上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司2006年度中期报告全文 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事和高级管理人员 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务会计报告 八、备查文件目录 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人杨小明，主管会计工作负责人朱国兴，会计机构负责人（会计主管人员）施国华声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 (一)公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 公司法定中文名称缩写：陆家嘴 公司法定英文名称：Shanghai Lujiazui Finance & Trade Zone Development Co.,Ltd. 公司法定英文名称缩写：SLDC 2、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G陆家嘴 公司A股代码：600663 公司B股上市交易所：上海证券交易所 公司B股简称：陆家B股 公司B股代码：900932 3、公司注册地址：中国上海市浦东大道981号 公司办公地址：中国上海市浦东大道981号 邮政编码：200135 公司国际互联网网址：www.ljz.com.cn 公司电子信箱：invest@ljz.com.cn 4、公司法定代表人：杨小明 5、董事会秘书：毕海琳 电话：58878888－650 传真：58873688 E-mail：hlbi@ljz.com.cn 联系地址：中国上海市浦东大道981号 6、公司信息披露报纸名称：上海证券报、香港文汇报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.see.com.cn 公司中期报告备置地点：中国上海市浦东大道981号 (二)主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元币种:人民币 本报告期末 上年度期末 流动资产 11,539,513,216.99 9,691,794,313.27 流动负债 5,629,585,793.85 3,972,356,293.09 总资产 13,023,707,446.17 11,011,288,592.53 股东权益（不含少数股东权益） 6,587,596,005.29 6,344,084,836.44 每股净资产(元) 3.53 3.40 调整后的每股净资产(元) 3.49 3.36 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 243,510,068.85 307,419,358.19 扣除非经常性损益的净利润 173,836,830.23 307,266,400.79 每股收益(元) 0.13 0.16 每股收益注1 (元) 0.13 净资产收益率(%) 3.70 4.86 经营活动产生的现金流量净额 1,635,995,859.40 894,734,140.35 本报告期末比上年 度期末增减（％） 流动资产 19.06 流动负债 41.72 总资产 18.28 股东权益（不含少数股东权益） 3.84 每股净资产(元) 3.84 调整后的每股净资产(元) 3.85 本报告期比上年同 期增减（％） 净利润 -20.79 扣除非经常性损益的净利润 -43.42 每股收益(元) -20.79 每股收益注1 (元) 净资产收益率(%) -1.16 经营活动产生的现金流量净额 82.85 注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。 2、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 64,110,400.00 产产生的损益 各种形式的政府补贴 833,850.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -444,808.02 各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,173,796.64 合计 69,673,238.62 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 发行 数量 比例 新股 送 金转 其 小 数量 比例 股 股 他 计 一、有限售条 件股份 1、国家持股 1,067,736,437 57.17 1,067,736,437 57.17 2、国有法人 8,820,000 0.47 8,820,000 0.47 持股 3、其他内资 64,820,163 3.47 64,820,163 3.47 持股 其中：境内法 64,820,163 3.47 64,820,163 3.47 人持股 境内自然人持 股 ４、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 1,141,376,600 61.11 1,141,376,600 61.11 份合计 二、无限售条 件流通股份 1、人民币普 216,707,400 11.6 216,707,400 11.6 通股 2、境内上市 509,600,000 27.29 509,600,000 27.29 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件流 726,307,400 38.89 726,307,400 38.89 通股份合计 三、股份总数 1,867,684,000 100 1,867,684,000 100 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 152,306户（其中A股股东96,229户,Ｂ股股东56,077户） 前十名股东持股情况 持股 股东 报告期内增 持有有限售条 股东名称 比例 持股总数 性质 减 件股份数量 (%) 上海陆家嘴（集团）有 国有 57.17 1,067,736,437 1,067,736,437 限公司（授权经营） 股东 上海国际信托投资有限 国有 3 56,000,163 56,000,163 公司 股东 TOYO SECURITIES ASIA 外资 0.72 13,509,303 -2,088,318 LTD. A/C CLIENT 股东 SCBHK A/C GOVERNMENT OF SINGAPORE INVESTME 外资 0.71 13,224,795 13,224,795 NT CORPORATION- 股东 A/C”C” GUOTAI JUNAN SECURITI 外资 0.69 12,918,670 8,426,049 ES(HONGKONG) LIMITED 股东 NAITO SECURITIES CO., 外资 0.67 12,602,910 -1,689,990 LTD. 股东 京华山一国际(香港)有 外资 0.47 8,825,307 193,738 限公司 股东 申银万国证券股份有限 国有 0.47 8,820,000 8,820,000 公司 股东 上海陆家嘴(集团)有限 国有 0.47 8,820,000 8,820,000 公司 股东 SCBHK A/C GSIC S/A MO 外资 NETARY AUTHORITY OF S 0.44 8,154,066 8,154,066 股东 INGAPORE 质押 或冻 股东名称 结的 股份 数量 上海陆家嘴（集团）有 无 限公司（授权经营） 上海国际信托投资有限 无 公司 TOYO SECURITIES ASIA 未知 LTD. A/C CLIENT SCBHK A/C GOVERNMENT OF SINGAPORE INVESTME 未知 NT CORPORATION- A/C”C” GUOTAI JUNAN SECURITI 未知 ES(HONGKONG) LIMITED NAITO SECURITIES CO., 未知 LTD. 京华山一国际(香港)有 未知 限公司 申银万国证券股份有限 质押 公司 上海陆家嘴(集团)有限 未知 公司 SCBHK A/C GSIC S/A MO NETARY AUTHORITY OF S 未知 INGAPORE 前十名无限售条件股东持股情况 单位：股 持有无限售 股东名称 条件股份数 股份种类 量 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 13,509,303 境内上市外资股 SCBHK A/C GOVERNMENT OF SINGAPORE INVESTMEN 13,224,795 境内上市外资股 T CORPORATION-A/C”C” GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 12,918,670 境内上市外资股 NAITO SECURITIES CO., LTD. 12,602,910 境内上市外资股 京华山一国际(香港)有限公司 8,825,307 境内上市外资股 SCBHK A/C GSIC S/A MONETARY AUTHORITY OF SI 8,154,066 境内上市外资股 NGAPORE CITIBANK NA H.K. S/A GOLDMAN SACHS INTERNAT 6,749,713 境内上市外资股 IONAL 宁波罗蒙制衣有限公司 6,457,000 人民币普通股 THE NOMURA SECURITIES CO.LTD. 5,590,429 境内上市外资股 AIZAWA SECURITIES CO.,LTD. 4,892,402 境内上市外资股 公司未知前十名无限售条 件的股东之间是否存在 关联关系或者是否属于一 致行动人。公司第一大 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 股东上海陆家嘴（集团）有 限公司是国家股授权 经营单位，与公司第九大 股东是一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股份可上市交易情 有限售条件股东名 持有的有限售条 序 新增可上市交易 称 件股份数量 可上市交易时间 号 股份数量 上海陆家嘴（集 1 团）有限公司（授 1,067,736,437 2009-01-05 1,067,736,437 权经营） 上海国际信托投资 2 56,000,163 2007-01-05 56,000,163 有限公司 申银万国证券股份 3 8,820,000 2007-01-05 8,820,000 有限公司 上海陆家嘴(集团) 4 8,820,000 2007-01-05 8,820,000 有限公司 序 限售条件 称 号 上海陆家嘴（集 股权分置改革方 1 团）有限公司（授 案实施之日起3 权经营） 年内不上市交易 股权分置改革方 上海国际信托投资 2 案实施之日起1 有限公司 年内不上市交易 股权分置改革方 申银万国证券股份 3 案实施之日起1 有限公司 年内不上市交易 股权分置改革方 上海陆家嘴(集团) 4 案实施之日起1 有限公司 年内不上市交易 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因 杨小明 董事长 3,000 4,050 1,050 股改送股 朱国兴 董事、总经理 2,000 2,700 700 股改送股 严军 监事会副主席 2,000 2,700 700 股改送股 股改送股、二级市场 荀九斤 监事 1,000 3,350 2,350 自行购入 朱蔚 副总经理 12,482 17,337 4,855 股改送股 B股，二级市场自行 毕海琳 董秘 0 5,600 5,600 购入 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 2006年6月22日，公司2005年度股东大会审议并选举通过公司第四届监事会增补2名监事：李南湧先生和陈松先生，其中陈松先生为公司职工监事。 2006年6月22日，公司第四届监事会第三次会议选举通过李南湧先生为公司第四届监事会主席，严军先生为公司第四届监事会副主席。 五、管理层讨论与分析 (一)管理层讨论与分析 2006年上半年公司上下按照董事会确定的战略发展方向，全力以赴继续实施公司主营业务的转型。在房产开发上积极推进公司在陆家嘴金融贸易区内功能性房产项目的建设，上半年公司新开工项目3个，总开工项目的数量达11个，累计建筑面积约为37万平方米。公司加强对项目建设的管理，确保项目能按计划进度实施。同时公司继续进行一批新项目的前期策划和开发。在土地储备上，公司一方面抓紧对已售土地的动迁清理工作，另一方面着手对公司未开发土地进行细致地调研摸底，并加紧筹措动迁房源，为公司启动新一轮的土地动迁工作做好前期准备。 本报告期内公司经营情况正常,实现净利润2.43亿元。完成主营业务收入5.02亿元，其中土地批租收入4.3亿元，占主营业务收入的85.7%，房产销售收入2162.6万元，占主营业务收入的4.3%，租赁收入5021.4万元，占主营业务收入的10%。另外，完成对锦江酒店与浦发银行的两项股权转让，转让金额合计1.48亿元。 (二)公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司非募集资金投资情况： A、至本报告期，公司已开工建设房产项目共11个，累计建筑面积约为37万平方米。 （1）陆家嘴金融中心大厦项目：甲级办公楼，地上建筑面积4.6万平方米，目前已完成桩基施工，正在进行基坑围护。该项目建设费用期末帐面余额为1004万元。 （2）陆家嘴开发大厦项目：甲级办公楼，地上建筑面积4.4万平方米，目前已完成地下室防水施工，完成地上五层结构施工。该项目建设费用期末帐面余额为7790万元。 （3）软件园7号楼项目＃：办公研发楼，地上建筑面积1.2万平方米，目前已基本完成主体结构施工，正在进行安装工程和外墙装饰工程。该项目建设费用期末帐面余额为2425万元。 （4）软件园8号楼项目：办公研发楼，地上建筑面积2.97万平方米，目前已完成结构封顶。该项目建设费用期末帐面余额为3131万元。 （5）软件园9号楼项目：办公研发楼，地上建筑面积3.3万平方米，目前正进行地下结构施工。该项目建设费用期末帐面余额为915万元。 （6）钻石大厦项目＃：甲级办公楼，地上建筑面积3.6万平方米，于今年4月29日正式开工打桩，正进行桩基施工。该项目建设费用期末帐面余额为429万元。 （7）陆家嘴96广场项目＃：商业建筑，地上建筑面积2.9万平方米，目前已完成全部工程桩和围护桩工程，完成了第一道支撑的砼浇捣施工。该项目建设费用期末帐面余额为2319万元。 （8）金杨商业中心项目：商业建筑，地上建筑面积0.6万平方米，目前已完成全部地下结构施工，正在进行上部结构施工。该项目建设费用期末帐面余额为408万元。 （9）陆家嘴1885文化休闲中心项目：商业建筑，地上建筑面积0.83万平方米，于今年4月份开工建设，正进行桩基施工。该项目建设费用期末帐面余额为544万元。 （10）东和花苑高档国际社区项目：住宅，地上建筑面积8.4万平方米，目前已完成全部桩基施工，正在进行围护工程施工。该项目建设费用期末帐面余额为1862万元。 （11）陆家嘴花园三期住宅项目：住宅，地上建筑面积4.2万平方米，于今年3月31日正式开工打桩，目前已完成60%桩基工程。该项目建设费用期末帐面余额为362万元。 注：带“#”的项目为公司控股的联合发展公司所投资的。 B、本报告期内，公司新增对外投资20906.16万元，其中： （1）上海浦东嘉里城房地产有限公司，该公司注册资本为16320.1万美元，本公司应出资3264.02万美元，持有该公司20%的股权。报告期公司已按投资比例支付首期注册资金人民币20856.16万元，折2600万美元。有关项目详情见公司于2005年10月10日在上海证券报和香港文汇报上披露的公司临2005-013公告。 （2）公司与本公司控股股东上海陆家嘴(集团)有限公司合资成立了上海陆家嘴商务服务有限公司，该公司注册资本100万元，由股东双方各出资50万元，拟主要经营货币兑换服务等业务。 六、重要事项 (一)报告期实施的利润分配方案执行情况 按照公司四届五次董事会有关2005年度利润分配预案的决议，以2005年度的税后利润10%、5%、10%分别提取法定盈余公积、法定公益金、任意公积金，外商投资企业子公司提取职工奖福基金后，分配普通股股利0.06元/股，2005年度其余可分配利润254,807,114.64元转入任意公积金用于公司再发展。该分配预案已于报告期内获得年度股东大会批准通过，现金股利发放日为2006年7月26日，254,807,114.64元任意盈余公积的转入已在报告期会计报表中进行了相应调整。 根据《财政部关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67号）之规定，“从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用”，报告期内公司帐面的法定公益金474,337,318.04元已按规定进行了处理。 (二)重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (三)资产交易事项 1、出售资产情况 本公司向上海锦江国际酒店（集团）有限公司转让上海锦江国际酒店发展股份有限公司780万股股权。该资产的帐面价值为750万元，实际出售金额为2792万元，产生收益2042万元。本次出售价格的确定依据是协议价。本次转让有利于公司集中资源，发展主营业务，增加公司当期收益。股权转让手续已办理完成。 本公司控股的上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司向上海国有资产经营有限公司转让上海浦东发展银行股份有限公司3000万股股权。该资产的帐面价值为2000万元，实际出售金额为1.2亿元，产生收益1亿元。本次出售价格的确定依据是协议价。本次转让有利于公司集中资源，发展主营业务，增加公司当期收益。股权转让手续已办理完成。 本公司向上海强生集团有限公司转让上海强生控股股份有限公司2738.89万股股权。该资产的帐面价值为1094.17万元，实际出售金额为6847万元人民币。本次出售价格的确定依据是协议价。本次转让有利于公司集中资源，发展主营业务，增加公司当期收益。股权转让尚待相关政府部门审批。 (四)报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元币种:人民币 向关联方提供资金 关联方名称 关联关系 向关联方提供 向关联方提供 资金发生额 资金余额 上海陆家嘴软件产 控股子公司 业发展有限公司 上海陆家嘴城建开 控股子公司 发有限责任公司 上海陆家嘴开发大 控股子公司 厦有限公司 上海陆家嘴房产开 控股子公司 发有限公司 上海陆家嘴房地产 联营公司 经纪有限公司 上海陆家嘴商务服 合营公司 118,164.50 118,164.50 务有限公司 上海高泰稀贵金属 联营公司 32,000 4,525,421.05 有限公司 合计 150,164.50 4,643,585.55 关联方向上市公司提供资金 关联方向上市 关联方向上市 关联方名称 公司提供资金 公司提供资金 发生额 余额 上海陆家嘴软件产 10,500,000 8,500,000 业发展有限公司 上海陆家嘴城建开 7,510,000 7,410,000 发有限责任公司 上海陆家嘴开发大 50,000,000 32,688,612.4 厦有限公司 上海陆家嘴房产开 30,100,000 30,100,000 发有限公司 上海陆家嘴房地产 77,045 214,614 经纪有限公司 上海陆家嘴商务服 务有限公司 上海高泰稀贵金属 有限公司 合计 98,187,045 78,913,226.40 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。关联债权债务形成原因： 1、对上海高泰稀贵金属股份有限公司其他应收款4,525,421.05元的说明 此款项为本公司应收的股权转让款，由于该公司财务状况不佳，长期未归还款项，已对此款项计提坏帐准备4,493,421.05元。 2、对上海陆家嘴商务服务有限公司其他应收款118,164.50元的说明 此款项为公司代垫的该公司的开办费用。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： 关联债权债务对公司经营成果及财务状况无重大影响。 (五)托管情况 本报告期公司无托管事项。 (六)承包情况 本报告期公司无承包事项。 (七)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 (八)担保情况 本报告期公司无担保事项。 (九)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (十)承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有发生承诺事项。 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 股东名称 特殊承诺 1）支持上市公司进行主营业务转型，投资浦东陆家嘴国际金融 中心的各项功能性建筑，包括高档办公物业、商铺物业、国际社 区物业以及会展物业等与陆家嘴国际金融中心开发密切相关的功 国有股股 能性房产，实现上市公司主营业务重塑，增强上市公司的持续发 东（由陆 展能力，为陆家嘴国际金融中心的开发做贡献。将集团公司目前 家嘴集团 拥有的具有稳定收益的，和上述主营业务相关的物业及股权，以 公司授权 及自有土地对外转让时，赋予上市公司同等条件下的优先受让 经营） 权，以支持上市公司主营业务的发展，上市公司根据业务状况和 发展环境，决定是否履行该项优先权。 2）所持有的股份，自本次股权分置改革方案实施之日起三十六 个月内不在上海证券交易所挂牌交易出售。 股东名称 承诺履行情况 国有股股 东（由陆 家嘴集团 尚未发生 公司授权 经营） (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。 (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 无 (十三)信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 四届五次董事会决议 上海证券报、香港文汇报 2006-3-14 四届二次监事会决议 上海证券报、香港文汇报 2006-3-14 四届六次董事会决议 上海证券报、香港文汇报 2006-4-25 关于召开2005年度股东大会的通知 上海证券报、香港文汇报 2006-5-20 四届七次董事会决议 上海证券报、香港文汇报 2006-5-20 关于2005年度股东大会登记日期变 上海证券报、香港文汇报 2006-5-23 更的公告 2005年度股东大会决议公告 上海证券报、香港文汇报 2006-6-23 四届三次监事会决议 上海证券报、香港文汇报 2006-6-23 刊载的互联网网 事项 站及检索路径 四届五次董事会决议 www.sse.com.cn 四届二次监事会决议 www.sse.com.cn 四届六次董事会决议 www.sse.com.cn 关于召开2005年度股东大会的通知 www.sse.com.cn 四届七次董事会决议 www.sse.com.cn 关于2005年度股东大会登记日期变 www.sse.com.cn 更的公告 2005年度股东大会决议公告 www.sse.com.cn 四届三次监事会决议 www.sse.com.cn 七、财务会计报告 (一)财务报表 资产负债表 2006年06月30日 编制单位:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 单位:元币种:人民币 附注 合并 项目 母 合 期末数 期初数 并 公 司 流动资产： 货币资金 5,639,748,777.85 4,239,297,222.29 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 102,932,952.23 99,161,194.21 预付账款 1,012,460,110.37 965,231,951.66 应收补贴款 存货 4,784,371,376.54 4,388,103,945.11 待摊费用 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 11,539,513,216.99 9,691,794,313.27 长期投资： 长期股权投资 575,407,207.61 395,933,917.57 长期债权投资 10,000,000.00 10,484,931.51 长期投资合计 585,407,207.61 406,418,849.08 其中：合并价差 5,830,652.00 6,219,362.14 其中：股权投资 差额 固定资产： 固定资产原价 104,492,296.04 110,006,383.24 减：累计折旧 50,308,301.74 47,763,962.78 固定资产净值 54,183,994.30 62,242,420.46 减：固定资产减 值准备 固定资产净额 54,183,994.30 62,242,420.46 工程物资 在建工程 固定资产清理 780,100.24 固定资产合计 54,964,094.54 62,242,420.46 无形资产及其他 资产： 无形资产 666,250.00 723,750.00 长期待摊费用 其他长期资产 843,156,677.03 850,109,259.72 无形资产及其他 843,822,927.03 850,833,009.72 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 13,023,707,446.17 11,011,288,592.53 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 201,123,775.92 165,371,772.81 预收账款 3,783,965,121.58 1,980,520,287.48 应付工资 27,398.73 应付福利费 61,704,337.70 61,909,404.72 应付股利 9,000,000.00 2,000,000.00 应交税金 -166,399,910.82 -38,743,226.68 其他应交款 -2,194,710.67 -1,555,268.70 其他应付款 197,933,845.13 222,148,194.03 预提费用 1,544,425,936.28 1,540,705,129.43 预计负债 一年内到期的长 40,000,000.00 期负债 其他流动负债 流动负债合计 5,629,585,793.85 3,972,356,293.09 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 52,954,986.91 48,379,521.74 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 52,954,986.91 48,379,521.74 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 5,682,540,780.76 4,020,735,814.83 少数股东权益 753,570,660.12 646,467,941.26 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 1,867,684,000.00 1,867,684,000.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 1,867,684,000.00 1,867,684,000.00 本）净额 资本公积 1,342,597,074.18 1,342,595,974.18 盈余公积 2,052,208,390.82 1,797,401,276.18 其中：法定公益 474,337,318.04 金 未分配利润 1,325,106,540.29 1,336,403,586.08 拟分配现金股利 112,061,040.00 93,384,200.00 外币报表折算差 额 减：未确认投资 损失 所有者权益（或 6,587,596,005.29 6,344,084,836.44 股东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权 13,023,707,446.17 11,011,288,592.53 益）总计 母公司 项目 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 3,625,310,756.45 2,457,955,074.79 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 95,532,988.13 95,315,572.48 预付账款 999,798,862.00 965,226,376.40 应收补贴款 存货 2,974,570,152.48 2,921,340,345.59 待摊费用 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 7,695,212,759.06 6,439,837,369.26 长期投资： 长期股权投资 1,656,417,589.20 1,322,948,342.89 长期债权投资 长期投资合计 1,656,417,589.20 1,322,948,342.89 其中：合并价差 其中：股权投资 5,830,652.00 6,219,362.14 差额 固定资产： 固定资产原价 96,272,707.65 97,835,281.49 减：累计折旧 46,341,509.61 40,885,612.56 固定资产净值 49,931,198.04 56,949,668.93 减：固定资产减 值准备 固定资产净额 49,931,198.04 56,949,668.93 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 49,931,198.04 56,949,668.93 无形资产及其他 资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 524,027,825.24 524,799,790.37 无形资产及其他 524,027,825.24 524,799,790.37 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 9,925,589,371.54 8,344,535,171.45 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 122,608,786.28 145,267,052.17 预收账款 1,605,712,574.43 271,829,967.13 应付工资 应付福利费 48,942.25 358,788.42 应付股利 应交税金 -78,562,967.87 9,951,411.14 其他应交款 其他应付款 199,654,746.65 81,561,851.57 预提费用 1,205,630,940.17 1,210,748,416.03 预计负债 一年内到期的长 期负债 其他流动负债 流动负债合计 3,055,093,021.91 1,719,717,486.46 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 40,039,486.62 36,543,579.80 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,039,486.62 36,543,579.80 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,095,132,508.53 1,756,261,066.26 少数股东权益 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 1,867,684,000.00 1,867,684,000.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 1,867,684,000.00 1,867,684,000.00 本）净额 资本公积 1,448,360,107.92 1,448,359,007.92 盈余公积 1,815,783,724.87 1,560,976,610.23 其中：法定公益 463,906,894.49 金 未分配利润 1,698,629,030.22 1,711,254,487.04 拟分配现金股利 112,061,040.00 93,384,200.00 外币报表折算差 额 减：未确认投资 损失 所有者权益（或 6,830,456,863.01 6,588,274,105.19 股东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权 9,925,589,371.54 8,344,535,171.45 益）总计 利润及利润分配表 2006年1-6月 编制单位:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 单位:元币种:人民币 附注 合并 项目 母 合 本期数 上年同期数 并 公 一、主营业务收 司 502,057,728.50 907,264,111.91 入 减：主营业务成 100,974,926.75 486,031,052.59 本 主营业务税金及 25,111,512.04 43,967,929.30 附加 二、主营业务利 润（亏损以“-” 375,971,289.71 377,265,130.02 号填列） 加：其他业务利 润（亏损以“-” 2,967,642.71 17,652,619.94 号填列） 减:营业费用 7,830,279.01 5,052,200.82 管理费用 56,882,255.29 60,842,229.65 财务费用 -25,772,088.56 -28,907,928.55 三、营业利润 （亏损以“-”号 339,998,486.68 357,931,248.04 填列） 加：投资收益 （损失以“-”号 119,965,592.69 -2,664,762.45 填列） 补贴收入 1,090,000.00 0 营业外收入 211,371.35 145,955.00 减：营业外支出 1,405,605.74 7,664.73 四、利润总额 （亏损总额以“- 459,859,844.98 355,404,775.86 ”号填列） 减：所得税 68,747,957.27 54,740,576.97 减：少数股东损 147,601,818.86 -6,755,159.30 益 加：未确认投资 损失(合并报表填 0 0 列) 五、净利润（亏 损以“-”号填 243,510,068.85 307,419,358.19 列） 加：年初未分配 1,336,403,586.08 1,262,835,586.98 利润 其他转入 六、可供分配的 1,579,913,654.93 1,570,254,945.17 利润 减：提取法定盈 余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及 福利基金(合并报 表填列) 提取储备基金 提取企业发展基 金 利润归还投资 七、可供股东分 1,579,913,654.93 1,570,254,945.17 配的利润 减：应付优先股 股利 提取任意盈余公 254,807,114.64 221,302,643.75 积 应付普通股股利 转作股本的普通 股股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以 1,325,106,540.29 1,348,952,301.42 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部 门或被投资单位 120,424,000.00 所得收益 2.自然灾害发生 的损失 3.会计政策变更 增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更 增加(或减少)利 -287,846.88 润总额 5.债务重组损失 6.其他 母公司 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收 121,750,402.94 872,201,561.13 入 减：主营业务成 56,764,336.65 469,120,540.69 本 主营业务税金及 5,322,025.25 42,018,429.76 附加 二、主营业务利 润（亏损以“-” 59,664,041.04 361,062,590.68 号填列） 加：其他业务利 润（亏损以“-” 730,197.24 14,705,402.57 号填列） 减:营业费用 2,638,246.56 1,351,776.29 管理费用 29,432,333.15 30,961,858.32 财务费用 -20,377,291.68 -22,854,444.79 三、营业利润 （亏损以“-”号 48,700,950.25 366,308,803.43 填列） 加：投资收益 （损失以“-”号 203,345,380.47 -10,576,742.55 填列） 补贴收入 0 0 营业外收入 125,786.35 0 减：营业外支出 265,752.80 0 四、利润总额 （亏损总额以“- 251,906,364.27 355,732,060.88 ”号填列） 减：所得税 9,724,706.45 54,740,576.97 减：少数股东损 0 0 益 加：未确认投资 损失(合并报表填 0 0 列) 五、净利润（亏 损以“-”号填 242,181,657.82 300,991,483.91 列） 加：年初未分配 1,711,254,487.04 1,624,754,902.04 利润 其他转入 六、可供分配的 1,953,436,144.86 1,925,746,385.95 利润 减：提取法定盈 余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及 福利基金(合并报 表填列) 提取储备基金 提取企业发展基 金 利润归还投资 七、可供股东分 1,953,436,144.86 1,925,746,385.95 配的利润 减：应付优先股 股利 提取任意盈余公 254,807,114.64 221,302,643.75 积 应付普通股股利 转作股本的普通 股股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以 1,698,629,030.22 1,704,443,742.20 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部 门或被投资单位 20,424,000.00 所得收益 2.自然灾害发生 的损失 3.会计政策变更 增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更 增加(或减少)利 -287,846.88 润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 2006年1-6月 编制单位:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 单位:元币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 母公 合并 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,308,380,597.15 1,456,555,780.79 收到的税费返还 1,090,000.00 0 收到的其他与经营活动有关的现金 110,042,117.54 167,745,526.64 现金流入小计 2,419,512,714.69 1,624,301,307.43 购买商品、接受劳务支付的现金 472,586,418.70 167,382,971.08 支付给职工以及为职工支付的现金 31,929,395.93 11,119,122.51 支付的各项税费 229,374,185.92 107,573,874.42 支付的其他与经营活动有关的现金 49,626,854.74 27,491,567.04 现金流出小计 783,516,855.29 313,567,535.05 经营活动产生的现金流量净额 1,635,995,859.40 1,310,733,772.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 53,539,200.00 22,339,200.00 其中：出售子公司收到的现金 0 0 取得投资收益所收到的现金 2,470,034.16 51,370,034.16 处置固定资产、无形资产和其他长期 576,000.00 570,000.00 资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 0 0 现金流入小计 56,585,234.16 74,279,234.16 购建固定资产、无形资产和其他长期 7,461,671.21 7,281,192.21 资产所支付的现金 投资所支付的现金 209,416,800.00 209,416,800.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0 0 现金流出小计 216,878,471.21 216,697,992.21 投资活动产生的现金流量净额 -160,293,237.05 -142,418,758.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 0 分配股利、利润或偿付利息所支付的 34,252,320.00 0 现金 其中：支付少数股东的股利 33,500,000.00 0 支付的其他与筹资活动有关的现金 0 0 其中：子公司依法减资支付给少数股 0 0 东的现金 现金流出小计 74,252,320.00 0 筹资活动产生的现金流量净额 -74,252,320.00 0 四、汇率变动对现金的影响 -998,746.79 -959,332.67 五、现金及现金等价物净增加额 1,400,451,555.56 1,167,355,681.66 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 243,510,068.85 242,181,657.82 加：少数股东损益(亏损以“-”号填 147,601,818.86 0 列) 减：未确认的投资损失 0 0 加：计提的资产减值准备 -26,746,541.64 -5,173,796.64 固定资产折旧 6,863,254.18 6,556,620.15 无形资产摊销 57,500.00 0 长期待摊费用摊销 0 0 待摊费用减少（减：增加） 0 0 预提费用增加（减：减少） 3,720,806.85 -5,117,475.86 处理固定资产、无形资产和其他长期 -83,847.30 -83,847.30 资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 115,794.20 115,794.20 财务费用 1,751,066.79 959,332.67 投资损失（减：收益） -119,965,592.69 -203,345,380.47 递延税款贷项（减：借项） 0 0 存货的减少（减：增加） -391,123,746.64 -48,086,122.10 经营性应收项目的减少(减：增加) -29,269,359.88 -34,759,789.40 经营性应付项目的增加(减：减少) 1,785,529,236.32 1,349,573,718.13 其他 14,035,401.50 7,913,061.18 经营活动产生的现金流量净额 1,635,995,859.40 1,310,733,772.38 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 5,639,748,777.85 3,625,310,756.45 减：现金的期初余额 4,239,297,222.29 2,457,955,074.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,400,451,555.56 1,167,355,681.66 合并资产减值准备明细表 2006年1-6月 编制单位:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 单位:元币种:人民币 本期减少数 本期 因资 项目 期初余额 增加 产价 其他原因转出 数 值回 合计 数 升转 回数 坏账准备合计 48,988,609.15 21,602,856.85 21,602,856.85 其中：应收账款 其他应收款 48,988,609.15 21,602,856.85 21,602,856.85 短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合 256,882,032.98 5,143,684.79 5,143,684.79 计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准 58,306,027.27 备合计 其中：长期股权 58,306,027.27 投资 长期债权投资 固定资产减值准 备合计 其中：房屋、建 筑物 机器设备 无形资产减值准 备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准 备 委托贷款减值准 备 其他长期资产跌 6,871,962.52 价准备 资产减值合计 371,048,631.92 26,746,541.64 26,746,541.64 项目 期末余额 坏账准备合计 27,385,752.30 其中：应收账款 其他应收款 27,385,752.30 短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合 251,738,348.19 计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准 58,306,027.27 备合计 其中：长期股权 58,306,027.27 投资 长期债权投资 固定资产减值准 备合计 其中：房屋、建 筑物 机器设备 无形资产减值准 备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准 备 委托贷款减值准 备 其他长期资产跌 6,871,962.52 价准备 资产减值合计 344,302,090.28 母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月 编制单位:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 单位:元币种:人民币 本期减少数 本期 因资 项目 期初余额 增加 产价 其他原因转出 数 值回 合计 数 升转 回数 坏账准备合计 21,981,304.15 30,111.85 30,111.85 其中：应收账款 其他应收款 21,981,304.15 30,111.85 30,111.85 短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 253,112,032.98 5,143,684.79 5,143,684.79 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备 56,806,027.27 合计 其中：长期股权投 56,806,027.27 资 长期债权投资 固定资产减值准备 合计 其中：房屋、建筑 物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 其他长期资产跌价 6,871,962.52 准备 资产减值合计 338,771,326.92 5,173,796.64 5,173,796.64 项目 期末余额 坏账准备合计 21,951,192.30 其中：应收账款 其他应收款 21,951,192.30 短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 247,968,348.19 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备 56,806,027.27 合计 其中：长期股权投 56,806,027.27 资 长期债权投资 固定资产减值准备 合计 其中：房屋、建筑 物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 其他长期资产跌价 6,871,962.52 准备 资产减值合计 333,597,530.28 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.71 5.81 0.20 0.20 营业利润 5.16 5.26 0.18 0.18 净利润 3.70 3.77 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 2.64 2.69 0.09 0.09 (二)合并会计报表附注 见后 八、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：杨小明 上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 2006年8月23日 上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 2006年度中期会计报表附注 1.公司的基本情况 1.1本公司的历史沿革 上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司（以下简称“本公司”）于1992年4月27日经上海市人民政府以沪建经(92)第366号文批准设立，发起人为上海陆家嘴（集团）有限公司和上海国际信托投资公司。 经中国人民银行上海市分行（92）沪人金股字第34号文批准，本公司设立时的初始股本为人民币715,000,000.00元，分为715,000,000.00股。又于1993年12月实施每10股配4股、1994年10月实施20,000万国家股注销、1994年11月实施发行20,000万外资股（B股）、1996年11月实施每10股增配3股新股、1996年12月实施每10股送4股、1999年7月实施每10股转增4股后，公司注册资本变为人民币1,867,684,000.00元，其中境内上市人民币普通股（A股）160,524,000股，境内上市外资股（B股）509,600,000股。业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字(99)第995号验资报告。本公司所发行的A股和B股分别于1993年6月28日和1994年11月22日在上海证券交易所上市交易。 本公司的股权分置方案于2005年11月9日取得上海市国资委产[2005]792号文批准，并经2005年12月8日召开的股东大会审议通过，本报告期内实施完成。全体发起人非流通股股东将持有的部分股份作为对价送给了流通A股股东，流通A股股东所获对价股份为每10股获得3.5股。股权分置后的公司股本总额不变，各类股份的比例相应发生了变化。 2004年7月由中华人民共和国工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号为股沪总字第019040号。本公司现法定代表人为杨小明。 1.2本公司所属行业性质和业务范围 所处行业：房地产业。 经营范围：房地产开发、经营、销售、出租和中介；市政公用基础设施的开发建设、动拆迁、工程承包与装饰和设备安装；广告、仓储、餐厅、商业、项目投资、市内运输及技术咨询。 1.3主要产品或提供的劳务 土地转让、商品房开发及销售、物业出租、提供劳务及代理等。 2.本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 2.1会计制度 本公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2会计年度 本公司的会计期间采用公历制，即自日历1月1日至12月31日为一个会计年度 2.3记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，以当月1日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 2.6现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.7短期投资核算方法 2.7.1本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。 2.7.2期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用单项比较法对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 2.8坏账核算方法 2.8.1本公司对坏账损失采用备抵法核算。 公司对应收帐款和其他应收款的坏帐准备计提采用个别认定法和帐龄分析法相结合的方法。对于期末余额中可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏帐准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按其期末余额的帐龄分析计提，具体计提比例为： 帐龄 计提比例 1年以下（含1年） 不计提 1－2年 5％ 2－3年 30％ 3年以上 50％ 2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 2.9存货核算方法 2.9.1 公司存货的分类 存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为：转让场地开发支出、商品房建设支出、动迁房建设支出、商品房、动迁房、出租开发产品（短期）、低值易耗品、公共建筑建设支出。 2.9.2 取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 2.9.3 发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算。存货发出时，对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，公司采用个别计价法确定发出存货的成本。 2.9.4 开发用土地的核算方法 开发用土地在取得时，按实际成本计入“无形资产”，土地投入开发建设时从“无形资产”转入“转让场地开发支出”。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。属于难以辨认或难以合理分摊的费用性成本支出实际发生时直接计入当期主营业务成本。 2.9.5 出租开发产品的摊销办法 出租开发产品中房屋按30年，土地使用权按照土地使用证上注明的年限分期摊入成本。从2006年起，对于新建的出租开发产品项目在资产价值可以区分的前提下，摊销年限为： 1、相关资产帐面价值中土地使用权的部分，按照产权证上土地的可使用年限或剩余使用年限进行摊销。 2、相关资产帐面价值中机电设备、幕墙的部分，按照机电设备、幕墙的预计经济年限10年进行摊销。 3、相关资产帐面价值中建筑成本的部分，按照20年进行摊销。 在资产负债表上，对于意图出售而暂时出租的开发产品的账面价值，列示于“存货”项目内；对于以出租为目的的出租开发产品的账面价值，列示于“其他长期资产”项目中。 2.9.6公共配套设施费用的核算方法 公共配套设施建设规模占开发项目比重较大的，在转让土地结转收入时，按照工程预算成本从开发成本中预提尚未发生的公共配套设施费用。根据实际发生的公共配套设施建造支出，调整该项预提费用。 2.9.7维修基金的核算方法 按照国家有关规定提取维修基金，计入相关的房产项目成本。 2.9.8低值易耗品的摊销方法 低值易耗品按领用时一次转销法摊销。 2.9.9存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 2.9.10存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 2.10长期投资核算方法 2.10.1长期股权投资计价和收益确认方法： 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 2.10.2股权投资差额的会计处理： 对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得时的成本与本公司在该被投资企业所有者权益中所占份额的差额，当前者大于后者时，记作“股权投资差额”，按投资合同规定的投资期限摊销，若合同没有规定投资期限的一般按10年摊销，列入各摊销期的损益；当前者小于后者时，记作“资本公积----股权投资准备”，不予摊销，待该项投资最终处置时，转入“资本公积----其他资本公积”。对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。 2.10.3长期债权投资的计价及收益确认方法： 按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。 2.10.4长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 2.10.5长期投资减值准备的确认标准和计提方法 采用逐项计提的方法。本公司对被投资企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。具体而言，按下述原则进行： 如果国家颁布的会计准则与《企业会计制度》有明确规定的，按其规定进行处理。 如果没有明确规定的，则当被投资企业的净资产发生减值，且达到下列情形之一时，应计提减值准备。 （1）该项股权投资成本的账面价值与被投资企业净资产中公司所占份额的差额已达到账面价值的30%以上（含30％）； （2）该项股权投资成本的账面价值与被投资企业净资产中公司所占份额的差额达到或超过1000万元。 长期投资减值准备的计提和冲回额通常计入当年度损益，但针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应的股权投资差额的，首先全部或者部分转销股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。 2.11固定资产计价和折旧方法 2.11.1固定资产的标准 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 2.11.2固定资产分类为 房屋建筑物、办公和电子设备、运输设备、其他设备、固定资产改良支出。 2.11.3固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法 固定资产按实际成本或确定的价值入账。公司期末没有融资租入固定资产。 每期末终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 2.11.4固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的3％－10％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 17.5年－40年 2.43－5.70 办公和电子设备 1－5年 19.4-97 运输设备 5-6年 16.2-19.40 其他设备 5年 18-19.40 固定资产改良支出 1-8年 12.50-100 对于房屋及建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋及建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋及建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 2.12无形资产计价及摊销方法 2.12.1 无形资产的计价 无形资产按购入时实际支付的价款计价。 2.12.2 无形资产的摊销方法和摊销年限 自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过10年)。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 非专利技术 10年 车位使用权 10年 2.12.3 无形资产减值准备的确认标准和计提方法 于每年期末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 无形资产减值准备计提和转回后，相关无形资产的剩余摊销年限和年摊销额也需要根据无形资产的账面价值等因素重新确定。 2.13其他长期资产 其他长期资产主要包括出租开发产品。 出租开发产品成本按实际成本确定，实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他费用。 出租开发产品按期摊销。期末，公司按出租开发产品的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当出租开发产品可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取出租开发产品减值准备。 2.14收入确认方法 2.14.1转让土地和销售商品房，在签订有关转让和销售合同、完成合约内订明的开发建设工程、公司已将土地和商品房移交给买方、不再对该商品实施管理权和实际控制权、与交易相关的经济利益能够流入公司、并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.14.2对转让土地采用分期收款销售办法的，按合同规定的收款时间分期确认收入。 2.14.3代建房屋和工程，在房屋和工程竣工验收，办妥财产交接手续，并已将代建的房屋和工程的工程账款结算账单提交委托单位，相应的应收工程结算款能够收回，相关收入和成本能可靠计量时，确认营业收入。 2.14.4出租物业收入，在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是预计租金能够流入公司，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。 2.14.5提供动拆迁等劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭证时确认为收入。 2.15所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法。 2.16合并会计报表的编制方法 2.16.1合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 2.16.2合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项做出抵消后，合并各项目数额编制而成。 2.17重大会计政策变更、会计估计变更和会计差错更正及其影响 本报告期内未发生相关事项。 3.税（费）项 公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 15％ 应纳税所得额 营业税 3－5％ 应税营业额 城建税 7％ 应纳营业税额 注1：根据国税发（1992）114号文，对在浦东新区新办企业，无论经济性质和隶属关系，一律按15%的税率缴纳所得税。 注2：根据沪财税政（2000）15号文以及浦税三政（2003）字第（463）号文，公司合并范围的子公司上海陆家嘴软件产业发展有限公司从2002年1月起减按15％所得税税率计征企业所得税，2002年1月1日起至2003年12月31日止免征企业所得税2年，从2004年1月1日起至2006年12月31日止减半征收企业所得税3年。 公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 3％ 应纳营业税额 河道工程修建维护管理费 0.5%－1% 应纳营业税额 注3：公司及公司合并范围的子公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司系外商投资企业，无须交纳城建税和教育费附加 4.控股子公司及合营企业 注册资本 报告期末公司 被投资单位全称 业务性质 经营范围 （万元） 所占权益比例(%) 上海陆家嘴金融贸易 外商投资 成片土地开发房地产开 52,732.82 55 区联合发展有限公司 企业 发经营 上海陆家嘴房产开发 有限责任 房地产开发经营 3,000.00 73 (注1) 有限公司 公司 上海陆家嘴城建开发 有限责任 征地动拆迁 1,000.00 70 有限责任公司 公司 上海浦东陆家嘴软件 有限责任 软件园管理、物业管理 1,000.00 90 产业发展有限公司 公司 上海陆家嘴开发大厦 有限责任 商办综合楼开发经营28,829.49 90 有限公司 公司 上海陆家嘴联合房地 有限责任 房地产开发及经营等 9,000.00 33 (注3) 产有限公司 公司 天津陆兴房地产开发 有限责任 房地产开发及经营等 1,000.00 99.55 (注4) 有限公司 公司 上海陆家嘴商务服务 有限责任 商务代理 100.00 50 有限公司 公司 是否 合并或不合并的 被投资单位全称 合并 原因 上海陆家嘴金融贸易 是 - 区联合发展有限公司 上海陆家嘴房产开发 否 注2 有限公司 上海陆家嘴城建开发 是 - 有限责任公司 上海浦东陆家嘴软件 是 - 产业发展有限公司 上海陆家嘴开发大厦 是 有限公司 上海陆家嘴联合房地 是 - 产有限公司 天津陆兴房地产开发 是 有限公司 上海陆家嘴商务服务 否 合营企业 有限公司 注1：其中含子公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司对其拥有的60%权益； 注2：由于该子公司已进入关停并转状态，故期末不纳入合并报表范围； 注3：间接控股，公司的子公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司对其拥有的60%权益； 注4：其中含子公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司对其拥有的1%权益。5合并财务报表主要项目附注 附注项目的金额单位如无特别说明，均为人民币元。 5.1货币资金 期末数 币种 原币 汇率 折合人民币 现金 156,039.97 银行存款 人民币 5,535,967,799.99 5,535,967,799.99 美元 12,965,434.40 7.9924 103,624,937.89 小计 5,639,592,737.88 合计 5,639,748,777.85 年初数 币种 原币 汇率 折合人民币 现金 129,654.90 银行存款 人民币 4,136,359,976.32 4,136,359,976.32 美元 12,739,162.73 8.0702 102,807,591.07 小计 4,149,099,139.05 4,239,167,567.39 合计 4,239,297,222.29 5.2其他应收款 期末数 账龄 占应收帐款总 坏帐准备计提 帐面余额 坏帐准备 额比例（%） 比例(%) 1年以内 31,903,351.88 24.48 1－2年 4,647,011.47 3.57 4,493,421.05 96.69 2－3年 263,090.00 0.20 14,400.00 5.47 3年以上 93,505,251.18 71.75 22,877,931.25 24.47 合计 130,318,704.53 100.00 27,385,752.30 21.01 期末数 账龄 占应收帐款总 坏帐准备计提 帐面余额 坏帐准备 额比例（%） 比例(%) 1－2年 4,493,421.05 3.03 4,493,421.05 100.00 2－3年 420,951.76 0.28 61,785.53 14.68 3年以上 93,470,703.82 63.10 22,860,657.57 24.46 合计 148,149,803.36 100.00 48,988,609.15 33.07 期末数 账龄 帐面净额 1年以内 31,903,351.88 1－2年 153,590.42 2－3年 248,690.00 3年以上 70,627,319.93 合计 102,932,952.23 期末数 账龄 帐面净额 1－2年 2－3年 359,166.23 3年以上 70,610,046.25 合计 99,161,194.21 本账户期末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款； 其他应收款期末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄） 上海21世纪房地产有限公司 78,293,344.05 3年以上 阳澄湖度假村 9,586,395.37 往来款 3年以上 上海高泰稀贵金属有限公司 4,525,421.05 往来款 1-2年 上海市浦东新区土地 发展（控股）公司 24,315,600.00 见注 1年以内 注：此为公司代拟成立的联营公司上海浦东嘉里城房地产有限公司按商定的投资比例支付的国际博览中心A-04土地出让金的部分定金。截至报告期末，此公司已正式成立，此款项已于2006年7月17日由上海市浦东新区土地发展（控股）公司返还给本公司。 本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款合计为人民币122,155,320.47元，占其他应收款总额的比例为93.74%。 因下列单位经营不善且资金状况不佳，可收回性存在较大疑问，故对其计提特别坏账准备。 2006-6-30 其他应收款余额 账龄 计提比例(%) 坏账准备 上海高泰稀贵金属有限公司 4,525,421.05 1-2年 99.29 4,493,421.05 阳澄湖度假村 9,589,395.37 3年以上 100 9,589,395.37 上海长白山房地产有限公司 5,434,560.00 3年以上 100 5,434,560.00 由于下列应收款项存在一定损失，故根据预计损失计提坏帐准备如下： 2006-6-30 其他应收款余额 账龄 计提比例 坏账准备 上海21世纪 房地产有限公司（注） 78,293,344.05 3年以上 9.96% 7,800,000.00 注：公司参建的21世纪房产项目由于长期没有开工，2003年公司将该预付参建款人民币78,293,344.05元转入“其他应收款”科目核算，并按原资金投出时间归入3年以上账龄的余额中，同时根据预付年限的平均银行存款利率计提了10％的特殊准备，目前公司仍尚未取得参建房产。 本期内实际转销的其他应收款性质、理由及其金额： 2006-6-30 其他应收款余额 性质 理由 上海陆家嘴美食城有限公司 21,572,745.00 往来款 详见关联交易注释7.3.3 5.3预付货款 期末数 期初数 账龄 占预收帐款总额 占预收帐款总额 帐面余额 帐面余额 比例（%） 比例（%） 1年以内 343,527,110.37 33.93 306,298,951.66 31.73 1－2年 668,933,000.00 66.07 658,933,000.00 68.27 合计 1,012,460,110.37 100.00 965,231,951.66 100.00 注：本项目期末数中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 5.4存货 类别 金额 期末数 年初数 期初 转让场地开发支出 2,882,499,894.84 2,855,119,673.07 249,570,000.00 商品房建设支出 1,063,991,271.92 788,796,887.04 动迁房建设支出 202,633,105.14 197,418,187.69 公共建筑建设支出 438,904,863.31 337,045,666.41 出租开发产品 112,588,544.62 113,849,300.85 商品房 62,450,981.57 79,715,199.70 7,312,032.98 动迁房 273,041,063.33 273,041,063.33 合计 5,036,109,724.73 4,644,985,978.09 256,882,032.98 类别 跌价准备 本年处置转回 期末 转让场地开发支出 249,570,000.00 商品房建设支出 - 动迁房建设支出 - 公共建筑建设支出 - 出租开发产品 - 商品房 5,143,684.79 2,168,348.19 动迁房 合计 5,143,684.79 251,738,348.19 （1）转让场地开发支出 预计总投资 项目名称 开工时间 预计竣工时间 （万元） 期末余额 陆家嘴中心区 1990 依据市场状况 430000 1,036,904,326.96 世纪大道地块 2001 依据市场状况 700000 934,339,282.55 塘东 1993 依据市场状况 125000 379,434,536.96 竹园商贸区 1991 依据市场状况 187500 471,669,694.68 桃林 2000 依据市场状况 11000 45,895,040.20 其他 依据市场状况 14,257,013.49 合计 2,882,499,894.84 项目名称 年初余额 陆家嘴中心区 1,036,101,716.70 世纪大道地块 924,117,175.73 塘东 392,034,095.83 竹园商贸区 442,526,777.94 桃林 45,895,040.20 其他 14,444,866.67 合计 2,855,119,673.07 （2）出租开发产品 项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 陆家嘴花园一期 32,052,177.75 13,371.49 654,452.54 31,411,096.70 2-3地块 81,797,123.10 - 619,675.18 81,177,447.92 合计 113,849,300.85 13,371.49 1,274,127.72 112,588,544.62 （3）商品房建设支出 预计竣工时 预计总投资 项目名称 开工时间 间 (万元) 期末余额 陆家嘴花园二期 2000.12 2004.8 83000 6,695,956.94 东和花苑 2000.5 2008.12 78100 18,623,880.00 陆家嘴中央公寓 2004.2 2006.10 120125 1,035,055,325.98 陆家嘴花园三期 3,616,109.00 合计 1,063,991,271.92 项目名称 年初余额 陆家嘴花园二期 7,597,771.02 东和花苑 3,216,900.00 陆家嘴中央公寓 777,554,259.02 陆家嘴花园三期 427,957.00 合计 788,796,887.04 注：陆家嘴中央公寓为公司的控股公司上海陆家嘴联合房地产有限公司的开发项目，其中面积30,000.00平方米，价值人民币1.47亿的土地使用权抵押取得人民币1.4亿的长期借款，截至2006年6月30日，借款已全部还清，抵押亦随之解除。 （4）动迁房建设支出 预计竣工时 预计总投资 项目名称 开工时间 间 (万元) 期末余额 年初余额 爱法新城二期 2004.8 2006.7 23000 202,633,105.14 197,418,187.69 （5）公共建设支出 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 （万元） 软件园 212,478,038.60 陆家嘴金融大厦 2005.12 60000 10,043,334.40 陆家嘴1885 2006.4 2007.7 15000 5,442,746.28 金杨商业中心 2005.12 2007.4 1200 4,079,723.12 96广场 2005.12 2007.12 35000 23,191,865.94 陆家嘴钻石大厦 2006.4 35000 4,292,552.00 陆家嘴开发大厦 2005.6 2008.3 53000 158,172,618.06 其他 21,203,984.91 合计 438,904,863.31 项目名称 年初余额 软件园 168,271,460.25 陆家嘴金融大厦 2,147,431.00 陆家嘴1885 1,795,613.30 金杨商业中心 721,851.50 96广场 4,340,019.44 陆家嘴钻石大厦 - 陆家嘴开发大厦 140,679,564.46 其他 19,089,726.46 合计 337,045,666.41 （6）商品房 竣工或购 项目名称 买时间 年初余额 本期增加 本期减少 锦城大厦 1995 3,623,140.09 - - 年平花苑 2001 1,184,263.31 - - 东园三村 1996 7,766,273.00 - - 金杨公寓 1997 3,235,734.99 - 249,085.25 陆家嘴花园一期 13,455,473.48 49,694.95 2,270,993.96 华山公寓 2,357,361.41 - 2,357,361.41 海富花园 17,357,320.10 - 1,845,543.16 玫瑰园 1996 17,535,542.55 2,018,396.25 12,609,325.55 其他 13,200,090.77 - - 合计 79,715,199.70 2,068,091.20 19,332,309.33 项目名称 期末余额 锦城大厦 3,623,140.09 年平花苑 1,184,263.31 东园三村 7,766,273.00 金杨公寓 2,986,649.74 陆家嘴花园一期 11,234,174.47 华山公寓 - 海富花园 15,511,776.94 玫瑰园 6,944,613.25 其他 13,200,090.77 合计 62,450,981.57 （7）动迁房 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 爱法新城一（2）期 233,017,824.34 233,017,824.34 华高新村 17,806,932.40 17,806,932.40 其他 22,216,306.59 22,216,306.59 合计 273,041,063.33 273,041,063.33 （8）存货跌价准备 因资产价值 项目名称 年初余额 本期转入 本期计提 回升转回 其他转出 (一)转让场地 开发支出 249,570,000.00 (二)商品房 华山公寓 1,081,413.48 1,081,413.48 玫瑰园 6,230,619.50 4,062,271.31 小计 7,312,032.98 5,143,684.79 合计 256,882,032.98 5,143,684.79 项目名称 期末余额 (一)转让场地 开发支出 249,570,000.00 (二)商品房 华山公寓 玫瑰园 2,168,348.19 小计 2,168,348.19 合计 251,738,348.19 5.5长期投资 （1）明细项目 帐面金额 项目 年初数 本期增加 本期减少 一、长期股权投资（权益法）134,893,302.25 209,277,370.74 2,659,280.70 其中：对子公司投资 48,737,598.57 500,000.00 485,239.90 对联营企业投资 86,155,703.68 208,777,370.74 2,174,040.80 二、长期股权投资（成本法）319,346,642.59 355,200.00 27,500,000.00 其中：股票投资 244,758,235.09 355,200.00 27,500,000.00 其他长期股权投资 74,588,407.50 三、长期债券投资 10,484,931.51 484,931.51 合计 464,724,876.35 209,632,570.74 30,644,212.21 减值准备 项目 年初数 本期计提 本期转回 一、长期股权投资（权益法） 11,959,088.74 其中：对子公司投资 对联营企业投资 11,959,088.74 二、长期股权投资（成本法） 46,346,938.53 其中：股票投资 43,862,263.96 其他长期股权投资 2,484,674.57 三、长期债券投资 合计 58,306,027.27 项目 期末数 一、长期股权投资（权益法） 341,511,392.29 其中：对子公司投资 48,752,358.67 对联营企业投资 292,759,033.62 二、长期股权投资（成本法） 292,201,842.59 其中：股票投资 217,613,435.09 其他长期股权投资 74,588,407.50 三、长期债券投资 10,000,000.00 合计 643,713,234.88 项目 期末数 一、长期股权投资（权益法） 11,959,088.74 其中：对子公司投资 对联营企业投资 11,959,088.74 二、长期股权投资（成本法） 46,346,938.53 其中：股票投资 43,862,263.96 其他长期股权投资 2,484,674.57 三、长期债券投资 合计 58,306,027.27 （2）长期股权投资（权益法） 长期股权投资（权益法） 投资期限 股权 公司名称 投资成本期初 本期追加投资 (年) 比例 (1) (2) (3) (4) (5) 上海陆家嘴房产开 发有限公司 20 73.00 35,304,742.25 - 上海陆家嘴开发大 厦有限公司 10 90.00 - - 上海陆家嘴商务服 务有限公司 50 50.00 - 500,000.00 上海陆家嘴投资发 展有限公司 20 40.00 4,000,000.00 - 东城商都实业公司 15 30.00 1,500,000.00 - 上海陆家嘴美食城 有限公司 10 25.00 2,492,568.60 - 上海高泰稀贵金属 有限公司 50 23.82 26,527,254.70 - 上海浦东嘉里城房 地产有限公司 20.00 - 208,561,600.00 上海复旦科技园股 份有限公司 － 20.00 20,000,000.00 - 上海环保（集团） 有限公司 20 20.00 20,000,000.00 - 合计 109,824,565.55 209,061,600.00 损益调整 本期 公司名称 现金 本期增减 分红 期末余额 (1) (6) (7) (8) 上海陆家嘴房产开 发有限公司 -11,749.62 - 5,193,691.97 上海陆家嘴开发大 厦有限公司 - - - 上海陆家嘴商务服 务有限公司 -84,780.14 - -84,780.14 上海陆家嘴投资发 展有限公司 215,770.74 - 1,046,309.20 东城商都实业公司 - - - 上海陆家嘴美食城 有限公司 - - -2,492,568.60 上海高泰稀贵金属 有限公司 -698,911.46 - -8,302,613.69 上海浦东嘉里城房 地产有限公司 - - - 上海复旦科技园股 份有限公司 -1,410,981.38 - 15,066,440.65 上海环保（集团） 有限公司 -64,147.96 - 3,828,759.54 合计 -2,054,799.82 - 14,255,238.93 投资准备 合并价差 减值准备 公司名称 本期增加 期末余额 (1) (9) (10) (11) (12) 上海陆家嘴房产开发有 限公司 2,008,052.59 - - 上海陆家嘴开发大厦有 限公司 - 5,830,652.00 - 上海陆家嘴商务服务有 限公司 上海陆家嘴投资发展有 限公司 - 东城商都实业公司 1,500,000.00 上海陆家嘴美食城有限 公司 - - - 上海高泰稀贵金属有限 公司 494,683.22 - 10,459,088.74 上海浦东嘉里城房地产 有限公司 上海复旦科技园股份有 限公司 上海环保（集团）有限 公司 36,600.00 - - 合计 - 2,539,335.81 5,830,652.00 11,959,088.74 期末净额 公司名称 (1) (13) 上海陆家嘴房产开发有 限公司 42,506,486.81 上海陆家嘴开发大厦有 限公司 5,830,652.00 上海陆家嘴商务服务有 限公司 415,219.86 上海陆家嘴投资发展有 限公司 5,046,309.20 东城商都实业公司 - 上海陆家嘴美食城有限 公司 - 上海高泰稀贵金属有限 公司 8,260,235.49 上海浦东嘉里城房地产 有限公司 208,561,600.00 上海复旦科技园股份有 限公司 35,066,440.65 上海环保（集团）有限 公司 23,865,359.54 合计 329,552,303.55 公司名称 减值准备期初余额 本期增减 减值准备期末余额 上海高泰稀贵金属有限公司 10,459,088.74 10,459,088.74 东城商都实业公司 1,500,000.00 1,500,000.00 合计 11,959,088.74 11,959,088.74 公司名称 计提原因 上海高泰稀贵金属有限公司 公司连续亏损 东城商都实业公司 合计 注：以上投资变现不存在重大限制。 ②合并价差 公司名称 初始金额 形成原因 摊销年限 本期摊销 上海陆家嘴开发大厦有限公司 7,774,202.69 溢价投资 10 388,710.14 公司名称 期末余额 上海陆家嘴开发大厦有限公司 5,830,652.00 （3）长期股权投资（成本法） 股票投资 公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 初始投资成本 期末市价总额 申银万国 法人股 32,388,539 <5% 43,724,527.92 - 国泰君安 法人股 7,660,000 <5% 10,000,000.00 百联股份 法人股 296,670 <5% 642,700.00 2,382,260.10 交通银行 法人股 5,786,050 <5% 6,260,500.00 - 白猫股份 法人股 396,000 <5% 1,349,000.00 2,435,400.00 招商银行 法人股 18,208,755 <5% 20,855,683.17 140,389,501.05 强生控股 法人股 27,388,895 <5% 10,941,696.00 142,970,031.90 天安保险 法人股 7,500,000 <5% 7,500,000.00 - 大众保险 法人股 16,800,000 <5% 21,672,000.00 - 光大银行 法人股 16,940,000 <5% 33,110,000.00 - 申能股份 法人股 3,000,000 <5% 5,955,200.00 18,420,000.00 新黄浦 法人股 86,400 <5% 153,500.00 456,192.00 爱建股份 法人股 83,335 <5% 280,000.00 547,510.95 中卫国脉 法人股 13,840,077 <5% 51,655,628.00 83,455,664.31 豫园商城 法人股 1,189,188 <5% 3,513,000.00 12,201,068.88 合计 217,613,435.09 公司名称 减值准备期初余额 本期增减 减值准备期末余额 申银万国 38,862,263.96 - 38,862,263.96 国泰君安 5,000,000.00 - 5,000,000.00 合计 43,862,263.96 - 43,862,263.96 ②其他长期股权投资（成本法） 公司名称 投资期限(年) 投资金额 股权比例(%) 上海陆家嘴动拆迁有限责任公司 - 2,500,000.00 22 天宇网络通信集团有限公司 - 28,500,000.00 18.7 上海好美家装潢建材有限公司 8 1,000,000.00 10 上海张江创业投资有限公司 20 16,500,000.00 10 上海光通信发展股份有限公司 － 20,000,000.00 10 上海通信技术中心 20 5,588,407.50 7.5 上海天宇数据网络通信有限公司 - 500,000.00 2.5 合计 74,588,407.50 公司名称 减值准备期初余额 本期增减 减值准备期末余额 计提原因 上海通信技术中心 2,484,674.57 2,484,674.57 公司连续亏损 注1：以上投资变现不存在重大限制； 注2：累计投资期末数占期末净资产的比例为：8.73%。 注3：对天宇网络通信集团有限公司投资股权比例，母公司占16％，母公司的控股90％的上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司占3％。 注4：对上海陆家嘴动拆迁有限责任公司投资股权比例，母公司占15％，母公司控股70％的上海陆家嘴城建开发有限责任公司占10％。 注5：对上海陆家嘴房产开发有限公司投资股权比例，母公司占40％，母公司控股55％的上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司占60％。 （4）长期债权投资 初始 本年 债券种类 面值 年利率 到期日 投资成本 利息 天安保险次级债券 10,000,000.00 6% 10,000,000.00 2010-4-10 - 累计 债券种类 期末余额 应收利息 天安保险次级债券 10,000,000.00 5.6固定资产及累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 91,529,258.84 70,581.16 466,028.00 91,133,812.00 运输工具 7,371,495.80 630,000.00 8,001,495.80 办公及电子设备 9,409,327.25 113,444.00 4,386,995.61 5,135,775.64 其他 1,696,301.35 1,475,088.75 221,212.60 合计 110,006,383.24 814,025.16 6,328,112.36 104,492,296.04 (2)累计折旧 房屋及建筑物 35,624,131.73 6,018,952.65 17,476.05 41,625,608.33 运输工具 2,899,864.39 1,334,057.81 4,233,922.20 办公及电子设备 7,714,150.56 121,899.35 3,584,959.37 4,251,090.54 其他 1,525,816.10 1,328,135.43 197,680.67 合计 47,763,962.78 7,474,909.81 4,930,570.85 50,308,301.74 (3)净值 房屋及建筑物 55,905,127.11 49,508,203.67 运输工具 4,471,631.41 3,767,573.60 办公及电子设备 1,695,176.69 884,685.10 其他 170,485.25 23,531.93 合计 62,242,420.46 54,183,994.30 固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析 ①固定资产原值： 2005-12-31 110,006,383.24 本年增加：外购 814,025.16 本年减少: 报废和出售 6,328,112.36 2006-6-30 104,492,296.04 ②累计折旧： 2005-12-31 47,763,962.78 本年增加：计提 7,474,909.81 本年减少: 报废和出售 4,930,570.85 2006-6-30 50,308,301.74 公司期末未计提固定资产减值准备。 5.7无形资产 类别 取得方式 原始金额 年初余额 本期摊销 累计摊销 车位使用权 购入 150,000.00 123750 7,500.00 33,750.00 非专利技术 股东投入 1,000,000.00 600,000.00 50,000.00 450,000.00 合计 1,150,000.00 723,750.00 57,500.00 483,750.00 剩余摊 类别 期末余额 销时间 车位使用权 116,250.00 93月 非专利技术 550,000.00 5.5年 合计 666,250.00 5.8其他长期资产 （1）其他长期资产原值和累计摊销 项目名称 原始成本 年初余额 本期增减 明城花苑 340,080,338.85 250,433,266.40 锦城大厦 75,627,000.46 55,922,666.34 一百杉杉 13,537,908.00 13,086,644.40 长鑫大厦 7,370,703.46 6,304,330.74 848,982.00 软件园 348,034,890.53 326,034,926.72 13,894,426.65 新景园一期商铺 494,880.72 488,007.37 新景园二期商铺 855,157.17 843,279.99 B5-4水族馆用地 97,205,888.57 86,568,626.15 陆家嘴花园一期商铺等 5,633,116.51 5,257,575.40 陆家嘴花园二期商铺 12,348,055.39 10,216,643.12 1,426,031.55 众城大厦 44,301,979.85 40,714,219.13 东科大厦 20,520,902.34 20,121,884.79 金杨云台公建房 45,016,444.21 40,989,151.69 合计 1,011,027,266.06 856,981,222.24 16,169,440.20 项目名称 本期摊销 累计摊销 期末余额 明城花苑 5,444,100.09 95,091,172.54 244,989,166.31 锦城大厦 1,215,551.28 20,919,885.40 54,707,115.06 一百杉杉 225,631.80 676,895.40 12,861,012.60 长鑫大厦 151,144.46 368,535.18 7,002,168.28 软件园 12,657,588.86 20,763,126.02 327,271,764.51 新景园一期商铺 8,248.02 15,121.37 479,759.35 新景园二期商铺 14,252.62 26,129.80 829,027.37 B5-4水族馆用地 1,356,191.22 11,993,453.64 85,212,434.93 陆家嘴花园一期商铺等 93,885.28 469,426.39 5,163,690.12 陆家嘴花园二期商铺 205,800.94 911,181.66 11,436,873.73 众城大厦 648,554.92 4,236,315.64 40,065,664.21 东科大厦 342,015.04 741,032.59 19,779,869.75 金杨云台公建房 759,058.36 4,786,350.88 40,230,093.33 合计 23,122,022.89 160,998,626.51 850,028,639.55 项目名称 期末跌价准备 期末净额 明城花苑 244,989,166.31 锦城大厦 54,707,115.06 一百杉杉 12,861,012.60 长鑫大厦 7,002,168.28 软件园 327,271,764.51 新景园一期商铺 479,759.35 新景园二期商铺 829,027.37 B5-4水族馆用地 85,212,434.93 陆家嘴花园一期商铺等 5,163,690.12 陆家嘴花园二期商铺 11,436,873.73 众城大厦 6,871,962.52 33,193,701.69 东科大厦 19,779,869.75 金杨云台公建房 40,230,093.33 合计 6,871,962.52 843,156,677.03 （2）其他长期资产跌价准备 项目名称 期初余额 本期增减 期末余额 众城大厦 6,871,962.52 6,871,962.52 注：其他长期资产为以长期出租为目的的出租开发产品。 5.9应付账款 期末数 期初数 201,123,775.92 165,371,772.81 本项目期末数中无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。无账龄超过3年的大额应付账款。 5.10预收账款 本项目期末数中无预收持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 （1）预收帐款帐龄分析表 期末数 期初数 账龄 占预收帐款总额 占预收帐款总额 帐面余额 帐面余额 比例（%） 比例（%） 1年以内 2,653,201,651.74 70.12 1,398,308,873.77 70.60 1－2年 1,073,747,345.51 28.38 490,406,135.10 24.76 2－3年 36,168,594.00 1.83 3年以上 57,016,124.33 1.51 55,636,684.61 2.81 合计 3,783,965,121.58 100.00 1,980,520,287.48 100.00 （2）预售房产收款 项目 2006-6-30 2005-12-31 预计竣工 预售比例 时间 （按面积计算） 陆家嘴中央公寓 1,127,576,980.35 816,431,671.13 2006年12月 54.82% （3）帐龄超过1年的预收帐款主要明细如下 2006-6-30 帐龄 性质 未结转原因 富士康集团有限公司 54,004,162.50 1-2年 土地款 未交地 仁恒房地产有限公司 52,400,407.00 3年以上 土地款 定金 葛洲坝阳明置业有限公司 237,799,888.78 1-2年 土地款 未交地 5.11应付股利 主要投资者 2006-6-30 2005-12-31 未付原因 合并范围内的子公司 9,000,000.00 2,000,000.00 已宣告尚未支付 对外应支付股利 5.12应交税金 税种 期末余额 期初余额 所得税 23,874,477.62 31,743,857.73 营业税 -186,466,239.90 -69,381,123.82 城建税 -3,840,610.44 -2,721,587.02 房产税 1,609,258.35 其他税 32,461.90 6,368.08 合计 -166,399,910.82 -38,743,226.68 5.13其他应付款 期末余额 期初余额 197,933,845.13 222,148,194.03 本项目期末数中无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.14预提费用 费用类别 期末金额 年初金额 陆家嘴中心区 677,735,367.38 679,107,868.62 世纪大道地块 400,251,530.15 401,445,604.59 竹园商贸区 338,794,996.11 329,956,713.40 塘东地块 104,106,926.39 103,830,735.10 龙阳地块 20,934,234.62 23,761,326.09 其他 2,602,881.63 2,602,881.63 总计 1,544,425,936.28 1,540,705,129.43 预提费用内容是土地动迁与公共设施配套等项目的开发成本. 5.15一年内到期的长期负债 借款类别 期末金额 年初金额 抵押借款 40,000,000.00 5.16股本 每股面值1元，其股本结构为： 变动增减 2005-12-31 （＋，－） 数量(股) 比例(%) 送股 一、有限售条件股份 1、国家持股 1,121,120,000 60.03 -53383563 2、国有法人持股 8,820,000 0.47 3、其他内资持股 67,620,000 3.62 -2799837 其中：境内法人持股 67,620,000 3.62 -2799837 境内自然人持股 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 1,197,560,000 64.12 -56183400 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 160,524,000 8.59 56183400 2、境内上市的外资股 509,600,000 27.29 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 670,124,000 35.88 56183400 三、股份总数 1,867,684,000 100 0 2006-6-30 数量(股) 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 1,067,736,437 57.17 2、国有法人持股 8,820,000 0.47 3、其他内资持股 64,820,163 3.47 其中：境内法人持股 64,820,163 3.47 境内自然人持股 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 1,141,376,600 61.11 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 216,707,400 11.60 2、境内上市的外资股 509,600,000 27.29 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 726,307,400 38.89 三、股份总数 1,867,684,000 100 注：变动的原因是本期内公司实施完成了股权分置方案。本公司的股权分置方案于2005年11月9日取得上海市国资委产[2005]792号文批准，并经2005年12月8日召开的股东大会审议通过，报告期内具体实施完毕。全体发起人非流通股股东将持有的部分股份作为对价送给了流通A股股东，流通A股股东所获对价股份为每10股获得3.5股。 5.17资本公积 项目 2005-12-31 本期增加 2006-6-30 股本溢价 1,304,355,544.12 1,304,355,544.12 接受捐赠非现金资产准备 13,321.40 13,321.40 股权投资准备 10,585,595.44 1,100.00 10,586,695.44 关联交易差价 4,014,065.22 4,014,065.22 其他资本公积 23,627,448.00 23,627,448.00 合计 1,342,595,974.18 1,100.00 1,342,597,074.18 注：股权投资准备增加为权益法调整数。 5.18盈余公积 项目 2005-12-31 本期增加数 本期减少数 法定盈余公积 466,339,015.79 法定公益金 474,337,318.04 474,337,318.04 任意盈余公积 637,006,524.13 729,144,432.68 储备基金 109,859,209.11 企业发展基金 109,859,209.11 合计 1,797,401,276.18 729,144,432.68 474,337,318.04 项目 2006-6-30 法定盈余公积 466,339,015.79 法定公益金 0.00 任意盈余公积 1,366,150,956.81 储备基金 109,859,209.11 企业发展基金 109,859,209.11 合计 2,052,208,390.82 注：根据《财政部关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67号）之规定，“从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用”，本期内转出法定公益金474,337,318.04元。 5.19未分配利润 项目 2006年1-6月 2005年1-6月 年初未分配利润额 1,336,403,586.08 1,271,175,801.75 加：追溯调整数 - -8,340,214.77 调整后年初未分配利润 1,336,403,586.08 1,262,835,586.98 加：当年度合并净利润 243,510,068.85 307,419,358.19 减：提取任意盈余公积 254,807,114.64 221,302,643.75 （注） 期末未分配利润 1,325,106,540.29 1,348,952,301.42 注：按照四届五次董事会有关利润分配预案决议及公司章程规定，按2005年度的税后利润10%、5%、10%分别提取法定盈余公积、法定公益金、任意公积金，外商投资企业子公司提取职工奖福基金后，分配普通股股利0.06元/股，2005年度其余可分配利润254,807,114.64元转入任意公积金，用于公司再发展。该分配方案已在报告期内获得年度股东大会批准，相应的，本报告期进行了254,807,114.64元任意盈余公积提取的会计调整。 5.20主营业务收入和主营业务成本 （1）分部报表 行业 主营业务收入 主营业务成本 2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月 房地产 502,057,728.50 907,264,111.91 100,974,926.75 486,031,052.59 行业 营业利润 总资产 2006年1-6月 2005年1-6月 2006-6-30 2005-12-31 房地产 339,998,486.68 357,931,248.04 13,023,707,446.17 11,011,288,592.53 （2）报告期内各项目的收入金额 项目名称 2006年1-6月 2005年1-6月 ①土地批租收入 其中：陆家嘴中心区 767,300,148.22 世纪大道地块 20,000,000.00 竹园商贸区 364,217,140.00 2,531,200.00 桃林地块 4,323,550.00 塘东地块 66,000,000.00 - 小计 430,217,140.00 794,154,898.22 ②房地产租赁收入 50,214,278.50 46,332,490.69 ③房产销售收入 海富花园 2,337,120.00 62,692,050.00 陆家嘴花园一期 2,703,012.00 3,450,113.00 金杨公寓 239,928.00 634,560.00 华山花园 1,980,000.00 - 玫瑰园 14,366,250.00 - 小计 21,626,310.00 66,776,723.00 合计 502,057,728.50 907,264,111.91 5.21主营业务税金及附加 税费种类 2006年1-6月 2005年1-6月 营业税 25,015,399.74 43,881,310.82 城市维护建设税 61,162.37 60,632.93 教育费附加 26,212.44 25,985.55 其他 8,737.49 - 合计 25,111,512.04 43,967,929.30 5.22财务费用 项目 2006年1-6月 2005年1-6月 利息支出 - - 减：利息收入 26,785,324.02 28,923,683.69 汇兑损益 998,476.85 412.65 其他 14,758.61 15,342.49 合计 -25,772,088.56 -28,907,928.55 5.23投资收益 类别 2006年1-6月 2005年1-6月 股票投资收益 1,456,961.44 - 债权投资收益 115,068.49 - 其他股权投资(成本法) 413,072.72 570,834.88 其他股权投资(权益法) -2,054,799.82 -2,846,887.19 股权投资差额摊销 -388,710.14 -388,710.14 股权转让损益 120,424,000.00 - 总计 119,965,592.69 -2,664,762.45 5.24收到的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 2006年1-6月 收到的利息 26,785,324.02 与上海陆家嘴房产开发有限公司往来划款 30,100,000.00 收上海花木经济发展总公司往来款 40,000,000.00 5.25支付的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 2006年1-6月 支付的各项管理费用与营业费用 31,813,854.32 6.母公司财务报表主要项目附注 6.1其他应收款 账龄 期末数 帐面余额 占应收帐款 坏帐准备 坏账准备 帐面净额 总额比例 计提比例 （％） （％） 1年以内 24,920,068.20 21.21 24,920,068.20 1－2年 4,525,421.05 3.85 4,493,421.05 99.29 32,000.00 2－3年 48,000.00 0.04 14,400.00 30.00 33,600.00 3年以上 87,990,691.18 74.90 17,443,371.25 19.82 70,547,319.93 合计 117,484,180.43 100.00 21,951,192.30 18.68 95,532,988.13 账龄 期初数 帐面余额 占应收帐款 坏帐准备 坏账准备 帐面净额 总额比例 计提比例 （％） （％） 1年以内 24,641,360.00 21.01 24,641,360.00 1－2年 4,493,421.05 3.83 4,493,421.05 100.00 2－3年 205,951.76 0.18 61,785.53 30.00 144,166.23 3年以上 87,956,143.82 74.99 17,426,097.57 19.81 70,530,046.25 合计 117,296,876.63 100.00 21,981,304.15 18.74 95,315,572.48 本账户期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。其他应收款期末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 2006-6-30欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄） 上海21世纪房地产有限公司 78,293,344.05 预付房产参建款 3年以上 阳澄湖度假村 9,586,395.37 往来款 3年以上 上海高泰稀贵金属有限公司 4,525,421.05 往来款 1-2年 浦东土地发展（控股）公司 24,315,600.00 见注1 1年以内 注1：此为公司代拟成立的联营公司上海浦东嘉里城房地产有限公司按商定的投资比例支付的国际博览中心A-04土地出让金的部分定金。截至报告期末，此公司已正式成立，此款项已于2006年7月17日由上海市浦东新区土地发展（控股）公司返还给本公司。 本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款合计为人民币116,841,924.97元，占其他应收款总额的比例为99.45%。 因下列单位经营不善且资金状况不佳，可收回性存在较大疑问，故对其计提特别坏账准备。 2006-6-30 其他应收款余额 账龄 计提比例(%) 坏账准备 上海高泰稀贵金属有限公司 4,525,421.05 1-2年 99.29 4,493,421.05 阳澄湖度假村 9,589,395.37 3年以上 100 9,589,395.37 由于下列应收款项存在一定损失，故根据预计损失计提坏帐准备如下： 2006-6-30 其他应收款余额 账龄 计提比例 坏账准备 上海21世纪房地产有限公司 78,293,344.05 3年以上 9.96% 7,800,000.00 注：公司参建的21世纪房产项目由于长期没有开工，2003年公司将该预付参建款人民币78,293,344.05元转入“其他应收款”科目核算，并按原资金投出时间归入3年以上账龄的余额中，同时根据预付年限的平均银行存款利率计提了10％的特殊准备，目前公司仍尚未取得参建房产。 6.2长期投资 （1）项目如下： 帐面金额 项目 年初数 本期增加 本期减少 一、长期股权投资（权益法）1,091,996,927.57 393,078,443.72 52,464,397.41 其中：对子公司投资 1,031,270,731.39 184,301,072.98 50,354,504.57 对联营企业投资 60,726,196.18 208,777,370.74 2,109,892.84 二、长期股权投资（成本法） 287,757,442.59 355,200.00 7,500,000.00 其中：股票投资 220,169,035.09 355,200.00 7,500,000.00 其他长期股权投资 67,588,407.50 - 三、长期债券投资 合计 1,379,754,370.16 393,433,643.72 59,964,397.41 帐面金额 项目 期末数 一、长期股权投资（权益法） 1,432,610,973.88 其中：对子公司投资 1,165,217,299.80 对联营企业投资 267,393,674.08 二、长期股权投资（成本法） 280,612,642.59 其中：股票投资 213,024,235.09 其他长期股权投资 67,588,407.50 三、长期债券投资 - 合计 1,713,223,616.47 减值准备 项目 年初数 本期计提 本期转回 一、长期股权投资（权益法） 10,459,088.74 其中：对子公司投资 对联营企业投资 10,459,088.74 二、长期股权投资（成本法） 46,346,938.53 其中：股票投资 43,862,263.96 其他长期股权投资 2,484,674.57 三、长期债券投资 合计 56,806,027.27 减值准备 项目 期末数 一、长期股权投资（权益法） 10,459,088.74 其中：对子公司投资 对联营企业投资 10,459,088.74 二、长期股权投资（成本法） 46,346,938.53 其中：股票投资 43,862,263.96 其他长期股权投资 2,484,674.57 三、长期债券投资 合计 56,806,027.27 （2）长期股权投资（权益法） 长期股权投资（权益法） 投资 股权 公司名称 期限 投资成本期初 比例 (年) (1) (2) (3) (4) 天津陆兴房地产开发有限公司 30 99.00 9,900,000.00 上海陆家嘴开发大厦有限公司 10 90.00 259,449,714.91 上海陆家嘴软件产业发展有限公司 15 90.00 10,059,397.23 上海陆家嘴房产开发有限公司 20 40.00 12,000,000.00 上海陆家嘴城建开发有限责任公司 10 70.00 7,000,000.00 上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司 40 55.00 322,437,158.95 上海陆家嘴商务服务有限公司 50 50.00 - 上海陆家嘴投资发展有限公司 20 40.00 4,000,000.00 上海高泰稀贵金属有限公司 50 23.82 26,527,254.70 上海浦东嘉里城房地产有限公司 20.00 - 上海复旦科技园股份有限公司 － 20.00 20,000,000.00 合计 671,373,525.79 公司名称 本期追加投资 本期增减 (1) (5) (6) 天津陆兴房地产开发有限公司 - -2,882.41 上海陆家嘴开发大厦有限公司 - -41,012.69 上海陆家嘴软件产业发展有限公司 - -184,846.47 上海陆家嘴房产开发有限公司 - -4,699.85 上海陆家嘴城建开发有限责任公司 - -147,572.87 上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司 - 134,299,972.98 上海陆家嘴商务服务有限公司 500,000.00 -84,780.14 上海陆家嘴投资发展有限公司 - 215,770.74 上海高泰稀贵金属有限公司 - -698,911.46 上海浦东嘉里城房地产有限公司 208,561,600.00 - 上海复旦科技园股份有限公司 - -1,410,981.38 合计 209,061,600.00 131,940,056.45 损益调整 公司名称 本期现金分红 期末余额 (1) (7) (8) 天津陆兴房地产开发有限公司 - -3,140.44 上海陆家嘴开发大厦有限公司 - -766,063.37 上海陆家嘴软件产业发展有限公司 - -668,267.86 上海陆家嘴房产开发有限公司 - 4,199,373.68 上海陆家嘴城建开发有限责任公司 - 15,685,363.44 上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司 49,500,000.00 497,540,340.49 上海陆家嘴商务服务有限公司 - -84,780.14 上海陆家嘴投资发展有限公司 - 1,046,309.20 上海高泰稀贵金属有限公司 - -8,302,613.69 上海浦东嘉里城房地产有限公司 - - 上海复旦科技园股份有限公司 - 15,066,440.65 合计 49,500,000.00 523,712,961.96 投资准备 股权投资差额 公司名称 本期增加 期末余额 (1) (9) (10) (11) 天津陆兴房地产开发有限公司 - - - 上海陆家嘴开发大厦有限公司 - - 5,830,652.00 上海陆家嘴软件产业发展有限公司 - - - 上海陆家嘴房产开发有限公司 - 803,221.04 - 上海陆家嘴城建开发有限责任公司 - - - 上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司 1,100.00 21,334,329.87 - 上海陆家嘴商务服务有限公司 - - - 上海陆家嘴投资发展有限公司 - - - 上海高泰稀贵金属有限公司 - 494,683.22 - 上海浦东嘉里城房地产有限公司 - - - 上海复旦科技园股份有限公司 - - - 合计 1,100.00 22,632,234.13 5,830,652.00 减值准备 期末净额 公司名称 (1) (12) (13) 天津陆兴房地产开发有限公司 - 9,896,859.56 上海陆家嘴开发大厦有限公司 - 264,514,303.54 上海陆家嘴软件产业发展有限公司 - 9,391,129.37 上海陆家嘴房产开发有限公司 - 17,002,594.72 上海陆家嘴城建开发有限责任公司 - 22,685,363.44 上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司 - 841,311,829.31 上海陆家嘴商务服务有限公司 - 415,219.86 上海陆家嘴投资发展有限公司 - 5,046,309.20 上海高泰稀贵金属有限公司 10,459,088.74 8,260,235.49 上海浦东嘉里城房地产有限公司 - 208,561,600.00 上海复旦科技园股份有限公司 - 35,066,440.65 合计 10,459,088.74 1,422,151,885.14 ②长期股权投资（权益法）长期投资减值准备 公司名称 期初 本期增减 期末余额 上海高泰稀贵金属有限公司 10,459,088.74 10,459,088.74 注：由于上海高泰稀贵金属有限公司连续亏损，参考其财务状况计提相应的减值准备。 ③股权投资差额 公司名称 初始金额 形成原因 摊销年限 本期摊销 上海陆家嘴开发大厦有限公司 7,774,202.69 溢价投资 10 388,710.14 公司名称 期末余额 上海陆家嘴开发大厦有限公司 5,830,652.00 （3）长期股权投资（成本法） 股票投资 公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 初始投资成本 年末市价总额 天安保险 法人股 7,500,000 <5% 7,500,000.00 - 申能股份 法人股 3,000,000 <5% 5,955,200.00 18,420,000.00 交通银行 法人股 5,786,050 <5% 6,260,500.00 - 白猫股份 法人股 396,000 <5% 1,349,000.00 2,435,400.00 中卫国脉 法人股 13,840,077 <5% 51,655,628.00 83,455,664.31 招商银行 法人股 18,208,755 <5% 20,855,683.17 140,389,501.05 强生控股 法人股 27,388,895 <5% 10,941,696.00 142,970,031.90 申银万国 法人股 32,388,539 <5% 43,724,527.92 - 大众保险 法人股 16,800,000 <5% 21,672,000.00 - 光大银行 法人股 16,940,000 <5% 33,110,000.00 - 国泰君安 法人股 7,660,000 <5% 10,000,000.00 - 合计 213,024,235.09 - 股票投资减值准备情况： 公司名称 期初余额 本期计提 本期升值转回 本期处置转回 期末余额 申银万国 38,862,263.96 38,862,263.96 国泰君安 5,000,000.00 5,000,000.00 小计 43,862,263.96 43,862,263.96 ②其他长期股权投资（成本法） 公司名称 投资期限(年) 投资金额 股权比例(%) 天宇网络通信集团有限公司 24,000,000.00 16.00 上海陆家嘴动拆迁有限责任公司 1,500,000.00 15.00 上海光通信发展股份有限公司 20,000,000.00 10.00 上海张江创业投资有限公司 20 16,500,000.00 10.00 上海通信技术中心 20 5,588,407.50 7.50 合计 67,588,407.50 其他长期股权投资（成本法）减值准备情况： 公司名称 期初余额 本期计提 本期升值转回 本期处置转回 上海通信技术中心 2,484,674.57 - - - 公司名称 期末余额 上海通信技术中心 2,484,674.57 注：上海通信技术中心连续亏损，按投资比例计算应属公司的期末净资产份额与帐面价值的差异计提减值准备； 以上投资变现不存在重大限制，累计投资期末数占期末净资产的比例为：24.25%。 6.3主营业务收入和主营业务成本 主营 营业收入 营业成本 业务 种类 2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月 土地 66,000,000.00 791,623,698.22 16,351,678.26 410,175,787.68 批租 房产 21,626,310.00 66,776,723.00 19,332,309.33 52,443,106.93 销售 租赁 34,124,092.94 13,801,139.91 21,080,349.06 6,501,646.08 合计 121,750,402.94 872,201,561.13 56,764,336.65 469,120,540.69 主营 营业毛利 业务 种类 2006年1-6月 2005年1-6月 土地 49,648,321.74 381,447,910.54 批租 房产 2,294,000.67 14,333,616.07 销售 租赁 13,043,743.88 7,299,493.83 合计 64,986,066.29 403,081,020.44 6.4投资收益 项目 2006年1-6月 2005年1-6月 股票投资收益 1,456,961.44 其他股权投资收益（成本法） 413,072.72 570,834.88 在按权益法核算的被投资公司的净损 益中所占的份额 181,440,056.45 -10,758,867.29 股权投资差额摊销 -388,710.14 -388,710.14 股权投资转让损益 20,424,000.00 合计 203,345,380.47 -10,576,742.55 7.关联方关系及其交易的披露 7.1存在控制关系的关联方情况 7.1.1存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 上海陆家嘴(集团)有 上海市浦东新区浦东大道 成片土地开发,房 控股股东 限公司 981号 地产开发经营 上海陆家嘴金融贸易 上海市浦东新区浦东大道 成片土地开发,房 子公司 区联合发展有限公司 981号 地产开发经营 上海陆家嘴城建有限 上海浦东东园四村436号 征地、动拆迁等 子公司 公司 13楼 上海陆家嘴联合房地 上海市浦东新区牡丹路60 房地产开发及经 子公司 产有限公司 号405室 营 上海浦东陆家嘴软件 上海浦东新区峨山路91 软件园管理、物 子公司 产业发展有限公司 弄98号 业管理 上海陆家嘴房产开发 上海市浦东新区浦东大道 房地产开发经营 子公司 有限公司 981号 上海陆家嘴开发大厦 陆家嘴金融贸易区D3-5 批租地块内商办 子公司 有限公司 地块 综合楼开发经营 天津陆兴房地产开发 天津市红桥区西青道仁爱 房地产开发经营 子公司 有限公司 花园35号楼4门104室 上海陆家嘴商务服务 上海市浦东新区浦东大道 商务代理 合营公司 有限公司 981号 企业名称 经济性质 法定代表 或类型 人 上海陆家嘴(集团)有 国有独资 杨小明 限公司 上海陆家嘴金融贸易 外商投资 杨小明 区联合发展有限公司 上海陆家嘴城建有限 有限责任 朱国兴 公司 上海陆家嘴联合房地 有限责任 毛德明 产有限公司 上海浦东陆家嘴软件 有限责任 朱国兴 产业发展有限公司 上海陆家嘴房产开发 有限责任 康慧军 有限公司 上海陆家嘴开发大厦 有限责任 朱国兴 有限公司 天津陆兴房地产开发 有限责任 杨小明 有限公司 上海陆家嘴商务服务 有限责任 陈前 有限公司 7.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 单位：人民币万元 企业名称 2005-12-31 本年增加 本年减少 上海陆家嘴(集团)有限公司 174,319.57 - - 上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司 52,732.82 - - 上海陆家嘴城建有限公司 1,000.00 - - 上海陆家嘴联合房地产有限公司 9,000.00 - - 上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司 1,000.00 - - 上海陆家嘴房产开发有限公司 3,000.00 - - 上海陆家嘴开发大厦有限公司 28,829.49 - - 天津陆兴房地产开发有限公司 1,000.00 上海陆家嘴商务服务有限公司 100.00 企业名称 2006-6-30 上海陆家嘴(集团)有限公司 174,319.57 上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司 52,732.82 上海陆家嘴城建有限公司 1,000.00 上海陆家嘴联合房地产有限公司 9,000.00 上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司 1,000.00 上海陆家嘴房产开发有限公司 3,000.00 上海陆家嘴开发大厦有限公司 28,829.49 天津陆兴房地产开发有限公司 1,000.00 上海陆家嘴商务服务有限公司 100.00 7.1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 单位：人民币万元 企业名称 2005-12-31 本期增减 金额 ％ 金额 ％ 上海陆家嘴(集团)有限公司 112,994.00 60.5 -5,338.36 －2.86 上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公 29,003.05 55 - - 司 上海陆家嘴城建开发有限公司 700.00 70 - - 上海陆家嘴联合房地产有限公司 2,970.00 33 - - 上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司 900.00 90 - - 上海陆家嘴房产开发有限公司 2,190.00 73 - - 上海陆家嘴开发大厦有限公司 25,946.54 90 - - 天津陆兴房地产开发有限公司 995.50 99.55 上海陆家嘴商务服务有限公司 50.00 50 企业名称 2006-6-30 金额 ％ 上海陆家嘴(集团)有限公司 107,655.64 57.64 上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公 29,003.05 55 司 上海陆家嘴城建开发有限公司 700.00 70 上海陆家嘴联合房地产有限公司 2,970.00 33 上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司 900.00 90 上海陆家嘴房产开发有限公司 2,190.00 73 上海陆家嘴开发大厦有限公司 25,946.54 90 天津陆兴房地产开发有限公司 995.50 99.55 上海陆家嘴商务服务有限公司 50.00 50 7.2不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 上海富都世界发展有限公司 受同一母公司控制 上海陆家嘴物业管理有限公司 受同一母公司控制 上海陆家嘴房地产经纪有限公司 受同一母公司控制 上海陆家嘴弘安实业总公司 受同一母公司控制 上海陆家嘴东安实业有限公司 受同一母公司控制 上海绿城投资咨询有限公司 联营公司的控股公司 上海高泰稀贵金属股份有限公司 联营公司 上海陆家嘴美食城有限公司 联营公司 7.3关联方交易 7.3.1采购货物 本公司2006年1-6月及2005年1-6月向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位：元）： 2006年1-6月 企业名称 金额 占半年度购货 计价标准 百分比(%) 上海绿城投资咨询有 12,658,054.00 2.68 协议价 限公司 上海陆家嘴（集团） 有限公司 上海陆家嘴物业管理 有限公司 2005年1-6月 企业名称 金额 占半年度购货 计价标准 百分比(%) 上海绿城投资咨询有 限公司 上海陆家嘴（集团） 69,597,603.10 25.65 评估价 有限公司 上海陆家嘴物业管理 21,284,793.00 7.85 协议价 有限公司 注：本期采购为本公司的控股公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司向上海绿城投资咨询有限公司购买房产。 7.3.2销售货物 本公司2006年1-6月及2005年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）： 2006年1-6月 企业名称 金额 占半年度销售 计价标准 百分比(%) 上海陆家嘴（集 1,913,291.00 0.07 协议价 团）有限公司 2005年1-6月 企业名称 金额 占半年度同期销售 计价标准 百分比(%) 上海陆家嘴（集 团）有限公司 注：本期销售货物为公司合并范围子公司上海陆家嘴联合房地产有限公司收到上海陆家嘴（集团）有限公司预付购房款。年初已收6,000,000.00元，合同总价7,913,291.00元，截至报告期末合同款项已全部收到。 7.3.3本公司与关联方应收应付款项余额 2006年6月30日和2005年末与关联方应收应付款项余额（单位：元） 项 目 金额 2006-6-30 2005-12-31 预收帐款： 上海陆家嘴房地产经纪有限公司 1,644,000.00 1,644,000.00 上海陆家嘴(集团)有限公司 7,913,291.00 6,000,000.00 应付账款： 上海陆家嘴弘安实业总公司 94,080,506.07 94,080,506.07 上海东安实业公司 23,780,506.07 23,780,506.07 其他应收款： 上海陆家嘴房地产经纪有限公司 0.00 73,404.40 上海高泰稀贵金属有限公司 4,525,421.05 4,493,421.05 上海陆家嘴美食城有限公司（注） 0.00 21,572,745.00 上海陆家嘴商务服务有限公司 118,164.50 其他应付款： 上海陆家嘴房产开发有限公司 30,100,000.00 上海陆家嘴房地产经纪有限公司 214,614.00 137,569.00 注：上年度公司合并范围子公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司投资的上海陆家嘴美食城有限公司（其中：上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司出资25%，上海陆家嘴(集团)有限公司出资75%）由于本公司地块动迁，需要提前解除其对外签订的租约。根据上海市浦东新区国有资产管理办公室《关于陆家嘴美食城相关损失处理的批复》(沪浦国资[2005]246号文)，联合发展公司按投资比例承担相应损失，截至2005年12月31日，上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司支付上海陆家嘴美食城有限公司相应款项2,157.2745万元，并对此其他应收款全额计提坏账准备，本报告期内已将此款项正式核销。 7.3.4其他应披露事项 （1）本期公司支付上海富都世界发展有限公司房产租售代理费166,800.00元,去年同期为235,495.59元。 （2）本期公司及控股子公司共收到上海陆家嘴物业管理有限公司租金515,242.00元,去年同期为449,280.00元。 （3）本期公司及控股子公司共收到上海陆家嘴房地产经纪有限公司房屋租赁收入449,280.00元，去年同期为347,904.00元。 （4）本年度公司合并范围子公司上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司向上海陆家嘴（集团）有限公司支付软件园房屋租金1,673,315.00元，去年同期为4,103,815.50元。 （5）其他 ①2004年4月2日，公司与上海陆家嘴东安实业有限公司签订协议，委托该公司代为支付公司所属地块至2012年应承担的费用人民币44,028,817.73元，截至2006年6月30日,已累计支付人民币20,248,311.66元。剩余款项协议在2007年和2010年分两次分清。 ② 2003年2月27日，公司与上海陆家嘴弘安实业总公司签订协议，委托该公司在未来十年中代为支付公司所属地块应承担的费用共计人民币14,572.87万元.从2005年度起，因弘安公司进入歇业清算阶段，此款项转由弘安公司的控股公司上海陆家嘴（集团）有限公司收取后代为支付。截至2006年6月30日，本公司已累计支付人民币5,164.87万元， 8.或有事项 截至2006年6月30日，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大或有事项。 9.承诺事项 2004年3月25日，公司与天津市规划与国土资源局签订土地使用权出让合同，公司以合同价人民币15.11亿元受让天津小伙巷地块的土地使用权，土地面积约31.5万平方米。截至2006年6月30日，公司已按合同约定支付出让金人民币6.044亿元，余款将根据合同约定与实际的履行情况进行支付。 10.资产负债表日后事项 公司未发生需要说明的重大资产负债表日后事项。 11.其他重要事项 非经常性损益对本公司合并净利润的影响 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益（2004年修订）》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表所示。 项目性质 对合并净利润的影响数 股权转让收益 64,110,400.00 补贴收入 833,850.00 各项减值准备的转回 5,173,796.64 营业外收支 -444,808.02 合计 69,673,238.62 12.财务报表的批准报出 本财务报表经本公司第四届董事会第八次会议审议，于2006年8月23日批准报出。
