限公司 10,000,000.00 2006.09.15～ 上海交大南洋股份有限公司
2007.09.14
上海交大南洋海外有限公司 10,000,000.00 2007.06.29～ 上海交大南洋股份有限公司
2008.06.29
上海交大南洋海外有限公司 10,000,000.00 2007.06.29～ 上海交大南洋股份有限公司
2008.06.29
上海交大南洋海外有限公司 10,000,000.00 2006.08.16～ 上海交大南洋股份有限公司
2007.08.15
上海交大南洋海外有限公司 10,000,000.00 2006.07.21～ 上海交大南洋股份有限公司
2007.07.20
上海交通大学教育（集团）有限公 19,000,000.00 2006.12.15～ 上海交大南洋股份有限公司
司 2007.11.14
上海交通大学教育（集团）有限公 24,000,000.00 2007.01.22～ 上海交大南洋股份有限公司
司 2008.01.22
上海交大泰阳绿色能源有限公司 12,000,000.00 2007.01.01～ 上海交大南洋股份有限公司
2008.12.31
上海交大泰阳绿色能源有限公司 35,000,000.00 2007.05.17～ 上海交大南洋股份有限公司
2008.05.17
上海交大南洋股份有限公司 13,000,000.00 2007.03.27～ 上海交大南洋机电科技有限公
2008.03.26 司
上海交大南洋股份有限公司 750,000.00 2007.01.04～ 上海交大南洋机电科技有限公
2008.01.04 司
上海交大中京锻压有限公司 5,000,000.00 2007.04.26～ 上海交大南洋机电科技有限公
2008.04.25 司
上海交大南洋铸造有限公司 5,000,000.00 2006.12.19～ 上海交大南洋机电科技有限公
2007.12.19 司
昆山上海交大教育发展有限公司 3,000,000.00 2007.06.28～ 上海交通大学教育（集团）有限
2008.06.15 公司
上海交大南洋股份有限公司 20,000,000.00 2007.01.17～ 上海交通大学教育（集团）有限
2008.01.16 公司
嘉兴南洋职业技术学院 10,000,000.00 2007.05.28～ 上海交通大学教育（集团）有限
2010.05.27 公司
合计 206,750,000.00
（十一）承诺事项
截止2007年6月30日，公司及控股子公司用于借款的抵押或担保固定资产原值为103,337,326.08元。用于借款质押的资产为公司持有的上海交大昂立股份有限公司的股票，共计2,532万股（占交大昂立股本比例为10.55%），相关股票已于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。
（十二）资产负债表日后事项中的非调整事项
截至本报告日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
（十三）其他重要事项
本报告期无其他重要事项。
（十四）资产置换、转让及出售
本报告期无重大的资产置换、转让及出售情况。
（十五）补充资料
1、非经常性损益
根据中国证监会公开发行证券公司的公司信息披露规范问答第1号－非经常性损益（2007年修订）的规定，本公司非经常性损益列示如下：
项目 2007年1－6月 2006年1－6月
非流动资产处置损益 48,857.78 -8,155.76
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，
3,225,028.59
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 2,664,907.66
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,830,173.90 11,273.03
所得税影响 -645,420.88 -448,503.25
合计 5,458,639.39 2,219,521.68
2、净资产收益率与每股收益
2007年1－6月 2006年1－6月
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊 加权平 基本每 稀释每 全面摊 加权平 基本每 稀释每
薄 均 股收益 股收益 薄 均 股收益 股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.07 2.06 0.0448 0.0448 2.47 2.46 0.0533 0.0533
扣除非经常性损益后归属于公司 0.62 0.61 0.0133 0.0133 1.88 1.87 0.0405 0.0405
普通股股东的净利润
3、2006年1－6月净利润差异调节表
项目 合并 母公司
2006年1－6月归属于母公司的净利润（原会 8,913,521.28 8,657,394.60
计准则）
追溯调整项目影响合计数 337,612.14 7,739,210.99
其中：长期股权投资差额 337,612.14 272,950.51
子公司分配 7,466,260.48
2006年1－6月归属于母公司的净利润（新会 9,251,133.42 16,396,605.59
计准则）
4、按原会计准则列报的股东权益调整为按新企业会计准则列报的股东权益如下：
（1）2006年1月1日股东权益（归属于母公司）调整情况
编号 项目名称 金额
2006年1月1日股东权益（原会计准则） 375,632,653.65
1 长期股权投资差额 -5,454,109.04
2 所得税 555,733.98
3 参股上市公司追溯调整影响数 -1,002,589.56
4 符合预计负债的辞退补偿 -7,927,914.87
2006年1月1日股东权益（新会计准则） 361,803,774.16
(2) 2006年6月30日股东权益（归属于母公司）调整情况
编号 项目名称 金额
2006年6月30日股东权益（原会计准则） 379,079,743.50
1 长期股权投资差额 -5,116,496.90
2 所得税 555,733.98
3 对上市公司股权投资收益的追溯调整 -1,002,589.56
4 符合预计负债的辞退补偿 -7,927,914.87
2006年6月30日股东权益（新会计准则） 365,588,476.15
（十六）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司第五届董事会第十六次会议于2007年8月22日批准报出。
八、备查文件目录
1、董事长亲笔签署的半年度报告正本。
2、载有公司董事长、总经理，总会计师，会计机构负责人签名并盖章的报表原件。
董事长：
上海交大南洋股份有限公司
2007年8月23日