上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事冯正权因公出差，委托独立董事陆启耀代为表决；董事瞿承康，因工作原因无法参加，委托董事施国华代为表决。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人杨小明、主管会计工作负责人朱国兴及会计机构负责人（会计主管人员）施国华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
公司法定中文名称缩写：陆家嘴
公司英文名称：Shanghai Lujiazui Finance & Trade Zone Development Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：SLDC
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：陆家嘴
公司A股代码：600663
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：陆家B股
公司B股代码：900932
3、公司注册地址：中国上海市浦东大道981号
公司办公地址：中国上海市浦东大道981号
邮政编码：200135
公司国际互联网网址：www.ljz.com.cn
公司电子信箱：invest@ljz.com.cn
4、公司法定代表人：杨小明
5、公司董事会秘书：毕海琳
电话：021-58878888-650
传真：021-58873688
联系地址：中国上海市浦东大道981号
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报、香港文汇报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：中国上海市浦东大道981号
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 13,145,657,051.74 12,435,478,420.65 5.71
所有者权益（或股东权益） 7,278,804,386.32 6,834,507,133.49 6.50
每股净资产(元) 3.90 3.66 6.50
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月） 上年同期
（％）
营业利润 423,683,094.90 459,964,079.37 -7.89
利润总额 425,889,742.10 459,859,844.98 -7.39
净利润 324,912,058.80 242,733,999.36 33.86
扣除非经常性损益的净利润 323,385,410.95 242,273,490.51 33.48
基本每股收益(元) 0.174 0.130 33.86
稀释每股收益(元)
净资产收益率(%) 4.46 3.64 增加0.82个百分点
经营活动产生的现金流量净
584,849,695.02 1,635,995,859.40 -64.25
额
每股经营活动产生的现金流
0.31 0.88 -64.25
量净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 1,352,762.73
除上述各项之外的其他营业外收支净额 173,885.12
合计 1,526,647.85
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
（%） 新股 股 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 1,067,736,437 57.17 1,067,736,437 57.17
2、国有法人持
8,820,000 0.47 -8,820,000 -0.47
股
3、其他内资持
64,820,163 3.47 -64,820,163 -3.47
股
其中：境内非
国有法人持股
境内自
然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然
人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
216,707,400 11.6 73,640,163 3.94 290,347,563 15.54
股
2、境内上市的
509,600,000 27.29 509,600,000 27.29
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 1,867,684,000 100 1,867,684,000 100
根据公司2005年12月8日通过的股权分置改革方案，上海国际信托投资有限公司所持公司56000163股股份、申银万国证券股份有限公司所持公司8820000股股份与上海陆家嘴（集团）有限公司所持公司8820000股股份于2007年1月8日由有限售条件股份转为无限售条件流通股份。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 122,300户，其中A股53370户，B股68930户
前十名股东持股情况
持股
报告期内增 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 比例 持股总数
减 件股份数量 的股份数量
(%)
上海陆家嘴（集
团）有限公司（授 国家 57.17 1,067,736,437 1,067,736,437
权经营）
上海国际信托投资
国有法人 3.00 56,000,163
有限公司
SCBHK A/C KG
INVESTMENTS ASIA 境外法人 1.81 33,888,022 32,872,822 未知
LIMITED
DAIWA SECURITIES
SMBC HONG KONG
境外法人 0.68 12,727,051 12,529,251 未知
LTD-CLIENTS
ACCOUNT
SBCHK A/C CREDIT
AGRICOLE A/C
COMPAGNIE
境外法人 0.64 12,020,000 3,320,000 未知
FINANCIERE
EDMOND DE
ROTHSCHILD
中国工商银行－广
发策略优选混合型 境内非国有法人 0.6 11,232,918 11,232,918 未知
证券投资基金
申银万国证券股份
境内非国有法人 0.47 8,820,000
有限公司
上海陆家嘴(集团)
国有法人 0.47 8,820,000
有限公司
TOYO SECURITIES
ASIA LTD. A/C 境外法人 0.44 8,173,810 -2,317,859 未知
CLIENT
中国工商银行－诺
安价值增长股票证 境内非国有法人 0.42 7,926,300 7,926,300 未知
券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类
股份数量
上海国际信托投资有限公司 56,000,163 人民币普通股
SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA LIMITED 33,888,022 境内上市外资股
DAIWA SECURITIES SMBC HONG KONG LTD-CLIENTS ACCOUNT 12,727,051 境内上市外资股
SBCHK A/C CREDIT AGRICOLE A/C COMPAGNIE FINANCIERE EDMOND DE
12,020,000 境内上市外资股
ROTHSCHILD
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 11,232,918 人民币普通股
申银万国证券股份有限公司 8,820,000 人民币普通股
上海陆家嘴(集团)有限公司 8,820,000 人民币普通股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 8,173,810 境内上市外资股
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 7,926,300 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 6,985,953 人民币普通股
公司第一大股东上海市国有资产监
督管理委员会授权公司并列第七大
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 股东上海陆家嘴（集团）有限公司
经营本公司国有资产，上述两股东
是一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售 新增可上市
有限售条件股东名称 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间 交易股份数
量
上海陆家嘴（集团）有 股权分置改革方案实施之日起3年
1 1,067,736,437 2009年1月5日 53,386,821
限公司（授权经营） 内不上市
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内,独立董事黄锡熊因个人原因提出的辞职申请,经四届十二次董事会审议，公司董事会接受其辞职,并暂停职务,同时公司董事会提名冯正权先生为公司独立董事候选人。上述提名经公司于2007年6月29日召开的2006年度股东大会选举通过。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2006年上海市政府明确建设上海国际金融中心是一项具有全局意义的国家战略，聚焦陆家嘴金融贸易区，做深金融市场、做强金融机构、优化金融环境，聚焦金融人才是浦东综合配套改革的重要组成部分，也是上海国际金融中心建设的重点方略。陆家嘴金融贸易区的发展呈现出了加速与不断深化的态势，这为公司经营与发展提供了基础与动力，机遇与挑战。
2007年是公司主营业务从单纯土地开发向土地开发与项目建设并重转型的关键之年，2007年上半年，公司紧紧围绕“金融城”建设和区域和谐发展这一战略中心不动摇，妥善处理区域发展、公司发展战略调整和核心竞争力提高三者关系，经营情况稳步推进。报告期实现主营业务收入10.03亿元，实现净利润3.25亿元。每股收益0.17元，净资产收益率4.46%，比上年同期均有增长。
土地经营方面，公司贯彻浦东新区推进总部基地和总部楼宇建设的总体战略，启动了塘东总部基地建设，与中石化集团就选址塘东北块TD-1地块达成一致，于4月25日签订了土地使用权转让合同，该项目占地面积约6.3万平方米，建筑面积约15.75万平方米，土地转让金约15亿元。报告期内公司SN1地块动迁工作仍在紧张进行中。同时为了进一步提高土地经营的效益，公司在土地规划、土地招投标与土地开发模式各方面进行积极探索，各项工作均取得了推进。
项目建设方面，2007年上半年公司按照董事会确定的战略发展方向，全力以赴继续实施公司主营业务的转型，积极推进公司在陆家嘴金融贸易区内功能性房产项目的建设。上半年投入建设资金约3亿元。在建房产项目10个，总建筑面积约36万平方米。软件园7号楼和8号楼项目已经竣工，竣工面积约4.1万平方米。公司将继续加强对项目建设的管理，确保项目能按计划进度实施。
房产经营方面，公司高度重视房产项目的招商与营销工作，取得较好的实绩。上半年度公司实现房地产租赁收入约0.64亿元，较去年同期增长27%。竣工项目中，全球知名企业AUTODESK 于本年5月顺利进驻软件园研发7号楼，软件园8号研发楼引进了包括富士施乐研究中心等知名客户。在建项目的招商储备顺利进行，部分项目已确定或锁定目标客户与意向客户。此外，公司及时对违约客户进行清理，并总结经验，进一步提高营销质量。
内部综合管理方面，随着公司主营业务战略调整不断推进，公司不断探索新方法与新流程，使公司的管理体系更好地适应公司的发展形势，最大程度发掘核心价值。报告期内，公司在职能机构设置上，建立了策划、建设、营销一体化事业部制。在项目管理上，探索与实践第三方PM管理模式。在流程管理上，公司引进了国内著名的管理软件公司升级与整合公司的财务软件，使公司的数据流与信息流更好地支持决策。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行
业
土地 减少35.23个百分
666,800,712.02 312,457,755.74 53.14 54.99 524.56
批租 点
房产 增加41.09个百分
272,393,451.00 131,579,780.62 51.69 1,159.55 580.62
销售 点
房地
增加4.51个百分
产租 63,539,364.37 37,138,931.69 41.55 26.54 17.48
点
赁
土地批租业务的毛利同比下降主要原因是报告期内结算了部分位于陆家嘴中心区及世纪大道两侧区域的土地使用权转让收入，相应成本较去年同期结算的其他区域地块成本高。房产销售业务收入与毛利率同比增幅较大主要原因是本报告期内，公司控股的上海陆家嘴联合房地产有限公司结转当期陆家嘴中央公寓项目的收入。房地产租赁同比亦实现了可观的增长，一方面公司开发的长期物业本报告期已有部分竣工投入使用，另一方面公司努力提高营销水平，提高了存量资产的运营效益。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海市 1,002,733,527.39 99.72
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
A、至本报告期，公司开工建设房产项目共12个，其中本报告期内竣工项目2个，累计建筑面积约为40万平方米。
（1）陆家嘴金融中心大厦项目：甲级办公楼，地上建筑面积4.6万平方米，正在进行地下室施工，预计2009年竣工。该项目建设费用期末帐面余额为5,824万元。
（2）陆家嘴渣打银行大厦项目（原开发大厦）：甲级办公楼，地上建筑面积4.4万平方米，完成结构封顶，现正进行外立面装修及配套设备设施安装。争取2007年底竣工。该项目建设费用期末帐面余额为16,447万元。
（3）钻石大厦项目＃：甲级办公楼，地上建筑面积3.6万平方米，于2006年4月29日正式开工打桩，已完成地下工程，预计2009年竣工。该项目建设费用期末帐面余额为4,606万元。
（4）软件园7号楼项目＃：研发楼，地上建筑面积1.2万平方米，工程本报告期内竣工。该项目建设费用期末帐面余额为5,844万元。
（5）软件园8号楼项目：研发楼，地上建筑面积2.97万平方米，工程本报告期内竣工。该项目建设费用期末帐面余额为7,625万元。
（6）软件园9号楼项目：研发楼，地上建筑面积3.3万平方米，已实现结构封顶，预计2008年竣工。该项目建设费用期末帐面余额为4,280万元。
（7）陆家嘴96广场项目＃：商业建筑，地上建筑面积2.9万平方米，已实现结构封顶，预计2008年底竣工。该项目建设费用期末帐面余额为10,968万元。
（8）金杨商业中心项目：商业建筑，地上建筑面积0.6万平方米，因建筑环境影响，项目已暂停施工。该项目建设费用期末帐面余额为779万元。
（9）陆家嘴1885文化休闲中心项目：商业建筑，地上建筑面积0.83万平方米，于2006年4月份开工建设，完成结构封顶，争取2007年底竣工。该项目建设费用期末帐面余额为3,956万元。
（10）东和公寓（东和花苑高档国际社区项目）：公寓，地上建筑面积8.4万平方米，完成五栋主楼结构20层，预计2008年底竣工。该项目建设费用期末帐面余额为2,350万元。
（11）东银公寓（陆家嘴花园三期住宅项目）：公寓，地上建筑面积4.2万平方米，于2006年3月31日正式开工打桩，正在进行地下工程施工，预计2008年底竣工。该项目建设费用期末帐面余额为1,339万元。
（12）金桥创科园：研发楼，地上建筑面积3.2万平方米，改造工程实现结构封顶，争取2007年内竣工，该项目建设费用期末帐面余额为15,184万元。注：项目名称后带“＃”为控股公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司的项目。
B、本报告期内，公司新增对外投资14,929.26万元
（1）上海陆景置业有限公司
2006年度公司和公司控股的上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司联合竞得了浦东新区金桥镇108街坊1/1宗地块。为了开发该地块，经四届十二次董事会审议批准，决定成立项目公司上海陆景置业有限公司，注册资金为1亿元人民币，由本公司和上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司各自出资5,000万元人民币，截至报告期末，项目公司注册资金已全部到位。
（2）上海陆家嘴展览发展有限公司
经2006年度股东大会审议批准，公司与公司的国家股授权经营单位上海陆家嘴（集团）有限公司合资组建上海陆家嘴展览发展有限公司，用以收购新国际博览中心50%之股权。公司注册资本四亿元，双方各拥有50%股权。报告期内本公司按股权比例出资4,000万元支付首期注册资本。
（3）上海浦东嘉里城房地产有限公司增资
该公司原注册资本为16,320.1万美元，本公司持有该公司20%的股权。截至报告期初本公司已出资3264万美元。为符合注册资金达到总投资35%以上以利于该公司进行银行贷款，该公司各方股东同意将注册资金增至17,136.14万美元，本公司按投资比例应承担增资163.2万美元。报告期内公司出资增资部分的20%，即32.64万美元，折算为人民币252.67万元支付。
（4）国泰君安增资
经四届十二次董事会审议批准，本报告期公司向国泰君安证券股份有限公司增资2,255,295股，出资243.57万元；向国泰君安投资管理股份有限公司增资2,255,295股，出资433.02万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
为了进一步规范公司的治理结构，报告期内根据《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司监事会议事示范规则》等法律法规规定，结合公司的情况，报告期内修订了公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。以上三项规则已由2006年度股东大会审议通过。三项规则的修订使公司的治理规范性进一步提高，更加符合现代企业制度的运营规则与决策体制。
报告期内，按照证监会证监公司字[2007]28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》，公司本着实事求是的原则，对照各项法律法规对公司的治理情况进行了深度自查，公司四届董事会第十五次会议上通过公司《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划》，并已公开披露，现广泛征求意见中。
公司认为，本公司股东大会、董事会、监事会与经理层运作较为规范，能够做到职责清晰，有制度可依，制度得到了切实履行。公司的董事、监事、高级管理人员能够忠实履行职责，形成有效的监督和制约机制。公司有较严格的内部控制制度，在制度建设、机构设置、防范风险方面形成了一些颇具特色并颇有成效的作法。
当前公司治理存在的问题主要有两方面。第一，公司目前的管理层人员有在控股股东单位兼职的情况，在浦东新区国资委的支持下，公司力争在2008年公司董事会换届选举前基本解决。第二，《募集资金管理制度》、《独立董事制度》有待制定。公司力争在2007年内制定完成。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
根据2006年度股东大会通过的利润分配方案，公司拟按2006年末股本每10股分派现金股利0.65元（含税），公司于2007年7月20公布了红利发放实施方案，A股的股权登记日为2007年7月25日，B股的股权登记日为2007年7月30日，2007年7月26日为除息日，2007年8月10日为红利发放日。股利发放已经按照实施方案发放完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
根据2006年度股东大会审议通过的《关于新国际博览中心股权收购关联交易的议案》，本公司与本公司国有资产授权经营单位上海陆家嘴（集团）有限公司合资组建上海陆家嘴展览发展有限公司，由该公司向上海陆家嘴（集团）有限公司收购其持有的新上海国际博览中心有限公司50%的股权。根据上海财瑞资产评估有限公司提交的初步评估报告（送审稿），对上述股权2007年3月31日的评估价值为693,940,000元。该评估值将由上海市国资委最终审定并确认最终交易价。目前公司已将该交易事项上报国资委审批。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
关联方向上市公司提供
向关联方提供资金
关联方 关联关系 资金
发生额 余额 发生额 余额
上海高泰稀贵金属股份
联营公司 452
有限公司
上海陆家嘴商务服务有
合营公司 200
限公司
天津陆兴房地产开发有
控股子公司 4 12
限公司
上海陆家嘴开发大厦有
控股子公司 5,094 5,094
限公司
上海陆家嘴展览发展有
合营公司 5 5
限公司
上海陆景置业有限公司 控股子公司 5 5
上海陆家嘴房产开发有
控股子公司 3,300 0
限公司
上海陆家嘴城建开发有
控股子公司 1,000 0
限责任公司
上海陆家嘴软件产业发
控股子公司 850 0
展有限公司
合计 -- 5,108 5,768 5,150
关联债权债务形成原因：
（1）对上海高泰稀贵金属股份有限公司其他应收款452万元的说明
此款项为本公司应收的股权转让款,由于该公司财务状况不佳,长期未归还款项.公司已累计计提了449万元坏账准备。
（2）对向上海陆家嘴商务服务有限公司提供资金余额200万元的说明
此为代垫的公司营运资金。
（3）对向上海陆家嘴开发大厦有限公司提供资金余额5094万元的说明
此为代垫的公司工程款。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 持股数量 占该公司股 初始投资成本
简称 会计核算科目
号 码 (股) 权比例(%) （元）
1 600640 中卫国脉 13,840,077 3.45 51,655,628.00 可供出售金融资产
2 600036 招商银行 17,589,800 0.14 20,855,683.17 长期股权投资
3 601328 交通银行 5,786,550 0.01 6,260,500.00 长期股权投资
4 600642 申能股份 2,000,000 0.07 3,892,287.58 长期股权投资
5 600642 申能股份 1,060,000 0.03 2,062,912.42 可供出售金融资产
6 600655 豫园商城 1,189,188 0.03 3,513,000.00 可供出售金融资产
7 600633 白猫股份 396,000 0.26 1,349,000.00 可供出售金融资产
8 600631 百联股份 296,670 0.03 642,700.00 可供出售金融资产
9 600643 S爱建 83,335 0.02 280,000.00 长期股权投资
10 600638 新黄浦 86,400 0.02 153,500.00 可供出售金融资产
期末持有的其他证券投资 -- -- --
合计 -- -- 90,665,211.17 --
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 持股数量 占该公司股权比例 期末账面价值
持有对象名称
（元） (股) (%) （元）
天安保险 7,500,000 7,500,000 1.12 7,500,000
大众保险 21,672,000 16,800,000 4 21,672,000
光大银行 33,110,000 16,940,000 0.21 33,110,000
国泰君安证券 11,513,623.83 9,859,435 0.17 6,513,623.83
申银万国 43,724,527.92 32,388,539 0.48 4,862,263.96
小计 117,520,151.75 － 73,657,887.79
3、其他重大事项的说明
公司于2004年3月通过挂牌出让方式取得了天津市津红北（挂）2004－012号地块的国有土地使用权。按照公司与天津市规划和国土资源局签订的出让合同，该地块的土地面积共计31.48万平方米，容积率平均不大于2.439，其中住宅用地24.48万平方米，公建用地7万平方米，土地出让金总价为人民币15.11亿元。截至报告期末，公司已向天津方面支付了土地款等费用合计人民币6.044亿元。由于动迁原因，土地尚未交付。公司积极与对方进行协调中并已着手进行开发方案的研究策划。
(十四)信息披露索引
刊载的报刊名 刊载的互联网网站
事项 刊载日期
称及版面 及检索路径
上海证券报、
分红派息实施公告 2007年7月20日 www.sse.com.cn
香港文汇报
上海证券报、
2006年度股东大会决议公告 2007年6月30日 www.sse.com.cn
香港文汇报
四届十五次董事会决议公告董事会决 上海证券报、
2007年6月28日 www.sse.com.cn
议公告 香港文汇报
关于加强上市公司治理专项活动的自 上海证券报、
2007年6月28日 www.sse.com.cn
查报告和整改计划 香港文汇报
上海证券报、
关联交易公告 2007年6月6日 www.sse.com.cn
香港文汇报
上海证券报、
关于召开2006年度股东大会的通知 2007年6月6日 www.sse.com.cn
香港文汇报
上海证券报、
四届十四次董事会决议公告 2007年6月6日 www.sse.com.cn
香港文汇报
上海证券报、
重大事项公告 2007年4月28日 www.sse.com.cn
香港文汇报
上海证券报、
2007年第一季度季报 2007年4月25日 www.sse.com.cn
香港文汇报
上海证券报、
2006年年报摘要 2007年3月24日 www.sse.com.cn
香港文汇报
上海证券报、
2006年年报 2007年3月24日 www.sse.com.cn
香港文汇报
上海证券报、
董事会四届十二次决议公告 2007年3月24日 www.sse.com.cn
香港文汇报
上海证券报、
陆家嘴监事会决议公告 2007年3月24日 www.sse.com.cn
香港文汇报
陆家嘴关于“土地增值税清算”对公 上海证券报、
2007年1月22日 www.sse.com.cn
司影响事宜的公告 香港文汇报
七、财务会计报告(未经审计)
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,981,662,076.65 4,553,862,403.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 600,628.53
预付款项 903,445,272.58 861,605,787.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 600,000
其他应收款 95,840,330.03 100,035,815.11
买入返售金融资产
存货 5,334,932,327.43 5,241,969,851.88
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 11,315,880,006.69 10,758,674,486.13
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 219,943,103.20 8,187,200.00
持有至到期投资 10,000,000.00 10,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 608,178,373.63 620,403,772.89
投资性房地产 856,278,058.36 892,337,899.90
固定资产 38,244,336.18 45,994,750.01
在建工程
工程物资
固定资产清理 -274,000.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 601,250.00 608,750.00
开发支出 0
商誉 5,441,941.86 5,441,941.86
长期待摊费用
递延所得税资产 91,363,981.82 93,829,619.86
其他非流动资产
非流动资产合计 1,829,777,045.05 1,676,803,934.52
资产总计 13,145,657,051.74 12,435,478,420.65
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 168,590,161.21 403,273,353.42
预收款项 2,661,240,870.96 2,243,809,020.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 156,284,513.71 156,152,659.06
应交税费 73,879,425.71 66,747,994.48
应付股利 9,000,000
应付利息 0
其他应付款 1,809,837,227.24 1,703,818,151.03
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,869,832,198.83 4,582,801,178.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 5,494,375.93 42,427,515.53
专项应付款 0
预计负债 0
递延所得税负债 24,084,954.42 907,415.39
其他非流动负债 0
非流动负债合计 29,579,330.35 43,334,930.92
负债合计 4,899,411,529.18 4,626,136,108.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,867,684,000.00 1,867,684,000.00
资本公积 1,467,297,110.15 1,347,911,916.12
减：库存股 0
盈余公积 2,264,555,885.43 2,264,555,885.43
一般风险准备
未分配利润 1,679,267,390.74 1,354,355,331.94
外币报表折算差额 0
归属于母公司所有者权益合计 7,278,804,386.32 6,834,507,133.49
少数股东权益 967,441,136.24 974,835,178.21
所有者权益合计 8,246,245,522.56 7,809,342,311.70
负债和所有者权益总计 13,145,657,051.74 12,435,478,420.65
公司法定代表人:杨小明 主管会计工作负责人:朱国兴 会计机构负责人:施国华
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,370,348,623.75 2,474,667,992.09
交易性金融资产 0
应收票据 0
应收账款 0
预付款项 903,441,734.6 860,251,150.2
应收利息 0
应收股利 0
其他应收款 131,755,121.60 80,010,109.33
存货 4,197,986,210.58 4,177,967,240.44
一年内到期的非流动资产 0
其他流动资产 0
流动资产合计 7,603,531,690.53 7,592,896,492.06
非流动资产：
可供出售金融资产 182,565,230.14 8,187,200
持有至到期投资 0
长期应收款 0
长期股权投资 1,895,897,983.36 1,933,102,760.15
投资性房地产 528,088,405.92 554,970,736.57
固定资产 36,325,926.6 43,380,454.9
在建工程 0
工程物资 0
固定资产清理 0
生产性生物资产 0
油气资产 0
无形资产 0
开发支出 0
商誉 0
长期待摊费用 0
递延所得税资产 85,848,419.84 86,170,754.87
其他非流动资产 0
非流动资产合计 2,728,725,965.86 2,625,811,906.49
资产总计 10,332,257,656.39 10,218,708,398.55
流动负债：
短期借款 0
交易性金融负债 0
应付票据 0
应付账款 126,869,335.66 307,506,274.08
预收款项 1,304,048,002.96 1,444,118,705.04
应付职工薪酬 11,659,515.13 11,380,000
应交税费 -69,209,713.54 -52,974,501.11
应付利息 0
应付股利 0
其他应付款 1,541,077,270.77 1,478,314,794.13
一年内到期的非流动负债 0
其他流动负债 0
流动负债合计 2,914,444,410.98 3,188,345,272.14
非流动负债：
长期借款 0
应付债券 0
长期应付款 5,494,375.93 42,427,515.53
专项应付款 0
预计负债 0
递延所得税负债 19,124,653.46 907,415.39
其他非流动负债 0
非流动负债合计 24,619,029.39 43,334,930.92
负债合计 2,939,063,440.37 3,231,680,203.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,867,684,000.00 1,867,684,000.00
资本公积 1,557,600,539.23 1,453,674,949.86
减：库存股 0 0
盈余公积 1,921,418,969.63 1,921,418,969.63
未分配利润 2,046,490,707.16 1,744,250,276.00
所有者权益（或股东权益）合计 7,393,194,216.02 6,987,028,195.49
负债和所有者权益（或股东权
10,332,257,656.39 10,218,708,398.55
益）总计
公司法定代表人:杨小明 主管会计工作负责人:朱国兴 会计机构负责人:施国华
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,007,061,096.11 505,025,371.21
其中：营业收入 1,007,061,096.11 505,025,371.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 578,404,451.05 165,026,884.53
其中：营业成本 481,319,828.19 100,974,926.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 95,492,587.66 25,111,512.04
销售费用 6,285,082.03 7,830,279.01
管理费用 60,177,729.84 62,056,051.93
财务费用 -62,721,876.48 -25,772,088.56
资产减值损失 -2,148,900.19 -5,173,796.64
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -4,973,550.16 119,965,592.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,973,550.16 -2,043,050.20
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 423,683,094.90 459,964,079.37
加：营业外收入 2,207,074.54 1,301,371.35
减：营业外支出 427.34 1,405,605.74
其中：非流动资产处置损失 -1,910,731.09 37,145.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 425,889,742.1 459,859,844.98
减：所得税费用 70,270,492.71 69,524,026.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 355,619,249.39 390,335,818.22
归属于母公司所有者的净利润 324,912,058.80 242,733,999.36
少数股东损益 30,707,190.59 147,601,818.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.174 0.130
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:杨小明 主管会计工作负责人:朱国兴 会计机构负责人:施国华
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 730,818,960.96 122,480,600.18
减：营业成本 342,569,139.60 56,764,336.65
营业税金及附加 42,877,468.17 5,322,025.25
销售费用 4,118,633.38 2,638,246.56
管理费用 21,250,060.71 34,606,129.79
财务费用 -38,564,880.23 -20,377,291.68
资产减值损失 -2,148,900.19 -5,173,796.64
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0
投资收益（损失以“－”号填列） -4,512,127.69 203,345,380.47
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,512,127.69 -1,978,902.24
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 356,205,311.83 252,046,330.72
加：营业外收入 194,993.53 125,786.35
减：营业外支出 0 265,752.80
其中：非流动资产处置净损失 -101,673.08 37,145.5
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 356,400,305.36 251,906,364.27
减：所得税费用 54,159,874.20 10,500,775.94
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 302,240,431.16 241,405,588.33
公司法定代表人:杨小明 主管会计工作负责人:朱国兴 会计机构负责人:施国华
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,481,662,294.09 2,308,380,597.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 0 1,090,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 76,056,008.62 110,042,117.54
经营活动现金流入小计 1,557,718,302.71 2,419,512,714.69
购买商品、接受劳务支付的现金 739,894,465.92 472,586,418.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 33,721,189.92 31,929,395.93
支付的各项税费 157,488,402.79 229,374,185.92
支付其他与经营活动有关的现金 41,764,549.06 49,626,854.74
经营活动现金流出小计 972,868,607.69 783,516,855.29
经营活动产生的现金流量净额 584,849,695.02 1,635,995,859.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 53,539,200.00
取得投资收益收到的现金 600,000.00 2,470,034.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资
3,275,759.12 576,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
0
净额
收到其他与投资活动有关的现金 0
投资活动现金流入小计 3,875,759.12 56,585,234.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资
50,019,338.20 7,461,671.21
产支付的现金
投资支付的现金 49,292,553.60 209,416,800.00
质押贷款净增加额 0
取得子公司及其他营业单位支付的现金
0
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 99,311,891.80 216,878,471.21
投资活动产生的现金流量净额 -95,436,132.68 -160,293,237.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 0 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,750,000.00 34,252,320.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
59,750,000.00 33,500,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0
筹资活动现金流出小计 59,750,000.00 74,252,320.00
筹资活动产生的现金流量净额 -59,750,000.00 -74,252,320.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-1,863,889.02 -998,746.79
响
五、现金及现金等价物净增加额 427,799,673.32 1,400,451,555.56
加：期初现金及现金等价物余额 4,553,862,403.33 4,239,297,222.29
六、期末现金及现金等价物余额 4,981,662,076.65 5,639,748,777.85
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 355,619,249.39 390,335,818.22
加：资产减值准备 -2,148,900.19 -26,746,541.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
6,659,385.80 6,863,254.18
生物资产折旧
无形资产摊销 7,500.00 57,500.00
长期待摊费用摊销 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-2,184,731.09 -83,847.30
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填 0 115,794.20
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
0
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,300,676.73 1,751,066.79
投资损失（收益以“－”号填列） 4,973,550.16 -119,965,592.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号
2,465,638.04 776,069.49
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
4,960,300.96
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -75,291,432.36 -391,123,746.64
经营性应收项目的减少（增加以“－”
5,135,681.88 -29,269,359.88
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
253,199,137.23 1,789,250,043.17
号填列）
其他 30,153,638.47 14,035,401.50
经营活动产生的现金流量净额 584,849,695.02 1,635,995,859.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,981,662,076.65 5,639,748,777.85
减：现金的期初余额 4,553,862,403.33 4,239,297,222.29
加：现金等价物的期末余额 0
减：现金等价物的期初余额 0
现金及现金等价物净增加额 427,799,673.32 1,400,451,555.56
公司法定代表人:杨小明 主管会计工作负责人:朱国兴 会计机构负责人:施国华
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 590,219,628.88 1,456,555,780.79
收到的税费返还 0
收到其他与经营活动有关的现金 50,815,062.38 167,745,526.64
经营活动现金流入小计 641,034,691.26 1,624,301,307.43
购买商品、接受劳务支付的现金 540,508,584.33 167,382,971.08
支付给职工以及为职工支付的现金 11,033,260.88 11,119,122.51
支付的各项税费 113,431,801.00 107,573,874.42
支付其他与经营活动有关的现金 9,634,467.06 27,491,567.04
经营活动现金流出小计 674,608,113.27 313,567,535.05
经营活动产生的现金流量净额 -33,573,422.01 1,310,733,772.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 22,339,200.00
取得投资收益收到的现金 79,750,000.00 51,370,034.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资
591,998.76 570,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
0
净额
收到其他与投资活动有关的现金 0
投资活动现金流入小计 80,341,998.76 74,279,234.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资
50,019,338.20 7,281,192.21
产支付的现金
投资支付的现金 99,292,553.60 209,416,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
0
净额
支付其他与投资活动有关的现金 0
投资活动现金流出小计 149,311,891.80 216,697,992.21
投资活动产生的现金流量净额 -68,969,893.04 -142,418,758.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-1,776,053.29 -959,332.67
响
五、现金及现金等价物净增加额 -104,319,368.34 1,167,355,681.66
加：期初现金及现金等价物余额 2,474,667,992.09 2,457,955,074.79
六、期末现金及现金等价物余额 2,370,348,623.75 3,625,310,756.45
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 302,240,431.16 241,405,588.33
加：资产减值准备 -2,148,900.19 -5,173,796.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
6,564,202.62 6,556,620.15
生物资产折旧
无形资产摊销 0
长期待摊费用摊销 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-101,673.08 -83,847.30
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
0 115,794.20
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
0
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,776,053.29 959,332.67
投资损失（收益以“－”号填列） 4,512,127.69 -203,345,380.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号
322,335.03 776,069.49
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
0
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,347,926.95 -48,086,122.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-60,438,401.47 -34,759,789.40
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-310,834,000.76 1,344,456,242.27
号填列）
其他 26,882,330.65 7,913,061.18
经营活动产生的现金流量净额 -33,573,422.01 1,310,733,772.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,370,348,623.75 3,625,310,756.45
减：现金的期初余额 2,474,667,992.09 2,457,955,074.79
加：现金等价物的期末余额 0
减：现金等价物的期初余额 0
现金及现金等价物净增加额 -104,319,368.34 1,167,355,681.66
公司法定代表人:杨小明 主管会计工作负责人:朱国兴 会计机构负责人:施国华
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
减：库 一般风 其
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润
存股 险准备 他
一、上年年末余额 1,867,684,000.00 1,342,769,895.61 2,242,343,414.07 1,285,016,076.58 972,959,926.25 7,710,773,312.51
加：会计政策变更 5,142,020.51 22,212,471.36 69,339,255.36 1,875,251.96 98,568,999.19
前期差错更正
二、本年年初余额 1,867,684,000.00 1,347,911,916.12 2,264,555,885.43 1,354,355,331.94 974,835,178.21 7,809,342,311.70
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 324,912,058.80 30,707,190.59 355,619,249.39
（二）直接计入所有者权
0 119,385,194.03 0 0 0 0 12,648,767.44 132,033,961.47
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
139,636,024.00 14,880,902.87 154,516,926.87
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影 694,573.62 694,573.62
响
3．与计入所有者权益项
-20,945,403.59 -2,232,135.43 -23,177,539.02
目相关的所得税影响
4．其他 0
上述（一）和（二）小计 0 119,385,194.03 0 0 324,912,058.80 0 43,355,958.03 487,653,210.86
（三）所有者投入和减少
0
资本
1．所有者投入资本 0
2．股份支付计入所有者
0
权益的金额
3．其他 0
（四）利润分配 0
1．提取盈余公积 0
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
50,750,000.00 50,750,000
的分配
4．其他 0
（五）所有者权益内部结
0
转
1．资本公积转增资本
0
（或股本）
2．盈余公积转增资本
0
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 0
4．其他
四、本期期末余额 1,867,684,000.00 1,467,297,110.15 0 2,264,555,885.43 1,679,267,390.74 967,441,136.24 8,246,245,522.56
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减：库 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润
存股 险准备 他
一、上年年末余额 1,867,684,000.00 1,342,595,974.18 1,797,401,276.18 1,336,403,586.08 646,467,941.26 6,990,552,777.70
加：会计政策变更 16,172,010.32 57,624,610.18 1,875,251.96 75,671,872.46
前期差错更正 0
二、本年年初余额 1,867,684,000.00 1,342,595,974.18 0 1,813,573,286.50 1,394,028,196.26 0 648,343,193.22 7,066,224,650.16
三、本年增减变动金额
0
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 242,733,999.36 147,601,818.86 390,335,818.22
（二）直接计入所有者权
0 1,100.00 0 0 0 0 900.00 2,000.00
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
0
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影 0
响
3．与计入所有者权益项
0
目相关的所得税影响
4．其他 1,100.00 900.00 2,000.00
上述（一）和（二）小计 0 1,100.00 0 0 242,733,999.36 0 147,602,718.86 390,337,818.22
（三）所有者投入和减少
0
资本
1．所有者投入资本 0
2．股份支付计入所有者
0
权益的金额
3．其他 0
（四）利润分配 0
1．提取盈余公积 254,807,114.64 -254,807,114.64 0
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
40,500,000.00 40,500,000.00
的分配
4．其他 0
（五）所有者权益内部结
0
转
1．资本公积转增资本
0
（或股本）
2．盈余公积转增资本
0
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 0
4．其他
四、本期期末余额 1,867,684,000.00 1,342,597,074.18 0 2,068,380,401.14 1,381,955,080.98 0 755,445,912.08 7,416,062,468.38
公司法定代表人:杨小明 主管会计工作负责人:朱国兴 会计机构负责人:施国华
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目
减：库
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 1,867,684,000.00 1,448,532,929.35 1,899,649,403.57 1,679,849,087.19 6,895,715,420.11
加：会计政策变更 5,142,020.51 21,769,566.06 64,401,188.81 91,312,775.38
前期差错更正 0
二、本年年初余额 1,867,684,000.00 1,453,674,949.86 0 1,921,418,969.63 1,744,250,276.00 6,987,028,195.49
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）
（一）净利润 302,240,431.16 302,240,431.16
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0 103,925,589.37 0 0 0 103,925,589.37
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 121,448,253.82 121,448,253.82
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
694,573.62 694,573.62
响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -18,217,238.07 -18,217,238.07
4．其他 0
上述（一）和（二）小计 0 103,925,589.37 0 0 302,240,431.16 406,166,020.53
（三）所有者投入和减少资本 0
1．所有者投入资本 0
2．股份支付计入所有者权益的金额 0
3．其他 0
（四）利润分配 0
1．提取盈余公积 0
2．对所有者（或股东）的分配 0
3．其他 0
（五）所有者权益内部结转 0
1．资本公积转增资本（或股本） 0
2．盈余公积转增资本（或股本） 0
3．盈余公积弥补亏损 0
4．其他 0
四、本期期末余额 1,867,684,000.00 1,557,600,539.23 0 1,921,418,969.63 2,046,490,707.16 7,393,194,216.02
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库
实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 1,867,684,000.00 1,448,359,007.92 1,560,976,610.23 1,711,254,487.04 6,588,274,105.19
加：会计政策变更 15,729,105.02 40,239,344.63 55,968,449.65
前期差错更正 0
二、本年年初余额 1,867,684,000.00 1,448,359,007.92 0 1,576,705,715.25 1,751,493,831.67 6,644,242,554.84
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 0
（一）净利润 241,405,588.33 241,405,588.33
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0 1,100.00 0 0 0 1,100.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
1,100.00 1,100.00
响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0
4．其他 0
上述（一）和（二）小计 0 1,100.00 0 0 241,405,588.33 241,406,688.33
（三）所有者投入和减少资本 0
1．所有者投入资本 0
2．股份支付计入所有者权益的金额 0
3．其他 0
（四）利润分配 0
1．提取盈余公积 254,807,114.64 -254,807,114.64 0
2．对所有者（或股东）的分配 0
3．其他 0
（五）所有者权益内部结转 0
1．资本公积转增资本（或股本） 0
2．盈余公积转增资本（或股本） 0
3．盈余公积弥补亏损 0
4．其他 0
四、本期期末余额 1,867,684,000.00 1,448,360,107.92 0 1,831,512,829.89 1,738,092,305.36 6,885,649,243.17
公司法定代表人:杨小明 主管会计工作负责人:朱国兴 会计机构负责人:施国华
（一）公司概况
1、本公司的历史沿革
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司（以下简称“本公司”）于1992年4月27日经上海市人民政府以沪建经(92)第366号文批准设立，发起人为上海陆家嘴（集团）有限公司和上海国际信托投资公司。
经中国人民银行上海市分行（92）沪人金股字第34号文批准，本公司设立时的初始股本为人民币715,000,000.00元，分为715,000,000.00股。又于1993年12月实施每10股配4股、1994年10月实施20,000万国家股注销、1994年11月实施发行20,000万外资股（B股）、1996年11月实施每10股增配3股新股、1996年12月实施每10股送4股、1999年7月实施每10股转增4股后，现本公司注册资本为人民币1,867,684,000.00元，其中境内上市人民币普通股（A股）160,524,000股，境内上市外资股（B股）509,600,000股。业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字(99)第995号验资报告。本公司所发行的A股和B股分别于1993年6月28日和1994年11月22日在上海证券交易所上市交易。
本公司的股权分置改革方案已于2005年11月9日取得上海市国资委沪国资委【2005】792号文批准，并经2005年12月8日的股东大会审议通过，流通A股股东每10股获得股票3.5股。上述股权分置改革已于2006年1月5日完成，改革后本公司总股本不变。本公司营业执照注册号为：企股沪总字第019040号（市局），现法定代表人：杨小明。
2、本公司所属行业性质和业务范围
所处行业：房地产业。
经营范围：房地产开发、经营、销售、出租和中介；市政公用基础设施的开发建设、动拆迁、工程承包与装饰和设备安装；广告、仓储、餐厅、商业、项目投资、市内运输及技术咨询。
3、主要产品或提供的劳务
土地转让、商品房开发及销售、物业出租、提供劳务及代理等。
(二)公司主要会计政策、会计估计
1、会计准则和会计制度：
本公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则及其补充规定。
2、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则》以及应用指南进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本年度发生变化的报表项目及其本年度采用的计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素可能采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
7、外币业务核算方法：
本公司对发生的外币业务，以当月1日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益。购建符合资本化条件的资产的借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本；属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，直接计入当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不会随意变更。
（2）金融资产和金融负债的确认和计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总额总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
通常采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.所转移金融资产的账面价值；
b.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.终止确认部分的账面价值；
b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司目前部分金融资产采用公允价值计量，全部直接参考活跃市场中的报价
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
本公司对坏账损失采用备抵法核算。本公司对应收帐款和其他应收款的坏帐准备计提采用个别认定法和帐龄分析法相结合的方法。对于期末余额中可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏帐准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按其期末余额的帐龄分析计提,具体计提比例为:
账龄 计提比例
1年以下（含1年） 不计提
1-2年 5%
2-3年 30%
3年以上 50%
10、存货核算方法：
(1)本公司存货的分类
存货是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为：转让场地开发支出、商品房建设支出、动迁房建设支出、商品房、动迁房、低值易耗品、公共建筑建设支出。
（2）取得存货入帐价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记帐。
（3）发出存货的计价方法
存货日常核算采用实际成本核算。存货发出时，对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，本公司采用个别计价法确定发出存货的成本。
（4）开发用土地的核算方法
开发用土地在取得时，按实际成本计入“无形资产”，土地投入开发建设时从“无形资产”转入“转让场地开发支出”。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。属于难以辨认或难以合理分摊的费用性成本支出实际发生时直接计入当期主营业务成本。
（5）公共配套设施费用的核算方法
公共配套设施建设规模占开发项目比重较大的，在转让土地结转收入时，按照工程预算成本从开发成本中预提尚未发生的公共配套设施费用。根据实际发生的公共配套设施建造支出，调整该项预提费用。
（6）维修基金的核算方法
按照国家有关规定提取维修基金，计入相关的房产项目成本。
（7）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品按领用时一次转销法摊销。
（8）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（9）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
11、投资性房地产的核算方法：
投资性房地产是本公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。但下列各项不属于投资性房地产：
a、自用房地产
b、作为存货的开发产品或用于开发项目的土地使用权与建筑物
c、存货中临时短期（一般少于一年）出租的土地使用权与建筑物
本公司投资性房地产项目的后续计量模式采用成本法模式。
（1）对房屋、建筑物类资产分类折旧或摊销
此类资产包括公司的投资性房地产、固定资产与其他应当计提折旧或摊销的房屋建筑物类资产。如果资产价值能够区分，公司将分项核算并区别建筑产品的不同部位或工程按其估计使用寿命的不同而适用不同折旧年限计提折旧或进行摊销：
a、相关资产帐面价值中土地使用权的部分，按照产权证上土地的可使用年限或剩余使用年限进行折旧或摊销。
b、相关资产帐面价值中机电设备、幕墙的部分，按照预计使用年限进行折旧或摊销，但一般不超过10年。
c、相关资产帐面价值中建筑成本的部分，按照预计使用年限进行折旧或摊销，但一般不超过20年。
d、对于无法区分各部分资产价值的购建项目，按照整体资产综合估计其使用年限来确定折旧或摊销年限，但一般不超过20年。
e、在公司的经营实务中，还有一些在公司开发地块或市政用地搭建的临时设施或构建物进行临时出租的项目。这类项目的特点是项目非永久性规划项目，建筑成本相对较低，耐用年限较短，经营存续期间较短并存在不确定因素，在规划实施时或因环境建设的需要应当立即无条件拆除。对于此类项目的购建或装修费用，从谨慎性原则出发，摊销期定为一年。
（2）有关房屋装修费用
对符合固定资产准则第四条规定的确认条件的房屋更新改造支出，计入房屋的成本，同时将被替换部分的帐面价值扣除，不符合准则第四条规定的确认条件的，在发生时计入当期管理费用。房屋的大修理费用和日常修理费用，在发生时计入当期管理费用。
12、固定资产计价、折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值大于20000元的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 见投资性房地产注释
IT类电子设备 1 10 90
其他办公设备 2 10 45
运输设备 5 10 18
本公司期末没有融资租入固定资产。
13、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产的确认条件
无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
a、与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
b、该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计价方法
无形资产应当按照成本进行初始计量。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（3）无形资产使用寿命及摊销
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
14、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产的减值
对于固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回，资产实际处置除外。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。
15、长期股权投资的核算方法：
（1）初始计量
①企业合并形成的长期股权投资
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。如果公司无法取得被投资单位会计政策的详细资料，则公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共同控制，对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。
按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认），确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，企业按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
（3）长期股权投资减值准备
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
在遵守企业会计准则的一般规定的前提下，公司计提长期股权投资准备还遵循以下判断标准：
该项股权投资的帐面价值与被投资企业净资产中公司所占份额的负差额已达到或超过帐面价值的30%以上并且绝对金额达到或超过1000万元；
16、收入确认原则：
（1） 转让土地和销售商品房，在签订有关转让和销售合同、完成合约内订明的开发建设工程、本公司已将土地和商品房移交给买方、不再对该商品实施管理权和实际控制权、与交易相关的经济利益能够流入本公司、并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2） 代建房屋和工程，在房屋和工程竣工验收，办妥财产交接手续，并已将代建的房屋和工程的工程账款结算账单提交委托单位，相应的应收工程结算款能够收回，相关收入和成本能可靠计量时，确认营业收入。
（3）出租物业收入，在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是预计租金能够流入本公司，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
（4）提供动拆迁等劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭证时确认为收入。
17、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。
18、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1） 合并范围的确定原则：合并财务报表按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。
（2） 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
2007年1月1日起，本公司执行财政部新修订的企业会计准则及指南，根据《企业会计准则第38号—首次执行会计准则》和有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下：
①可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入当期权益
本公司按照新会计准则，对按《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》确认所产生的可供出售金融资产因公允价值变动产生的损益记入所有者权益，因此增加2007年1月1日股东权益6,049,435.90元。
②递延所得税
本公司按照新会计准则，所得税核算方法由应付税款法改为将资产及负债与其计税基础存在差异的，按《企业会计准则第18号-所得税》确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债，由此产生递延所得税资产93,829,619.86元，产生递延所得税负债907,415.39元，增加2007年1月1日股东权益92,922,204.47元,其中归属于母公司所有者权益的金额为91,046,952.51元，归属于少数股权的金额为1,875,251.96元。
③其他
此外纳入合并报表范围子公司因按新会计准则调整计提职工奖福基金402,641.18元；减少2007年1月1日股东权益402,641.18元。
以上调整合计增加2007年1月1日股东权益98,568,999.19元，其中归属于母公司所有者权益增加96,693,747.23元(资本公积5,142,020.51元，未分配利润69,339,255.36元，盈余公积22,212,471.36元)，少数股东权益增加1,875,251.96元。
(2)会计估计变更
根据公司第四届第十二次董事会决议,对投资性房地产的后续计量模式采用成本模式,对房屋建筑物类资产采用分类折旧或摊销的会计政策。其中对对于无法区分各部分资产价值的购建项目，按照整体资产综合估计其使用年限来确定折旧或摊销年限，但一般不超过20年。原会计估计为30年。该变更影响当期净利润为-9,722,374.67元(影响当期归属母公司所有者净利润为-6,779,029.01元)。
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
营业税 应税营业额 3-5%
城建税 应纳营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
土地增值税 按土地增值税有关条例规定 按国家相关规定
2、优惠税负及批文
注1:根据国税发(1992)114号文,对在浦东新区新办企业,无论经济性质和隶属关系,一律按15%的税率缴纳所得税。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
注册
子公司全称 子公司类型 业务性质 注册资本(元) 经营范围
地
上海陆家嘴金融
外商投资 成片土地开发房地产开发
贸易区联合发展 控股子公司 上海 527,328,200.00
企业 经营
有限公司
上海陆家嘴城建
有限责任
开发有限责任公 控股子公司 上海 10,000,000.00 征地动拆迁
公司
司
上海陆家嘴软件
有限责任
产业发展有限公 控股子公司 上海 10,000,000.00 软件园管理物业管理
公司
司
天津陆兴房地产 有限责任
控股子公司 天津 10,000,000.00 房地产开发及经营等
开发有限公司 公司
上海陆家嘴开发 有限责任
控股子公司 上海 288,294,876.00 商办综合楼开发经营
大厦有限公司 公司
上海陆家嘴房产 有限责任
控股子公司 上海 30,000,000.00 房地产开发及经营
开发有限公司 公司
上海陆景置业有 有限责任
控股子公司 上海 100,000,000.00 房地产开发及经营
限公司 公司
上海陆家嘴联合 有限责任
控股子公司 上海 90,000,000.00 房地产开发及经营
房地产有限公司 公司
子公司全称 投资额（元） 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
上海陆家嘴金融
贸易区联合发展 290,030,510.00 55.00 55.00 是
有限公司
上海陆家嘴城建
开发有限责任公 7,000,000.00 70.00 70.00 是
司
上海陆家嘴软件
产业发展有限公 9,000,000.00 90.00 90.00 是
司
天津陆兴房地产
9,955,000.00 99.55(注1) 100.00 是
开发有限公司
上海陆家嘴开发
259,465,388.40 90.00 90.00 是
大厦有限公司
上海陆家嘴房产
21,900,000.00 73.00(注2) 100.00 否（注5）
开发有限公司
上海陆景置业有
77,500,000.00 77.50(注3) 100.00 是（注6）
限公司
上海陆家嘴联合
29,700,000.00 33.00(注4) 60.00 是
房地产有限公司
注1：母公司对其拥有99%权益，子公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司对其拥有的1%权益；
注2：母公司对其拥有40%权益，子公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司对其拥有的60%权益；
注3：母公司对其拥有50%权益，子公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司对其拥有的50%权益；
注4：间接持股，子公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司对其拥有的60%权益；
注5：由于该子公司已进入关停并转状态，故期末不纳入合并报表范围；
注6：上海陆景置业公司本年度新投资成立，因此本年度将其纳入合并报表范围。
注7：上表中持股比例按直接投资和间接投资的比例折算而成，表决权比例按直接投资和间接投资比例简单相加而成。
2、各重要子公司中少数股东权益情况
从母公司所有者权益冲减子
少数股东权益中 公司少数股东分担的本期亏
子公司全称 少数股东权益 用于冲减少数股 损超过少数股东在该子公司
东损益的金额 期初所有者权益中所享有份
额后的余额
上海陆家嘴金融贸易
831,239,989.75
区联合发展有限公司
上海陆家嘴城建开发
11,112,875.74
有限责任公司
上海陆家嘴软件产业
996,405.87
发展有限公司
天津陆兴房地产开发
-26.53
有限公司
上海陆家嘴开发大厦
28,744,161.90
有限公司
上海陆景置业有限公
17,362.80
司
上海陆家嘴联合房地
95,330,366.71
产有限公司
(五)合并会计报表附注
（注：以下内容所涉的金额单位除特别标注外为人民币元）
1、货币资金
期末数 期初数
项目
原币数 (折合)人民币 原币数 (折合)人民币
现金：
人民币 102,704.62 73,796.48
加拿大元 1.32 9.45
港币 7.80 7.60
银行存款：
人民币 4,909,058,337.00 4,482,216,945.21
美元 9,528,526.33 72,501,017.98 9,167,185.26 71,571,661.64
合计 4,981,662,076.65 4,553,862,403.33
2、应收账款
(1)应收账款账龄
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 坏账准备
金额 金额 比例（%）
（%）
一年以内 600,628.53 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 600,628.53 100
3、其他应收款
(1)其他应收款账龄
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以内 24,734,498.10 20.58 28,843,570.18 23.19
一至二年 388,960.00 0.32 19,448.00 0.00
二至三年 4,493,421.05 3.74 4,493,421.05 4,493,421.05 3.61 4,493,421.05
三年以上 90,588,251.18 75.36 19,851,931.25 91,044,176.18 73.20 19,851,931.25
合计 120,205,130.33 100.00 24,364,800.30 124,381,167.41 100.00 24,345,352.30
(2)其他应收账款按种类披露
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大的其他应 108,642,720.47 90.38 24,318,976.42 99.81 87.54 24,317,376.42 99.89
108,879,571.00
收款项
其他不重大
其他应收款 11,562,409.86 9.62 45,823.88 0.19 12.46 27,975.88 0.11
15,501,596.41
项
合计 120,205,130.33 100 24,364,800.30 100 124,381,167.41 100 24,345,352.30 100
(3)其他应收款前五名欠款情况
债务人 期末金额 性质或内容 账龄
上海21世纪房地产有限公司 78,293,344.05 见注（1） 大于3年
浦东新区土地交易中心 13,800,000.00 见注（2） 小于1年
阳澄湖度假村 6,589,395.37 往来款 大于3年
长白山房地产公司 5,434,560.00 往来款 大于3年
上海高泰稀贵金属股份有限公司 4,525,421.05 往来款 1-3年
小计 108,642,720.47
注1：本公司原参建的21世纪房产项目一直没有开工，2003年本公司将该预付参建款人民币78,293,344.05元转入“其他应收款”科目核算，并按原资金投出时间归入3年以上账龄的余额中，同时根据预付年限的资金利率计提了特殊准备，该房产已投入建设，但仍未完工。
注2：浦东新区土地交易中心，系本公司及子公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司参加浦东新区金桥镇108街坊1/1宗地块的挂牌竞买，按挂牌文件规定先期支付的挂牌竞买保证金，计人民币1380万元。
注3：本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额为人民币108,642,720.47元,占其他应收款总额的比例为90.38%
(4)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
计提坏帐比例
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
(%)
上海21世纪房地产有限公司 78,293,344.05 7,800,000.00 9.96
阳澄湖度假村 6,589,395.37 6,589,395.37 100.00
长白山房地产公司 5,434,560.00 5,434,560.00 100.00
上海高泰稀贵金属股份有限公司 4,525,421.05 4,495,021.05 99.33
注：阳澄湖度假村系本公司1994年在昆山投资土地开发项目的费用，因项目长期未能启动，土地被他人使用，故全额计提坏账准备。
(5)上述其他应收款期末数中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、预付账款
(1)预付账款帐龄
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 292,179,406.58 32.34 223,656,808.68 25.96
一至二年 2,332,866.00 0.26 29,015,978.60 3.37
二至三年 0.00 0.00
三年以上 608,933,000.00 67.40 608,933,000.00 70.67
合计 903,445,272.58 100.00 861,605,787.28 100.00
(2)预付账款主要单位
3年以上预付款为天津小伙巷土地款及前期费用，共计608,933,000元，目前该地块尚未实现土地交付。
(3)本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位名称 期末数 期初数
上海陆家嘴(集团)有限公司 7,598,630.00 16,056,885.00
注:为经营性款项，详见(七)关联方及关联方交易注3。
5、存货
(1)存货分类
类别 金额
期末数 期初数
转让场地开发支出 4,021,974,135.43 4,074,061,483.40
商品房建设支出 37,320,267.07 58,163,923.09
动迁房建设支出 155,046,241.86 180,249,582.56
公共建筑建设支出 1,067,202,315.11 807,236,661.60
商品房 231,935,763.06 292,846,835.24
动迁房 241,023,604.90 251,149,714.18
合计 5,754,502,327.43 5,663,708,200.07
①转让场地开发支出
预计总投资
项目名称 开工时间 预计竣工时间 (万元) 期末余额 年初余额
陆家嘴中心区 1990 依据市场状况 460000 991,142,362.58 1,202,336,049.56
世纪大道地块 2001 依据市场状况 900000 2,150,552,219.06 2,004,673,147.36
塘东 1993 依据市场状况 125000 361,126,130.41 353,981,890.02
竹园商贸区 1991 依据市场状况 150000 459,562,405.38 453,615,378.46
桃林 2000 依据市场状况 11000 45,895,040.20 45,895,040.20
其他 依据市场状况 13,695,977.80 13,559,977.80
合计 4,021,974,135.43 4,074,061,483.40
②商品房建设支出
预计总投资
项目名称 开工时间 预计竣工时间 (万元) 期末余额 年初余额
东和公寓 2005.12 2008 78100 23,502,736.67 22,688,752.24
陆家嘴中央公寓 2004.2 已竣工 140000 429,562.55 25,323,526.32
东银公寓 2008 30000 13,387,967.85 10,151,644.53
合计 37,320,267.07 58,163,923.09
③动迁房建设支出
预计总投资
项目名称 开工时间 预计竣工时间 (万元) 期末余额 年初余额
爱法新城二期 2004.8 已竣工 23000 155,046,241.86 180,249,582.56
合计 23000 155,046,241.86 180,249,582.56
④公共建筑建设支出
预计竣 预计总投资
项目名称 开工时间 工时间 (万元) 期末余额 年初余额
软件园 2004 365,125,814.04 313,942,067.36
陆家嘴金融大厦 2005 2008 60000 58,244,673.54 27,922,720.52
陆家嘴1885 2006.4 2007 15000 39,563,668.70 18,826,012.80
96广场 2005.12 2008 35000 109,677,984.48 64,373,932.04
陆家嘴钻石大厦 2006.4 2009 35000 46,060,703.89 24,416,088.89
陆家嘴开发大厦 2005.6 2007 53000 244,862,085.71 189,437,233.88
世纪大都会 20,398,225.98 10,338,444.06
金桥创科园 2005 2008 20000 151,844,530.00 134,810,897.40
其他 31,424,628.77 23,169,264.65
合计 1,067,202,315.11 807,236,661.60
⑤商品房
竣工或
项目名称 购买时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
陆家嘴中央公寓 235,802,221.41 71,884,781.18 124,877,010.54 182,809,992.05
海富花园 13,666,233.78 - - 13,666,233.78
陆家嘴花园一期 12,150,320.10 - - 12,150,320.10
东园三村 1996 7,766,273.00 - - 7,766,273.00
锦城大厦 1995 2,214,064.73 76,593.14 1,027,909.34 1,262,748.53
年平花苑 2001 1,184,263.31 - - 1,184,263.31
金杨公寓 1997 754,574.80 - - 754,574.80
玫瑰园 1996 6,967,526.62 - 6,967,526.62 -
其他 12,341,357.49 0.00 - 12,341,357.49
合计 292,846,835.24 71,961,374.32 132,872,446.50 231,935,763.06
⑥动迁房
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
爱法新城一（2）期 210,663,229.19 8,059,828.78 202,603,400.41
华高新村 17,806,932.40 17,806,932.40
其他 22,679,552.59 64,824,377.20 66,890,657.70 20,613,272.09
合计 251,149,714.18 64,824,377.20 74,950,486.48 241,023,604.90
(2)存货跌价准备
类别 跌价准备
期初 本年处置转回 期末
转让场地开发支出 419,570,000.00 419,570,000.00
商品房建设支出 -
动迁房建设支出 -
公共建筑建设支出 -
商品房 2,168,348.19 2,168,348.19 -
动迁房
合计 421,738,348.19 2,168,348.19 419,570,000.00
6、可供出售金融资产：
项目 期末公允价值 年初公允价值
申能股份 14,829,400.00 8,187,200.00
白猫股份 4,146,120.00
中卫国脉 163,589,710.14
豫园商城 30,942,671.76
百联股份 4,981,089.30
新黄浦 1,454,112.00
合计 219,943,103.20 8,187,200.00
7、持有至到期投资
种类 面值 初始投资成本 年 到期日 本期应 累计应 期末数
利 计利息 计利润 账面余额 减值准备
率
2006年天 10,000,000 10,000,000 6% 2010年4月10日 10,000,000
安保险股
份有限公
司次级定
期债券
8、对合营企业投资和联营企业投资
本企业在被
本企业
投资单位表
被投资单位名称 持股比 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
决权比例
例（%）
（%）
一、合营企业
上海陆家嘴商务服务有限公司 -3,592,260.22 1,717,089.20 -2,015,815.59
50 50
上海陆家嘴展览发展公司 80,000,000.00
50 50
二、联营企业
上海环保集团公司 139,404,932.69 3,776,272.60 -2,307,112.33
20 20
上海陆家嘴动拆迁有限责任公司 8,646,871.62 -1,481,303.18
22 25
上海陆家嘴投资发展有限公司 12,350,772.09 107,411.29
40 40
上海高泰稀贵金属股份有限公司 72,473,967.32 6,083,435.44 -2,845,068.27
23.82 23.82
上海复旦科技园股份有限公司 214,959,441.19 43,243,822.19 13,807,323.99
20 20
上海浦东嘉里城房地产有限公司 1,317,765,497.00
20 20
上海东城商都实业有限公司
30 30
上海陆家嘴房地产经纪有限公司 2,904,225.85 3,846,504.98 -105,828.80
21.9 30
注:持股比例按直接持股和间接持股按比例折算而得，表决权比例按直接持股和间接持股简单相加而得。
9、长期股权投资
（1）长期股权投资（权益法）
本企业
持股比 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 例(%) 红利
上海陆家嘴商务服务有限公司 500,000.00 0.00 50
上海陆家嘴展览发展公司 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 50
上海陆家嘴投资发展有限公司 4,000,000.00 4,897,344.32 42,964.52 4,940,308.84 40
上海高泰稀贵金属股份有限公司 30,112,018.85 17,940,994.27 -677,695.26 17,263,299.01 23.82
上海复旦科技园股份有限公司 20,000,000.00 46,175,863.37 -3,183,975.13 42,991,888.24 20
上海浦东嘉里城房地产有限公司 261,025,279.00 261,025,279.00 2,527,820.40 263,553,099.40 20
上海东城商都实业有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 30
上海环保集团公司 20,000,000.00 26,336,609.00 -461,422.47 25,875,186.53 20
合计 377,137,297.85 357,876,089.96 38,247,692.06 396,123,782.02
（2）长期股权投资（成本法）
①股票投资
占被投
资企业
注册的
被投资单位 股票类别 股票数量 比例(%) 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
申能股份 普通股 1,060,000 0.03 2,062,912.42 注（1）
申能股份 限售流通股 2,000,000 0.07 3,892,287.58 3,817,435.90 74,851.68 3,892,287.58
白猫股份 普通股 396,000 0.26 1,349,000.00 1,349,000.00 -1,349,000.00 0.00注（1）
中卫国脉 普通股 13,840,077 3.45 51,655,628.00 51,655,628.00 -51,655,628.00 0.00注（1）
招商银行 限售流通股 17,589,800 0.14 20,855,683.17 20,855,683.17 20,855,683.17
交通银行 限售流通股 5,786,550 0.01 6,260,500.00 6,260,500.00 6,260,500.00
天安保险 7,500,000 1.12 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00
大众保险 16,800,000 4 21,672,000.00 21,672,000.00 21,672,000.00
光大银行 16,940,000 0.21 33,110,000.00 33,110,000.00 33,110,000.00
国泰君安证
9,859,435 9,077,905.23 9,077,905.23 2,435,718.60 11,513,623.83
券 0.17
国泰君安投
3,027,691 922,094.77 922,094.77 4,330,166.40 5,252,261.17
资管理 0.67
申银万国 32,388,539 0.48 43,724,527.92 43,724,527.92 43,724,527.92
S爱建 社会法人股 83,335 0.02 280,000.00 280,000.00 280,000.00
新黄浦 普通股 86,400 0.02 153,500.00 153,500.00 -153,500.00 0.00注（1）
百联股份 普通股 296,670 0.03 642,700.00 642,700.00 -642,700.00 0.00注（1）
豫园商城 普通股 1,189,188 0.03 3,513,000.00 3,513,000.00 -3,513,000.00 0.00注（1）
合计 206,671,739.09 204,533,974.99 -50,473,091.32 154,060,883.67
注１：已归入可供出售金融资产科目核算。
②长期股权投资（成本法）
增减 本企业持
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
变动 股比例(%)
上海陆家嘴房产开发有限公司 35,304,742.25 42,711,327.71 42,711,327.71 73.00
天宇网络通信集团有限公司 28,500,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 18.70
上海陆家嘴动拆迁有限责任公司 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 22.00
上海光通信发展股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 10.00
上海张江创业投资有限公司 16,500,000.00 16,500,000.00 16,500,000.00 10.00
上海通信技术中心 5,588,407.50 5,588,407.50 5,588,407.50 7.50
上海天宇数据网络通信有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 2.50
合计 108,893,149.75 116,299,735.21 0.00 116,299,735.21
（3）长期股权投资减值准备
减值准备期初 减值准备本 减值准备本 减值准备
被投资单位名称 减值准备期末数
数 年增加数 年减少数 计提原因
上海高泰稀贵金属股份有限公司 10,459,088.74 10,459,088.74 注1
国泰君安 5,000,000.00 5,000,000.00 注2
申银万国 38,862,263.96 38,862,263.96 注2
上海通信技术中心 2,484,674.57 2,484,674.57 注3
上海东城商都实业有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
合计 58,306,027.27 0.00 0.00 58,306,027.27
注1：由于该公司连续亏损，本公司对其按可收回性计提减值准备；
注2：系本公司对所投资的证券公司按可收回性计提的减值准备；
注3：由于该公司连续亏损，本公司对其按可收回性计提减值准备；
注4：以上投资变现不存在重大限制。
10、投资性房地产
（1）投资性房地产原值和累计摊销
项目名称 原始成本 期初余额 本期增减 本期摊销 累计摊销 期末余额
软件园 348,915,723.59 315,380,117.44 14,029,340.40 47,564,946.55 301,350,777.04
新景园一期商铺 494,880.72 471,511.33 12,686.40 36,055.79 458,824.93
新景园二期商铺 855,157.17 814,774.75 21,922.20 62,304.62 792,852.55
B5-4地块(水族 97,205,888.57 83,856,293.06 1,356,158.47 14,780,109.76 82,500,134.59
馆用地)
陆家嘴花园一期 42,385,382.89 33,835,942.51 1,189,103.95 9,933,237.12 32,646,838.56
陆家嘴花园二期 23,328,053.57 29,516,284.38 -6,775,056.45 769,096.07 1,355,921.71 21,972,131.86
众城大厦 44,301,979.85 39,417,109.29 982,474.28 5,867,344.84 38,434,635.01
向城路东科大厦 20,520,902.34 19,437,854.71 527,724.56 1,610,772.19 18,910,130.15
明城花苑 362,067,382.. 97 256,791,213.68 4,542,986.00 10,801,106.15 127,211,512.91 250,533,093.53
锦城大厦 69,871,328.52 49,728,794.18 2,072,033.09 24,467,059.65 47,656,761.09
一百杉杉 13,537,908.00 12,635,380.80 350,982.80 1,253,510.00 12,284,398.00
长鑫大厦 7,370,703.46 6,879,323.22 191,092.32 682,472.56 6,688,230.90
燕乔大厦 12,734,943.00 12,399,813.00 335,130.08 670,260.08 12,064,682.92
其他 43,563,444.21 38,045,450.07 1,188,920.32 6,706,914.46 36,856,529.75
合计 1,087,153,678.86 899,209,862.42 -2,232,070.45 33,827,771.09 242,202,422.24 863,150,020.88
（2）投资性房地产跌价准备
项目名称 期初数 期末数
众城大厦 6,871,962.52 6,871,962.52
11、固定资产
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 101,384,228.56 0.00 1,314,752.65 100,069,475.91
其中：房屋及建筑物 88,710,577.60 1,308,752.65 87,401,824.95
办公和电子设备 5,488,638.24 6,000.00 5,482,638.24
运输设备 7,185,012.72 7,185,012.72
二、累计折旧合计： 55,389,478.55 6,659,385.80 223,724.62 61,825,139.73
其中：房屋及建筑物 47,048,994.88 5,980,305.49 221,294.62 52,808,005.75
办公和电子设备 4,570,534.70 166,080.27 2,430.00 4,734,184.97
运输设备 3,769,948.97 513,000.04 4,282,949.01
三、固定资产净值合
45,994,750.01 -6,659,385.80 1,091,028.03 38,244,336.18
计
其中：房屋及建筑物 41,661,582.72 -5,980,305.49 1,087,458.03 34,593,819.20
办公和电子设备 918,103.54 -166,080.27 3,570.00 748,453.27
运输设备 3,415,063.75 -513,000.04 0.00 2,902,063.71
四、减值准备合计 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00
办公和电子设备 0.00
运输设备 0.00
五、固定资产净额合
45,994,750.01 -6,659,385.80 1,091,028.03 38,244,336.18
计
其中：房屋及建筑物 41,661,582.72 -5,980,305.49 1,087,458.03 34,593,819.20
办公和电子设备 918,103.54 -166,080.27 3,570.00 748,453.27
运输设备 3,415,063.75 -513,000.04 0.00 2,902,063.71
12、固定资产清理
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
出售公司汽车 -274,000.00 -274,000.00
13、无形资产
(1)无形资产情况：
累计减
期初账面余 本期增
项目 本期摊销 期末账面余额 值准备 期末账面净额
额 减额
金额
车位使用权 108,750.00 7,500.00 101,250.00 101,250.00
非专利技术 500,000.00 500,000.00 500,000.00
合计 608,750.00 0.00 7,500.00 601,250.00 0.00 601,250.00
14、递延所得税资产的说明：
项目 暂时性差异
计提减值准备引起的暂时性差异 76,366,918.52
计提累计折旧引起的暂时性差异 9,380,185.33
计提应付薪酬引起的暂时性差异 1,707,000.00
应收账款核销引起的暂时性差异 3,235,911.75
内部交易抵销引起的暂时性差异 673,966.22
合 计 91,363,981.82
15、应付账款：
(1)余额
期末数 期初数
168,590,161.21 403,273,353.42
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)账龄超过1年的大额应付账款
单位名称 期末数 期初数 未偿还原因
上海陆家嘴弘安实业总公司 62,202,500.00 82,554,900.00 按协议偿还
上海陆家嘴东安实业有限公司 23,780,506.07 23,780,506.07 按协议偿还
注：详见（七）关联方及关联方交易注1、2。
16、预收账款：
(1)预收账款账龄分析表
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 1,098,838,696.46 41.29 1,721,339,501.04 76.72
一至二年 1,510,001,767.50 56.74 470,069,112.00 20.95
二至三年 0.00 0.00
三年以上 52,400,407.00 1.97 52,400,407.00 2.34
合计 2,661,240,870.96 100.00 2,243,809,020.04 100.00
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)账龄超过1年的大额预收账款主要明细如下:
单位名称 期末余额 账龄 性质 未结转原因
富士康 土地款 未符合结转条件
351,990,907.50 1-2年
新鸿基 土地款 未符合结转条件
378,175,260.00 1-2年
和记黄浦 土地款 未符合结转条件
1,299,726,000.00 1-2年
仁恒房地产有
土地款 定金
限公司 52,400,407.00 3年以上
17、应付职工薪酬：
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津
20,630.85 27,973,484.37 27,987,862.72 6,252.50
贴和补贴
二、职工福利费 144,752,028.21 123,269.65 615,112.62 144,260,185.24
三、社会保险费 -
其中：1．医疗保险费 - 1,048,124.40 1,048,124.40 -
2．基本养老保险费 - 124,017.50 124,017.50 -
3．年金缴费 -
4．失业保险费 - 11,874.50 11,874.50 -
5．工伤保险费 - 111,024.40 111,024.40 -
6．生育保险费 - 111,024.40 111,024.40 -
四、住房公积金 - 16,481.00 16,481.00 -
五、工会经费和职工
640,255.97 2,180.00 638,075.97
教育经费
六、非货币性福利 -
七、因解除劳动关系
-
给予的补偿
八、其他 11,380,000.00 11,380,000.00
其中：以现金结算的
-
股份支付
合计 156,152,659.06 30,159,556.19 30,027,701.54 156,284,513.71
18、应交税费：
项目 期末数 期初数
营业税 -102,131,994.59 -110,094,098.92
所得税 7,322,724.63 45,014,364.15
城建税 527,322.61 10344.04
土地增值税 167,868,049.65 131,661,936.51
其他 293,323.41 155,448.70
合计 73,879,425.71 66,747,994.48
19、应付股利：
项目 期末数 期初数
合并范围内的子公司对外应支付股利 9,000,000.00
20、其他应付款：
(1)其他应付款余额:
期末数 期初数
1,809,837,227.24 1,703,818,151.03
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)金额较大的其他应付款明细:
项目 期末数 期初数 备注
预提费用 明细见下表
1,666,126,056.75 1,616,082,678.49
开发大厦预租预售保证金
59,062,878.00
(3)预提费用：
项目 期末数 期初数 结存原因
陆家嘴中心区 987,956,702.96 909,811,429.55 预提土地开发公共
设施配套费用
竹园商贸区 152,819,341.20 167,546,292.73 预提土地开发公共
设施配套费用
塘东地块 62,533,685.92 69,612,488.89 预提土地开发公共
设施配套费用
世纪大道地块 434,471,446.12 446,652,788.47 预提土地开发公共
设施配套费用
龙阳地块 19,775,978.93 19,775,978.93 预提土地开发公共
设施配套费用
中央公寓 6,000,000.00 预提会所装修费
其他地块 2,568,901.62 2,683,699.92 预提土地开发公共
设施配套费用
合计 1,666,126,056.75 1,616,082,678.49 --
21、递延所得税负债的说明：
项目 暂时性差异
可供出售金融资产公允价值变动引起
24,084,954.42
的暂时性差异
22、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总数 1,867,684,000 100 1,867,684,000 100
注:根据公司2005年12月8日通过的股权分置改革方案，上海国际信托投资有限公司所持公司56000163股股份、申银万国证券股份有限公司所持公司8820000股股份与上海陆家嘴（集团）有限公司所持公司8820000股股份于2007年1月8日由有限售条件股份转为无限售条件流通股份。
23、资本公积：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,304,355,544.12 1,304,355,544.12
其他资本公积 43,556,372.00 119,385,194.03 162,941,566.03
合计 1,347,911,916.12 119,385,194.03 0.00 1,467,297,110.15
24、盈余公积：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1,010,884,257.58 1,010,884,257.58
法定公益金 0.00
任意盈余公积 942,363,553.61 942,363,553.61
储备基金 155,654,037.12 155,654,037.12
企业发展基金 155,654,037.12 155,654,037.12
其他盈余公积
合计 2,264,555,885.43 2,264,555,885.43
25、未分配利润：
项目 期末数
净利润 324,912,058.80
加：年初未分配利润 1,354,355,331.94
未分配利润 1,679,267,390.74
26、营业收入
(1)营业收入
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 1,002,733,527.39 502,057,728.50
其他业务收入 4,327,568.72 2,967,642.71
合计 1,007,061,096.11 505,025,371.21
(2)主营业务（分产品）
主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
产品名称
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
土地批租 666,800,712.02 430,217,140.00 312,457,755.74 50,028,385.23 354,342,956.28 380,188,754.77
房产销售 272,393,451.00 21,626,310.00 131,579,780.62 19,332,309.33 140,813,670.38 2,294,000.67
房地产租赁 63,539,364.37 50,214,278.50 37,138,931.69 31,614,232.19 26,400,432.68 18,600,046.31
合计 1,002,733,527.39 502,057,728.50 481,176,468.05 100,974,926.75 521,557,059.34 401,082,801.75
(3)公司前五名客户的销售收入情况
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
新鸿基 656,836,652.02 65.22
摩根 141,940,360.00 14.09
上海唯尚餐饮公司 10,184,832.00 1.01
明城酒店管理公司 10,673,935.20 1.06
人民日报社华东分社 9,964,060.00 0.99
27、营业税金及附加：
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 53,286,839.77 25,015,399.74 应税营业额3-5%
城建税 931,163.41 61,162.37 应纳营业税额7%
教育费附加 399,070.04 26,212.44 应纳营业税额3%
土地增值税 40,749,152.20 按相关规定
其他 126,362.24 8,737.49
合计 95,492,587.66 25,111,512.04 --
28、投资收益
被投资单位 本期金额 上年同期金额 增减变动的原因
上海环保集团有限公司 -461,422.47 -64,147.96
上海陆家嘴房产公司 -11,749.62
天安保险 115,068.49
上海陆家嘴投资发展有限公司 42,964.52 215,770.74
上海高泰稀贵金属股份有限公司 -677,695.26 -698,911.46
上海复旦科技园股份有限公司 -3,877,396.95 -1,410,981.38
浦东发展银行 100,000,000.00 股权转让损益
锦江股份 20,424,000.00 股权转让损益
上海陆家嘴商务服务有限公司 -84,780.14
招商银行 1,456,961.44
上海光通信发展股份有限公司 413,072.72
上海陆家嘴开发大厦有限公司 -388,710.14 股权投资差额摊销
合计 -4,973,550.16 119,965,592.69
29、营业外收入
项目 本期发生额 上年同期数
非流动资产处置利得合计 1,910,731.09 116,249.45
其中：固定资产处置利得 1,910,731.09 116,249.45
其他 296,343.45 95,121.90
补贴收入 1,090,000.00
合计 2,207,074.54 1,301,371.35
30、营业外支出
项目 本期发生额 上年同期数
非流动资产处置损失合计 153,394.95
其中：固定资产处置损失 153,394.95
其他 427.34 1,252,210.79
合计 427.34 1,405,605.74
31、所得税费用：
项目 本期数 上年同期数
所得税费用 67,804,854.67 68,747,957.27
递延所得税费用 2,465,638.04 776,069.49
合计 70,270,492.71 69,524,026.76
32、收到的其他与经营活动有关的现金
金额较大的项目情况如下:
项目 金额
利息收入 63,827,262.08
押金保证金 7,456,520.27
33、支付的其他与经营活动有关的现金
金额较大的项目情况如下:
项目 金额
退保证金 10,756,920.17
各项费用 7,238,893.04
(六)母公司会计报表附注
1、其他应收款
(1)其他应收款账龄
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以内 60,864,289.67 40.39 9,488,789.40 9.59
一至二年 388,960.00 0.26 19,448.00 0.00
二至三年 4,493,421.05 2.98 4,493,421.05 4,493,421.05 4.54 4,493,421.05
三至四年 84,938,691.18 56.37 14,417,371.25 84,938,691.18 85.87 14,417,371.25
合计 150,685,361.90 100 18,930,240.30 98,920,901.63 100 18,910,792.30
(2)其他应收账款按种类披露
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的其
97.72 99.76 97.36 99.85
他应收款 147,245,213.90 18,884,416.42 96,308,160.47 18,882,816.42
项
其他不重
大其他应 2.28 0.24 2.64 0.15
3,440,148.00 45,823.88 2,612,741.16 27,975.88
收款项
合计 100 100 98,920,901.63 100 18,910,792.30 100
150,685,361.90 18,930,240.30
(3)其他应收款前五名欠款情况
债务人 期末金额 性质或内容 账龄
78,293,344.05
上海21世纪房地产有限公司 见合并注释 大于3年
50,937,053.43
上海陆家嘴开发大厦有限公司 往来款 小于1年
6,900,000.00
浦东新区土地交易中心 见合并注释 小于1年
6,589,395.37
阳澄湖度假村 见合并注释 大于3年
4,525,421.05
上海高泰稀贵金属股份有限公司 往来款 1-3年
147,245,213.90
合计
注:本项目期末数中欠款金额前五名的欠款金额为人民币147,245,213.90元,占其他应收款总额的比例为97.72%.
(4)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%)
上海21世纪房
78,293,344.05 7,800,000.00 9.96
地产有限公司
阳澄湖度假村 6,589,395.37 6,589,395.37 100.00
上海高泰稀贵金
4,525,421.05 4,525,421.05 99.33
属股份有限公司
(5)上述其他应收款期末数中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、长期股权投资
（1）长期股权投资（权益法）
本企业
持股比 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 例 红利
上海陆家嘴商务服务有限公司 500,000.00 0.00 50
上海陆家嘴展览发展公司 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 50
上海陆家嘴投资发展有限公司 4,000,000.00 4,897,344.32 42,964.52 4,940,308.84 40
上海高泰稀贵金属股份有限公司 30,112,018.85 17,940,994.27 -677,695.26 17,263,299.01 23.82
上海复旦科技园股份有限公司 20,000,000.00 46,175,863.37 -3,183,975.13 42,991,888.24 20
上海浦东嘉里城房地产有限公司 261,025,279.00 261,025,279.00 2,527,820.40 263,553,099.40 20
合计 355,637,297.85 330,039,480.96 38,709,114.53 368,748,595.49
（2）长期股权投资（成本法）
①股票投资
占被投
资企业
注册的
被投资单位 股票类别 股票数量 比例(%) 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
申能股份 普通股 1,060,000 0.03 2,062,912.42 注(1)
限售流通
申能股份 2,000,000 3,892,287.58 3,817,435.90 74,851.68 3,892,287.58
股 0.07
白猫股份 普通股 396,000 0.26 1,349,000.00 1,349,000.00 -1,349,000.00 0.00注(1)
中卫国脉 普通股 13,840,077 3.45 51,655,628.00 51,655,628.00 -51,655,628.00 0.00注(1)
限售流通
招商银行 17,589,800 20,855,683.17 20,855,683.17 20,855,683.17
股 0.14
限售流通
交通银行 5,786,550 6,260,500.00 6,260,500.00 6,260,500.00
股 0.01
天安保险 7,500,000 1.12 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00
大众保险 16,800,000 4 21,672,000.00 21,672,000.00 21,672,000.00
光大银行 16,940,000 0.21 33,110,000.00 33,110,000.00 33,110,000.00
国泰君安证
9,859,435 9,077,905.23 9,077,905.23 2,435,718.60 11,513,623.83
券 0.17
国泰君安投
3,027,691 922,094.77 922,094.77 4,330,166.40 5,252,261.17
资管理 0.67
申银万国 32,388,539 0.48 43,724,527.92 43,724,527.92 43,724,527.92
小计 202,082,539.09 199,944,774.99 -46,163,891.32 153,780,883.67
注１：已归入可供出售金融资产科目核算。
②长期股权投资（成本法）
本企业
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 持股比
例(%)
上海陆家嘴金融贸易区联合发展有
322,437,158.95 1,067,672,234.61 -79,750,000.00 987,922,234.61
限公司 55
上海陆家嘴城建开发有限责任公司 7,000,000.00 24,049,111.55 24,049,111.55 70
上海陆家嘴软件产业发展有限公司 10,059,397.23 9,494,106.79 9,494,106.79 90
天津陆兴房地产开发有限公司 9,900,000.00 9,897,035.29 9,897,035.29 99
上海陆家嘴开发大厦有限公司 267,223,917.60 264,139,104.65 264,139,104.65 90
上海陆家嘴房产开发有限公司 12,000,000.00 17,084,531.08 17,084,531.08 40
上海陆景置业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50
天宇网络通信集团有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 16
上海陆家嘴动拆迁有限责任公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 15
上海光通信发展股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 10
上海张江创业投资有限公司 16,500,000.00 16,500,000.00 16,500,000.00 10
上海通信技术中心 5,588,407.50 5,588,407.50 5,588,407.50 7.5
小计 653,090,381.28 1,459,924,531.47 -29,750,000.00 1,430,174,531.47
（3）长期股权投资减值准备
减值准备本 减值准备本 减值准备
被投资单位名称 减值准备期初数 减值准备期末数
年增加数 年减少数 计提原因
上海高泰稀贵金属股份有限公司 10,459,088.74 10,459,088.74 注1
国泰君安 5,000,000.00 5,000,000.00 注2
申银万国 38,862,263.96 38,862,263.96 注2
上海通信技术中心 2,484,674.57 2,484,674.57 注3
合计 56,806,027.27 0.00 0.00 56,806,027.27
注1：由于该公司连续亏损，本公司对其按可收回性计提减值准备；
注2：系本公司对所投资的证券公司按可收回性计提的减值准备；
注3：由于该公司连续亏损，本公司对其按可收回性计提减值准备；
注4：以上投资变现不存在重大限制。
3、营业收入
(1)营业收入
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 727,040,243.13 121,750,402.94
其他业务收入 3,778,717.83 730,197.24
合计 730,818,960.96 122,480,600.18
(2)主营业务（分产品）
主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
产品名称
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
土地批租 658,179,867.06 66,000,000.00 307,681,625.83 16,351,678.26 350,498,241.23 49,648,321.74
房产销售 22,148,207.00 21,626,310.00 13,742,583.07 19,332,309.33 8,405,623.93 2,294,000.67
房地产租赁 46,712,169.07 34,124,092.94 21,007,274.20 21,080,349.06 25,704,894.87 13,043,743.88
合计 727,040,243.13 121,750,402.94 342,431,483.10 56,764,336.65 384,608,760.03 64,986,066.29
4、投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 增减变动的原因
上海陆家嘴投资发展有限公司 42,964.52 215,770.74
上海高泰稀贵金属股份有限公司 -677,695.26 -698,911.46
上海复旦科技园股份有限公司 -3,877,396.95 -1,410,981.38
锦江股份 20,424,000.00 股权转让收入
上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司 183,799,972.98 本期改为成本法核算
上海陆家嘴城建开发有限责任公司 -147,572.87
上海陆家嘴软件产业发展有限公司 -184,846.47
天津陆兴房地产开发有限公司 -2,882.41
上海陆家嘴开发大厦有限公司 -429,722.83
上海陆家嘴房产开发有限公司 -4,699.85
上海陆家嘴商务服务有限公司 -84,780.14
招商银行 1,456,961.44
上海光通信发展股份有限公司 413,072.72
合计 -4,512,127.69 203,345,380.47
(七)关联方及关联交易
1 存在控制关系的关联方简况
企业名称 与本公司关系 注册地址 主营业务 经济性质 法定
或类型 代表人
成片土地开发,
上海市浦东新区
上海陆家嘴(集团)有限公司 母公司 房地产开发经 国有独资 杨小明
浦东大道981号
营
成片土地开发,
上海陆家嘴金融贸易区联合发 上海市浦东新区
子公司 房地产开发经 外商投资 杨小明
展有限公司 浦东大道981号
营
上海陆家嘴城建开发有限责任 上海浦东东园四 征地、动拆迁
子公司 有限责任 朱国兴
公司 村436号13楼 等
上海市浦东新区
上海陆家嘴联合房地产有限公 房地产开发及
子公司 牡丹路60号405 有限责任 毛德明
司 经营
室
上海浦东陆家嘴软件产业发展 上海浦东新区峨 软件园管理、
子公司 有限责任 朱国兴
有限公司 山路91弄98号 物业管理
上海市浦东新区 房地产开发经
上海陆家嘴房产开发有限公司 子公司 有限责任 徐而进
浦东大道981号 营
批租地块内商
陆家嘴金融贸易
上海陆家嘴开发大厦有限公司 子公司 办综合楼开发 有限责任 朱国兴
区D3-5地块
经营
天津市红桥区西
房地产开发经
天津陆兴房地产开发有限公司 子公司 青道仁爱花园35 有限责任 杨小明
营
号楼4门104室
浦东佳林路655 房地产开发经
上海陆景置业有限公司 子公司 有限责任 杨小明
号1210室 营
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位:万元
企业名称 期初数 本期增/(减)数 期末数
上海陆家嘴(集团)有限公司 174,319.57 - 174,319.57
上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公
52,732.82 - 52,732.82
司
上海陆家嘴城建开发有限责任公司 1,000.00 - 1,000.00
上海陆家嘴联合房地产有限公司 9,000.00 - 9,000.00
上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司 1,000.00 - 1,000.00
上海陆家嘴房产开发有限公司 3,000.00 - 3,000.00
上海陆家嘴开发大厦有限公司 28,829.49 - 28,829.49
天津陆兴房地产开发有限公司 1,000.00 - 1,000.00
上海陆景置业有限公司 10,000.00 10,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：万元
期初数 本期增/(减)数 期末数
企业名称
金额 % 金额 % 金额 %
上海陆家嘴(集团)有限公
107,656.00 57.64 107,656.00 57.64
司
上海陆家嘴金融贸易区联
29,003.05 55 - - 29,003.05 55
合发展有限公司
上海陆家嘴城建开发有限
700 70 - - 700 70
责任公司
上海陆家嘴联合房地产有
2,970.00 33 - - 2,970.00 33
限公司
上海浦东陆家嘴软件产业
900 90 - - 900 90
发展有限公司
上海陆家嘴房产开发有限
2,190.00 73 - - 2,190.00 73
公司
上海陆家嘴开发大厦有限
25,946.54 90 - - 25,946.54 90
公司
天津陆兴房地产开发有限
995.5 99.55 - - 995.5 99.55
公司
上海陆景置业有限公司 7750 77.5 7750 77.5
4、关联交易事项
企业名称 交易类型 本期数 上期数 交易条件
上海陆家嘴物业管理有限公司 收取租金 520,000.00 559,380.00 协议价
上海陆家嘴（集团）有限公司 收取退房款 4,226,997.00 协议价
上海陆家嘴东城开发有限公司 收取退房款（注４） 32,500,000.00 协议价
上海陆家嘴动拆迁有限责任公司 支付劳务费 2,160,000.00 协议价
5、关联方应收应付款项余额
关联方名称 款项余额性质 期末数 期初数
上海高泰稀贵金属股份有限公司 其他应收款 4,525,421.05 4,525,421.05
上海陆家嘴弘安实业总公司（注1） 应付账款 62,202,500.00 82,554,900.00
上海陆家嘴东安实业有限公司（注2） 应付账款 23,780,506.07 23,780,506.07
上海陆家嘴房地产经纪有限公司 其他应付款 271,850.00 263,861.00
上海陆家嘴（集团）有限公司（注3） 预付账款 7,598,630.00 16,056,885.00
上海陆家嘴东城开发有限公司（注4） 预付账款 32,500,000.00
上海陆家嘴商务服务有限公司 其他应收款 2,000,000.00 2,000,000.00
注1：2003年2月27日，本公司与上海陆家嘴弘安实业总公司签订协议，委托该公司在未来十年中代为支付本公司所属地块应承担的费用共计人民币145,728,700元，截至2007年6月30日，本公司已累计支付人民币83,526,200元，因弘安公司进入歇业清算阶段，此款项转由弘安公司的控股公司上海陆家嘴（集团）有限公司收取后代为支付。
注2：2004年4月2日，本公司与上海陆家嘴东安实业有限公司签订协议，委托该公司代为支付本公司所属地块至2012年应承担的费用人民币44,028,817.73元，截至2007年6月30日,已累计支付人民币20,248,311.66元。此款项转由东安公司的控股公司上海陆家嘴（集团）有限公司收取后代为支付。
注3：2006年度本公司与上海陆家嘴（集团）有限公司签订协议，预约定购总建筑面积12,061.52平方米总价78,399,880元的房屋用于居民动迁。上述房产大部分已使用分配完毕，预付款余额反映尚未使用的余量房产帐面价值。注4：2006年度本公司与上海陆家嘴东城开发有限公司签订协议，预约定购总建筑面积为13,994.72平方米总价为90,965,680元的房屋用于居民动迁，并预付32,500,000元。本报告期，由于动迁情况的变化，公司不需使用此批房源，上述交易解除，东城公司退还了该笔预付款项。
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
2004年3月25日，本公司与天津市规划与国土资源局签订土地使用权出让合同，本公司以合同价人民币15.11亿元受让天津小伙巷地块的土地使用权，土地面积约31.5万平方米。截至2007年6月30日，本公司已按合同约定支付出让金人民币6.044亿元。余款将根据合同约定与实际的履行情况进行支付，此地块尚未实现土地交付。
(十一)资产负债表日后事项：
根据2006年度股东大会通过的利润分配方案，公司按2006年末股本每10股分派现金股利0.65元（含税），公司于2007年7月20公布了红利发放实施方案，A股的股权登记日为2007年7月25日，B股的股权登记日为2007年7月30日，2007年7月26日为除息日，2007年8月10日为红利发放日。上述股利已按实施方案发放完毕。
(十二)其他重要事项：
无
（十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.46 4.64 0.17
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
4.44 4.62 0.17
的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 243,510,068.85
追溯调整项目影响合计数 -776,069.49
其中：
递延所得税对利润影响数 -776,069.49
2006年半年度净利润（新会计准则） 242,733,999.36
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 388,710.14
其中：
股权投资差额摊销 388,710.14
2006年半年度模拟净利润 243,122,709.50
（十四)财务报表的批准报出
本财务报表经本公司第四届董事会第十六次会议于2007年8月23日批准报出。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿
董事长：杨小明
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
2007年8月23日